房地产公司内部控制-担保业务-流程描述

担保业务内部控制设计流程担保业务内部控制设计建立在担保业务风险评估的基础上，是担保业务内部控制设计的关键环节，基本程序为：确定担保业务关键控制;明确担保业务控制目标;提出担保业务控制措施;设计担保业务控制证据;完善担保业务相关制度;绘制担保业务控制流程图;编制担保业务控制矩阵。

1、设计关键控制点。

企业在构建与实施担保业务内部控制过程中，要针对担保业务风险评估结果，确定担保业务的一般控制点和关键控制点，并编制担保业务控制要点表。

2、设计控制目标。

担保业务内部控制的主旨就是要保证担保业务合法、安全、有效、可靠，从而有效控制各种可能发生的风险。

实际工作中，内部控制目标应根据识别出来的担保业务具体风险来确定，不能固定化、模式化。

一般而言，担保业务内部控制目标包括：一、确保担保业务的合法性。

担保业务是一项法律行为，需符合国家相关法律法规的规定;二、确保担保业务在授权下进行。

担保业务充满风险，为了加强风险控制、将风险降至最低，担保业务必须在严格的授权下进行;三、确保担保业务记录的真实性。

通过担保业务内部控制，确保所有担保业务记录均能如实反映实际情况，保证账面担保责任与实际担保责任相一致;四、保障担保业务会计披露的及时性、正确性和恰当性。

担保业务作为会计上的或有事项，可能会带来或有负债及预计负债，应当分别不同情况在会计报表及其附注中及时、正确、恰当地加以反映，以客观地反映财务状况和经营成果。

3、设计控制措施。

企业在构建与实施担保业务内部控制过程中，要强化对担保业务控制点、尤其是关键控制点的风险控制，并采取相应控制措施，控制措施要与担保业务相融合，嵌入到担保业务流程当中，主要包括：严格控制担保行为，建立担保决策程序和责任制度;明确担保原则、担保标准和条件以及担保责任等相关内容;加强担保合同订立的管理;及时了解和掌握被担保人的经营和财务状况，防范潜在风险。

4、设计控制证据。

为使担保业务制度能够有效实施，需要制定必要的表单，为担保业务过程留下控制证据。

房地产抵押典当业务操作流程
1. 录入申请信息
客户提供房屋产权证明、借款申请表及其他相关资料。

工作人员核实申请表信息的真实性和完整性。

录入申请信息到系统中。

2. 客户资信评估
根据客户的资产情况、信用记录和还款能力进行综合评估。

评估结果作为借款金额和抵押物价值的参考依据。

3. 抵押物估价
安排专业的评估师对抵押物进行评估。

评估师根据抵押物的面积、位置、建筑结构等因素，确定抵押物的市场价值。

4. 制定借款方案
根据客户的需要和抵押物价值，制定合适的借款方案。

包括借款金额、利率、还款方式和期限等。

5. 合同签订
向客户提供借款合同和抵押物担保合同。

客户仔细阅读合同内容，并签订合同。

6. 办理抵押手续
根据借款合同和抵押物担保合同的约定，办理抵押登记手续。

将抵押物所有权转移至借款人名下。

7. 放款
根据借款合同约定的条件，审核放款条件。

向客户发放借款金额。

8. 还款
客户按照约定的还款方式和期限，按时偿还借款本金和利息。

工作人员核实还款金额，并更新系统中的还款记录。

9. 典当品赎回
当客户偿还借款本金和利息后，工作人员办理典当品赎回手续。

将抵押物所有权转移回原所有人名下。

10. 结束业务
当客户借款和典当品赎回均完成后，认为业务结束。

工作人员归档相关资料，记录业务完成情况。

以上为房地产抵押典当业务操作流程，每个环节都要经过严格的审核和办理手续，确保操作的合法性和安全性。

房地产企业的财务流程和内部控制房地产企业的财务流程和内部控制是指企业在进行财务活动时所采取的一系列措施和管理方式，旨在确保财务信息的准确性、真实性和完整性，防止风险和错误的发生，并提高企业的财务管理效能。

下面将详细介绍房地产企业的财务流程和内部控制。

一、财务流程1.预算编制：房地产企业需要根据企业的发展战略和市场需求编制财务预算，包括资金需求预测、项目投资预算、费用预算等内容。

2.资金管理：房地产企业需要做好资金的管理，包括资金的筹措、使用和监督，确保企业有足够的流动资金满足运营需求。

3.收入与支出：房地产企业的收入主要来自房地产销售和租金收入等，支出包括项目开发成本、行政费用、营销费用等。

必须保证收入的准确计量和支出的合理控制。

4.会计核算：房地产企业需要建立健全的会计核算制度，包括各项业务的准确记录和账务处理，确保财务数据的真实性和准确性。

5.财务报告：房地产企业需要按照相关法规和会计准则编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，向各级监管机构和投资者提供真实、准确的财务信息。

二、内部控制1.风险管理：房地产企业需要建立完善的风险管理机制，对项目开发、房地产销售和市场变化等相关风险进行识别、评估和控制，减少风险对企业造成的损失。

2.内部审计：房地产企业需要建立内部审计制度，对企业的财务、业务和管理等方面进行全面、独立的审查，发现问题和风险，并提出改进建议。

3.内部监督：房地产企业需要建立内部监督机制，包括内部控制部门和监察部门等，对企业内部的业务活动和行为进行监督和管理，确保规章制度的执行和企业利益的最大化。

4.资产管理：房地产企业需要建立和完善资产管理制度，对企业旗下的房地产项目和资产进行管理和监督，确保资产安全、有效和增值。

5.合规管理：房地产企业需要遵守国家法规和相关政策，建立合规管理制度，防范和减少企业面临的法律风险，保障企业健康发展。

综上所述，房地产企业的财务流程和内部控制是企业在财务活动中管理和控制风险、保证财务信息真实性和完整性的重要手段。

完整《担保公司业务流程》担保公司业务流程是指担保公司在处理担保业务时所涉及的一系列流程和步骤。

下面是一个完整的担保公司业务流程，具体步骤如下：1.了解客户需求：担保公司首先与客户进行沟通，了解其需求以及担保的具体对象和金额。

2.提供担保方案：根据客户需求，担保公司在内部形成担保方案，并向客户提供相关的担保方案。

3.签订担保合同：客户是否接受担保方案后，双方签订担保合同，明确双方的权利和义务。

4.审查资质和信用：担保公司对担保对象进行资质和信用评估，包括对企业的注册资本、经营状况、还款能力等进行审核。

5.确认担保范围和金额：担保公司根据自身评估和风险控制情况，确定担保的范围和金额，并与客户进行沟通和确认。

6.收集担保材料：担保公司要求担保对象提供相应的担保材料，包括企业营业执照、银行流水、财务报表等。

7.审查担保材料：担保公司对客户提交的担保材料进行审查，核实其真实性和完整性。

8.审批担保申请：担保公司根据内部审批流程，对担保申请进行审批，包括经过风险评估、内部会议等。

9.签订担保函：如果客户的担保申请被批准，担保公司与客户签订担保函，并明确交付相应的担保费用。

10.监督担保过程：担保公司在担保期限内对担保对象的经营状况和财务状况进行监督和跟踪。

11.处理风险事件：如果担保对象发生逾期或无法履行合同的风险事件，担保公司将采取相应的应对措施，包括催收、代偿等。

12.解除担保关系：在担保期满后，如果担保对象没有发生风险事件，担保公司与客户解除担保关系，归还担保函和相关文件。

13.维护客户关系：担保公司注重与客户的长期合作关系，通过定期沟通和跟踪，维护客户关系，提供优质的服务。

14.完善业务流程：担保公司对业务流程进行总结和改进，不断优化提升，以适应市场的发展和客户需求的变化。

以上是一个完整的担保公司业务流程，包括从客户需求的了解到担保合同签订，再到资质和信用的审查，担保范围和金额的确认，担保材料的收集和审查，审批担保申请，签订担保函，监督担保过程，风险事件的处理，解除担保关系，维护客户关系，以及不断完善业务流程等。

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担保业务操作流程
担保业务是指在金融领域中，一方为另一方提供担保，以确保债务的履行。

担保业务操作流程是指在进行担保业务时所需要遵循的一系列步骤和程序。

下面将详细介绍担保业务操作流程。

首先，担保业务的操作流程通常包括以下几个步骤：申请、审批、签订合同、履行担保责任和结清。

在申请阶段，借款人需要向担保机构提交担保申请，同时提供相关的财务资料和担保物品。

担保机构会对借款人的信用状况、还款能力等进行评估，以确定是否接受担保申请。

在审批阶段，担保机构会对借款人的申请进行审核，包括对担保物品的评估、借款人的信用调查等。

如果审批通过，担保机构会向借款人发放担保函，并签订担保合同。

在签订合同阶段，借款人和担保机构会签订担保合同，明确双方的权利和义务，包括担保金额、担保期限、担保费用等。

合同签订后，借款人可以获得贷款，而担保机构则需要履行担保责任。

在履行担保责任阶段，如果借款人无法按时还款，担保机构需要代替借款人履行担保责任，即承担借款人的还款责任。

担保机构可以通过变卖担保物品等方式来收回损失。

最后，在结清阶段，借款人还清贷款后，担保业务也会得到结清。

担保机构会解除对担保物品的担保，借款人也不再需要承担担保责任。

总的来说，担保业务操作流程是一个复杂的过程，需要借款人和担保机构之间的密切合作和沟通。

通过遵循规定的操作流程，可以有效降低风险，保障借款人和担保机构的利益。

希望以上内容对您有所帮助。

第 12 章企业内部控制流程——担保业务112．1调查评估与审批控制12．1．1 担保业务综合管理流程1．担保业务综合管理流程与风险控制图 担保业务综合管理流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 阶 业务风险股东大会/董 财务总监 事会/总经理 担保违反国家法律 法规，可能导致企业 遭受外部处罚、经济 损失和信誉损失 审批 审核 开始 1 拟定《担保 业务管理 制度》 财务部 法律顾问 经办人 申请人 审计部及 担保 担保段D1担保业务未经适当 审批或超越授权审 批，可能因重大差 错、舞弊、欺诈而导 致损失2 审批 审核 审核 3 审查担 保业务 内容 4 参与受理担 保业务 申请提出担 保业务 申请D2 政策 法规 不符合 退回 担保业 务申请担保评估不适当，可 能因诉讼、代偿等遭 受损失符 合评估担 保业务 风险 5 提交 《担 保风险 评估报 告》 接下页 提供 相关 资料审批审核D3接下页2（续） 担保业务综合管理流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 阶 业务风险股东大会/董 财务总监 事会/总经理 担保业务未经适当 审批或超越授权审 批，可能因重大差 错、舞弊、欺诈而导 致损失；担保执行监 控不当，可能导致企 业经营效率低下或 资产遭受损失 结束 执行担 保业务 财务部 法律顾问 经办人 申请人 审计部及 担保 担保段接上页 6 设定担 保业务 限额接上页签定 《担 保合同》 D432．担保业务综合管理流程控制表 担保业务综合管理流程控制控制事项 详细描述及说明1．企业为了防范担保业务风险，确保担保业务符合国家相关法律法规，需制定《担保业 D1 务管理制度》规范担保业务阶 段 控 制 D22．企业各项担保业务必须经过董事会或股东大会批准，企业任何部门或个人均无权代表 企业提供担保服务 3．财务部审查担保业务是否符合国家有关法律法规及企业发展战略和经营需要 4．审计部及法务部相关人员参与对担保业务的审查 5． 《担保风险评估报告》的主要内容包括担保申请人提出担保的经济背景、接受担保业务 D3 的利弊分析、拒绝担保业务的利弊分析、担保业务的评估结论及建议等 D4 应建 6．综合考虑担保业务的可接受风险水平，设定担保风险限额相 规范 关 《担保业务管理制度》  《企业内部控制应用指引》规 范参照 《中华人民共和国担保法》规范 《中华人民共和国合同法》  《担保风险评估报告》文件资料 《担保合同》责任部门 及责任人 股东大会、董事会、财务部、审计部、法务部  董事长、总经理、财务总监、担保业务经办人、法律顾问412．1．2 担保业务风险评估流程1．担保业务风险评估流程与风险控制图 担保业务风险评估流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 阶 业务风险股东大会/董 事会/总经理 担保业务不能适当审 批或超越授权审批， 可能因重大差错、舞 弊、欺诈而导致损失 2 成立 评估小组 审查担保 业务内容 D2 政策 法规 不符合 退回 担保业务 申请 审批 1 审核 财务 财务部 总监 开始 受理担保 业务申请 提出担保 业务申请 D1 法律顾问 经办人 申请人 审计部及 担保 担保段审查担保业务不符合 国家有关法律的规定 及本企业发展战略和 经营需要，将会造成 担保业务不具有可行 性，风险性过高参与担保评估不合理，企 业可能因诉讼、代偿 等遭受损失3 评估担保 申请人 资信状况符 合提供相关 资产及 财务资料反 担保 是 评估 反担保 资产状况 综合评 估担保 风险 风险评估报告的参考 性不高，可能导致企 业决策层做出错误的 决定 结束 4 提交《担 保风险评 估报告》 D4 否 D352．担保业务风险评估流程控制表 担保业务风险评估流程控制控制事项 详细描述及说明1．企业各项担保业务必须经董事会或股东大会批准，任何其他部门或个人均无权代表企 D1 业提供担保业务2．对担保风险进行评估时要成立风险评估小组，小组成员包括财务部、审计部及法务部 相关人员，需要收集的资料主要包括以下六个方面 （1）申请担保人的营业执照、企业章程复印件、法定代表人身份证明、反映与本企业有 阶 段 控 制 D2 关联关系的资料等 （2）担保申请书、担保业务资金使用计划或项目资料 （3）近___年经审计的财务报告等财务资料 （4）申请担保人的资信等级评估报告及还款能力分析报告等 （5）申请担保人与债权人签定的主合同复印件 （6）申请担保人提供反担保的条件和相关资料 3．申请担保人的资信状况评估内容一般包括申请人的基本情况、资产质量、经营情况、 D3 行业前景、偿债能力、信用状况，以及用于担保和第三方担保的资产及其权利归属情 况等 D4 相 关 规 范 应建 4．担保业务风险评估完成之后，由评估小组负责人撰写《担保风险评估报告》 《担保业务管理制度》规范 参照 规范 《企业内部控制应用指引》  《中华人民共和国担保法》  《担保风险评估报告》  股东大会、董事会、财务部、审计部  董事长、总经理、财务总监、担保业务经办人、法律顾问文件资料 责任部门 及责任人612．1．3 担保业务审核批准流程1．担保业务审核批准流程与风险控制 担保业务审核批准流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 业务风险股东大会 担保评估不合 理， 企业可能因 诉讼、 代偿等遭 受损失 董事会 总经理 财务总监 财务部 开始 评估担 保业务 风险 提交 《担保 风险评 估报告》 职责分工、 权限 范围、 机构设置 和人员配备不 当导致担保业 务未经适当审 批或超越授权 审批， 可能因重 大差错、舞弊、 欺诈而导致损 失 权限外 进行 担保 是 3 审批 权限 否 通过 2 审核 未通过 退回 担保业 务申请 1 受理担 保业务 申请 担保经办人阶 段D1权 限 内权限外 审批 权限 审批D2权 限 内审批 审批 4 不按照规定程 序办理担保业 务， 可能会给企 业带来资产损 失 结束 办理 担保 业务D372．担保业务审核批准流程控制表 担保业务审核批准流程控制控制事项 详细描述及说明1．担保经办人应当掌握与担保相关的专业知识和法律法规，企业在受理担保业务时，要 D1 经过担保经办人初审，对不符合相关法律、法规的担保业务不予受理 阶 段 控 制 D22．财务总监根据《担保风险评估报告》给出的结论及担保业务的可接受风险水平决定企 业是否接受此担保业务 3．企业应当建立担保授权制度和审核批准制度，并明确审批人对担保业务的授权批准方 式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理担保业务的职责范围和工作 要求，并按照规定权限和程序办理担保业务 D3 应建 4．担保业务风险评估完成之后，由评估小组负责人撰写《担保风险评估报告》相 规范 关 《担保业务管理制度》  《企业内部控制应用指引》规 范参照 《中华人民共和国担保法》规范 《中华人民共和国公司法》文件资料 责任部门 及责任人 《担保风险评估报告》  股东大会、董事会、财务部、审计部  董事长、总经理、财务总监、担保业务经办人812．2担保执行与监控12．2．1 担保项目跟踪监督流程1．担保项目跟踪监督流程与风险控制图 担保项目跟踪监督流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 业务风险总经理 《担保合同》中的某 些项目不符合国家法 律法规和政策的规 定，可能导致企业不 必要的损失 签定 《担保合同》 审批 1 拟定 《担保合 同》 D1 财务部 开始 担保业务经办人 被担保人阶 段不能及时发现被担保 企业经营中存在的问 题，尤其是财务方面 的问题，可能会导致 企业不必要的代偿责 任2 建立担保 事项台账 3 跟踪担保 事项进程D2记录担保业 务进展情况企业不能及时了解被 担保企业担保项目的 执行和资金使用情 况、 贷款的归还情况、 财务运行及风险情 况，将会导致企业担 保风险增加定期检查 担保项目 财务状况 4 担保协议到 期时， 为综合 评估被担保 人的偿债能 力提供资料提供相关财 务资料D3结束92．担保项目跟踪监督流程控制表 担保项目跟踪监督流程控制控制事项 详细描述及说明 1．为避免《担保合同》中某些项目不符合国家法律法规和政策的规定，企业拟定的《担 D1 保合同》应首先由法律顾问审核 2．企业应当建立担保事项台账，详细记录担保对象、金额、期限、用于抵押和质押的物 品、权利和其他有关事项 3．担保经办人员负责对担保项目的执行状况进行定期或不定期的跟踪和监督，主要包括 阶 监督检查时限和检查监督项目两个方面的内容，一般来说，监督检查时限的规定如下 段 （1）担保期限在___年以内的，担保风险在___级以上的担保项目，担保经办人员需每月 控 制 （2）担保期限在___年以上的担保项目，担保经办人员至少每季度进行一次监督检查 检查监督的内容包括担保项目进度是否按照计划进行、被担保人的经营状况及财务 状况是否正常、被担保人的资金是否按照《担保合同》的规定使用，有无挪用现象、 被担保人的资金周转是否正常等 D3 应建 4．担保合同到期时，财务部门要提供有关被担保单位的财务状况 D2 进行一次跟踪检查 《担保执行管理制度》相 关 规 范 参照 规范 规范 《中华人民共和国担保法》  《企业内部控制应用指引》  《中华人民共和国公司法》  《中华人民共和国合同法》文件资料 责任部门 及责任人 《担保合同》 、 《担保项目书》  董事会、财务部  董事长、总经理、担保业务经办人1012．2．2 担保项目信息披露流程1．担保项目信息披露流程与风险控制图 担保项目信息披露流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 业务风险主管机构 董事会及秘书 总经理 财务总监 财会人员 开始 1 建立担保 事项台账 记录担保 业务进展 状况 D1 及时正确 填报《担保 业务会计 报表》阶 段担保业务信息记录不 完整、不及时，将会 导致《担保业务会计 报表》信息失真担保信息披露不符合 国家法律法规的相关 规定，可能使企业遭 受外部处罚、经济损 失和信誉损失 审核 2 汇集整理 企业要披 露的信息 形成《披露 信息报告 初稿》 3 审议 3 审核 审核编制包含 担保项目 信息的《财 务报告》D2 编制《董事 会决议 公告》 审核 报送主管 机构审核发布包含担 保项目的 《担 保业务财务 报告》 将报备 文件报送 主管机构 结束112．担保项目信息披露流程控制表 担保项目信息披露流程控制控制事项 详细描述及说明 1．企业应当建立担保事项台账，详细记录担保对象、金额、期限、用于抵押和质押的物 阶 段 控 制 D2 2．企业董事会秘书负责整理汇总需要披露的信息 3．根据相关法律法规的要求和定期的财务报告，董事会秘书编写《披露信息初稿》 ，经过 董事会审议之后，编制《董事会决议公告》 ，并把相关材料报送主管机构审核 应建  《担保业务管理制度》 相 关 规 范 参照 规范 规范 D1 品、权利和其他有关事项 《中华人民共和国担保法》  《中华人民共和国公司法》  《企业内部控制应用指引》  《内部会计控制规范——基本规范（试行） 》  《担保业务会计报表》  《财务报告》文件资料 《披露信息报告初稿》  《董事会决议公告》责任部门 及责任人 董事会、董事会秘书处、财务部  总经理、财务总监、董事会秘书、财会人员12。

房地产公司内部控制-项目开发管理-流程描述1.前期准备阶段房地产公司开发新项目的前期准备阶段是项目的重要阶段，正确的规划和技术路线能够确保项目高效开发和顺利完成，下面是该阶段的具体流程如下：1）确定开发目标和前期准备要求2）使项目受益人和投资人认可和集合3）制定项目开发规划，并审批通过4）确定项目的开发场地5）寻找合适的设计团队6）制定开发计划，按要求提交给相应的部门审查2.设计阶段项目开发的设计阶段是项目的关键点，设计的质量直接影响项目的开发和质量。

所以，公司要充分发挥设计的最高水准，提供符合客户期望的最高水准设计方案。

设计阶段的具体流程如下：1）确定项目设计合同2）确定设计团队和负责人3）讨论项目要求和技术，制定设计方案4）编制详细的设计图纸和产品开发计划，并实施监督5）进行设计文件审查，确保设计方案符合客户要求3.开发阶段开发阶段是房地产公司项目开发的重要阶段。

该阶段的成功是公司发展和进步的关键点。

因此，应在此阶段实施强有力的项目管理和风险控制。

开发阶段的具体流程如下：1）启动项目开发2）在可接受的质量和成本范围内对地面建筑和建设进行评估3）确保项目符合当地法规，并将所有法律要求纳入建设计划中4）开始建设并按计划推进工程5）进行设备测试，确保其符合所需条件6）对建设计划进行监管，以确保质量和成本的控制7）进行周常性检查和需求审核，以确保项目顺利进行4.投资收益阶段投资收益阶段是房地产公司项目竣工后的关键阶段，其成功直接影响公司业务和发展。

在此阶段，公司应制定和实施具体和完整的管理计划。

该阶段的具体流程如下：1）编制全面合理的投资融资方案2）确定有效的营销方案，销售符合投资收益的产品3）在资金和支出允许的范围内，展开项目投资收益的活动4）与外部合作伙伴建立合作关系，以实现高效的投资平台5）实施有效的项目管理和商业策略6）对项目进行财务管理和核算，确保企业盈利5.维护管理阶段项目维护管理阶段是房地产公司项目开发完成后，确保整个项目保持稳定运行的阶段。

业务流程简易示意图担保项目业务操作流程简述一、项目受理1、申请人填写《担保项目基本情况表》、《委托担保申请书》，并按申请担保所需资料清单提交其他资料，所有资料必须加盖企业公章；2、客户经理受理符合基本条件的申请人的担保申请，审核申请人基本资料，检查申请人盖章确认有无疏漏；核对资料原件、复印件；向申请人依公司规定解释担保收费项目（调查费、评审费、担保费）及其他收费项目（评估费、保险费、抵押登记费等）的收取标准和收取单位。

对于项目经理确认可操作的项目，在公司“担保业务管理软件”里受理该项目；3、与客户签署“五项合一”的《协议书》，依公司规定收取项目调查费和评审费。

二、初审与评估1、项目经理实行Ａ、Ｂ角对项目进行尽职调查；2、指定评估公司到申请人或抵押物所在地进行评估，并出具评估报告初稿；3、客户经理对资料进行审查、分析、评审，通过担保业务管理软件系统撰写《担保项目评审报告》；4、项目经理将项目资料提交风控部经理，由风控部经理分配项目主审人，主审人负责对项目资料的完整性、真实性、合法性、安全性进行审查，若需补充资料立即通知项目经理补充；5、风控部与项目经理确定时间到企业进行调查。

500万以下项目由风控部经理及资料主审人前往调查，500万以上项目需执行总裁同往调查。

三、审查与决策1、风控部主审人撰写风险评审报告附在项目资料上；项目资料需传递各评审委员传阅审核；2、对于符合上会要求的项目，安排上评审会。

风控部出项目评审安排表，并知会办公室出召开评审会的通知。

3、评审会:1）项目经理以相片形式介绍申请人及抵押物现场概况并通过系统详细汇报企业情况；2）项目经理解答评审委员的提问；3）风控部项目主审人及到过现场勘察的其他人员发表意见；4）评委填写评审意见，并由主任委员最终决定担保与否、担保金额及反担保方案；4、评审会后两日内，风控部出具项目评审意见，分派各评审委员签字；项目经理通知申请人项目评审结果。

5、对于通过的项目，项目经理需跟进申请人签署《反担保意见确认函》，并把该签署好的确认函提交风控部，由风控部出具《担保意向书》，项目经理把《担保意向书》送交贷款银行；6、对于暂缓或否决的项目，若客户要求退资料，必须由客户、项目经理提出申请，报相关领导审批方可退回。

担保业务操作流程担保业务是指担保公司或担保机构提供一定的担保服务，为借款人提供信用支持，保护借款人及贷款人的利益。

担保业务操作流程一般包括业务申请、风险评估、担保合同签订、担保费用支付、业务监管与催收等环节。

一、业务申请阶段：1.借款人向担保公司提交业务申请，包括申请表、企业信息、项目资料、财务报表、抵押物估值报告等相关材料。

2.担保公司对申请材料进行初步审核，了解借款人的信用状况、还款能力、项目风险等情况。

二、风险评估阶段：1.担保公司对借款人的信用状况进行深入调查和分析，包括借款人的个人信用、企业信用、经营状况等方面评估。

2.担保公司对借款项目进行风险评估，包括项目的市场前景、资金用途、还款能力等方面评估。

3.根据借款人和借款项目的评估结果，担保公司制定担保方案，确定担保金额、担保期限、担保费用等相关事项。

三、担保合同签订阶段：1.担保公司与借款人签订担保合同，明确双方的权利义务、担保范围、担保期限、违约责任等内容。

2.确认抵押物或质押物的种类、数量、估值等事项，并办理相应的质押、抵押手续。

四、担保费用支付阶段：1.根据担保合同约定，借款人需支付相应的担保费用，以确保担保公司能够提供相应的担保服务。

2.担保费用支付一般分为一次性支付和分期支付两种方式，具体支付方式由双方协商确定。

五、业务监管与催收阶段：1.担保公司对借款项目进行监管，包括项目资金使用情况、还款进度、市场风险等方面的监控和分析。

2.担保公司与借款人保持沟通，及时了解借款人经营状况和还款能力变化情况。

3.如发生还款违约或项目风险增加情况，担保公司将采取相应措施，如催收、代偿等，保护资金安全和债权人的利益。

总结：担保业务操作流程包括业务申请、风险评估、担保合同签订、担保费用支付、业务监管与催收等环节。

担保公司通过对借款人信用状况和借款项目的评估，制定担保方案，为借款人提供信用支持，并与借款人签订担保合同。

在业务进行过程中，担保公司进行风险监管与催收工作，保障债权人的利益和资金安全。

担保业务的一般流程担保业务是指借款人在贷款时提供他人作为担保人，以增加自己贷款获批几率或降低利率的一种金融服务。

担保业务的一般流程如下：1.贷款申请：借款人向银行或金融机构递交贷款申请，提供相关贷款资料，包括个人或企业的财务状况、银行流水、抵押担保物等。

2.风险评估：贷款机构对借款人的信用状况进行评估，包括借款人的还款能力、还款记录等。

同时，需要评估担保人的信用状况，确保其具备履约能力。

3.担保准备：找到合适的担保人，一般要求担保人与借款人存在亲属、朋友关系或有共同利益。

担保人需要提供相关担保准备，如房产证、车辆证书等。

4.担保协议：银行与借款人及担保人签订担保协议，明确双方的权益和责任。

担保协议需要详细描述借款人的贷款金额、利率、还款期限等主要条款，以及担保人的责任和风险。

5.贷款审批：银行对借款申请进行审批，包括对借款人和担保人的资格、财务状况进行审核。

根据评估结果，决定是否批准贷款申请。

6.贷款放款：经审批通过后，银行向借款人放款，并将贷款资金划入借款人账户。

借款人可以根据自身需要将部分或全部资金提取出来。

7.还款期限和方式：根据贷款协议的规定，借款人需按照约定期限和方式进行还款。

还款方式可以是等额本息、等额本金等。

担保人在借款人还款困难时作为还款责任主体，需要承担相应责任。

8.监督管理：银行定期对贷款进行监督和管理，确保借款人按时还款。

如果借款人出现逾期还款情况，银行会采取相应的追偿措施，包括催收、拍卖抵押物等。

9.担保解除：在借款人按时还款或贷款到期时，借款协议终止，担保协议也会相应解除。

银行会向借款人和担保人确认还款情况，并对还款进行核对。

10.安全材料归还：如无其他问题，银行会将借款人提供的抵押物或其他担保准备归还。

总之，担保业务的一般流程包括贷款申请、风险评估、担保准备、担保协议签订、贷款审批、贷款放款、还款期限和方式、监督管理、担保解除以及安全材料归还等环节。

担保业务的目的是为借款人提供更多的贷款机会和更优惠的利率，并通过担保人的责任降低贷款风险。

企业内部控制——担保业务12．3 担保评估与审批控制12．3．4 担保风险评估制度担保风险评估制度对企业相关负责部门及担保风险评估程序进行了明确规定，有利于防范担保业务风险，为担保决策提供科学依据。

下面是某企业的担保风险评估制度，供读者参考。

担保风险评估制度第1章总则第1条目的1．防范担保业务风险，确保担保业务符合国家法律法规和本企业的担保政策。

2．规范企业担保风险评估工作，合理、客观地评估担保业务风险，确保风险评估为担保决策提供科学依据。

第2条责任部门1．财务部担保业务负责人、审计部、法律顾问共同组成担保风险评估小组，负责担保业务的风险评估工作。

2．在担保经办人员受理担保申请，并经过财务部担保业务负责人、财务总监审核通过后，组建担保风险评估小组并开展担保业务的风险评估工作。

第2章担保风险评估程序规定第3条收集担保风险评估资料风险评估小组应认真收集或要求申请担保人提供包括但不限于以下资料。

1．申请担保人的营业执照、企业章程复印件、法定代表人身份证明、能反映与本企业关联关系的文件等基础性资料。

2．担保申请书、担保业务的资金使用计划或项目资料。

3．近年经审计的财务报告等财务资料。

4．申请担保人的资信等级评估报告及还款能力分析报告等资料。

5．申请担保人与债权人签订的主合同复印件。

6．申请担保人提供反担保的条件和相关资料。

第4条评估担保风险企业对担保业务进行风险评估，至少应当采取下列措施。

1．审查担保业务是否符合国家有关法律法规以及企业发展战略和经营需要。

2．审查担保项目的合法性、可行性。

3．评估申请担保人的资信状况，评估内容一般包括：申请人基本情况、资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、用于担保和第三方担保的资产及其权利归属等。

4．综合考虑担保业务的可接受风险水平，并设定担保风险限额。

5．评估与反担保有关的资产状况。

第5条撰写评估报告1．担保评估结束后，担保风险评估小组应向企业财务总监提交担保风险评估报告，评估报告应包括但不限于以下内容。

担保业务流程与操作在担保业10 年的发展过程中，担保业务技术经历了一个不断探索提高、不断发展完善的过程。

这一过程中，一方面，担保机构在各级政府的支持与推动下，结合市场需求，参考国外同业经验，不断调整与贷款人、借款人及担保业务其他利益相关者的关系，逐步建立了贷款人、借款人和担保人三方风险分担机制、各级财政的资本金补偿机制和再担保机制；另一方面，担保从业人员在业务操作模式、风险控制、品种开发、市场开发等方面进行了广泛深人的研究和探索，基本形成了担保业务操作模式和风险控制体系，在处理扩大担保业务规模和控制风险的矛盾方面取得了长足的进展。

第一节担保业务流程担保业务流程是担保业务开展的基础。

担保业务流程的设计关系到项目运作效率和项目风险控制水平的高低，由于各担保机构对担保业务理解的不同，分别设计出了不同的业务流程。

实际上，由于各担保机构的担保业务品种不一样，担保业务环境不一样，控制风险的手段不一样，担保业务流程也必然有所不同。

即使在同一个担保机构内部，对于不同的业务品种也应按不同的业务流程进行操作。

以下是担保业务的一般流程示意图：担保业务的一般流程主要可归结为以下步骤：1.申请担保：（l）借款人向贷款人申请借款，若借款人具有足够的抵押物或信用水平符合银行贷款条件，银行直接发放贷款：如信用水平不足，则推荐借款人向担保机构申请担保。

（2）借款人直接向担保人申请担保。

2．担保机构审查项目是否附和受理条件。

3．对附合受理条件的项目，进行现场考察、资料审查和项目正式评审。

4．根据项目评审结果，按决策程序进行决策。

5．对于决定承保的项目，落实反担保措施。

6．收取担保费，7．签订委托担保合同、反担保合同、保证合同及相关协议。

8．对在保项目进行跟踪和监管。

9．解除担保责任：（1）无代偿解除，担保项目结束。

（2）（代偿解除，进行追偿程序：（3）全部收回代偿损夫，项目结束；（4）未全部收回代偿损失，核销很失，项目结束。

第二节担保项目受理担保项目的受理是担保机构开展担保业务的第一步，这个过程涉及项目受理的原则、申请人应具备的条件、担保机构业务受理部门的设置、借款人提供申报资料审查等环节。