分公司财务与总公司财务对接的财务处理方式

财务出纳岗位的工作流程（精选20篇）出纳要善于分析和解决问题，对账时能够发现并及时纠正错误。

小编整理了一些出纳工作总结的经典范文，供大家阅读和借鉴，希望能够对写一份完美总结有所帮助。

财务部岗位工作流程7、审核广州费用报销凭证，督促广州公司做好各项财务工作。

10：30~12：005、与各供应商核对往来帐目，及时催收供应商增值税发票。

14：00~18：001、编制广州公司会计凭证，核对广州公司资金使用情况;2、按时登记税票领购及开具明细表，保证备查资料的准确性;4、编制天帆库存商品明细帐，手工开具入库单，确保在各项税务检查中资料齐全。

临时、突发性工作：1、与仓库讨论工作流程，处理管家婆软件中的问题;2、与广州公司协商会计处理流程;3、与销售部核对往来帐务，商场应收帐款等;4、与货品开发部协商其他事务;5、领导安排的其他工作每周定期需完成的工作1、周六上午12点前完成供应商预付款明细表;2、周六上午12点前完成应收开票款明细表。

每月定期需完成的工作1、增值税抄税报送系列报表(汇总表、正数清单、正废清单、普通发票清单)(每月3日前)：复核会计出具的报表，确认无误，签字申报(每月3日前)。

2、天帆增值税申报表、增值税申报附表(一)、增值税申报附表(二)、增值税申报附表(三)、增值税申报附表(四)、应交税金—应交增值税明细报表、发票领用存月报表(每月7日前)。

3、增值税发票认证(每月21日—月末)。

4、抄税：增值税抄税报送系列报表(汇总表、正数清单、正废清单、普通发票清单)至国税局抄税窗口(每月3日前)。

5、编制增值税申报表、增值税申报附表(一)、增值税申报附表(二)、增值税申报附表(三)、增值税申报附表(四)、应交税金—应交增值税明细报表、发票领用存月报表(每月7日前)。

6、编制地税工会经费申报表、个人所得税申报表、城市维护建设税申报表、教育费附加申报表、季度企业所得税申报表(每月10日前)。

7、报送国税局月报表、报送地税局月、季度报表(国税每月7日前，地税每季度10日前)。

分公司对帐管理制度第一章总则第一条为规范分公司的对账管理工作，确保财务数据的准确性和及时性，减少财务风险，提高财务管理效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于分公司的财务人员，包括但不限于财务主管、会计、出纳等相关人员。

第三条分公司财务人员应严格遵守本制度的规定，严禁违规操作，一经发现，将依法追究责任。

第四条所有未尽事宜，由分公司财务主管根据实际情况进行处理，并报总部相关部门备案。

第二章对账管理流程第五条分公司每月底将上月财务数据及时报送总部财务部门，总部财务部门对数据进行审核核对。

一致后进行月度对账处理。

第六条分公司应及时更新客户账款数据，确保实时准确。

第七条分公司应每月完成供应商账款的确认及核对。

第八条分公司应每季度与总部进行对账核对，确保数据与总部汇总数据一致。

第九条分公司应定期对账单位资金账户，确保账户余额与实际情况一致。

第十条分公司应建立完整的对账档案，确保数据可追溯性。

第三章对账管理规范第十一条分公司应核实对账单的准确性，确保发票、合同等材料齐全。

第十二条分公司应加强对账监管，确保每一项对账都得到充分核实。

第十三条分公司应及时处理对账中发现的问题，及时与相关部门沟通协调解决。

第十四条分公司应加强内部控制，确保对账流程清晰明确，责任分工明确。

第十五条分公司应定期开展对账的内部审计，发现问题及时整改。

第十六条分公司应建立健全的对账制度，确保对账的规范化、有序进行。

第四章对账管理责任第十七条分公司财务主管为对账工作的责任人，对对账工作进行全面监督。

第十八条分公司会计部门负责对账过程中的数据录入、核对等工作。

第十九条分公司出纳负责资金账户的对账工作。

第二十条分公司其他相关部门应积极配合对账工作，确保对账工作的顺利进行。

第五章对账管理监督第二十一条分公司对账工作由总部财务部门进行监督，总部财务部门有权对分公司的对账工作进行抽查。

第二十二条分公司对账工作由公司领导进行把关。

第二十三条分公司对账工作由内部审计部门进行监督。

总公司与分公司之间如何进行财务管理和控制?一、营运方式与财务组织架构设置：1.营运方式为：授权＋控制总公司对分公司在一定授权范围内由分公司相对自主经营，在授权范围以外的财务事项，则要报总公司批准，形成总、分公司之间的授权控制制度。

（1）资产管理授权总公司对分公司资产管理的授权，是设立分公司而自然产生的授权，其对应的责任是保证资产的安全完整和良好使用，使资产保值增值，通过运营资产创造利润。

但此授权也不应是完全授权，分公司资产处置的权力应受到限制。

（2）资金支出授权对资金支出的授权。

此授权依总、分公司财务管理分权程度不同而不同。

最大范围的分权，是使分公司按照模拟法人的方式运做。

在这种模式下，分公司可以拥有正常情况下完全的资金支出审批权。

当然，在分公司非正常情况下使用的资金或者大额的资金，比如技术改造、大额合同、大额预算变动、资产处置等，则必须报请总公司审批支出。

对分公司资金支出最小范围的分权，是使分公司按照车间的方式运做。

这种模式下，分公司相当于总公司的一个大的车间，只是在生产和技术方面被充分授权，其资金支出审批权的范围，只限于零星的小额支出。

对分公司资金支出的授权，使分公司拥有部分财务支配的能力，因此必须对分公司财务支出进行监控。

常规的事前控制方法就是要分公司实行预算制度，使资金“算了再用”；总公司也可以据此了解各分公司预算资金盈缺状况，在各分公司内合理调配资金，提高资金的使用效率。

常规的事中和事后控制则依靠健全的会计核算和控制制度。

根据上述授权原则：一般来说，总公司财务部必须能够控制各分公司的财务部，包括人员任免、资金控制、制度设计等。

如果分公司都能独立负责盈亏，业务性质互相之间很不一样，可以考虑授予当地财务人员比较大的权限。

否则，应该把款项收入尽量集中到总公司，分公司支出审批限额设定得低一些；分公司的财务权力是管理资产，财务责任是实现利润，实现利润后根据薪酬制度兑现有关管理和生产人员的利益。

总公司对分公司财务管理通过授权控制、预算管理、会计核算、审计监督等方式，安排分公司的财务责权利体系。

分公司管理规章制度•相关推荐分公司管理规章制度在生活中，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。

相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼吧，下面是小编为大家收集的分公司管理规章制度，希望对大家有所帮助。

分公司管理规章制度11、分公司要在总公司的统一领导下，严格按照国家法律、法规及公司的各项管理制度开展工程业务。

2、总公司给分公司刻制的印章须缴纳用印押金，以督促分公司对印章妥善保管。

各分公司均不得自行刻制公司各类章，否则总公司处以5000-50000元的严厉处罚或撤消分公司的经营权。

3、分公司承担承包期间发生的全部经营成本，包括:开办费、交易席位费、工程项目工程费开支、所有税费、分公司日常开支和上缴总公司的管理费，以及分公司经营有关而发生的等所有费用。

4、分公司所承接项目工程费发票和税金统一在总公司所在地开具和交纳。

5、分公司在承揽工程项目时，必须自己组织工程队伍，项目经理应由总公司进行资格确认和授权，如临时需要借用总公司人员，必须征得总公司同意，并按公司规定向分公司收取一定的费用。

分公司不能私自和公司内6、总公司提供公司资质证书、人员上岗证件、执照以及其他的相关资信资料，以便分公司用以办理注册备案及投标过程中使用，借用期限为2个星期，最多1个月。

借用公司人员上岗证件收取一定费用。

7、分公司在承揽工程业务时，招投标项目由分公司自行组织编制投标文件，并以总公司的名义参加投标，不得以分公司名义签订工程服务合同,订立合同必须盖公司的合同专用章。

招投标工程如需总公司编制投标文件，总公司将收取标书编制费。

8、总公司对分公司的工作质量考核按总公司相关规章制度执行。

因出现的工程质量、安全事故，用工经济纠纷赔偿，由分公司承担，如给总公司造成重大影响的，总公司将撤销分公司的经营权。

分公司借用总公司人员组成的项目工程部，不论何种原因受到主管部门的通报批评或行政处罚，除按总公司相关规章制度对分公司及项目工程部进行处罚外，分公司还应对相关借用人员个人进行经济补偿。

分公司管理制度第一章总则第一条为规范集团公司组织机构管理，进一步理顺集团公司分公司的管理机制，提高市场营销能力、推进协同发展、规范分公司管理、防范经营风险，提升集团综合管理水平，特制定本办法。

第二条本办法所指的集团公司分公司（以下简称分公司）是指按照集团公司发展规划和市场营销需要，代表集团公司在区域（包括京内郊区县、京外和境外）以市场营销为主要职能的非法人分支机构。

第三条分公司由集团公司管理，可授权集团公司事业部或者控股子企业进行管理。

分公司应与集团公司“战区”管理有机结合，以“五有标准”作为长期发展目标。

第四条本办法适用于集团公司分公司及集团公司授权所属事业部、二级控股子企业（以下简称二级单位）管理的分公司。

二级单位应按照本办法规定制定集团公司分公司管理方案以及本企业分公司管理办法，报集团公司协同发展部备案。

第二章主要职责第五条集团公司董事会是分公司设立和裁撤的最高决策机构，集团公司经理办公会负责制定分公司管理规章制度，制定分公司设立和裁撤方案。

第六条集团公司协同发展部是集团公司分公司组织架构管理的主责管理部门。

市场营销部是集团公司分公司市场开拓的主责管理部门，其他相关部门根据职能对分公司实施指导、服务和监督，并承担相关的管理职责。

第七条授权进行分公司管理的二级单位其总经理是该分公司管理的第一责任人。

分公司负责人是分公司管理直接责任人。

二级单位应建立集团公司分公司管理体系，明确主责领导和责任部门。

第三章分公司的设立和裁撤第八条分公司设立条件（一）符合集团发展战略和市场开拓的需要；（二）市场前景良好，有利于集团公司在该区域长期开拓和稳定发展；（三）为获得承接工程项目资格必须设立分公司的；（四）集团公司认为应当设立分公司的其他情形。

第九条分公司设立程序：二级单位向集团公司提出设立申请→集团公司协同发展部组织市场营销部、办公室、人力资源部等部门进行论证→集团公司“战区”负责人审核→集团公司经理办公会审议→董事会审批→二级单位在授权范围内办理工商登记手续，并将机构设立、人员任命、工商登记等相关资料报集团公司协同发展部备案。

总分公司之间资产管理制度我们需要明确资产管理制度的目标。

这包括但不限于：确保资产安全、提高资产使用效率、优化资产配置、降低管理成本以及增强资产的流动性。

为了实现这些目标，总公司与分公司之间必须建立起一套标准化的资产管理流程，并通过信息技术的支持来提升管理的效率和透明度。

资产管理制度的核心在于清晰的权责划分。

总公司负责制定统一的资产管理政策，包括但不限于资产采购、使用、维护、折旧、处置等各个环节的规定。

同时，总公司还需要建立起一个集中的资产信息管理系统，以便于对全公司的资产状况进行实时监控和管理。

分公司则负责执行总公司制定的资产管理政策，并根据自身的具体情况进行适当的调整。

分公司需要定期向总公司报告资产使用情况，包括资产的购置、使用效率、维护状况以及任何可能影响资产价值的重大变动。

分公司还应建立起自己的资产管理团队，负责日常的资产管理和维护工作。

为了确保资产管理制度的有效性，以下几点措施是必不可少的：1. 定期审计：总公司应定期对分公司的资产管理情况进行审计，以确保政策的执行情况和资产信息的准确性。

2. 培训与沟通：总公司需要定期对分公司的管理人员进行资产管理相关的培训，并保持双方之间的沟通渠道畅通，以便及时解决在资产管理过程中遇到的问题。

3. 性能评估：通过设定明确的资产管理指标，总公司可以对分公司的资产管理绩效进行评估，从而激励分公司提高资产管理水平。

4. 持续改进：资产管理制度应当是一个动态的过程，总公司需要根据内外部环境的变化，不断优化和更新资产管理政策。

5. 技术支持：利用先进的信息技术，如ER系统、云计算等工具，可以提高资产管理的效率和准确性。

一个有效的总分公司资产管理制度应当建立在明确的权责分配、标准化的管理流程、及时的沟通反馈以及不断的优化改进之上。

通过实施这样的制度，企业不仅能够确保资产的安全和高效使用，还能够在激烈的市场竞争中保持灵活性和竞争力。

财务管理的岗位职责财务管理的岗位职责合集15篇在日新月异的现代社会中，岗位职责的使用频率逐渐增多，制定岗位职责可以减少违章行为和违章事故的发生。

那么岗位职责怎么制定才能发挥它最大的作用呢？以下是小编为大家整理的财务管理的岗位职责，希望能够帮助到大家。

财务管理的岗位职责1职责描述：1、负责公司帐务及凭证审核，并提供建设性建议。

2、定期盘点现金和核对银行存款对帐单。

3、建立相关财务报表的分析，包括销售收入、成本费用等深入分析报告，为管理层决策提供支持服务。

4、提供职能部门财务相关分析报告，并给予支持。

5、定期审核公司账务处理的准确性，保证帐帐、帐款相符。

6、财务报表的编制，定期向税务部门申报相关税项。

7、其他领导交办的工作。

任职要求：1、大专（含）以上学历。

2、会计或财务相关专业。

3、具有中级会计师职称者优先考虑。

4、3年以上相关工作经验。

5、熟练掌握抄报税流程、税务常识及相关的政策法规。

6、能够熟练使用计算机和财务软件。

7、有材料设备、施工类混营会计业务经验者优先考虑。

财务管理的岗位职责2职责描述:1.负责会计核算工作,组织制定统一、规范的标准化财务核算,保证核算真实准确、标准一致;及时提供真实、准确、合规的财务报表和内部财务管理报表;2.负责组织股份公司及分、子公司财务清查和资产盘点工作;负责不良资产的监控与报告;3.负责审计意见反馈、审计问题整改、财务月度报告的审阅及回复;4.负责分、子公司的会计核算、会计报表、税收核算、财务分析、队伍管理等;5.负责组织对股份公司各分、子公司资产、往来等核对检查,保证资产账实相符;6.负责股份公司财务经营分析和其他各类财务分析,为管理层提供及时、准确、有效的内部财务分析报告,为股份公司管理层提供决策依据;7.负责审核分、子公司月度财务报告;8.负责与财务管理相关的中介机构的沟通与协调;9.负责股份公司日常税收事务管理与安排。

任职要求:1.本科及以上,财务、会计、财税、金融及相关专业,中级以上职称;2. 30岁以上,8年以上相关从业经验,3年以上大中型企业相关管理工作经验;3.精通财务管理知识、税务知识,熟悉国家财经法律、法规、政策和制度;4.出色的判断、分析、沟通、协调和应变能力;良好的社交、口头表达和文字水平;熟练使用办公软件;抗压能力强、保密意识较强。

分公司管理办法第一章总则第一条为保证公司在各地区业务的顺利开展，促进分公司健康发展，充分发挥分公司效能，依据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》等有关规定，并结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司所属的各分公司。

公司下属办事处管理参照本办法规定执行。

第三条公司对分公司的管理坚持统一管理、统一核算的原则，对分公司管理模式分为：经营型、承包型。

经营型是指对分公司实行“委托管理、绩效考核、成本控制”的管理模式。

承包型是指对分公司实行“承包经营、自负盈亏、风险担保、上缴利润”的管理模式。

第四条分公司应按本办法规定认真履行职能，切实完善经营管理工作，并接受公司的监督检查。

公司制定的各项制度规定，分公司应当遵照执行。

第二章分公司设立第五条分公司设立坚持下列原则：（一）设立必要性原则。

已对市场充分调研，认为条件成熟，有良好发展空间，从区域本身的规划上确有必要以分公司运作。

（二）严格审批原则。

分公司设立必须经公司批准；未经批准，不得设立。

（三）成本区别对待的原则。

经营型分公司设立费用，由公司给予负担与扶持；承包型分公司设立费用，由承包型分公司承包人自担。

第六条分公司设立审批程序分公司设立经公司同意后，由公司行政部负责分公司设立的具体工作。

除董事长或总裁直接决定设立外，分公司设立均应当履行下列审批程序：（一）申请部门负责人牵头与行政部、财务部等有关部门负责人共同拟定“分公司设立方案”，方案中应当至少含有《分支机构设立申请表》中“基本信息”、“拟设分支机构信息”栏中信息。

（二）申请部门负责人依据前述方案准确规范填写《分支机构设立申请表》（方案附申请表后），经分管行政负责人审核后，由分管行政负责人报交总裁审批。

第七条经营型分公司配置1、经营型分公司办公配置，应本着实用简约的原则，由其经营负责人按本条规定拟出方案，报公司行政部批准后实施。

2、经营型分公司内部机构设置及人员配备，应根据业务规模及发展需求实际确定。

分公司与总公司合作协议范文(通用版)6篇篇1甲方：【总公司名称】地址：【总公司地址】法定代表人：【总公司法定代表人姓名】乙方：【分公司名称】地址：【分公司地址】法定代表人：【分公司法定代表人姓名】鉴于甲方拥有强大的企业实力、丰富的经营经验和优秀的市场资源，乙方在特定领域内具备专业优势和技术实力，双方基于平等互利、共同发展的原则，经友好协商，达成以下合作协议：一、合作宗旨双方通过本次合作，旨在实现资源共享、优势互补，共同拓展市场，提升双方的品牌影响力和竞争力，实现共赢发展。

二、合作内容及方式1. 业务协作：甲方与乙方共同开展业务协作，包括但不限于市场开发、项目合作、技术支持等方面。

2. 资源共享：双方互相分享各自的企业资源，包括但不限于客户资源、渠道资源、品牌资源等。

3. 技术支持：乙方根据甲方需求，提供必要的技术支持和专业咨询。

4. 人员交流：双方定期开展人员交流，促进企业文化融合和团队建设。

三、合作期限本协议自双方签字盖章之日起生效，有效期为【合作年限】年。

期满后，经双方协商一致，可续签本协议。

四、权利义务1. 甲方权利义务（1）甲方有权获取乙方提供的资源支持和技术支持。

（2）甲方有义务向乙方提供自身资源支持，共同开拓市场。

（3）甲方有义务遵守本协议约定的合作内容和方式，确保合作顺利进行。

2. 乙方权利义务（1）乙方有权获取甲方提供的市场资源和渠道支持。

（2）乙方有义务向甲方提供技术支持和专业咨询。

（3）乙方应遵守本协议约定的合作内容和方式，确保合作质量和效果。

五、保密条款1. 双方应对涉及合作的商业机密、技术秘密等信息予以保密，未经对方许可，不得泄露给第三方。

2. 双方应采取必要的技术和管理措施，保障合作信息的安全和完整。

六、违约责任1. 若一方违反本协议约定的合作内容和方式，应承担相应的违约责任。

2. 若因一方违约导致本协议无法继续履行，守约方有权解除本协议，并要求违约方赔偿损失。

七、争议解决如双方在合作过程中发生争议，应首先通过友好协商解决；协商不成的，任何一方均有权向合同签订地人民法院提起诉讼。

摘要：对于建筑施工企业而言，在分公司模式下实现内部的财税管理工作，保证工作的有序化和规范化管理，对相关工作人员提出了更高的要求。

实现内部财务处理的透明化，对各种数据进行有效处理，需要针对目前存在的各种问题进行有效分析，结合以往经验提出更加完善的解决办法。

分公司模式下的财税处理方式，也会存在各种经济风险，为保证企业的良好运营，需要对内部的相关流程进行优化。

本文从建筑企业分公司模式下，财务处理的具体概述出发，并对目前存在的各种问题进行说明，分别在有效防范意识不强，有效执行力不足、缺乏相应的执行标准，以及缺乏专业的技术人才三方面存在问题进行说明，并对全面提升内部财税处理水平的重要性进行论述。

有利于实现企业的规模化经营，实现资金的合理分配，对各种财税风险有效防范发挥重要作用。

加强对此方面的重视力度，需要全面提高整体防范财税风险意识，不断建立健全内部管理机制，建立更加完善的财税管理信息平台，做好此方面工作，为保证建筑施工企业分公司财税处理工作更加完善提供参考依据。

关键词：建筑施工企业分公司模式；财税处理；问题；策略在整个建筑施工企业中积极推动分公司模式的积极构建，需要更加注重内部的财税处理工作，要在现有基础上不断优化和调整，满足当前实际财税管理需求，要严格按照相应标准执行各种操作要求，在此方面设立明确的标准和参数，以及较为完善的流程，这对做好企业财税管理工作至关重要。

随着建筑施工企业的不断增多，并真正实现了规模化经营和管理，需要在整个建设中保证内部管理工作的科学性和有效性。

对于此方面工作的顺利实施，依然存在一定困难，要将总公司的战略目标更加明确地传递给分公司，由于其在财税方面有效处理不当致使账目不清现象，依然存在这些问题，这将会给整个企业的财税管理工作增添困扰，因而要对目前存在的这种弊端进行有效分析，实现内部财税工作的合理化运营，为积极推动企业的稳定向前发展创造良好环境。

一、建筑施工企业分公司模式下的财税处理随着建筑行业的不断发展，尤其是大中型建筑施工单位，会不断地开设分公司，实现内部业务的不断推广，而在开设分公司的同时，在进行合同管理模式财务核算等方法实现统一化管理，为保证总公司对分公司的有效管控，对其实际运作情况及时了解，需要做好内部的相关财税处理工作，要求在总公司的统一领导下，更加注重自身对各种工作细节的优化和调整，如果分公司自身定位不准确，则不能更好地应对实际工作中出现的各种问题，在其财税方面极易出现经济风险，以及各种违规违法操作行为，这就要求分公司要严格根据自身情况并与总公司相联系，严格按照总公司的具体要求，选择更加合适的财税处理办法。

1、中兴通讯独创财务管理成熟度模型（FCMM）CMM是一种管理成熟度模型，是现成的一套工具和方法论。

所以很多年前，中兴通讯借鉴了CMM模型的理念，提出了财务管理成熟度模型（Capability Maturity Model for Finance，以下简称FCMM）O CMM 模型是一个软件成熟度模型。

因为在企业中，可以将财务管理分成不同的领域，然后做一些标准化的评判，这样FCMM 模型就可以有标准去衡量那些看似缺乏衡量标准的管理对象了。

所以基于这样一个出发点中兴通讯将CMM 理念引入财务管理能力评价体系，应用到管理工作。

2、中煤建设集团管理会计应用五维解码第一维，以价值创新为核心，创新财务理念。

找准价值管理实现三要素，通过价值链拓展来提升企业价值。

第二维，以财务战略为主线，创新融资策略。

利用EVA模型与可持续增长率（SGR）模型相结合的财务战略矩阵，既节省融资费用和所有投资的成本，也使企业的可持续发展与企业价值增值为共同目标。

第三维，以预算考核为引领，创新绩效评价。

中煤建设集团一直致力于以全面预算为引领的集成式绩效考核工作，并取得了一定成效。

第四维，以标杆管理为基础，创新精益管理。

标杆管理是企业内部持续评价最佳组织的实践，它旨在用于内部和外部评估以制定和实施规划，建立市场领袖地位的流程。

第五维，以ERP系统为抓手，创新业务融合。

在ERP系统调研和设计论证阶段，集团始终将ERP系统的业务蓝图规划作为实施前的重中之重，在各个环节充分体现未来财务活动与业务活动的高度融合，不仅打破了既有财务工作的被动局面而且将财务活动延伸至企业的经营链、生产链、销售链、价值创造链的首末端。

3、兵装集团引入十大管理会计工具推进管理会计体系建设在集团〃SRRV〃战略的指导下，兵装集团系统性导入全面预算管理、标准成本法、内部管理报告、经营预测、EVA提升管理、投资决策、价值链成本管理、作业基础管理、客户盈利能力管理和平衡记分卡等十项管理会计工具，推进兵装集团管理会计体系化建设。

分公司与总公司合作协议书(通用版)4篇篇1（通用版）甲方：总公司名称（以下简称“甲方”）乙方：分公司名称（以下简称“乙方”）鉴于甲、乙双方拥有良好的业务基础和合作关系，为了进一步加强双方在经营活动中的合作，实现优势互补，共同拓展市场，提高经济效益和社会效益，特达成以下合作协议书：一、合作宗旨甲、乙双方本着平等互利、合作共赢的原则，通过资源整合、优势互补，共同拓展市场，提升竞争力，实现共同发展。

二、合作范围1. 业务合作：甲、乙双方在各自领域内开展业务合作，包括但不限于产品开发、市场营销、项目管理等方面的合作。

2. 资源共享：甲、乙双方共享各自的优势资源，包括但不限于人才、技术、信息、渠道等。

3. 财务管理：乙方作为甲方的分公司，其财务管理纳入甲方的统一财务管理体系，接受甲方的监督和管理。

三、合作期限本合作协议书的有效期为XX年，自双方签署之日起生效。

协议到期前，双方可协商续签。

四、合作模式1. 甲方为乙方提供技术支持、人才培养、品牌建设等方面的支持，帮助乙方提升业务能力和市场竞争力。

2. 乙方应按照甲方的要求开展业务活动，遵守甲方的各项规定，接受甲方的监督和管理。

3. 乙方在业务活动中产生的收益，应按照约定比例向甲方缴纳管理费。

4. 双方共同开展市场营销活动，共同拓展市场，实现共赢。

五、权利义务1. 甲方权利：（1）对乙方的业务活动进行监督和管理；（2）对乙方的财务管理进行统一管理和监督；（3）享有乙方在业务活动中产生的收益约定的比例。

甲方义务：（1）为乙方提供技术支持和人才培养；（2）为乙方提供品牌建设和市场推广的支持；（3）按照约定与乙方共同开展市场营销活动。

乙方权利：（1）在甲方的支持和帮助下开展业务活动；（2）享有与甲方共同开展市场营销活动的权利。

乙方义务：（1）遵守甲方的各项规定，接受甲方的监督和管理；（2）按照约定向甲方缴纳管理费；（3）积极参与市场营销活动，努力完成双方共同制定的业务目标。

分公司财务岗位职责1.负责组织制定公司财务管理规章制度，监督各项财务管理制度的执行;2.根据公司发展战略组织制定和实施公司的财务战略，推行全面预算管理工作;3.筹集公司运营所需资金，保证公司战略发展的资金需求，审批公司重大资金流向;____组织开展成本费用控制并落实控制责任;5.定期向董事会、监事会和上级公司报告企业财务状况和经营成果;6.负责对下属公司会计基础管理工作的组织、指导、监督和考核。

7.协调公司同银行、工商、税务等政府部门的关系，维护公司利益8.完成公司交办的各项其他临时性工作。

分公司财务岗位职责（2）主要包括以下方面：1. 日常财务管理：负责分公司的日常财务管理工作，包括制定预算和预测、收支管理、费用控制、资金管理等。

确保公司资金的正常流动，保持公司的良好财务状况。

2. 会计核算：负责分公司的会计核算工作，包括凭证录入、账务处理、税务申报等。

要熟悉税收法规和会计准则，保证财务报表的准确性和及时性。

3. 财务分析：对公司的财务数据进行分析和解读，制定相应的财务指标和报表，提供经营决策的参考依据。

同时，对公司各项业务进行成本分析，评估业务的盈利能力和风险情况。

4. 内部控制：建立和完善公司的内部控制体系，规范各项财务流程和操作。

确保公司业务的合规性和风险的控制，防范和减少各类风险的发生。

5. 税务管理：负责分公司的税务管理工作，包括纳税申报、税务筹划、税务审计等。

熟悉税法法规，合理避税并优化税务结构，确保公司在合规的前提下减少税负。

6. 资金管理：负责分公司的资金管理工作，包括资金流动、资金调度、银行结算、资金融通等。

保证公司的资金稳定和充足，最大限度地降低资金成本。

7. 外部合作：与分公司的相关外部单位进行联系和合作，包括金融机构、会计师事务所、税务机关等。

维护公司与外部合作伙伴的关系，协调相关工作。

8. 财务报告：负责分公司的财务报告工作，包括月度财务报表、年度财务报告等。

保证财务报表的准确性和及时性，向上级公司汇报分公司财务情况。

总分公司模式下资金治理论文一、合理的总分公司财务治理模式探讨(一)业务核算划分：商贸经营属缴纳增值税项目，全部集中在总公司核算，款项由总公司收支，发票由总公司开具，与商贸经营相关的费用，如运费等均由总公司支付。

延伸服务、代理业务、货场业务属缴纳营业税项目，由分公司核算，款项由分公司收取，相关税金由分公司在当地缴纳。

企业所得税在取得税务部门认可后汇总缴纳。

(二)资金方面实行一定程度的收支两条线的治理办法，各分公司没有融资、投资的权利，沉淀资金全额上缴总公司。

收入方面，如按上述业务划分，分公司经营延伸服务和代理业务，均应采取预收款形式经营，理论上不应该产生新的债权债务，分公司所形成的收入均应有现金流入，分公司每季将实现的所有收入扣出变动成本和税金后的现金流入净额全额上交总公司。

支出方面，总公司根据批准的间管费用支出预算按进度拨付资金，分公司在预算范围内使用。

(三)资产治理方面各分公司资产由总公司授权经营使用，分公司承担相应资产的折旧、税金、维护、维修等费用，并对资产保值增值负责。

总公司对所有资产拥有处置权，可根据情况在各分公司间调剂使用，最大限度幸免资产闲置。

分公司购置、处置资产均需总公司批准。

(四)计划下达及全面预算总公司需成立预算治理委员会，由相关领导及财务、业务、结算、人劳、办公室、治理部等相关部门参加，参照物流公司收入利润计划、工资计划、费用压缩计划、资金总盘子、业务划分等情况，分别对分公司预算中的收入、税金、费用中的工资及附加费、办公费、小汽车费用、差旅费、会议费、业务招待费等费用，支付主业合同费用，以及固定资产购置、大修计划等支出进行审核确认。

各分公司的费用支出与收入利润计划挂钩，在基本费用预算外，对超计划完成收入利润计划指标的，可按一定比例增加其费用预算，以提高分公司积极性。

年初各分公司按照收入利润计划、费用压缩计划、工资计划、大修计划等规定，编制全面详实的财务预算，经总公司审查批准后执行。

子公司财务部门职责具体实施分公司及总部的日常会计核算、财务报告、涉税事项、资金日常管理、财务信息管理、成本监控、财务风险预控、内部会计控制制度的实施和执行、凭证的整理及装订等;具体实施分公司及总部银行账户管理，包括日常的会计核算、月末编制银行余额调节表、协助出纳办理银行账户的开立、变更、注销手续、实时监督银行账户余额情况，保证账账相符、账实相符、账证相符等;负责及时传达和指导内部会计控制制度、会计准则及国家相关法律、法规等;具体对接公司内审和外审工作，包括资料准备、人员对接、制度解释、档案归档及报送等。

归口管理和维护财务软件已设帐套单位的税务管理关系，负责税收政策的收集、整理和提炼，及时培训和业务指导;具体实施唯家所属公司现金流量的统计及分析;领导交办工作。

子公司财务部门职责（2）子公司财务部门的职责通常包括：1. 财务报告和分析：财务部门负责编制子公司的财务报表，并进行财务分析和预测，以评估公司的财务状况和经营绩效。

2. 预算和预测：财务部门负责协助制定子公司的预算和财务计划，并定期进行预测和监控，以确保公司的资金和资源的有效分配和使用。

3. 资金管理：财务部门负责管理子公司的资金和现金流，包括有效管理现金流量、管理银行账户和支付供应商及员工薪酬等。

4. 税务和合规性：财务部门负责确保子公司遵守适用的税务法规和合规要求，并及时提交税务申报和缴付税款。

同时，财务部门也负责管理子公司的财务合规工作，包括审核和管理相关合同、监督风险控制等。

5. 内部控制和审计：财务部门负责制定和实施相关的内部控制措施，以确保公司资产的安全和防范风险。

部门也负责与内部和外部审计人员合作，进行财务审计和合规审计。

6. 资本投资和融资：财务部门负责评估并提供关于子公司的投资决策，包括新项目、并购和资本扩张。

此外，部门还负责与银行和投资者协商和安排融资事宜。

7. 风险管理：财务部门负责识别和评估潜在的财务风险，并制定相应的风险管理策略，以减少或避免风险对子公司的影响。