第六章证券法律制度

中华人民共和国证券法(2014年修正)文章属性•【制定机关】全国人大常委会•【公布日期】2014.08.31•【文号】主席令第14号•【施行日期】2014.08.31•【效力等级】法律•【时效性】已被修改•【主题分类】证券正文中华人民共和国证券法（1998年12月29日第九届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过根据2004年8月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议《关于修改〈中华人民共和国证券法〉的决定》第一次修正 2005年10月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订根据2013年6月29日第十二届全国人民代表大会常务委员会第三次会议《关于修改〈中华人民共和国文物保护法〉等十二部法律的决定》第二次修正根据2014年8月31日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十次会议《关于修改〈中华人民共和国保险法〉等五部法律的决定》第三次修正）目录第一章总则第二章证券发行第三章证券交易第一节一般规定第二节证券上市第三节持续信息公开第四节禁止的交易行为第四章上市公司的收购第五章证券交易所第六章证券公司第七章证券登记结算机构第八章证券服务机构第九章证券业协会第十章证券监督管理机构第十一章法律责任第十二章附则第一章总则第一条为了规范证券发行和交易行为，保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益，促进社会主义市场经济的发展，制定本法。

第二条在中华人民共和国境内，股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券的发行和交易，适用本法；本法未规定的，适用《中华人民共和国公司法》和其他法律、行政法规的规定。

政府债券、证券投资基金份额的上市交易，适用本法；其他法律、行政法规另有规定的，适用其规定。

证券衍生品种发行、交易的管理办法，由国务院依照本法的原则规定。

第三条证券的发行、交易活动，必须实行公开、公平、公正的原则。

第四条证券发行、交易活动的当事人具有平等的法律地位，应当遵守自愿、有偿、诚实信用的原则。

第六章票据证券法律制度（答案解析）打印本页一、单项选择题。

1.根据有关规定，票据金额以中文大写和阿拉伯数字同时记载，二者不一致的（）。

A.以票据上较小的金额为准B.票据无效C.以中文大写为准D.以数码记载为准【您的答案】【正确答案】 B【答案解析】根据《票据法》规定，票据金额以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，不一致时，票据无效。

2.根据《中华人民共和国票据法》的规定，背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，将产生的法律后果是（）。

A.该汇票无效B.该背书转让无效C.原背书人对后手的被背书人不承担保证责任D.原背书人对后手的被背书人承担保证责任【您的答案】【正确答案】 C【答案解析】《票据法》第34条规定，背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。

3.出票人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，将产生的法律后果是（）。

A．该汇票无效B．出票人对受让人不承担票据责任C．原背书人对后手的被背书人承担保证责任D．原背书人对后手的被背书人不承担付款责任【您的答案】【正确答案】 B【答案解析】根据《票据法》规定，出票人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，该转让不发生票据法上的效力，而只具有普通债权让与的效力，出票人对受让人不承担票据责任。

4.票据保证的绝对记载事项为（）。

A．保证人名称B．被保证人名称C．保证日期D．保证人签章【正确答案】 D【答案解析】保证人是票据债务人以外的第三人为担保票据债务的履行所作的一种附属票据行为。

保证应记载事项分为绝对应记载事项与相对应记载事项两种。

绝对应记载事项主要有：表明“保证”的字样和保证人签章。

相对应记载事项主要有：保证人的名称和地址、被保证人的名称和保证日期。

5.见票即付的汇票，自出票日起的（）内向付款人提示付款。

A．1个月B．2个月C．3个月D．10天【您的答案】【正确答案】 A【答案解析】依据《票据法》的规定，见票即付的汇票，自出票日起的1个月内向付款人提示付款。

证券法律制度证券法律制度是指一套国家对于证券市场和证券交易活动的监管、管理以及法律规范的整体体系。

证券法律制度的主要目的是保护投资者的权益，促进证券市场的健康发展，维护市场秩序稳定。

首先，证券法律制度关注的是证券市场的合法性。

证券是公司或其他法人组织为了筹集资金而发行的一种特殊的财产，可以通过市场交易进行买卖。

证券法律制度明确规定了哪些商品可以作为证券，在哪些情况下可以发行和交易证券，确保证券市场的合法性和合规性。

其次，证券法律制度重点关注投资者的保护。

投资者是证券市场的参与主体，他们的财产安全和权益受到法律保护的范围和程度直接影响着市场的活跃程度和稳定性。

证券法律制度规定了信息披露的要求，保证投资者可以获取真实、准确的信息，在进行投资决策时有充分的依据。

同时，证券法律制度还规定了违法行为的处罚，打击操纵市场、内幕交易、欺诈发行等违法活动，维护投资者的合法权益。

此外，证券法律制度还注重监管市场的运行秩序。

证券市场是一个高度复杂的市场环境，需要有相应的制度来保障市场的稳定运行。

证券法律制度规定了证券市场的基础制度，如证券交易的登记、结算和交割制度，证券交易的监管机构和监督责任，证券交易的法律责任等。

这些制度确保了市场的公平性、透明性和高效性。

最后，证券法律制度还涉及到国际合作和对外交流。

随着经济全球化的发展，各国的证券市场之间日益联系紧密，跨境证券交易和跨国公司的上市成为趋势。

证券法律制度需要与国际接轨，参与国际合作，加强信息交流和监管合作，共同推动全球证券市场的发展。

综上所述，证券法律制度是对证券市场和证券交易活动进行监管和管理的整体体系。

它关注证券市场的合法性、保护投资者的权益、监管市场的运行秩序以及国际合作和对外交流。

一个完善的证券法律制度能够有效促进证券市场的健康发展，维护市场秩序稳定，保护投资者的合法权益。

第六章证券发行制度关键术语证券募集公开发行非公开发行直接发行间接发行招股说明书招股说明书概要核准制登记制信息披露新股发行增发股份配售股份转增股本分离交易的可转换公司债券第一节证券发行的概念和性质一、证券发行的概念证券发行是发行人制作并向投资者交付证券的行为，包括制作证券和交付证券两方面。

从主体构成看，证券发行主体包括：发行人、中介人、认购人。

从发行过程看，证券发行包括：销售、申购、认购、缴款、交付。

二、募集行为的法律性质1.公布招股说明书是发行人向投资者招募股份的单方意思表示2.投资者填写认股书并进行申购，属于合同法上的要约3.发行人核定投资者认购数额，属于合同法上的承诺三、证券发行的法律性质（一）三种学说1.契约说2.单独行为说3.折中说（二）单独行为之发行说1.投资者与发行人达成股份授受协议，不能当然产生证券权利2.投资者持有证券或者证券记载于投资者名下，即构成投资者享有证券权利的外观证明3.阻断证券权利与证券授受协议的效力联系，是实现证券和证券权利流通性的法律基础4.单独行为说分为“发行说”和“创造说”，“发行说”较好地解释了证券发行的法律性质（三）证券发行的法律特征：1、直接融资性。

其最大的功能是连接起资金的需求人与供给人之间的关系。

2、商业性。

是一种商业行为。

3、规范性。

对证券的发行有严格之要求。

第二节证券公开发行的概念与分类一、公开发行和私募发行（发行对象不同）（一）公开发行和非公开发行的概念公开发行（公募发行），是指发行人向社会公众要约出售、出售或者销售证券的行为。

私募发行（非公开发行、内部发行、定向发行或私下发行），是发行人向社会公众以外的投资者要约出售、出售或者销售证券的行为。

（二）区分公开发行和非公开发行的意义1.在信息披露方面2.在发行条件方面3.在发行监管方面4.在法律适用方面（三）定向募集1.原有规定2.当前做法二、公开发行的认定标准公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准；未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。

第六章证券法律制度一、单项选择题1.根据证券法律制度的规定，股份有限公司在主板首次公开发行股票的，其最近一期期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于（）。

A.10%B.20%C.30%D.40%2.根据证券法律制度的规定，下列对首次公开发行股票程序的表述中，不正确的是（）。

A.发行人董事会应当依法就本次股票发行的具体方案、本次募集资金使用的可行性及其他必须明确的事项作出决议，并提请股东大会批准B.证监会收到申请文件后，应在5个工作日内作出是否受理的决定C.股票发行经申请核准后，发行人自证监会核准发行之日起超过6个月没有发行股票，核准文件仍然有效，不需要重新经证监会核准D.股票发行申请未获核准的，自证监会作出不予核准决定之日起6个月后，发行人可以再次提出股票发行申请3.根据证券法律制度的规定，为了保证询价对象真实报价，杜绝高报不买，《深化新股发行体制改革意见》和修改后的《证券发行与承销管理办法》有了新规定。

下列各项，不符合该规定的是（）。

A.网上申购不足时，可以向网下回拨由参与网下的机构投资者申购B.网下机构投资者在既定的网下发售比例内有效申购不足，可以向网上回拨C.网下机构投资者在既定的网下发售比例内有效申购不足，可以中止发行D.中止发行后，在核准文件有效期内，经向中国证监会备案，可重新启动发行4.2012年5月惠荣股份有限公司成功发行了2年期的公司债券3000万元，1年期的公司债券2400万元，该公司截止到2012年12月31日的净资产额为20000万元，计划于2013年1月再次发行公司债券，本次发行的债券数额不得超过（）万元。

A.5400B.3600C.2600D.24005.根据证券法律制度的规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量（）的，为发行失败。

A.60%B.70%C.80%D.90%6.根据证券法律制度的规定，上市公司向不特定对象公开募集股份的，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。

我国证券市场监管法律制度及其实践摘要：我国证券市场监管法律制度，是中国证券市场发展和稳定的重要保障，是进一步深化中国资本市场改革、加快资本市场发展的关键所在。

该法律制度内容丰富，包括证券交易、证券发行、信息披露、内幕交易、市场操纵等多个方面，形成了良好的法律体系，并在实践中发挥了重要作用。

我国证券监管机构不断完善监管制度，加强对市场的监管，保护投资者权益，保证证券市场的稳定健康发展。

关键词：证券市场，监管，法律制度，实践正文：一、我国证券市场监管法律制度的构建证券市场是国家重要的融资和投资平台，也是反映经济和社会发展的重要窗口。

为了保障证券市场健康稳定的发展，我国制定了一套完整、系统的监管法律制度。

该制度包括证券交易、证券发行、信息披露、内幕交易、市场操纵等多个方面，形成了良好的法律体系。

首先，我国证券市场法律体系的核心是《证券法》。

《证券法》是我国证券市场的基础性法律，旨在保护投资者合法权益，在防范市场风险的同时推动证券市场健康稳定发展。

根据该法律规定，证券市场要实行监管制度，构建证券市场规范、有序、公平的运行机制。

其次，我国证券市场还涉及到其他一些法律的适用，例如《公司法》、《全民所有制企业法》、《证券投资基金法》等。

这些法律分别从公司组织、股份制度、证券基金等方面规范着证券市场的运行，为证券市场的稳定发展提供了保障。

最后，我国证券市场还有相关的规章制度、行政规定等。

这些制度与法律相结合，构成了完整的法规体系。

例如，中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司信息披露管理办法》等，进一步规范了证券市场的运作。

二、我国证券市场监管法律制度的实践我国证券市场监管法律制度的建立和健全，为证券市场稳定健康的发展提供了有力保障。

近年来，中国证券监管机构不断完善相关制度，加强对市场的监管，推动证券市场的发展。

首先，中国证监会加强了对证券市场的监管。

中国证监会通过监管措施、行政处罚等手段，对证券市场中出现的违法违规行为进行了处理。

中华人民共和国证券投资基金法（2015年修正）文章属性•【制定机关】全国人大常委会•【公布日期】2015.04.24•【文号】中华人民共和国主席令第二十三号•【施行日期】2015.04.24•【效力等级】法律•【时效性】现行有效•【主题分类】证券,金融债券正文中华人民共和国证券投资基金法（2003年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订根据2015年4月24日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《关于修改〈中华人民共和国港口法〉等七部法律的决定》修正）目录第一章总则第二章基金管理人第三章基金托管人第四章基金的运作方式和组织第五章基金的公开募集第六章公开募集基金的基金份额的交易、申购与赎回第七章公开募集基金的投资与信息披露第八章公开募集基金的基金合同的变更、终止与基金财产清算第九章公开募集基金的基金份额持有人权利行使第十章非公开募集基金第十一章基金服务机构第十二章基金行业协会第十三章监督管理第十四章法律责任第十五章附则第一章总则第一条为了规范证券投资基金活动，保护投资人及相关当事人的合法权益，促进证券投资基金和资本市场的健康发展，制定本法。

第二条在中华人民共和国境内，公开或者非公开募集资金设立证券投资基金（以下简称基金），由基金管理人管理，基金托管人托管，为基金份额持有人的利益，进行证券投资活动，适用本法；本法未规定的，适用《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国证券法》和其他有关法律、行政法规的规定。

第三条基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务，依照本法在基金合同中约定。

基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的约定，履行受托职责。

通过公开募集方式设立的基金（以下简称公开募集基金）的基金份额持有人按其所持基金份额享受收益和承担风险，通过非公开募集方式设立的基金（以下简称非公开募集基金）的收益分配和风险承担由基金合同约定。

中级会计职称考试教材《经济法》电子书[word版] 第一章经济法总论第一节经济法概述第二节经济法律关系第三节法律行为和代理第四节经济法的实施第二章公司法律制度第一节公司法律制度概述第二节公司的登记管理第三节有限责任公司的设立和组织机构第四节有限责任公司的股权转让第五节股份有限公司的设立和组织机构第六节股份有限公司的股份发行和转让第七节公司董事、监事、高级第八节公司债券第九节公司财务、会计第十节公司合并、分立、增资、减资第十一节公司解散和清算第十二节违反公司法的法律责任第三章个人独资企业和合伙第一节个人独资企业法律制度第二节合伙企业法律制度第四章外商投资企业法律制度第一节外商投资企业法律制度概述第二节中外合资经营企业法律制度第三节中外合作经营企业法律制度第四节外资企业法律制度第五章企业破产法律制度第一节企业破产法律制度概述第二节破产申请和受理第三节破产管理人第四节债务人财产第五节破产费用和共益债务第六节债权申报第七节债权人会议第八节重整第九节和解第十节破产清算第十一节违反破产法的法律责任第六章证券法律制度第一节证券法律制度概述第二节证券发行第三节证券交易第四节上市公司的收购第五节证券交易场所和证券中介机构第六节违反证券法的法律责任第七章票据法律制度第一节票据法律制度概述第二节汇票第三节本票第四节支票第五节违反票据法的法律责任第八章合同法律制度第一节合同法律制度概述第二节合同的订立第三节合同的效力第四节合同的履行第五节合同的担保第六节合同的变更和转让第七节合同的权利义务终止第八节违约责任第九节具体合同第九章相关财政法律制度第一节政府采购法律制度第二节国有资产管理法律制度第三节财政违法行为处罚处分法律制度第一章经济法总论本章知识点简介本章介绍了经济法的一些基本概念和基础知识。

本章主要内容包括：一是经济法的概念和渊源。

经济法是调整国家在管理与协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。

经济法的渊源是指经济法律规范借以存在和表现的形式，它主要表现在各国家机关根据其权限范围所制定的宪法、法律、法规等各种规范性文件之中。

证券法律制度考试题一、单选题1.根据证券法律制度的规定，下列关于证券承销的表述中，正确的是（） [单选题] *A.采用包销方式销售证券的，承销人可将未售出的证券全部退还发行人B.证券承销期限可以约定为 60 日(正确答案)C.采用代销方式销售证券的，承销人应将发行人证券全部购入D.代销期限届满销售股票数量达到拟公开发行股票数量 60%的为发行成功2.根据证券法律制度的规定，下列关于证券发行规则的表述中，正确的是（）。

[单选题] *A.债券发行采用代销的，期限届满，出售的债券数量未达到拟公开发行数量 70%的，为发行失败B.证券发行采用包销或代销的，最长期限均不得超过 90 日(正确答案)C.证券发行由证券交易所依照法定条件负责发行申请的注册D.股票发行采用包销的，证券公司有权在包销期内预先购入并留存所包销的股票3.根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司配股条件的表述中，不正确的是（）。

[单选题] *A.采用代销方式发行B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量C.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的 30%D.采用包销方式发行(正确答案)4.某有限责任公司的净资产额为 1.2 亿元人民币，拟申请首次公开发行公司债券。

下列关于该公司公开发行公司债券条件的表述中，不符合证券法律制度规定的是（）。

[单选题] *A.拟发行的公司债券期限为 3 年B.该公司债券拟面向专业投资者公开发行C.筹集的资金主要用于公司债券募集办法所列资金用途，但董事会有权根据情况决定将不超过 20%的资金(正确答案)用于其他用途D.该公司最近 3 年平均可分配利润足以支付公司债券 1 年的利息5.根据证券法律制度的规定，下列关于非公开发行公司债券的表述中，正确的是（）。

[单选题] *A.持股比例超过 1%的发行人股东可以参与认购和转让B.非公开发行公司债券转让后，持有同次发行债券的专业投资者合计不得超过 200 人(正确答案)C.专业投资者可以将持有的债券转让给普通投资者D.非公开发行公司债券可以选择向普通投资者或者专业投资者发行二、多选题1.根据证券法律制度的规定，下列属于证券公开发行情形的有（）。

经济法概论——单项选择题第一章基础理论知识1、法的本质是（C、统治阶级意志的体现）2、法的渊源指的是（B、国家制定和认可的法的各种具体表现形式）3、规定国家根本制度和根本任务的法律是（C、宪法）4、在原始社会调整人们关系与行为规则的是（D、人们的原始习惯）5、人类社会最早出现的法是（A、奴隶制法）6、人类社会最后一个类型的法是（D、社会主义法）7、划分法律部门的基本依据是（A、法所调整的社会关系）8、经济法的主旨思想是（D、社会责任本位）9、构建经济法律关系的首要要素是（A、经济法律关系的主体）10、经济法律关系主体中的公民个人（C、专指一定条件下的公民个人）11、经济法律关系主体的主要形式是（A、组织）12、市场经济的基础法律是（C、民法）第二章民法基础知识1、我国民法调整（C、平等主体间的财产关系和人身关系）2、甲与乙签订一份合同，要求乙将一套设备运到合肥。

该合同客体是（C、运输行为）3、无民事行为能力人是指（A、不满10周岁的未成年人）4、下列行为中不能代理的是（D、专场演出）5、法律后果由被代理人承担的代理活动为（B、代理人的代理权限范围内以被代理人的名义实施的代理行为）6、下列各项行为中，（B、甲委托乙代理去婚姻登记机关进行婚姻凳记）7、李某因长期不向借款人要求还款，导致诉讼时效期间届满，李某因此丧失子（C、胜诉权）8、债务人明确表示履行拖欠的债务，这在法律上将引起（B、诉讼时效的中断）9、公民不能享有所有权的物是（A、土地）10、承租人使用出租人的租汽车是（D、非所有人行使占有权）11、下列各项所有权取得方式中，属于原始取得的是（B、国家取得无人继承的遗产）12、冯某和赵某分别出资2万元和4万元开设一个个体餐厅，因经营不善造成亏损，3年累计共欠债8万元。

对该债务，双方应承担（A、无限、按份责任）13、按份共有人对共有财产（D、分享权利、分担义务）14、下列属于所有权绝对消严的是（A、所有权客体的消灭）15、在债的法律关系中（A、权利主体特定，义务主体特定）16、根据债的主体双方的人数，债可以分为（C、单一之债和多数之债）17、根据债的一方当事人各自权利、义务及相互间关系，债可以分为（A、按份之债和连带之债）18、下列选项中，不构成不当得利的是（C、乙不懂法律有诉讼时效一事，将6年前向甲借的3 000元归还于甲）19、留置不适用于（D、建筑合同）第三章企业法律制1、企业内部的调整对象是（C、企业内外部社会经济关系）2、国有企业有（C、政府投资或者参股设立的企业）3、国有企业经营权的核心是（D、生产经营决策权）4、国有企业实行民主管理的基本形式是（D、职工代表大会制）5、职工代表大会是国有企业的（D、职工行使民主管理权的机构）6、乡镇企业的资金来源以（D、农村集体经济组织或者农民投资为主）7、个人独资企业解散的，财产按顺序首先清偿（B、所欠职工工资和社会保险费用）8、在合伙企业中，合伙人和合伙企业的债务（C、承担无限连带责任）9、企业由债权人申请破产的，可以向法院申请对该企业进行整顿的是被申请破产的（D、企业的上级主管部门）10、被申请破产的企业的上级主管部门向法院申请对该企业进行整顿的，应在法院受理案件后（C、3个月内提出）11、在下列财产中，不属于破产财产的是（C、已作为担保物的财产）12、破产财产优先拨付破产费用后的第一清偿顺序是（C、破产企业所欠职工工资和劳动保险费用）13、债权人会议设主席(D1人)14、债务人或者管理人应当自人民法院裁定债务人重整之(C.6个月内),同时向人民法院和债权人会议提交重整计划草案。

证券营业部管理制度第一章总则第一条为规范证券营业部的经营活动，维护证券市场的秩序，保护投资者的合法权益，根据《证券法》、《证券公司监督管理条例》等法律法规，制定本管理制度。

第二条本制度所称证券营业部（以下简称“营业部”）是指从事证券经纪、证券自营、证券投资咨询和其他证券业务的机构，是证券公司经营证券业务的重要分支机构。

第三条营业部应当遵守法律法规，坚持诚实信用、合法合规的原则，忠实于客户，提供优质、高效的服务。

第四条营业部应当建立健全内部管理制度，明确各类业务的管理程序和责任分工，保障业务的合规性和风险的可控性。

第五条营业部应当确保信息的真实性、准确性和完整性，不得故意隐瞒、歪曲或者误导客户和监管部门，不得操纵市场。

第六条营业部应当建立健全风险控制和内部监管体系，加强风险管理和内控能力建设，提高业务的合规能力和风险防范能力。

第七条营业部应当加强人才队伍建设，培养专业化、精通业务的员工，提高服务水平和风险防范能力。

第八条营业部应当支持和配合监管部门进行监督检查，及时报告内部关于法律法规遵从、客户权益及市场稳定等方面的问题和事故，积极配合并向监管部门提供有关信息。

第九条营业部应当积极参与社会公益活动，推动证券市场的健康发展，保护投资者的权益。

第二章组织架构和管理体系第十条营业部应当建立健全法人治理结构，根据保护客户利益、维护市场秩序、管理风险和降低成本的原则，实行科学的管理结构和有效的决策机制。

第十一条营业部应当设立总经理负责全面管理业务，建立健全市场业务、风险管理、营销等部门，进行有效分工。

第十二条营业部应当建立健全资产管理、风险控制和内部监督等机构，完善各项风险管理和内部控制制度。

第十三条营业部应当建立健全信息化管理系统，有效管理业务系统和数据，保护客户信息和交易数据的安全。

第十四条营业部应当加强与其他业务部门和分支机构的协调合作，推动整个证券公司的协同发展。

第十五条营业部应当建立健全业务流程，规范业务操作程序，明确各类业务的管理要求。

国有企业证券账户管理制度第一章总则第一条为规范国有企业证券账户管理，保护企业和投资者的合法权益，提高证券投资管理水平，制定本管理制度。

第二条国有企业应依法合规从事证券投资活动，严格按照本管理制度的规定行使证券账户管理职责。

第三条国有企业在证券账户管理中应当遵守法律法规，增强风险意识，加强内部管理，保障证券账户安全。

第四条国有企业应当建立健全证券账户管理工作制度，明确工作职责，确保证券账户管理规范有效运行。

第五条国有企业应当建立健全内部控制制度，加强内部监管，规范证券账户管理行为，防范证券风险。

第六条国有企业应当建立健全信息披露制度，及时向投资者披露证券账户管理情况，保障投资者知情权和选择权。

第七条国有企业应当注重人才培养和团队建设，提升证券账户管理人员的专业素养和风险防范意识。

第八条国有企业应当建立健全证券账户管理档案，保存相关证券账户管理文件和资料，确保证券账户管理工作的长期稳定。

第二章证券账户管理机构设置第九条国有企业应当设立专门的证券账户管理机构，负责证券账户管理工作。

第十条证券账户管理机构应当由公司董事会授权设立，明确工作职责和权责关系。

第十一条证券账户管理机构应当配备具备专业知识和丰富经验的证券账户管理人员，确保证券账户管理工作的正常运行。

第十二条证券账户管理机构应当建立健全证券账户管理制度，规范证券账户管理流程，确保证券账户管理工作的合规性和有效性。

第十三条证券账户管理机构应当建立健全内部控制制度，加强内部监管，防范证券风险，确保证券账户管理工作的稳健性和安全性。

第十四条证券账户管理机构应当根据国有企业的证券投资需求，制定符合国家法律法规和公司规定的证券投资策略和方案。

第十五条证券账户管理机构应当及时报告证券账户管理情况，向公司董事会和股东大会作出相关报告，并接受监督和检查。

第三章证券账户管理操作第十六条国有企业应当严格按照国家法律法规和公司规定的权限范围行使证券账户管理职责，不得擅自越权操作。