好想你：对外担保管理制度(2010年6月)

对外担保管理制度一、前言随着经济全球化的不断深入发展，企业之间的合作与交流日益频繁，对外担保逐渐成为企业拓展市场和提高信誉的重要手段。

然而，对外担保也存在一定的风险，如果管理不善可能带来严重的财务风险甚至经营危机。

因此，建立健全对外担保管理制度，规范对外担保行为，对于企业的稳定发展具有重要意义。

二、对外担保管理的背景与意义对外担保是指企业以自身信誉为基础，为他人或其他企业的债权人提供担保责任的行为。

对外担保管理制度的建立旨在规范对外担保行为，减少风险，并提升企业的信誉和竞争力。

1. 对外担保管理背景随着市场经济的深入发展，企业需要通过担保获得更多的融资机会，提高资金使用效率。

同时，金融机构对企业担保能力的要求也日益提高。

为了满足市场需求，合理管理对外担保成为企业必须面对的问题。

2. 对外担保管理的意义（1）降低企业的经营风险：对外担保可能会导致企业承担巨大的债务风险，通过建立管理制度，可以有效控制对外担保的规模和风险，降低企业的经营风险。

（2）提高企业的信誉度：良好的对外担保管理制度可以增强企业的信誉度，提高企业在市场中的竞争力，为企业的发展创造良好的环境。

（3）促进企业的健康发展：规范的对外担保管理制度可以避免企业过度依赖担保手段，促进企业依法经营，实现可持续发展。

三、对外担保管理制度的内容和要求对外担保管理制度主要包括担保审批程序、担保额度管理、担保风险评估、担保管理责任及执行等内容。

1. 担保审批程序对外担保管理制度应明确担保审批的程序与权限，确保担保决策的合理性和准确性。

担保审批程序包括担保申请、审批流程、审批权限等，以确保对外担保行为的合规性。

2. 担保额度管理担保额度管理是对外担保管理制度中的重要内容之一。

企业应根据自身实际情况，制定合理的担保额度管理政策，明确担保额度的划分、核定和监管，以有效控制风险。

3. 担保风险评估企业在进行对外担保前，应进行担保风险评估，包括对担保对象的信用状况、借款人的还款能力、市场竞争状况等进行全面分析和评估，以确保对外担保的安全性和合理性。

股份有限公司对外担保管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范和有效管理企业对外担保行为，保护公司的利益，提高风险掌控本领，订立本制度。

本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国担保法》等相关法律法规的规定，以及公司的实际情况订立。

第二条适用范围本制度适用于本公司及其下属的全部具有独立法人资格的子公司，并适用于公司实际掌控的其他企业。

涉及公司对外担保行为的相关决策和执行，应依照本制度的规定进行。

第三条定义1.对外担保：指公司为他人供应担保责任，包含但不限于信用担保、保证担保、抵押担保、质押担保等形式。

2.被担保人：指借款人、融资方或其他受益方，即获得公司对外担保的主体。

3.担保额度：指公司对外担保的最高额度，应严格掌控在合理范围内。

4.风险评估：指公司对担保事项所涉及的风险进行评估，包含但不限于担保方式、被担保人信用情形、资金周转本领、市场风险等。

第二章担保决策与程序第四条担保决策1.公司对外担保事项应经董事会决策，并依照股东大会授权范围进行决策；2.董事会应充分考虑担保事项的风险性、收益性、合规性等因素，确保担保行为符合公司的经营战略和风险经受本领。

第五条条件与限制1.公司对外担保应满足以下条件：–担保事项符合公司经营范围；–担保事项符合法律法规和合同商定的相关规定；–担保事项风险可控，公司有充分的还款本领。

2.公司对外担保应遵从以下限制：–担保额度不得超出公司净资产的30%；–担保事项对公司经营造成重点影响的，应经股东大会决策。

第六条风险评估1.公司在决策对外担保事项前应进行风险评估，评估内容包含但不限于：–被担保人信用情形和还款本领；–担保方式的可行性和适用性；–市场风险和政策风险等。

2.风险评估应由专业人员进行，形成评估报告，并提交董事会审议。

评估报告应客观真实，说明评估方法和依据。

第七条合同签署1.公司对外担保事项应与被担保人签订书面合同，并明确担保的方式、担保期限、责任范围、违约责任等事项。

对外担保管理制度第一章总则第一条为维护某某电子股份有限公司（以下简称“公司”）及投资者的合法权益，规范公司的对外担保行为，保障公司资产安全，有效控制公司对外担保风险，促进公司健康稳定地发展，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国民法典》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他有关法律、法规、规范性文件和《某某电子股份有限公司公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及公司的全资、控股子公司（以下统称为“子公司”）。

第三条本制度所称对外担保是指公司以自有资产或信用为其他单位或个人提供的保证、资产抵押、质押以及其他形式的对外担保，包括本公司对子公司的担保。

担保的债务种类包括但不限于申请银行授信额度、银行贷款、开立信用证、银行承兑汇票、银行保函等。

第四条公司提供对外担保，应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制风险。

第五条公司对对外担保行为实行统一管理。

公司的分支机构、职能部门不得擅自对外提供担保。

未经公司董事会或股东大会批准的，公司及子公司不得对外担保，也不得相互提供担保。

第六条公司董事、高级管理人员应当审慎对待和严格控制对外担保可能产生的债务风险，并应当对违规担保产生的损失依法承担赔偿责任。

第七条公司提供对外担保时，应当要求被担保人提供反担保或其他有效防范担保风险的措施。

反担保的提供方应当具有实际承担债务的能力，且其提供的反担保必须与公司担保的金额相当。

公司为其控股子公司、参股公司提供担保，该控股子公司、参股公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等担保或者反担保等风险控制措施。

相关股东未能按出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供同等比例担保或反担保等风险控制措施的，公司董事会应当披露主要原因，并在分析担保对象经营情况、偿债能力的基础上，充分说明该笔担保风险是否可控，是否损害公司利益等。

对外担保管理制度对外担保是企业为了拓展业务、增加收益、降低成本等目的，通过提供风险补偿措施，向第三方机构或个人提供担保责任的行为。

然而，对外担保涉及到的风险较大，一旦担保责任发生风险，将直接影响到企业的资金安全和经营稳定。

因此，建立健全对外担保管理制度对企业非常重要。

对外担保管理制度主要包括担保政策、审核流程、担保额度、担保方式、风险控制等内容。

首先，担保政策应明确对外担保的范围和限制，制定科学合理的担保限额，防止对外担保过大而导致企业在风险发生时无法承担。

同时，还需规定对外担保获得批准的程序和条件，避免不经审核直接提供担保，从而导致不必要的风险。

其次，审核流程是对外担保管理制度中的重要环节。

企业应设立专门的审核部门，负责对外担保申请进行审批和核实工作，确保担保项目符合企业的战略发展规划和风险承受能力。

在审核过程中，应充分考虑担保对象的信用风险、还款能力等因素，通过风险评估来判断是否同意提供担保，以减少企业承担风险的概率。

担保额度的确定也是对外担保管理制度的重要内容之一、企业应对每个担保项目设定明确的额度上限，并设立跟踪监控机制，及时了解担保项目的还款情况和风险变化，以便及时采取措施保护企业的利益。

同时，应设立风险控制委员会或风险管理团队，定期评估和分析担保项目的风险情况，及时调整担保额度，确保企业的风险控制在合理范围内。

担保方式也是对外担保管理制度的重要内容之一、根据不同的担保对象和风险特点，可以选择各种担保方式，如信用担保、抵押担保、保证担保等。

企业应根据担保对象的需求和风险评估结果，选择最适合的担保方式，减少风险发生的概率。

最后，对外担保管理制度还需明确风险控制措施和相关责任。

风险控制措施可以包括定期检查担保项目的还款情况、加强对担保对象的信用调查、建立风险预警机制等。

相关责任主要包括对外担保的提供方和审核方的责任，担保提供方应对担保项目的后期风险负责，审核方应对担保项目的审批过程和风险评估负责。

第一章总则第一条为规范公司对外担保行为，有效控制对外担保风险，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称对外担保，是指公司以自有资产或信用为他人在债务、交易等活动中提供的担保，包括保证、抵押、质押等。

第三条公司对外担保应遵循以下原则：1. 合法原则：担保行为应符合国家法律法规和公司章程的规定；2. 审慎原则：公司应审慎评估担保风险，确保担保行为对公司资产安全的影响；3. 互利原则：担保行为应有利于公司业务发展，实现公司利益最大化；4. 安全原则：确保担保资产的安全，降低公司对外担保风险。

第二章对外担保的审批与决策第四条公司对外担保的审批权限如下：1. 单笔担保额不超过公司最近一期经审计净资产10%的，由公司总经理审批；2. 单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的，由公司董事会审批；3. 为资产负债率超过70%的担保对象提供担保的，由公司董事会审批；4. 为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，由公司董事会审批。

第五条公司对外担保的决策程序如下：1. 担保申请：申请担保的部门或子公司向公司董事会提交担保申请，并提供相关资料；2. 审核评估：公司董事会或授权机构对担保申请进行审核评估，包括担保对象、担保金额、担保期限、担保方式等；3. 决策审批：经审核评估后，由公司董事会或授权机构作出决策，审批通过后签订担保合同；4. 信息披露：公司应按照法律法规和公司章程的规定，及时披露对外担保信息。

第三章对外担保的风险控制第六条公司对外担保应采取以下风险控制措施：1. 严格审查担保对象：确保担保对象具备独立法人资格、良好的信用和偿债能力；2. 评估担保风险：对担保对象进行财务状况、经营状况等方面的评估，确定担保风险；3. 实施反担保措施：要求担保对象提供反担保，降低担保风险；4. 定期监控：持续关注担保对象的财务状况和经营状况，及时调整担保措施；5. 法律救济：在担保债务到期时，依法采取法律手段追偿。

公司对外担保管理制度公司对外担保管理制度一、目的本制度的目的是规范公司对外担保的管理，提高对外担保的决策的科学性和规范性，加强对外担保授予、变更、收回等环节的监督，保障公司利益不受损失。

二、适用范围本制度适用于公司的各级领导、各部门及各分支机构的对外担保活动。

三、基本原则1. 坚持风险可控原则：在坚持企业发展的基础上，控制对外担保风险，保障公司的稳定经营。

2. 严格按照程序担保：在对外担保时，严格按照程序、授权和限额的要求，保证担保合法、规范。

3. 拒绝虚假担保：对于涉嫌虚假担保的项目，公司坚决拒绝给予担保。

4. 担保一般不超过担保金额的10%及担保资产总额的20%。

5. 担保项目必须与公司实际业务相关。

四、对外担保程序1. 担保审批权限（1）公司的对外担保活动，必须经过严格的审批程序，审批人员应符合授权和相应的业务水平。

（2）各级领导的担保审批权限如下：一级担保，最高限额100万；二级担保，最高限额300万；三级担保，最高限额1000万；四级担保，最高限额10000万。

（3）各级担保审批权限应当基于公司的实际业务需要和风险承受能力，坚持“分级管理、层层授权”的原则，降低风险。

2. 担保手续（1）申请担保的项目，必须提交一份担保申请书，包括担保金额、期限、质押品等担保信息。

（2）经担保部门初审后，按照担保审批权限提交担保文件初审意见，交由具有审批权限的审批人进行审批。

（3）审批人应审查担保申请书以及担保人的经营状况、财务状况和信用状况，对申请担保的项目进行风险评估，做出担保审批决定。

（4）审批人在做出担保审批决定后，需将结果及时告知申请人，并发送担保授权书，申请人在签署担保授权书后，方可办理贷款手续。

（5）担保人需将相关文件存入电子文档中，并按照要求建立担保档案，以备查询。

3. 担保合同签订（1）在完成担保审批后，通过合法途径与借款人签订担保合同。

（2）担保合同应包括担保的条件、担保期限、担保金额、担保方式等相关信息，并由担保部门会签后，加盖公司公章。

对外担保管理制度一、总则1. 目的：为了规范公司对外担保行为，防范风险，保障公司资产安全，特制定本制度。

2. 适用范围：本制度适用于公司及其子公司、分公司、控股子公司等所有下属机构对外担保行为。

二、担保审批权限1. 担保限额：公司对外担保的总额不得超过公司净资产的一定比例，具体比例由董事会根据公司实际情况确定。

2. 审批权限：单笔担保金额超过一定数额的，需提交董事会审议批准；未超过该数额的，由公司管理层审批。

三、担保程序1. 申请：需要担保的部门或子公司应向公司提出书面申请，并提供担保对象的资信情况、担保合同草案等相关资料。

2. 审查：公司法务部门负责对担保申请进行法律审查，财务部门负责财务风险评估。

3. 决策：根据审批权限，由相应的决策机构进行决策。

4. 执行：担保决策通过后，由公司指定专人负责签署担保合同，并办理相关手续。

四、担保风险管理1. 定期评估：公司应定期对担保对象的财务状况和信用状况进行评估，及时掌握担保风险。

2. 风险控制：对于风险较高的担保，公司应采取相应的风险控制措施，如要求提供反担保、设置担保期限等。

3. 信息披露：公司对外担保情况应按照相关法律法规和公司章程的规定，及时向股东和监管机构披露。

五、担保合同管理1. 合同审查：担保合同应由公司法务部门进行法律审查，确保合同条款的合法性和合理性。

2. 合同保管：担保合同一经签署，应由公司指定专人负责保管，并建立合同档案。

六、违规责任1. 对于未经批准擅自对外担保的行为，公司将追究相关人员的责任。

2. 对于因管理不善导致担保风险发生的，公司将根据实际情况对相关人员进行责任追究。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由公司董事会负责解释。

2. 本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。

第一章总则第一条为规范本公司的对外担保行为，控制公司风险，保障公司资产安全，维护股东权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规及公司章程的规定，特制定本制度。

第二条本制度所称对外担保，是指本公司以第三人身份为债务人向债权人提供担保，当债务人不履行债务时，由本公司按照约定履行债务或承担相应责任的行为。

第三条本制度适用于本公司及其控股子公司（以下简称“子公司”）对外担保行为。

第二章担保原则第四条本公司对外担保应遵循以下原则：1. 合法原则：担保行为必须符合法律法规及公司章程的规定，不得违反国家产业政策和社会公共利益。

2. 审慎原则：对担保申请进行严格审查，确保担保风险可控。

3. 互利原则：担保行为应有利于公司业务发展，实现互惠互利。

4. 安全原则：严格控制担保额度，确保公司资产安全。

第三章担保审批程序第五条对外担保审批程序如下：1. 担保申请：由担保申请人向公司提出书面担保申请，并提供相关资料。

2. 风险评估：财务部门对担保申请进行风险评估，提出风险评估报告。

3. 审查批准：董事会或股东大会对担保申请进行审查，根据实际情况决定是否批准。

4. 信息披露：对批准的担保事项，按照相关规定进行信息披露。

第四章担保管理第六条公司设立对外担保管理领导小组，负责对外担保的决策和管理。

第七条对外担保额度管理：1. 公司对外担保总额度不得超过公司净资产的50%。

2. 子公司对外担保总额度不得超过子公司净资产的30%。

3. 对单一债权人提供担保的总额度不得超过公司净资产的10%。

第八条对外担保合同管理：1. 担保合同应明确担保范围、期限、金额、利率、违约责任等内容。

2. 担保合同签订前，应进行法律审查。

3. 担保合同签订后，应及时报送财务部门备案。

第五章风险控制与责任追究第九条公司应建立健全对外担保风险控制体系，加强对担保对象的资信调查和风险评估。

第十条对外担保风险控制措施：1. 对担保对象进行严格的资信调查，包括财务状况、信用记录等。

对外担保管理制度对外担保是指一个单位或个人为他人在经济活动中（通常是为企业同业或企事业单位）做出经济上的担保责任。

对外担保是市场经济环境下的一种普遍现象，可以促进企业的发展和经济的繁荣，但也存在一定的风险。

因此，对外担保的管理制度至关重要，可以有效控制风险，保护各方的利益。

一、建立担保审批制度为了控制对外担保风险，首先需要建立担保审批制度。

该制度应该明确规定担保的范围、条件和手续。

在企业进行对外担保时，必须按照制度进行审批和授权操作。

同时，还需要建立相应的审批机构，确保审批的公正、公平和及时性。

二、制定担保额度管理制度为了防止对外担保过多或超过企业承受能力，需要制定担保额度管理制度。

该制度需要根据企业的资产状况、财务状况、信用状况等因素，确定对外担保的额度限制。

企业在进行对外担保时，必须按照制度规定的额度进行操作，超过额度的担保必须得到高层管理者的批准。

三、建立担保风险管理制度为了预防和控制对外担保风险，需要建立担保风险管理制度。

该制度需要确定对外担保的控制要点和控制措施，明确责任和权力的划分。

担保风险管理制度应该包括对外担保风险评估、风险控制、风险提醒和风险补偿等方面的内容，确保担保风险的有效管理。

四、完善担保合同管理制度担保合同是对外担保的法律依据，为了保护企业的合法权益，需要完善担保合同管理制度。

担保合同管理制度需要明确合同的签订、履行和解除程序，确保担保合同的合法性和有效性。

同时，还需要建立相应的担保合同归档和备案制度，便于监督和管理。

五、建立担保信息管理制度为了及时获取和准确掌握对外担保信息，需要建立担保信息管理制度。

该制度需要明确担保信息的收集、整理、报告和分析流程，确保担保信息的真实性和可靠性。

同时，还需要建立相应的担保信息数据库，方便后续对担保风险的监测和评估。

六、加强对外担保的内外部监督为了确保对外担保管理制度的有效实施，需要加强对外担保的内外部监督。

内部监督可以通过建立专门的担保审计制度和担保风险检查制度来实现。

XX股份有限公司对外担保管理制度第一章总则第一条为加强XX股份有限公司（以下简称“公司”）对外担保行为的管理，控制和降低担保风险，保障公司资产安全，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》等法律法规及《XX股份有限公司公司章程》（以下简称“《公司章程》”），参照中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司监管指引第8号-上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及公司全资、控股子公司（以下合称“子公司”）。

第三条本制度所称对外担保包括但不限于公司或子公司以自有资产和/或信用为其他单位和个人提供的保证、资产抵押、质押以及其他担保事宜，包括公司对子公司的担保。

具体种类包括但不限于申请银行信用额度担保、银行借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。

控股子公司对于向公司合并报表范围之外的主体提供担保的，应视同公司提供担保。

第四条公司对外担保应当遵循平等、自愿、互利、诚信的原则，严格控制担保风险。

第五条公司对外担保实行统一管理，公司的分支机构、职能部门不得对外提供担保。

未经公司同意，子公司不得对外提供担保或互相提供担保，也不得提请外单位为其提供担保。

第六条公司董事和高级管理人员应审慎对待和严格控制担保产生的债务风险，并对违法违规、违反公司规章制度或失当、违反忠实义务或其他故意、过失而导致对外担保产生的损失依法承担连带赔偿责任。

第七条公司提供对外担保时，应当要求被担保人提供反担保或其他有效防范担保风险的措施。

反担保的提供方应当具有实际承担债务的能力，且其提供的反担保必须与公司担保的金额相当。

第二章对外担保的审批权限和程序第八条公司因业务需要，可以为具有独立法人资格和较强偿债能力的单位提供担保，公司在决定担保前，应掌握被担保对象的资信状况，对该担保事项的利益和风险进行审慎评估，考察的标准包括但不限于：（一）为依法设立且合法存续的企业法人，不存在破产、终止、注销等情形；（二）符合被担保对象的章程规定，已履行章程规定的所有必要的内部决策程序并获得批准，且借款及资金来源、投向符合国家法律法规、银行贷款政策的有关规定；（三）经营状况和财务状况良好，具有稳定的现金流和良好的发展前景；（四）已经提供过担保的，没有发生过公司承担担保责任的情形；（五）不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚等影响偿债能力的案件、纠纷；（六）提供的材料真实、完整、有效。

公司对外担保管理制度一、制度目的为规范公司对外担保行为，加强风险控制，提高对外担保运用效率，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司对外担保管理的全过程。

三、定义对外担保：公司为他人承担一定债务或提供一定保障，有担保责任的行为。

担保风险：指公司对外担保可能会出现的风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。

四、工作职责公司应建立健全对外担保管理制度，明确各部门对外担保的审核、批准、实施、监督等职责。

各部门（包括相关子公司）应根据公司战略、风险管理和风险承受能力，制定对外担保的业务规模、种类、对象等限额和信用指标。

担保业务经办部门应当加强担保业务流程控制，认真履行风险控制职责，对于违反信用承诺或者造成损失的，必须追究业务经办人员和相关责任人员的责任。

监管部门应当对公司对外担保的规模及执行情况进行监督和检查。

各部门应认真对外担保业务的风险情况开展定期分析评估，在发现风险问题时及时报告上级和有关部门，并采取有效措施妥善处理。

五、审核批准所有对外担保业务需经过严格的审核批准程序。

审核部门应严格按照规定的权限和程序进行审核和批准。

审核批准的主要内容包括：担保对象的资信状况、清偿能力、财务状况、行业市场环境、担保方式和担保额度等。

担保业务需要经过公司部门、公司领导、董事会审议等多重层面的审核批准后，方可予以实施。

六、风险控制公司对外担保要遵循“风险可控、先风险后业务”的原则。

在担保业务实施过程中，应当按照担保额度、担保期限等条件严格控制风险，建立健全内部控制机制，加大对担保业务的监测力度。

对担保对象的风险情况要通过信用调查、财务分析等方式进行评估，确保担保对象信用良好，清偿能力强。

对于担保风险的管理，公司应制定完整的担保风险管理制度，明确担保风险管理职责和程序，并根据实际情况调整担保风险控制措施。

七、报告、公告和公示公司应当按照有关法律法规的规定以及上级主管部门、相关协会的要求报告担保情况，及时公告和公示依法应当公布的担保事项信息。

对外担保管理制度对外担保管理制度1第一章总则第一条为规范__X股份有限公司（以下简称“公司”）对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，保证公司资产安全，根据《公司法》、《公司章程》及其它有关法律、法规、部门规章和规范性文件的规定，制定本制度。

第二条本制度所称对外担保，是指公司根据《物权法》、《担保法》及其他法律、法规和规范性文件的规定，为他人提供担保，不包括公司为公司自身债务提供的担保，也不包括因其他方为公司提供担保而由公司为对方提供担保。

第三条公司为直接或间接控股子公司（以下统称“子公司”）提供担保，适用本制度。

子公司为公司提供担保，或子公司之间提供担保，参照本制度的规定执行。

第四条未经公司董事会或股东会批准，公司不得提供对外担保。

第二章对外担保的审批权限第五条下述担保事项须经股东会审议批准：（一）公司及子公司的对外担保总额，达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保；（二）公司的对外担保总额，达到或超过公司最近一期经审计总资产30%以后提供的任何担保；（三）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；（四）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保；（五）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；（六）法律、法规、部门规章、规范性文件或公司章程规定应当由股东会审议批准的其他担保事项。

对前款第（二）项担保事项的审议，须由股东会以特别决议通过。

其他事项，除法律、法规、部门规章、规范性文件或公司章程另有规定外，由股东会以普通决议通过。

第一款所述担保事项如构成关联交易，除按本制度执行外，还应当符合《关联交易决策制度》的规定。

第六条前款所述担保事项如构成关联交易，除按本制度执行外，还应当符合《关联交易决策制度》的规定。

除本制度第五条所述以外的其他担保事项，由董事会审议批第三章对外担保的审批第七条董事会应指定公司财务部门或其他部门为对外担保具体事项的经办部门（以下简称“经办部门”）。

对外担保管理制度1. 前言1.1 本规章制度旨在建立规范的对外担保管理制度，明确企业在进行对外担保时的责任、权限和程序，确保对外担保活动合法、合规、风险可控。

1.2 全部部门和员工必需遵守本制度，并依照规定的程序和要求进行对外担保业务。

2. 定义和范围2.1 对外担保：指企业在为其他单位或个人供应担保责任时，承当肯定的经济风险或法律责任的行为，包含但不限于供应保证、抵押、质押等方式。

2.2 适用范围：本制度适用于全部涉及企业对外担保的部门、员工和相关业务活动。

3. 担保审批流程3.1 担保申请：担保申请由申请单位或个人书面提交，包含以下内容：•对外担保的目的和认真说明；•担保金额及风险评估报告；•担保期限和还款计划；•担保准备和担保方式。

3.2 担保审批：担保申请应提交给企业管理负责人审批，审批程序如下：•初步审查：由企业管理负责人或其指定人员进行初步审查，确认担保申请是否符合企业的战略、财务情形和风险掌控要求。

•风险评估：由企业风险管理部门负责进行风险评估，评估担保项目的风险情形和可行性，并提出风险掌控建议。

•决策审批：风险评估报告提交给企业管理负责人进行最终决策，并签署担保批准文件。

•监督跟踪：担保业务经批准后，企业风险管理部门定期跟踪担保项目的执行情况，并及时报告相关信息。

3.3 担保授权：依据担保申请的审批结果，企业管理负责人可授权指定人员与申请单位或个人签订担保合同，并确保合同的内容合法、合规。

4. 风险掌控与管理4.1 风险评估：在对外担保审批过程中，风险评估部门应进行全面的风险评估，包含但不限于以下方面：•担保对象的信用情形和还款本领；•担保项目的市场前景和盈利本领；•担保项目的法律风险和合规性。

4.2 风险防控：为降低对外担保所带来的风险，企业应采取以下措施：•设置风险预警机制，及时掌握担保项目的风险动态；•订立风险应对策略，定期评估和调整担保项目的风险情形；•加强内部掌控，确保担保业务的合规和风险可控；•健全后续监督机制，及时发现和解决担保项目的风险问题。

XX公司对外担保管理制度第一章总则第一条为了规范公司的对外担保行为, 有效控制公司对外担保风险，维护广大股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国担保法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的有关规定，特制定本制度。

第二条本制度所称对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司对控股子公司的担保。

第三条本制度适用于本公司及全资子公司、控股子公司（以下简称“子公司”）。

公司子公司发生的对外担保，按照本制度执行。

第四条公司对担保事项实行统一管理。

未经公司批准，子公司不得对外提供担保，不得相互提供担保，也不得请外单位为其提供担保。

第五条公司全资子公司和控股子公司的对外担保，视同公司行为，其对外担保应执行本制度。

公司全资子公司和控股子公司应在其董事会或股东会做出决议后及时通知公司履行有关信息披露义务第六条公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。

第七条公司为他人提供担保，应当采取反担保等必要的措施防范风险，反担保的提供方应具备实际承担能力。

第二章对外担保的对象、决策权限及审议程序第八条被担保方应符合以下条件：（一）经营和财务方面正常，不存在比较大的经营风险和财务风险；（二）被担保方或第三方以其合法拥有的资产提供有效的反担保。

第九条公司对外担保的决策权限：（一）担保金额占公司最近一期经审计净资产10% 以下的对外担保，由公司董事会审议批准；由董事会审批的对外担保，必须经出席董事会的三分之二以上董事审议通过并做出决议。

（二）担保金额占公司最近一期经审计净资产10% 以上的对外担保，由公司股东大会审议批准；（三）公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后提交股东大会审议。

第十条应由股东大会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东大会审批。

须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下列情形：（一）上市公司及其子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产50 ％以后提供的任何担保；（二）为资产负债率超过70% 的担保对象提供的担保；（三）单笔担保额超过最近一期经审计净资10% 的担保；（四）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；（五）按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审总资产30 ％的担保。

好想你枣业股份有限公司关联交易管理制度（2009年9月5日经公司2009年度第二次临时股东大会审议通过；2010年6月10日经公司2009年度股东大会审议修订）第一章总则第一条为了好想你枣业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，保护广大投资者特别是中小投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件及《好想你枣业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，特制订本制度。

第二条公司在确认关联关系和处理关联交易时，应遵循并贯彻以下原则：1．尽量避免或减少与关联人之间的关联交易；2．确定关联交易价格时，应遵循“公平、公正、公开、等价有偿”原则，原则上不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或订价受到限制的关联交易，应以成本加合理利润的标准确定关联交易价格；3．关联董事和关联股东回避表决；4．必要时可聘请独立财务顾问或专业评估机构发表意见和报告；5．对于必须发生的关联交易，应切实履行信息披露的有关规定。

第二章关联交易和关联人第三条关联交易是指公司或其控股子公司与公司关联人之间发生的转移资源或义务的事项，包括：（一）购买或出售资产；（二）对外投资（含委托理财，委托贷款，对子公司、联营企业、合营企业投资，投资交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资等）；（三）提供财务资助；（四）提供担保；（五）租入或租出资产；（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；（七）赠与或受赠资产；（八）债权或债务重组；（九）研究与开发项目的转移；（十）签订许可协议；（十一）购买原材料、燃料、动力；（十二）销售产品、商品；（十三）提供或接受劳务；（十四）委托或受托销售（十五）关联双方共同投资；（十六）其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项；（十七）法律、法规、规范性文件或中国证监会、深圳证券交易所认为应当属于关联交易的其他事项。

对外担保管理制度对外担保管理制度第一章总则第一条为了规范公司的对外担保行为, 有效控制公司对外担保风险，维护广大股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国担保法》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的有关规定，特制定本制度。

第二条本制度所称对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司对控股子公司的担保。

第三条本制度适用于本公司及全资子公司、控股子公司（以下简称“子公司”）。

公司子公司发生的对外担保，按照本制度执行。

第四条公司对担保事项实行统一管理。

未经公司批准，子公司不得对外提供担保，不得相互提供担保，也不得请外单位为其提供担保。

第五条公司全资子公司和控股子公司的对外担保，视同公司行为，其对外担保应执行本制度。

公司全资子公司和控股子公司应在其董事会或股东会做出决议后及时通知公司履行有关信息披露义务。

第六条公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。

第七条公司为他人提供担保，应当采取反担保等必要的措施防范风险，反担保的提供方应具备实际承担能力。

第二章对外担保的对象、决策权限及审议程序第八条公司可以为具有法人资格的法人提供担保，不得为任何非法人单位或个人债务提供担保。

由公司提供担保的法人必须同时具备以下条件：（一）因公司业务需要与公司有相互担保关系法人或与公司有现实或潜在的重要业务关系的法人；（二）具有较强的偿债能力和良好的资信状况。

第九条虽不符合前条所列条件，但公司认为需要发展与其业务往来和合作关系的被担保人，但保风险较小的，经公司董事会或股东大会同意，可以提供担保。

第十条公司对外担保的决策权限：（一）担保金额占公司最近一期经审计净资产10%以下的对外担保，由公司董事会审议批准，由董事会审批的对外担保，必须经出席董事会的三分之二以上董事审议通过并做出决议。

（二）担保金额占公司最近一期经审计净资产10%以上的对外担保，由公司股东大会审议批准；（三）公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后提交股东大会审议。

XX股份有限公司对外担保管理制度第一章总则第一条为了规范XX股份有限公司（下称“公司”）的对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《XX股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，特制订本制度。

第二条公司股东、全体董事及高级管理人员应当遵守本制度的规定，审慎对待和严格控制对外担保，防范担保风险。

第三条本制度所称“对外担保”，是公司为他人提供的担保，包括公司对控股子公司的担保。

本制度所称“公司及其控股子公司的对外担保总额”，是指包括公司对控股子公司在内的公司对外担保总额与公司控股子公司对外担保总额之和。

公司下属子公司对外提供担保的，公司派出的董事、监事应参照本制度的规定履行监督、管理的职责。

第四条本管理制度适用于公司及公司控股子公司。

本制度所称“控股子公司”，是指公司持有其50%以上的股份，或者虽然持有不足50%的股份但能够通过决定其董事会半数以上成员的当选或者以协议等其他安排实现控制的公司。

第二章对外担保的原则第五条公司对外担保应遵循以下基本原则：1、平等、自愿、公平、诚信、互利的原则；2、严格、审慎的原则；3、依法担保、规范运作的原则。

第六条公司对外担保的内部控制应遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。

第七条任何法人、自然人及其他组织（包括控股股东及其他关联方）不得采取任何非法形式强令或强制公司为其或第三方提供担保，公司对强令或强制其提供担保的行为有权拒绝。

第八条公司对外担保由公司统一管理，下属部门及分支机构不得对外提供担保、相互提供担保，也不得请第三方为其提供担保。

第九条公司作出任何对外担保行为，须按程序报经董事会、股东大会审议。

未经公司股东大会或者董事会决议通过，董事、总经理及其他高级管理人员以及公司下属部门、分支机构不得擅自代表公司签订担保合同。