预付请款作业流程

SOP_AAP001預付請款作業流程
流程定義：尚未有合法憑證，先行提出需求請款待合法憑證沖銷
前段：由需求單位提出請購申請apmt420,列印請購單給部門主管簽字，交給采購部門，采購單位將請購單轉入采購單apmp500，並確認資料
經采購單位詢價後，確認廠商，且付款條件為〔先付款後出貨〕則須至廠商預付請款作業aapt150建當。

點墼新增，按放大鏡挑選單別〔H04預付請款單〕，然後按ENTER鍵，往下一步跳。

輸入請款廠商，付款廠商編碼等資料。

跳到請款資料類別部分，這裡給出類別1261預付貨款，請款金額在此要打上，資料輸入完畢跳到單身，要給出采購下的采購單號，會帶出相關資料。

列印出應付憑單aapr111，給主管檢核，然後轉給財務部人員做賬款處理
財務收到相關資料檢查無誤做確認動作，檢查分錄底稿，借貸是否相平。

財務確定
預付請款維護確認後，自動會產生待抵預付款查詢aapq230。

做以後沖賬。

財務部確認賬款資料無誤後，進行傳票拋轉總賬作業aapp400。

選擇應付類別，此作業為應付立賬，給預付請款單號，依次給相應的條件，好做拋轉。

財務主管把轉過來的傳票做檢查確認，一般傳票維護作業aglt110,
現以電匯款來匯入廠商，銀行存款收支維護作業anmt302,新增。

报账制度的工程预付让我们明确什么是工程预付款。

工程预付款是指在工程建设合同签订后，甲方按照合同约定提前支付给乙方的一部分工程款项，以便于乙方启动和推进项目进程。

这笔款项的支付并不是无偿的，而是一种基于未来完成工作的信托。

因此，预付款的使用必须严格遵守报账制度，确保每一笔支出都有迹可循、有据可查。

报账制度的工程预付范本通常包含以下几个核心要素：1. 预付款申请：乙方在需要预付款时，应向甲方提交预付款申请，包括项目名称、合同金额、申请预付款金额、用途说明以及预计的工程进度计划等。

2. 审批流程：预付款申请提交后，需经过甲方项目负责人的审核，并按照公司内部的审批权限逐级上报，直至获得最终批准。

3. 资金发放：预付款经审批通过后，甲方财务部门应在规定时间内将资金划拨到乙方指定账户，并确保资金的及时到账。

4. 使用监督：预付款到账后，乙方需严格按照申请时提出的用途使用资金，并对所有支出进行详细记录，以备后续报账时查验。

5. 进度报告：在预付款使用期间，乙方需定期向甲方提供工程进度报告，包括但不限于已完成工作的百分比、实际支出情况以及后续工作计划等。

6. 报账结算：工程完工或达到一定阶段后，乙方需根据实际支出向甲方提交报账申请，附上相关的发票、凭证和支出明细。

7. 审计与验收：甲方收到报账申请后，应组织相关部门对乙方提交的资料进行审计，确认支出的合理性和准确性。

审计无误后，方可进行余款的结算。

8. 异常处理：如果在报账过程中发现乙方存在虚报、挪用或其他违反报账制度的行为，甲方有权要求乙方做出解释，并根据情况采取相应的措施，包括但不限于暂停支付后续款项、追回已支付的预付款等。

通过以上八个步骤，我们可以构建一个全面而细致的工程预付款报账制度范本。

这样的制度不仅能够保障工程资金的合理使用，还能够促进甲乙双方的沟通与协作，提高项目管理的效率和质量。

一文读懂预付款、进度款、结算款、工程款支付流程项目工程进度款和结算管理办法“浑水摸鱼”的措施包干你见过吗？看专家支招↓01目的理清流程，确保承建商和监理公司按照本工程有关工程款申报制度中关于申报、审批时间、流程、申报标准表格等各项要求进行工程款申报，确保工程款及时支付，保障工程顺利进展。

督促各承建商按照有关要求做好资金计划申报，提高公司资金筹集准确性和资金运用效率。

02 适用范围本工程各承建商在工程项目建造和交付维修全过程。

03术语和定义工程进度款：指各承建商按照合同条款，按月或按进度形象节点对已完工程和进行的工程进度申报款。

工程结算款：指承建商承建的工程内容，按照国家有关规范，通过政府相关职能部门竣工验收后，按照合同总价款、变更签证增减款项，水电费扣除款项、其他奖罚款项、甲供材料款项等进行结算申报的工程剩余款项。

04 原则多级审核原则：承建商提交的工程进度款申请和资金申请必须通过公司内部审核，加盖公章后，报监理公司和审计单位审核，双方审核后，提交业主审核，进入业主审核和支付流程，承建商和监理、审计单位对其提交的数据和审核结果负责。

时效性原则：各承建商必须在每月25日提交进度款申请给监理公司审核，监理、审计公司必须在7天内审核完毕，提交业主审核。

承建商应及时申报、同时做好收发文记录，监理应及时审批并转交审计公司，如每月30日，进度款申请书没有到业主方处，业主将暂停支付该月工程进度款，顺延到下月工程款中支付。

准确性原则：各承建商必须按照工程实际进度和实际完成量申请工程进度款和结算款，并提交资金计划，同时监理应认真审核。

表格统一原则：工程款申报需按照代建公司制定的表格填写和申报，如承建商上报表格错误，自行承担工程款拖延支付的责任。

完整性原则：工程款申报的手续需齐全，一份完整的进度款申报报告包括：申请报告、封面、编制说明、预算清单、形象进度、变更签证申报汇总表、变更签证单。

一份完整的工程结算申报资料包括：验收证明、竣工图、申请报告、结算对帐单、结算封面、目录、工程量及单价表（合同内）、工程量及单价表（合同外）、已审核完成的签证单、甲供材料应供量计算书及超供/节约材料价款计算书、水电费、总包管理费、奖罚单、扣款单等往来款项计算书。

公司发预付款的流程和步骤下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

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1. 提出预付款请求。

业务部门提出预付款申请，并提供相关证明材料，如合同、采购单等。

预付款申请规章制度第一章总则为规范和加强企业的资金管理，保障预付款的使用效果和安全，特制订本规章制度。

第二章预付款的定义预付款是指企业根据合同或业务需求提前支付给供应商或承包商的货款、服务款，以及在项目启动前的各项支出费用。

第三章预付款的申请条件1、相关部门提出正式申请，经领导层批准。

2、申请预付款的理由必须合理充分，并提供详细的预算和计划。

3、预付款金额应符合相关规定，不得超出合同或业务需求的范围。

4、供应商或承包商必须具备良好信誉和资质，经过企业审查合格后才可申请预付款。

第四章预付款的审批流程1、申请部门填写《预付款申请表》，详细说明申请理由、金额、预算和计划。

2、申请表由部门经理审批，提交公司领导层审批。

3、领导层审批通过后，财务部门按申请表核定金额，进行资金拨付。

4、拨付后，相关部门负责监督预付款的使用情况，并报告给领导层。

第五章预付款的管理与监督1、申请预付款的部门应建立专门的预付款管理制度，包括预算、审批、使用、监督等环节。

2、预付款使用过程中，需定期报告预付款使用情况，不得私自挪用或超支。

3、财务部门定期对预付款使用情况进行检查和审计，发现问题及时处理并报告领导层。

4、预付款使用完毕后，需及时归还未使用资金，并做好清账工作。

第六章预付款的风险控制1、加强对供应商或承包商的信用评估，确保其能按时按量完成所承诺的服务或交付物品。

2、建立完善的合同管理制度，明确双方的权利和义务，规范预付款的使用范围和条件。

3、严格控制预付款金额和期限，不得出现频繁、过大的预付款行为，以免造成资金风险。

4、建立应急预案，一旦出现供应商或承包商的违约情况，及时采取措施保护企业的利益。

第七章预付款的结算与总结1、预付款使用完毕后，申请部门需制作结算报告，明细列出预付款的使用情况和效果。

2、结算报告由部门领导审批后，报送给财务部门进行核对和归档。

3、财务部门按照结算报告统计预付款的使用情况，并进行总结分析，为今后预付款的管理提供参考和改进方案。

如何做好预付账款业务流程一朋友向我请教预付账款业务在财务管理系统中如何处理。

这些问题我在给客户实施财务管理系统项目的时候已经碰到过多次。

今天我借这个机会，就把预付款这个业务流程做一下详细说明，给有需要的人提供参考。

具体业务描述如下：现在企业的某个供应商A，要求企业进行预付款。

预付款的比例为50%。

现在企业向其下采购定单，金额为50万。

为此，企业必须要先预付25万的货款。

现在财务系统主要要考虑如下问题。

一是预付款的比例。

因为不同的供应商，可能预付款的比例是不同的。

一个供应商是50%，另一个供应商可能是20%，也可能是100%。

所以，系统的预付款比例不是定死的，而是需要根据用户的实际情况进行配置。

特别的，应该在供应商级别上结合供应商付款条件，实现预付款比例的设置。

同时，若跟采购系统结合的话，最好还能够在采购单的级别上进行配置。

由于我现在讲的是一个单独的财务管理系统，所以，跟采购单结合我这里先略过不讲。

二是后续的冲消。

在以后产生付款需求或者应收账款的话，若这个供应商有过预付款记录的话，则在系统中要能够提醒用户，该供应商有预付款单据，是否需要跟现有的应付账款进行冲销。

这里要注意，在什么时候冲销的问题。

根据用户的要求不同，冲销的时刻一般有两个时间点。

一个是在生成应付账款的时候就开始冲销;另外一个是在产生付款单的时候再进行冲销。

具体在哪个时点进行冲销的话，由财务用户自己进行选择。

一般的要求就是，这个冲销的时点进行确定之后，就不能再进行更改。

我接触到的大部分客户都是选择在付款的时候进行冲销。

具体操作步骤说明如下：第一步：采购提出预付款申请。

采购员在遇到需要预付款的时候，会提出预付款申请。

因为财务管理系统是一个单独的系统，没有跟进销存系统进行结合。

所以，这个预付款申请的话，需要采购手动提出。

一般采购员会填写一张预付款申请单，有相关领导签字确认以后，拿到财务，让财务人员付款。

财务人员看到这张预付款申请单的时候，在系统中输入相关的单据内容，并进行付款。

前厅部总台预付款结帐操作程序总台预付款单、押金单使用操作程序一、使用条件１、来宾馆消费的客人，提前支付现金或支票。

为房费、餐费、购物费、场租费、鲜花费、水果费、娱乐费等作担保。

酒店开出预付款单。

２、住店客人为钥匙、雨伞等借用品作担保支付的费用，宾馆为其开出押金单。

二、操作程序１、填写单据（一式三联）Ａ、预付款单：注明客人姓名、房号、抵馆日期、离馆日期、预付金（大小写写全）、宾客签名、经办人签名、经办日期。

Ｂ、押金单：注明房号、押金项目、宾客签名、经办人签名、经办日期。

２、将预付款单和押金单的第一联交给客人，作为结帐时或退押金时的凭证。

３、做帐Ａ、预付款：将预付款输入电脑，将预付款单第二联随报表转交给审计。

现金放入交款袋中投入保险箱，第三联放入客人帐袋。

Ｂ、押金：将押金第二联放在总台交班，第三联随钱款交给总台主管。

三、注意事项１、提前订餐订房时交的预付金，同样开据预付款单，但暂不作帐。

２、订房时开的预付款单与客房预订单放在一起，并在预订单上注明，现金或支票在前台交班，客人入住后输入电脑。

３、订餐时的预付款单和现金或支票交总台主管。

客人做帐时作现金帐。

４、结帐：Ａ、预付款单：客人结帐时收回客人的第一联，将第一联与第三联一起随帐单交审计。

如果客人遗失预付款单第一联，一定要请客人在第三联签字确认，证明未收预付款单据。

Ｂ、押金单：客人退回所保的物品时，凭押金单第一联退押金，领回客人的押金。

前台人员凭押金单的第一和在前台交班的第二联，到主管处领回现金。

承诺付款程序一、承诺付款的条件１、二间及二间以上同行房，费用由一人承付。

２、由挂帐协议的单位，为住店客人承付费用（有效签单人签字）。

３、宾馆中层以上干部为客人承付费用。

４、宾馆外客人为住店客人付款。

二、承诺付款的结帐方式１、现金付款：收足预付金，填写预付款单。

２、信用卡付款：压印其信用卡，签上持卡人姓名，并将其身份证号码抄写在信用卡上。

３、支票付款：检查支票有效期、印章是否清晰、付款行帐号与磁条数字是否一致、用途是否符合要求、是否有限额，请付款人在支票背面留下联系人及电话，填写预付款单，注明付款单位名称、付款内容、支票号码、支票有效期。

XX企业公司采购预付款审批支付流程一、背景信息随着公司业务的发展，采购项目越来越多，在采购过程中，有时需要提前支付预付款给供应商，以保证供应商能够按时交付货物或提供服务。

为了确保资金的有效使用和风险的控制，公司需要建立一套严格的采购预付款审批支付流程。

二、采购预付款申请1.采购员收集需求方所提供的预付款信息，包括供应商名称、预付款金额、预计交付时间等，并填写采购预付款申请表。

2.采购员将采购预付款申请表提交给需求方审核。

三、预付款审批1.需求方负责对采购预付款申请进行审批。

审批的内容包括预付款金额是否符合公司规定、供应商信用情况、采购项目的紧急程度等。

2.若审批通过，需求方将采购预付款申请表转交给财务部门进行财务审批。

四、财务审批1.财务部门负责对采购预付款申请进行财务审批。

审批的内容包括预付款金额是否符合公司预算、公司资金状况允不允许支付预付款等。

2.若审批通过，财务部门将采购预付款申请表转交给供应链部门。

五、供应链管理1.供应链部门负责对采购预付款申请进行供应链管理审批。

审批的内容包括供应商的交货能力、供应商的信用情况、供应商的交货记录等。

2.若审批通过，供应链部门将采购预付款申请表转交给采购员。

六、采购员审批1.采购员负责对采购预付款申请进行审批。

审批的内容包括预付款金额是否符合采购合同、供应商的实际交货情况等。

2.若审批通过，采购员将采购预付款申请表转交给财务部门进行支付流程。

七、支付流程1.财务部门接收到采购预付款申请表后，核对申请金额、预计支付时间等信息，并将相关信息录入支付系统。

2.财务部门生成支付指令，并将指令发送给银行进行支付。

3.银行接收到支付指令后，核对信息并进行支付。

4.财务部门接收到支付反馈后，将支付结果通知给需求方、采购员和供应商。

八、后续处理1.需求方、采购员和供应商收到支付结果通知后，进行验证。

2.供应商根据支付结果提供相应的货物或服务。

3.财务部门根据支付结果，进行账务确认和记录。

预付款申请清单
申请背景
为了顺利进行项目开展，公司需要提前支付部分费用作为预付款。

本文档旨在列出预付款申请的具体详细清单，以便进行报备和审批流程。

预付款清单
申请流程
1. 项目负责人将该预付款清单电子版发送给财务部门主管，提
出预付款申请；
2. 财务部门主管对预付款清单进行审查，确保金额合理、项目
必要性等；
3. 审批通过后，财务部门将预付款清单及相关信息报备给公司
领导；
4. 公司领导批准后，财务部门负责将款项支付至相应申请人账
户上。

注意事项
1. 申请预付款时需提供充分的理由和依据，确保金额合理；
2. 预付款清单需具体明确，包括项目编号、项目名称、预付款
金额、预付款理由和项目负责人等；
3. 在申请流程中，各部门之间需及时沟通以保证流程顺利进行。

报备要求
1. 申请预付款后，相关部门需将预付款清单及相关信息报备给
公司领导；
2. 报备内容包括但不限于预付款清单、申请人信息、立项意见等。

结论
本文档详细列出了预付款申请清单的具体详细内容、申请流程、注意事项和报备要求。

各部门应遵循流程进行申请，并确保相关信
息完备和及时报备，以确保项目顺利进行。

采购预付款程序
1目的：本程序是用于指导各部门合理使用预付款，应付会计正确核算处理预付款业务，保障企业产供销业务的顺利进行。

2适用范围：适用于我厂预付款使用部门。

3定义：
3.1预付帐款：指企业购买材料物资和接受劳务供应而预付给供货单位和提供
劳务单位的款项。

4职责：
4.1各部门经办人负责提出预付款申请，填写预付款申请表；
4.2部门主管、业务总监负责对预付款的权限审核。

4.3应付会计负责审核预付款相关附件，并在系统内建立预付款发票，生成会
计凭证；为配合财务管理的需要，应及时进行预付帐款帐龄分析，督促各部门经办人组织发票到位。

4.4稽核员负责审核预付款发票，及相关会计凭证。

4.5出纳负责对审核无误的付款凭证办理结算业务。

5内容：
5.1提出预付款申请：各部门经办人根据本部门的经济业务和资金计划、及相
关经济合同条款提出预付款申请并填写预付款申请表；
5.2权限内审核：部门主管对权限内的预付款进行审核；
5.3审批：各中心总监负责对超过部门主管权限的预付款进行审批。

5.4建立预付款发票：应付会计根据已审批的预付款项，分供应商、分明细建
立预付款发票，并生成会计凭证；
5.5付款审核：稽核员根据应付会计生成的会计凭证及相关附件进行审核。

5.6付款：出纳员严格按照现金管理制度和银行结算制度对审核无误的付款凭
证办理结算业务。

6记录
6.1预付款申请表
6.2预付帐款帐龄分析
7有关文件
7.1预付款管理制度。

工程预付款、进度款和结算款支付流程在工程项目中，资金的流动是非常关键的，尤其是预付款、进度款和结算款的支付流程。

这些支付不仅关系到项目的顺利进行，也直接影响到承包商的现金流和公司的信誉。

因此，了解这些支付的流程、要点和注意事项非常重要。

一、预付款1.1 预付款的概念预付款就是在工程正式开始之前，业主向承包商支付的一笔款项。

这笔钱主要是为了帮助承包商准备材料、设备和其他开支。

一般来说，预付款的比例会在合同中明确，比如说总工程款的10%到30%不等。

1.2 预付款的支付流程预付款的支付流程通常包括以下几个步骤。

首先，承包商需要提交预付款申请，附上相关的材料和计划，说明这笔钱的用途。

业主收到申请后，会对材料进行审核，确保它们符合合同要求。

审核通过后，业主会根据合同约定的时间，将预付款打到承包商指定的账户。

这时，承包商就可以用这笔钱去采购材料、雇佣工人，准备开工了。

二、进度款2.1 进度款的概念进度款是指在工程施工过程中，业主根据工程进展情况，按阶段支付给承包商的款项。

这种款项通常是根据实际完成的工作量来支付的，比如说每完成一部分工程，就可以申请支付一部分款项。

2.2 进度款的支付流程进度款的支付流程比较复杂。

首先，承包商需要定期提交进度报告，里面详细说明工程的完成情况。

业主会根据这个报告进行现场验收，确认承包商的工作是否达到了预期的标准。

验收合格后，业主会按照合同中约定的支付比例，向承包商支付进度款。

这个过程可能会反复进行，直到工程完成。

2.3 进度款的注意事项在进度款的支付中，有几点需要特别注意。

首先，双方要保持良好的沟通，确保信息的透明。

如果有任何问题，比如说进度延误或质量问题，业主和承包商都应该及时沟通，避免不必要的纠纷。

另外，承包商在申请进度款时，最好提供详细的材料和证据，这样能提高审核的效率。

三、结算款3.1 结算款的概念结算款是工程完成后，业主与承包商之间对最终费用进行清算时支付的款项。

这通常是项目中最后一笔款项，包含了之前所有的预付款、进度款，以及因工程变更等原因产生的额外费用。

供应商预付款流程1.流程说明此流程描述因应供应商预付款作业的管理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。

本流程注意涉及采购部主管、采购部采购人员、财务部主管、财务部应付款会计、财务部出纳等岗位。

采购部采购人员根据实际业务需要，填写暂支款申请单，经采购部主管、财务主管核准后，由财务部应付款会计填写记帐凭证，在SAP系统中进行应付款帐务处理，并开具付款票据。

当预付款记帐凭证在SAP系统中过帐完毕后，银行出纳人员需依采购部门经办人员指定之付款日办理付款手续，并取得回单确认。

注意事项：1）对于有预付款支付比例要求的采购合同，银行出纳人员在编制会计凭证前，需予以审核，以避免支付有违合同条款及公司预付款支付权限的款项。

2）采购部门经办人员办理预付款作业时，需指定预定之清帐日期，以便财务部门进行预付款的状况跟踪。

相关附件：付款票据，暂支款申请单2.流程图3.系统操作3.1.操作范例1)库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额100002)非库存类供应商预付款:预付上海嘉水纯水公司货款，金额10003.2.系统菜单及交易代码1)库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额10000路径:会计→财务会计→应付帐款→凭证输入→预付定金→预付定金交易代码：F-482)非库存类供应商预付款:预付上海嘉水纯水公司货款，金额1000路径:会计→财务会计→应付帐款→凭证输入→预付定金→预付定金交易代码：F-483.3.系统屏幕及栏位解释1)库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额10000路径:会计→财务会计→应付帐款→凭证输入→预付定金→预付定金交易代码：F-48栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期2001/03/10 凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。

不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续KZ：顾客预付款公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦家具总公司记帐日期预付定金入帐日期。