EXCEL做的杜邦财务分析模型(动态图表仪表盘+树状图)

如何利用Excel计算功能完成杜邦分析图的绘制如何利用Excel计算功能完成杜邦分析图的绘制,为企业充分利用杜邦分析法进行综合财务分析,提供有效的帮助。

[关键字]杜邦分析法;净利润;净资产利润率;Excel杜邦分析法是美国杜邦公司创建的,利用财务指标之间的内在联系对企业综合经营状况、财务状况及经济效益进行系统分析评价的方法。

它是以净利润为基础,对净资产利润率指标进行层层分解,以分别反映企业的获利能力、营运能力和资本结构对企业净资产利润率的影响。

其公式可分解为:如何利用Excel操作,计算并绘制杜邦分析图文拟以MBA公司为例说明如下:MBA公司资产负债表及利润表,如表1、表2所示。

表2利润表编制单位:MBA公司 2004年度单位:元第一步创建杜邦分析工作簿。

新建工作簿,命名为“杜邦分析工作簿”,将2004年度MBA公司资产负债表和利润表,分别导入(录入或复制)到Sheel和Sheet2中,并将Sheetl、Sheet2、Sheet3分别重命名为资产负债表、利润表、杜邦分析图。

第二步绘制2004年杜邦分析图。

(1)选定单元格Al:Pi,合并单元格,并在该合并单元格中输入“2004年杜邦分析图”,将字体设置为宋体,12号,加粗。

分别将B、D、F、H、J、L、N列列宽调整为1。

(2)将A2行高调整为2.25,A3行高调整为3.75。

选定A2:P2将单元格底纹颜色设置为黑色。

注:(1)和(2)中的格式设置可根据个人需要调整。

(3)选定单元格M4:05,添加外部边框线。

选定单元格M4:04,合并单元格,并在该合并单元格中,输入“净资产利润率”;选定单元格M5:05,合并单元格。

按住Ctd键,分别选定KT:K8、P7:P8,E10:E11、K10:K11,C13:C14、E13:E14、113:114、K13:K14,A16:A17、C16:C17、E16:E17、G16:G17、116:117、K16:K17,A19:A20、C19:C20、E19:E20、119:120、K19:K20、M19:M20、019:020添加外部边框线,分别在K7、P7,E10、KIO,C13、E13、113、K13,A16、C16、E16、G16、116、K16,A19、C19、E19、119、K19、M19、019中,输入“总资产报酬率”、“权益乘数”,“销售利润率”、“总资产周转率”,“净利润”、“主营业务收入”、“主营业务收入”、“平均总资产”,“主营业务收入”、“成本费用”、“所得税”、“其他业务利润及营业外收支净额”、“平均流动资产”、“平均非流动资产”,“主营业务成本”、“主营业务税金及附加”、“三项期间费用”、“平均现金及等价物”、“平均应收款项”、“平均存货”、“平均其他流动资产”,并为各单元格设置相应的字体、字号(如宋体、8号),调整单元格到适当的宽度。

财务分析模型excel财务分析模型excel是指使用微软Excel的数据分析工具来进行财务数据分析的方法。

通过Excel中的各种公式、函数和工具，可以有效的提取、分析和展示财务数据，为企业管理者提供了强有力的决策支持。

财务分析模型excel包括了财务报表分析、财务比率分析、费用控制与成本分析、预测与规划分析等多个方面，在以下内容中，我将简单介绍其中的一些方法和工具。

1. 财务报表分析在Excel中，我们可以通过公式和函数快速计算出财务报表中的各项比率和指标，例如收入增长率、毛利率、净利润率等等。

这些比率和指标可以帮助我们全面的了解企业的财务状况，在诸多财务指标之间进行比较，发现企业的优点和不足之处，并进一步发掘问题的根源。

财务比率分析是一种利用各种财务比率来评估企业财务状况的方法。

当我们在Excel中建立了财务模型后，我们可以通过各种财务比率得出企业的资产负债率、流动比率、偿债能力、资产收益率，等等。

这些比率可以帮助我们快速准确的评估企业的财务状况，并判断企业是否有足够的资金来完成业务操作，是否具有稳健的财务基础。

3. 费用控制与成本分析费用控制与成本分析是优化企业运营的基本方法，利用Excel可以帮助企业全面的了解成本结构、控制成本、降低成本、提高企业利润率。

在实践中，我们可以通过Excel建立成本模型，并计算出各种成本指标和草率分析以及成本分析。

这样，我们就可以全面了解企业成本结构，并发现更多的优化点。

4. 预测与规划分析预测与规划分析是一种通过对财务数据进行预测和规划的方法，帮助企业做好未来的决策和准备。

Excel中的各种预算和规划工具可以帮助企业管理者制定预算计划、控制预算的执行、以及进行各种预测和模拟。

这些模拟和预测可以应用于企业未来的决策规划，例如：未来营收预测、成本计划、人员需求预测等等。

杜邦财务分析体系图杜邦财务分析体系图是一种常用的财务分析工具，通过将财务指标分解为不同的组成部分，帮助分析师更好地理解和评估企业的财务状况。

本文将详细介绍杜邦财务分析体系图的标准格式，以及其中所涉及的各个指标和其计算方法。

杜邦财务分析体系图的标准格式如下：净资产收益率 = 总资产收益率 ×资产负债率总资产收益率 = 销售净利率 ×总资产周转率销售净利率 = 净利润 ÷销售收入总资产周转率 = 销售收入 ÷总资产资产负债率 = 总负债 ÷总资产接下来，我们将对上述每个指标进行详细解释和计算方法的说明。

1. 净资产收益率：净资产收益率是衡量企业利润与净资产之间关系的指标，也被称为净资产利润率。

它反映了企业利用资产创造利润的能力。

计算方法为总资产收益率乘以资产负债率。

2. 总资产收益率：总资产收益率是衡量企业利润与总资产之间关系的指标，也被称为资产利润率。

它反映了企业利用总资产创造利润的能力。

计算方法为销售净利率乘以总资产周转率。

3. 销售净利率：销售净利率是衡量企业销售收入转化为净利润的能力的指标。

它反映了企业销售活动的盈利能力。

计算方法为净利润除以销售收入。

4. 总资产周转率：总资产周转率是衡量企业销售收入与总资产之间关系的指标，也被称为资产周转率。

它反映了企业每单位资产创造的销售收入。

计算方法为销售收入除以总资产。

5. 资产负债率：资产负债率是衡量企业负债占总资产的比例的指标。

它反映了企业负债程度和偿债能力。

计算方法为总负债除以总资产。

通过使用杜邦财务分析体系图，可以更全面地了解企业的财务状况。

通过分析每个指标的数值和变化趋势，可以评估企业的盈利能力、资产利用效率和财务风险等方面的情况。

需要注意的是，杜邦财务分析体系图只是财务分析的一种工具，不能单独作为评估企业综合状况的依据。

在进行财务分析时，还需要结合其他财务指标和经营环境等因素进行综合分析。

运用excel建立杜邦分析模型进行财务报表分析Xx大学经贸学院学士学位论文文献综述课题名称:运用excel建立杜邦分析模型进行财务报表分析杜邦分析系统是由美国杜邦公司在20世纪20年代提出的一种多层次的财务比率分析体系。

它以权益净利率为核心和起点, 通过层层分解相关财务指标, 直观地反映了所有者权益净利率的影响因素及其内在的联系, 揭示了企业筹资、投资和经营等活动的效率, 可以系统、全面地评价企业经营成果和财务状况Excel是微软公司office办公系统中优秀的电子表格软件，可用于理财和数据分析，集文字、数据、图形、图表和多媒体对象于一体，并以电子表格的方式进行各种统计、计算、分析和管理工作，功能强大。

而且，作为一种广大计算机用户熟悉的办公软件，方便易得，操作简单，几乎不需任何取得成本和培训成本。

更重要的是，用excel进行财务分析，具有分析方法不限、分析指标不限、分析内容不限的优点，有很大的灵活性。

因此，财务人员如能正确、灵活地使用Excel进行财务管理，则可以使原本复杂的数据、计算问题变得简易而单，快捷。

一、我国目前的研究情况在我国，计算机在会计数据处理中的应用是从1979年长春第一汽车制造厂开始的。

经过了30多年的时间，我国基本上实现了用电算化会计信息系统取代手工会计信息系统的目标。

但是，目前除了很少数大企业建立或研发了自己的集成财务管理信息系统外，多数企业尤其是中小企业对于财务管理系统软件的使用仍然是首鼠两端。

利用一些通用软件如excel电子表格进行财务分析或辅助财务分析，实现部分财务管理软件功能或补充原有软件缺陷，不失为一个现实、方便和经济的手段以下是我国一些学者对excel在财务分析中的应用的研究:王岩在《Excel在财务管理中的应用》(2007年)中提到国外学者在 Excel的应用方面侧重于利用 Excel模型得出的结果分析数据背后的经济意义。

而国内学者在 Excel的应用方面侧重于利用 Excel解决实际问题。

如何利用Excel计算功能完成杜邦分析图的绘制,为企业充分利用杜邦分析法进行综合财务分析,提供有效的帮助。

[关键字]杜邦分析法;净利润;净资产利润率;Excel杜邦分析法是美国杜邦公司创建的,利用财务指标之间的内在联系对企业综合经营状况、财务状况及经济效益进行系统分析评价的方法。

它是以净利润为基础,对净资产利润率指标进行层层分解,以分别反映企业的获利能力、营运能力和资本结构对企业净资产利润率的影响。

其公式可分解为:如何利用Excel操作,计算并绘制杜邦分析图文拟以MBA公司为例说明如下:MBA公司资产负债表及利润表,如表1、表2所示。

表2利润表编制单位:MBA公司 2004年度单位:元第一步创建杜邦分析工作簿。

新建工作簿,命名为“杜邦分析工作簿”,将2004年度MBA公司资产负债表和利润表,分别导入(录入或复制)到Sheel和Sheet2中,并将Sheetl、Sheet2、Sheet3分别重命名为资产负债表、利润表、杜邦分析图。

第二步绘制2004年杜邦分析图。

(1)选定单元格Al:Pi,合并单元格,并在该合并单元格中输入“2004年杜邦分析图”,将字体设置为宋体,12号,加粗。

分别将B、D、F、H、J、L、N列列宽调整为1。

(2)将A2行高调整为2.25,A3行高调整为3.75。

选定A2:P2将单元格底纹颜色设置为黑色。

注:(1)和(2)中的格式设置可根据个人需要调整。

(3)选定单元格M4:05,添加外部边框线。

选定单元格M4:04,合并单元格,并在该合并单元格中,输入“净资产利润率”;选定单元格M5:05,合并单元格。

按住Ctd键,分别选定KT:K8、P7:P8,E10:E11、K10:K11,C13:C14、E13:E14、113:114、K13:K14,A16:A17、C16:C17、E16:E17、G16:G17、116:117、K16:K17,A19:A20、C19:C20、E19:E20、119:120、K19:K20、M19:M20、019:020添加外部边框线,分别在K7、P7,E10、KIO,C13、E13、113、K13,A16、C16、E16、G16、116、K16,A19、C19、E19、119、K19、M19、019中,输入“总资产报酬率”、“权益乘数”,“销售利润率”、“总资产周转率”,“净利润”、“主营业务收入”、“主营业务收入”、“平均总资产”,“主营业务收入”、“成本费用”、“所得税”、“其他业务利润及营业外收支净额”、“平均流动资产”、“平均非流动资产”,“主营业务成本”、“主营业务税金及附加”、“三项期间费用”、“平均现金及等价物”、“平均应收款项”、“平均存货”、“平均其他流动资产”,并为各单元格设置相应的字体、字号(如宋体、8号),调整单元格到适当的宽度。

用excel建立财务比率分析模型在Excel中建立财务比率分析模型，可以按照以下步骤进行操作：1.打开Excel，创建一个新的工作簿。

2.在第一个工作表中，输入公司的基本信息，例如公司名称、财务报表的起始日期和结束日期等。

3.在第二个工作表中，输入公司的财务报表数据，例如资产负债表、利润表和现金流量表等。

4.在第三个工作表中，输入财务比率分析所需的数据，例如股东权益比率、资产负债率、流动比率、速动比率、存货周转率、应收账款周转率、总资产周转率、销售毛利率、销售净利率、总资产报酬率和净资产收益率等。

5.在第四个工作表中，输入财务比率计算公式，例如股东权益比率=股东权益总额/总资产，资产负债率=负债总额/总资产等。

6.在第五个工作表中，输入财务比率分析的图形，例如饼图、柱状图和折线图等。

7.在第六个工作表中，输入财务比率分析的表格和结论，例如对比公司的经营情况、偿债能力和盈利能力等。

8.在第七个工作表中，输入财务比率分析的敏感性分析，例如分析不同折现率和不同增长率对财务比率的影响等。

在以上步骤中，需要注意以下几点：1.在输入公司的财务报表数据时，需要确保数据的准确性，如果有可能的话，应该从多个来源进行核对。

2.在计算财务比率时，需要注意指标的定义和计算方法，以确保计算结果的准确性。

3.在进行财务比率分析时，需要结合公司的实际情况进行分析，并注意数据的可比性。

例如，不同行业的财务比率标准可能存在差异，因此需要对不同行业的数据进行可比性调整。

4.在进行敏感性分析时，需要注意假设前提的合理性和数据变化的连续性。

例如，在敏感性分析中假设折现率为5%，但在实际操作中却发现折现率变化对财务比率的影响非常大，那么就需要重新审视假设前提的合理性。

综上所述，Excel是一种非常实用的工具，可以帮助我们进行财务比率分析。

具体实践中需要结合实际情况进行分析和研究。

通过以上的步骤和方法在Excel中建立起一个完整的财务比率分析模型可以让我们更加便捷地进行财务分析和决策支持。

11+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年1+2本年数63.64%60.00%58.90%59.42%53.33%51.95%1+3上年数63.64%60.00%58.90%59.42%53.33%1+4行业平均数61.82%59.45%59.16%56.38%52.64%1+5同期增减-3.64%-1.10%0.52%-6.09%-1.39%1+6比行业增减-1.82%-0.55%0.26%-3.04%-0.69%22+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年2+2本年数-54.55%-63.33%2.74%15.94%8.33% 1.30%2+3上年数-54.55%-63.33% 2.74%15.94%8.33%2+4行业平均数-58.94%-30.30%9.34%12.14% 4.82%2+5同期增减-8.79%66.07%13.20%-7.61%-7.03%2+6比行业增减-4.39%33.04%6.60%-3.80%-3.52%33+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年3+2本年数-7.24%-11.35%7.94%17.36%8.54%7.49%毛利率销售净利润率总资产收益率返回首页毛利率销售净利润率总资产净资产收入成利润成净资产流动比速动比固定资资产负应收账存货周固定资总资产33+1项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年3+2本年数-0.07-0.110.080.170.090.073+3上年数0.00-0.07-0.110.080.170.093+4行业平均数0.00-0.09-0.020.130.130.083+5同期增减0.00-0.040.190.09-0.09-0.013+6比行业增减0.00-0.020.100.05-0.04-0.01总资产收益率-0.40-0.30 -0.20 -0.10 0.000.10 0.20 0.30 0.40 0.50 第1年第2年第3年第4年第5年第6年本年与上年财务对比本年数 上年数行业平均数毛利率销售净利润率总资产收益率净资产收益率收入成长率利润成长率净资产成长率流动比率速动比率资产负债率应收账款周转率存货周转率固定资产周转率总资产周转率。

如何在Excel中使用Treemap进行树状图分析在Excel中使用Treemap进行树状图分析Excel是一款功能强大的电子表格软件，它不仅可以进行数据的输入和计算，还可以进行数据可视化分析。

其中，Treemap（树状图）是一种常用的数据可视化方式，它可以清晰地展示层级关系和比例关系。

在本文中，我们将介绍如何在Excel中使用Treemap进行树状图分析。

步骤一：准备数据在使用Treemap前，我们首先需要准备好相应的数据。

通常，Treemap适用于呈现层级关系和比例关系的数据。

假设我们有一份销售数据，包含不同产品的销售额和销售量。

我们将这些数据整理成如下表格：产品名称销售额（万元）销售量（台）产品A 12 100产品B 8 80产品C 15 120产品D 5 50步骤二：创建Treemap在Excel中，创建Treemap非常简单。

首先，选中整个数据表格（包括表头），然后点击Excel的“插入”选项卡，再点击“树状图”图标下的“Treemap”。

Excel会自动绘制一个树状图，并显示在当前工作表中。

步骤三：调整Treemap样式默认情况下，Excel创建的Treemap可能不够美观，我们可以对其进行样式的调整。

选中Treemap图表，然后在Excel的“布局”选项卡中找到“样式”组，可以选择不同的样式来美化图表。

另外，我们还可以调整Treemap的大小和位置，以适应实际需求。

步骤四：添加数据标签为了更清楚地表示各个单元格的数值，我们可以给Treemap添加数据标签。

选中Treemap图表，然后在Excel的“布局”选项卡中找到“标签”组，点击“数据标签”按钮，在弹出的菜单中选择“数据标签位置”，可以选择在单元格内显示数据标签或在单元格外显示数据标签。

步骤五：分析TreemapTreemap主要用于呈现数据的层级关系和比例关系，我们可以通过观察Treemap来获取相关信息。

在本例中，我们可以通过观察Treemap 的颜色和面积来了解各个产品的销售额和销售量。

杜邦财务分析体系图杜邦财务分析体系图是一种常用的财务分析工具，通过将财务指标分解为多个组成部份，匡助分析师深入理解企业的财务状况和经营绩效。

本文将详细介绍杜邦财务分析体系图的标准格式、相关指标的计算方法和解读，以及如何利用这一工具进行财务分析。

一、杜邦财务分析体系图的标准格式杜邦财务分析体系图通常由三个主要指标组成，分别是净资产收益率（ROE）、净利润率（Net Profit Margin）和资产周转率（Asset Turnover）。

在杜邦财务分析体系图中，这些指标之间存在一定的关系，通过分解和分析这些关系，可以更好地理解企业的盈利能力和资产利用效率。

标准的杜邦财务分析体系图如下所示：杜邦财务分析体系图1. 净资产收益率（ROE）：ROE是衡量企业盈利能力的重要指标，它反映了企业利润与净资产之间的关系。

ROE的计算公式如下：ROE = 净利润 / 净资产2. 净利润率（Net Profit Margin）：净利润率是衡量企业盈利能力的指标之一，它反映了企业每一单位销售收入所获得的净利润。

净利润率的计算公式如下：净利润率 = 净利润 / 销售收入3. 资产周转率（Asset Turnover）：资产周转率是衡量企业资产利用效率的指标，它反映了企业每一单位资产所创造的销售收入。

资产周转率的计算公式如下：资产周转率 = 销售收入 / 总资产二、指标计算方法和解读1. 净资产收益率（ROE）：ROE是衡量企业盈利能力的重要指标，它反映了企业利润与净资产之间的关系。

ROE越高，说明企业利润能力越强。

如果ROE低于行业平均水平，可能意味着企业的盈利能力不足。

2. 净利润率（Net Profit Margin）：净利润率是衡量企业盈利能力的指标之一，它反映了企业每一单位销售收入所获得的净利润。

净利润率越高，说明企业在销售过程中能够更有效地控制成本和费用，提高利润水平。

3. 资产周转率（Asset Turnover）：资产周转率是衡量企业资产利用效率的指标，它反映了企业每一单位资产所创造的销售收入。

杜邦财务分析图杜邦财务分析图是一种用于评估公司财务状况和绩效的工具。

它基于杜邦方程，将公司的财务指标分解为净利润率、总资产周转率和资产负债率三个组成部分，通过分析这些指标的变化和相互关系，可以深入了解公司的盈利能力、资产利用效率和财务风险。

1. 净利润率（Net Profit Margin）：净利润率是指公司净利润占销售收入的比例，反映了公司经营活动的盈利能力。

计算公式为净利润/销售收入。

该指标越高，说明公司在销售过程中能够保持较高的利润水平，具有较强的盈利能力。

2. 总资产周转率（Total Asset Turnover）：总资产周转率是指公司销售收入与总资产之间的关系，反映了公司资产的利用效率。

计算公式为销售收入/总资产。

该指标越高，说明公司在相同的资产规模下能够创造更多的销售收入，具有较高的资产利用效率。

3. 资产负债率（Asset Liability Ratio）：资产负债率是指公司负债占总资产的比例，反映了公司财务风险的程度。

计算公式为负债总额/总资产。

该指标越低，说明公司负债相对较少，财务风险较小。

通过对这三个指标的分析，可以得到杜邦财务分析图，图中包含了公司过去几年的财务数据和指标计算结果。

下面以一个假想的公司为例，进行杜邦财务分析图的编写。

假设该公司为一家制造业公司，以下是该公司过去三年的财务数据：年份销售收入（万元）净利润（万元）总资产（万元）负债总额（万元）2018 5000 800 10000 50002019 6000 1000 12000 60002020 7000 1200 15000 7000首先，计算每年的净利润率、总资产周转率和资产负债率：2018年净利润率 = 800 / 5000 = 0.162018年总资产周转率 = 5000 / 10000 = 0.52018年资产负债率 = 5000 / 10000 = 0.52019年净利润率 = 1000 / 6000 = 0.16672019年总资产周转率 = 6000 / 12000 = 0.52019年资产负债率 = 6000 / 12000 = 0.52020年净利润率 = 1200 / 7000 = 0.17142020年总资产周转率 = 7000 / 15000 = 0.46672020年资产负债率 = 7000 / 15000 = 0.4667接下来，绘制杜邦财务分析图：首先，在横轴上标注年份，在纵轴上标注比例。

杜邦财务分析图杜邦财务分析图是一种财务分析工具，通过将企业的财务指标分解为几个关键的组成部份，匡助投资者和分析师了解企业的盈利能力、资产利用效率和财务杠杆等方面的情况。

本文将详细介绍杜邦财务分析图的标准格式和数据编写。

杜邦财务分析图的标准格式包括三个主要指标：净利润率、总资产周转率和权益乘数。

下面将分别介绍这三个指标的计算方法和数据编写。

一、净利润率净利润率是衡量企业盈利能力的指标，它反映了企业每一单位销售收入所获得的净利润的多少。

净利润率的计算公式为：净利润率 = 净利润 / 销售收入数据编写示例：假设企业A的净利润为1000万元，销售收入为5000万元，则企业A的净利润率为20%。

二、总资产周转率总资产周转率是衡量企业资产利用效率的指标，它反映了企业每一单位资产所创造的销售收入的多少。

总资产周转率的计算公式为：总资产周转率 = 销售收入 / 总资产数据编写示例：假设企业A的销售收入为5000万元，总资产为10000万元，则企业A的总资产周转率为0.5。

三、权益乘数权益乘数是衡量企业财务杠杆程度的指标，它反映了企业通过借入资金来扩大资产规模的程度。

权益乘数的计算公式为：权益乘数 = 总资产 / 净资产数据编写示例：假设企业A的总资产为10000万元，净资产为5000万元，则企业A的权益乘数为2。

综合以上三个指标，可以绘制出杜邦财务分析图。

杜邦财务分析图的横轴表示时偶尔不同企业，纵轴表示指标数值。

每一个指标用不同的颜色或者图形表示，以便区分。

下面是一个示例的杜邦财务分析图：时间/企业 | 净利润率 | 总资产周转率 | 权益乘数----------------------------------------2022年 | 20% | 0.5 | 22022年 | 18% | 0.6 | 2.22022年 | 22% | 0.7 | 2.5通过观察杜邦财务分析图，可以得出以下结论：1. 企业A的净利润率在2022年和2022年有所增加，但在2022年有所下降。