银行基础知识PPT课件

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商业银行 ppt课件

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商业银行的历史
起源于古代的货币经营业。
通过货币兑换、保管以及异地支付业务，积累了大量货币。
最早的银行可以追溯到公元前2000年的巴比伦，那时的寺庙就已有经营保管金银、发放贷款、收取利息的活动。
货币经营业从单纯的货币服务发展到办理简单的存、放款。形成早期的银行。
由于所有存款人不会同时提取货币，可以将一部分放贷，收取利息。为了获得更多的资金放贷，开始向存款者支付利息，而非收取保管费。成立于1587年的威尼斯银行，是世界历史上比较具有近代意义的银行。
种类单元银行制特征不设分行
商业银行的机构设置
总分行制
金融控股公司制（银行控股公司制等）
设立分行
股份控制独立法人ຫໍສະໝຸດ • 金融控股公司是发展趋势
• 巴塞尔委员会定义：在同一控制权下，所属
的受监管实体至少明显地在从事两种以上的
银行、证券和保险业务，同时每类业务的资
本要求不同。
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商业银行的机构设置
笨，没有学问无颜见爹娘 ……” • “太阳当空照，花儿对我笑，小鸟说早早早……”
本章学习目的
理解商业银行的职能，以及商业银行负债业务、资产业务和表外业务。
了解商业银行资产负债管理的主要内容。
阅读材料：米什金《货币金融学》第9章，第10章；《货币银行学》5章。
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第一节商业银行概述
第5章商业银行
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本章主要内容
第一节商业银行概述第二节商业银行业务第三节商业银行管理
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精品资料
• 你怎么称呼老师？ • 如果老师最后没有总结一节课的重点的难点，你

银行卡基础知识培训(ppt91张)

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卡号组成
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Luhn方程
Luhn计算模10 “隔位2倍加”校验数的公式计算步骤如下： 1、从右边第一个数字（低序）开始每隔一位乘以2。 2、把在步骤1中获得的乘积的各位数字与原号码中位乘2的各位数字相加求和。 3、从步骤2中获得的数字邻近的较高的以0结尾的数字减去该数字（即求这个总和的低位数字（个位数）的“10的补数”）。如果在步骤2中得到的总和是以0结尾的数，则校验数字就是0。
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代理他行存款
存款最高限额为每笔人民币20万元。每日存款累计金额、笔数不限。遵守监管部门大额现金的管理规定。跨行手续费由发卡行进行扣收。如果与主机处理超时，系统发起存款确认请求。
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代理他行存款撤销
存款撤销交易需经受理方主管授权。存款撤销交易仅限经柜面银行终端发起的存款交易，经CDM 发起的存款交易不允许存款撤销。经存款确认（指系统在时限内收不到交易成功返回成功信息，前置机自动发起存款确认）的存款交易不得存款撤销。存款撤销不成功时受理方只能通过例外交易协商处理。如果与主机处理超时，系统自动发起冲正通知。
产生主卡账号
建立卡号账号对应关系
结束
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开卡系统控制
主卡卡号由磁卡读写器读出。工本费标准为5元／卡（参数化），以现金方式收取。各联社根据业务情况，可对优良客户、集团客户等客户免收工本费。单位卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入，不得存取现金，不得将销货收入存入单位卡账户。单位卡起存金额为人民币1000元，多存不限，可随时续存。新开卡折合一通过两个交易实现：先开折（按存款业务需求），再有折开卡。
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会计科目
存款：
卡账户下的个人活期存款在21110201（209001）个人结算户活期存款科目核算；单位活期存款在201101（201001）单位活期存款科目核算；定活两便、定期存款、通知存款、教育储蓄按相应的储种和期限记入相应的科目核算。

《银行会计基础知识》课件

衡量银行的盈利能力，资产收益率越高，说明银行的盈利能力越强。
衡量银行资产质量的重要指标，不良贷款率越低，说明银行的资产质量越好。
流动比率
资本充足率
资产收益率
不良贷款率
银行会计的未来发展
06
银行会计电算化概述
银行会计电算化是指利用计算机技术处理银行会计业务，实现银行业务自动化和信息化的过程。
1
05
费用
指银行在经营活动中所发生的经济利益流出，如利息支出、手续费支出等。
06
利润
指银行在一定会计期间的经营成果，包括营业利润、净利润等。
包括现金、存放中央银行款项、存放同业款项、贷款、抵债资产等。
包括吸收存款、向中央银行借款、同业存放款项等。
包括股本、资本公积、盈余公积等。
包括利息收入、手续费收入、营业费用等。
银行财务报表与分析
05
反映银行在一定时点的财务状况，包括资产、负债和所有者权益等项目。
反映银行在一定时期的经营成果，包括营业收入、营业支出和净利润等项目。
反映银行在一定时期的现金流入和流出情况，包括经营活动、投资活动和筹资活动等项目。
资产负债表
利润表
现金流量表
分析银行财务报表中各项目的比例关系，以了解银行的资产结构、负债结构、收入结构等。
资产类科目
负债类科目
所有者权益类科目
损益类科目
用于记录银行资产的增减变动情况。
用于记录银行所有者权益的增减变动情况。
用于记录银行损益的增减变动情况。
用于记录银行负债的增减变动情况。
资产账户
负债账户
所有者权益账户
损益账户
银行会计凭证与账务组织
03
03
银行会计账务组织的处理程序

银行会计基础知识PPT课件

现金250000元。其会计分录为：借：现金贷：存放中央银行准备金例1-2：海峡印刷有限公司从其基本存款账户中转出200000元，
办理一年期定期存款。其会计分录为：借：单位活期存款—海峡印刷有限公司存款户贷：单位定期存款—海峡印刷有限公司存款户 200000.00
第二节银行会计基本核算方法
银行会计的一般准则：（1）可靠性原则
（2）实质重于形式原则（3）相关性原则（4）可理解性原则（5）可比性原则（6）及时性原则（7）谨慎性原则（8）重要性原则
第一节银行会计的对象和特点
三、银行会计的特点㈠业务活动和会计核算的统一性㈡反映资金活动情况的全面性㈢会计核算方法的多样性㈣会计资料提供的及时性
㈤成本和费用成本是指企业为提供劳务和产品而发生的各种耗费。银行的
营业成本是指银行在业务经营过程中发生的与业务经营有关的支出，包括利息支出、金融企业往来支出、手续费支出、卖出回购证券支出、汇兑损失等。费用是指企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经济利益的流出。银行的营业费用是指银行在业务经营及管理工作中发生的各项费用，包括固定资产折旧、业务宣传费、业务招待费等。㈥利润银行的利润是指银行在一定会计期间的经营成果，包括营业利润、利润总额和净利润。
第二节银行会计基本核算方法
一、会计科目会计科目是对会计对象的具体内容进行
分类核算反映的类别名称，是设置账户、归集和记载各项经济业务的根据。㈠银行会计科目的设置要求 ⒈根据经营管理的要求来设置 ⒉根据会计核算的要求来设置 ⒊根据资金性质和业务特点来设置
第二节银行会计基本核算方法
则。 ⑻计息、收费、赔偿金的计算是否正确。 ⑼内部科目的账户名称使用是否正确。

银行PPT课件

性质：是我国管理固定资产投资和
贷款的国有商业银行。
职能：管理国家基本建设支出预算，制定基本建
设财务管理制度，审查各地区、各部门的基本建设财务计划和决算等。
中国建设银行是一家以中长期信贷业务为特色的国有商业银行，总部设在北京，在中国境内及各主要国际金融中心开展业务。2001 年7月，建设银行在《银行家》杂志全球1000 家大银行排名中位居第29位。
THE EXPORT-IMPORT BANK OF CHINA
为国家大型重点项目提供专项贷款。
承担国家粮油储备、农副产品合同收购，
为农业基本建设发放专项贷款，
代理财政支农资金的拨付及监督。
为大宗进出口贸易提供专项贷款，其中主要是为大型成套机电设备进出口提供贷款。
任务
商业银行
以经营工商业存、放款为主要业务
性质：是我国统一经营外币业务的国有商业银行
职能：统一经营全国的外币买卖业务，办理一切贸
易和非贸易的外币国际结算。吸收外币存款
成立于1912年的中国银行是中国历史最为悠久的银行，也是中国国际化机构网络分布最广、国际金融业务最具优势的银行。建行八十九年来，中国银行在促进中国对外贸易发展、密切与国际金融界的合作、推动中国经济发展和社会进步上发挥了重要的作用。
3000万元，平均年利率为6%，全年吸收存款2000万元，平均年利率为
算 4%。全年支付职工工资20万元，办公费用等20万元。该年度该银行的
利润是：（ C ）
A.100万元 B. 80万元 C. 60万元 D. 40万元
性质：负责办理工商信贷业务的国有商业银行。
职能：办理工商企业的信贷、结算、现金管理
性质：是负责办理农村金融业务

银行基础知识【共60张PPT】

费用的经营活动。
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4/1/2024
各类业务的概要关系
个人/企业存款、同业拆借、资本
金等
商业银行
负债业务
资产业务
中间业务
利息、股息支出
利息收入
手续费收入
企事业单位、个人、政府
等
银行收入＝（利息收入＋手续费收入）－利息、股息支出
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4/1/2024
的收入来源分类
• 收入的主要来源 • 利息收入 (存贷款利差) • 非利息收入（中间代理业务）
4/1/2024
国内业务办理渠道
办理渠道营业网点柜面 ATM（Auto Teller Machine ） CDM（Cash Deposit Machine ） POS（Point Of Sale）
短信网上自助缴费终端…
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4/1/2024
国内跨行业务支付结算渠道
跨行业务支付结算渠道
大额支付系统（HVPS）－2005 小额支付系统（BEPS）－2006 同城清算电子联行金卡工程（银联UnionPay）－2002 票据结算－2005
基础知识
内容提纲
第一部分第二部分第三部分第四部分
银行及其服务概述商业银行主要业务商业银行发展趋势计算机系统在商业银行的应用
2
4/1/2024
内容提纲
第一部分
第二部分第三部分第四部分
及其服务概述商业主要业务商业发展趋势计算机系统在商业的应用
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4/1/2024
什么是
• 是提供包括信贷、储蓄、支付服务在内的最
决策支持系统
资产负债管理系统
风险分析定价系统
办公自动化系统
财务管理信息系统计划和预算管理会计（全面成本）

银行业务知识讲座(金融业务基本概念)PPT

02
金融业务基本概念
存款业务
总结词
存款业务是银行最基础的业务之一，通过吸收客户资金，形成银行的负债。
详细描述
存款业务是银行最主要的资金来源，通过吸收个人和企业等客户的资金，形成银行的负债。根据期限不同，存款可分为活期存款和定期存款。银行通过存款业务，为客户提供资金安全和收益保障，同时获得必要的资金用于贷款和其他业务。
贷款业务
总结词
贷款业务是银行将吸收的资金以一定利率出借给客户，以获取利息收益。
详细描述
贷款业务是银行最主要的盈利来源之一。银行根据客户的需求和信用状况，提供各种类型的贷款，如个人消费贷款、企业流动资金贷款、房地产抵押贷款等。银行通过贷款业务，将吸收的资金以一定利率出借给客户，获取利息收益，同时满足客户的资金需求。
银行业务的历史与发展
• 总结词：银行业务的历史悠久，经历了从传统到现代的发展过程，不断创新和完善。未来，随着科技的发展和金融市场的变化，银行业务将呈现更加多元化和个性化的趋势。
• 详细描述：银行业务的历史可以追溯到数百年前的欧洲，当时银行主要提供存款、贷款和汇款等基础金融服务。随着经济的发展和金融市场的扩大，银行业务逐渐扩展到证券、基金、保险等领域，形成了完整的金融产业链。近年来，随着科技的不断进步和应用，银行业务也在不断创新和完善。例如，互联网银行、移动支付、区块链等新兴技术的应用为银行业务带来了新的机遇和挑战。未来，随着科技的发展和金融市场的变化，银行业务将呈现更加多元化和个性化的趋势，更加注重客户体验和服务质量。同时，银行也需要不断适应市场的变化，加强风险管理，确保业务的可持续发展。
市场风险
管理因市场价格波动导致的风险。
操作风险
通过制定严格的内部控制制度，降低因操作失误或欺诈导致的风险。

金融知识分享-银行篇幻灯片PPT

快速响应客户需求
三、中间业务（又称表外业务，其收入不列入资产负债表） 1.转账结算和汇兑业务 2.承兑与信用证业务（指商业银行为企业的商业票据进行担保，承诺到期一定付款的业务活动） 3.代收业务（代替客户根据各种凭证收取款项的业务） 4.同业往来（指银行之间在办理各种业务时建立的往来关系） 5.银行卡业务 6.信托业务(按信托方式划分:投资信托、融资信托、公益信托、职工福利信托。) 7.租赁业务 8.咨询业务四、国际业务
4.其他负债（是指商业银行利用除存款负债和借款负债以外的其他方式形成的资金来源。）主要包括：代理行的同业存款负债、金融债券负债、大额可转让定期存单负债、买卖有价证券、占用客户资金、境外负债等。在商业银行的负债业务中，自有资金是基础，标志着商业银行的资金实力；存款负债是其主要业务，标志着商业银行的经营实力；借款负债和其他负债是商业银行资金的重要调剂和补充，体现商业银行的经营活力。
金融知识分享-银行篇幻灯片PPT
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银
银行业机构类型
银行业务分类
银行机构基本数据：政策性银行3家（国开行、进出口、农行分别于1994年3、4、11月成立），国有商业银行5家，股份制商业银行12家，城市商业银行134家，ห้องสมุดไป่ตู้农商行150家左右，农合行20家，农信社70家，村镇银行480家，外资银行47家。数据来源：中国银监会官网（ /）
a、按存质可划分为活期存款、定期存款、储蓄存款和通知存款等；

零售银行业务基本知识PPT培训课件

操作风险识别
操作风险识别是操作风险管理的第一步，要求银行对各种可能引发操作风险的内部因素进行全面的分析和识别。
操作风险控制
操作风险控制是操作风险管理的核心，包括制定风险管理政策、优化内部流程、提高系统安全性、加强人员培训等方面，旨在降低银行面临的操作风险。
04
零售银行业务的未来发展趋势
零售银行业务特点
零售银行业务具有客户群体广泛、业务种类多样、服务渠道便捷等特点，是商业银行重要的业务领域之一。
零售银行业务的重要性
利润贡献
风险分散
零售银行业务对商业银行的利润贡献较大，随着经济的发展和消费结构的升级，零售银行业务的盈利能力逐渐增强。
零售银行业务的客户群体广泛，能够分散单一客户的风险，降低商业银行的整体风险水平。
客户评估
客户根据自身风险承受能力和投资需求进行评估，选择适合自己的理财产品。
产品购买
客户填写理财产品购买申请表，提供必要的身份证明和资金证明。
银行审核资料
银行对客户提供的资料进行审核，确认客户的购买资格和资金来源。
产品签约
审核通过后，客户需签署理财产品合同，明确投资金额、期限、收益率等条款。
数字化转型
数字化转型是零售银行业务未来的必然趋势，通过数字化技术提升银行业务的效率和客户体验。
数字化转型将推动银行业务流程自动化、智能化，降低成本，提
高运营效率。
数字化转型将促进银行业务的创新，开拓新的业务领域和商业模
式。
个性化服务
随着消费者需求的多样化，个性化服务将成为零售银行业务的核心竞争力。
失败案例：某银行的理财产品亏损事件
总结词
某银行推出的理财产品因市场风险和产品设计问题导致亏损，暴露出风险管理的重要性。

《银行业务培训》PPT课件

2021/6/10
13
清算的模式
◦ (２）跨系统往来业务
◦ 跨系统清算按操作方式分为自动清算与手工清算。
◦ A、自动清算
◦ 现代支付、农信银、银联卡等业务清算由业务发生时系统自动清算，即营业网点办理跨系统往来业务时，首先由本县核算中心与省联社清算中心进行系统内清算（实时清算），然后再由省联社清算中心与外部机构进行清算。
则它的账务应由下级科目汇总而来。一般最多设置三级科目
2021/6/10
5
记账方法
◦ 复式记账法是指以“借”、“贷”为记账符号，在科目中进行登记的一种记账方法。针对表内科目的记账方法原则：有借必有贷借贷必相等
◦ 单式记账法是指以“收”、“付”为记账符号，各科目只反映自身的增减变动，不涉及其它科目，也不存在平衡关系的一种记账方法。针对表外科目的记账方法不要求借贷平衡
◦ 总账的定义
总账是对各科目的总括记录，它的记载方法是：逐日根据各科目日结单借、贷方发生额填记，并结出余额。
总账的设置是按核算部门，分币种、分账别、分科目设置
总体记录银行的各类账务余额反映银行的资产、负债、损益以及表外情况
◦ 分户账的定义
分户账是明细核算的主要形式，既银行会计的明细分类账。
等 ◦ 总账的表内科目借方贷方余额必需相等，
由借贷平衡检查程序来核对 ◦ 总账和分户账的余额平衡
2021/6/10
10
资金清算基础
◦ 目的完成各核算主体间（系统内或系统外）资金归属关系的结清。
◦ 清算的分类 • 系统内清算、系统外清算 • 实时清算、非实时清算 • 自动清算、手工清算
2021/6/10
◦ 实时清算：业务发生时直接清算，当时完成清算的账务处理；即业务发生时清算账户余额直接按业务类型增、减变化，实时反映本清算单位账户可用余额。

银行会计的基础知识《银行会计》PPT课件

五、会计凭证的审查、传递和保管
（一）会计凭证的审查
18
（二）会计凭证的传递
1.会计凭证传递的程序 2.会计凭证传递的原则 • 正确及时地传递会计凭证 • 现金收入业务必须“先收款，后记账”； • 现金付出业务必须“先记账，后付款”； • 转账业务必须“先记付款单位账，后记收款单位账”。 •联行间或银行内部凭证不得交客户传递
2
第二章银行会计的基础知识
第一节会计要素和会计等式一、会计要素
（一）资产：P10
流动资产
库存现金、短期贷款、应收利息……
非流动资产
中长期贷款、固定资产、
无形资产……
3
（四）收入：P10 利息收入、金融企业往来收入、手
续费及佣金收入、其他业务收入……
（五）费用：利息支出、金融企业往来支出、手
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现金收入传票现金收付凭证现金付出传票复式记账凭证
基本
转账凭证
转账借方传票转账贷方传票
记
单
账
特种转账借方传票
凭特种转账凭证特种转账贷方传票证
外汇买卖借方传票
外汇买卖凭证外汇买卖贷方传票
式记账凭证
表外科目收付凭证
表外科目收入传票表外科目付出传票 16
（2）特定（专用）记账凭证 P26 银行为某一特定业务专门设计、印
实收资本合计
250 000 1 887 000
8
资产
库存现金存放中央银行款项存放同业
金额
155 800
-60 000
287 600
+60 000
225 900
负债和所有者权益吸收活期存款吸收定期存款吸收活期储蓄存款

银行业基本知识-PPT课件

3.5
代理业务
• 1)代收代付业务:（委托收款、托收承付）代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费、代发工资 • 2）代理银行业务：代理政策性银行业务、代理中央银行业务、代理商业银行业务、 • 3）代理证券业务 • 4）代理保险业务 • 5）其他代理业务：委托贷款业务、代销开放式基金、代理国债买卖
1.1存款业务
人民币存款个人存款定期存款定活两便存款个人通知存款教育储蓄存款单单位活期存款基本存款、一般存款、临时存款、专用存款账户整存整取、零存整取、整存零取、存本取息活期存款
位单位定期存款存单位通知存款款单位协定存款保证金存款外币存款外汇储蓄存款单位外汇存款
5731
各股份制商业银行分支机构占比（全国）
分支机构（家）
240 350 456 266 416
382 328 500
238
银行主要业务
• 1、负债业务：存款业务、借款业务
• 2、资产业务：贷款业务、债券投资业务、现金资产业务
• 3、中间业务：交易业务、清算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务、电子银行业务
首次公开发行股票（IP0）
保荐责任及发行后2个完整会计年度的持续督导责任；股票的包销责任
很大，需长时间的人力和物力投入
较大
上市公司再融资
保荐责任及发行后1个完整会计年度的持续督导责任；股票的包销责任
比较大，需较长时间的人力和物力投入
较大
企业债（公司债）债券的包销责任发行
较大
根据企业筹资总额的大小和涉及监管部门多，企业性质，费率为0.5%-2% 沟通难度大于股不等；权融资最终收费为几百万至几千万不等按每年实际存量收取0.2% 的管理费最终收费为几百万至几千万不等根据具体情况而定

《详细银行业务介绍》PPT课件

理财产品分类
按银行与客户承担风险的大小，将理财产品划分为保本保收益理财产品、保本浮动收益理财产品、非保本浮动收益理财产品。而理财产品的运用方则按金融工具设置统计指标。
股票、基金、保险私募基金信托计划、券商集合理财外汇实盘、外汇期权、外汇保证金银行理财产品
第五节理财业务
银行理财产品
第三节信用卡基础知识
功能及适用范围具有消费、转账结算、存取现金等功能。可在境内外
贴有VISA、VISA Electron、PLUS、Mastercard、 Maestro、Cirrus标识的特约商户、银行网点及ATM自助取款机上使用。
特点先消费，后存款，能透支。
第三节信用卡基础知识
第六节第三方存管业务
第三方存管业务，是指银行按照中国证券监督管理委员会证券公司客户交易结算资金第三方存管有关规定，与证券公司签订《**证券公司客户交易结算资金委托**银行存管协议》，并为其开立客户交易结算资金账户，集中存放证券公司证券投资者客户交易结算资金，同时为该公司每一个证券投资者设立独立的客户交易结算资金管理账户，记录投资者在证券公司的客户证券资金台账余额变化，每日将所有投资者的台账资金总余额与证券公司客户交易结算资金账户余额进行平衡试算监管，并向有关证券投资者提供全国集中式银证转账和相关查询服务的业务。
第二节银行卡业务
品牌介绍：
招商银行的 “一卡通”和交通银行的“太平洋卡”。
第二节银行卡业务
招商银行“一卡通”：1995年，以统一的银行业务电子化处理系统为基础，招商银行向社会大众推出基于客户号管理的，以真实姓名开户，集本外币、定活期、多储种、多币种和多功能于一身的个人综合理财工具——“一卡通”，以先进的电脑处理替代了几十年来传统的储蓄方式。招商银行是国内银行业第一家采取先进的客户号管理方式的银行，对储户的账号实行全面的覆盖和系统管理，将客户在银行的所有资金包括本外币、定活期，甚至信用卡全部归类为同一个号，而原来意义上的账号则由这同一个客户号派生出来，类似于建立起完全的个人理财基本账户。

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跨行业务支付结算渠道
大额支付系统（HVPS）－2005 小额支付系统（BEPS）－2006 同城清算电子联行金卡工程（银联UnionPay）－2002 票据结算－2005
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2020/3/2
内容提纲
第一部分第二部分第三部分第四部分
银行及其服务概述商业银行主要业务商业银行发展趋势计算机系统在商业银行的应用
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2020/3/2
国内银行的发展趋势
客户获取信息的手段越来越多提供金融服务的市场越来越多
激烈的自由竞争缩小的利润空间
以利润为核心的经营思想以客户为中心的营销格局以创新为主导的产品策略新理念指导的计算机软件
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2020/3/2
内容提纲
第一部分第二部分第三部分第四部分
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2020/3/2
国内外银行业务比较
传统信贷业务收入占比
中间业务收入占比
国外银行 50－60％ 40－50％
中国
中国
四大国有银行股份制商业银行
绝大部分
约90％
1－2％
约10％
11
2020/3/2
商业银行的管理目标
• 商业银行三个管理目标:
– 盈利性 – 流动性 – 安全性(资金风险、市场风险、操作风险）
银行及其服务概述商业银行主要业务商业银行发展趋势计算机系统在商业银行的应用
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2020/3/2
计算机在银行的作用
资金使用者（借款人）
向银行支付利息
向客户支付利息提供额外服务
资金提供者（存款人）
额外服务需求者
银行的优势在于它的信息和服务，建设计算机系统的目的便在于协助银行收集更多的信息和提供更好、更快的服务。此外，分析信息、提供辅助决策支持，是计算机系统的进一步的功能。
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2020/3/2
各类业务的概要关系
个人/企业存款、同业拆借、资本
金等
商业银行
负债业务
资产业务
中间业务
利息、股息支出
利息收入
手续费收入
企事业单位、个人、政府
等
银行收入＝（利息收入＋手续费收入）－利息、股息支出
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2020/3/2
银行的收入来源分类
• 银行收入的主要来源
– 利息收入 (存贷款利差) – 非利息收入（中间代理业务）
利润的行为。主要包括放款业务和投资业务两大类。
❖ 中间业务－中间业务是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、
信息、机构网络、资金和信誉等方面的优势，不运用和少运用自己的资产，以中间人和代理人的身份替客户办理收付、咨询、代理、担保、托管和其他委托事项，提供各类金融服务并收取一定费用的经营活动。
• 商业银行管理者面临的主题:
– 如何在这三个目标之间保持合理平衡 – 达到最佳的风险 – 收益结构
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2020/3/2
内容提纲
第一部分第二部分第三部分第四部分
银行及其服务概述商业银行主要业务商业银行发展趋势计算机系统在商业银行的应用
13
2020/3/2
国内银行的主要业务
公司金融单位存款流动资金贷款中长期项目贷款贴现承兑汇票签发保函签发其它各种贷款中间代理业务
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2020/3/2
国内银行业务办理渠道
办理渠道
营业网点柜面 ATM（Auto Teller Machine ） CDM（Cash Deposit Machine ） POS（Point Of Sale）电话银行短信银行网上银行自助缴费终端…
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国内银行跨行业务支付结算渠道
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商业银行机构的主要职能
保险现金管理
经纪
现代银行
存款信贷
支付
信托
代理
投资
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商业银行业务分类概述
商业银行的业务，按资金的来源和运用分为以下三大类： ❖ 负债业务－银行的负债业务是形成银行资金来源的业务。银行资金来源主要包
括存款、借入款和银行资本等。
❖ 资产业务－资产业务是指银行运用其吸收的资金，从事各种信用活动，以获取
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国内银行的主要业务
个人金融储蓄业务个人信贷业务银行卡业务中间代理业务
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国内银行的主要业务
国际业务外汇存款外汇贷款外汇票据的承兑、贴现和托收外汇担保国际结算出国批汇
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国内银行的主要业务
行内其他业务
现金管理凭证管理拆借（同业、行内）投资业务股金业务
• 中介功能：将存款转化为贷款的桥梁 • 支付功能：代理客户对商品和劳务进行支付 • 担保功能：例如信用证 • 代理功能：代表客户营运和保护财产或者发行
和偿还证券 • 政策功能：是政府调节经济增长和追求社会目
标的政策传递渠道
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国内银行的分类
全国共有各类银行业金融机构3万多家（银监会2005年12月份统计）
银行基础知识及计算机应用
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内容提纲
第一部分第二部分第三部分第四部分
银行及其服务概述商业银行主要业务商业银行发展趋势计算机系统在商业银行的应用
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内容提纲
第一部分第二部分第三部分第四部分
银行及其服务概述商业银行主要业务商业银行发展趋势计算机系统在商业银行的应用
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什么是银行
• 银行是提供包括信贷、储蓄、支付服务在内的最广泛金融服务和在经济中发挥最广泛金融服务功能的金融机构。
• 银行的主要特征:
– 银行是主要经营借贷资本的特殊企业 – 银行经营的主要是资本商品，目的在于盈利 – 是承担信用（金融）中介的机构
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银行在现代经济生活中的作用
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影响银行的各种主要因素
• 服务范围扩大：非利息收入 • 竞争日趋激烈 • 融资成本提高 • 监管放松 • 资金结构对利率更加敏感 • 技术革命 • 规模扩大 • 业务全球化 • 风险加大
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国内银行的发展趋势
• 跨银行、跨地区交易能力增强 • 中间业务极大丰富 • 个人金融业务快速发展 • 重视信贷质量 • 信用体系的建立 • 网点开始自助化、虚拟化
• 中央银行：中国人民银行 • 政策性银行：3家，国家开发银行、中国进口银行、中国农业发展银行 • 国有专业银行：4家，工、农、中、建 • 股份制商业银行：13家，交通、光大、中信、广发、浦发、深发、华夏、招
商、民生、兴业、渤海… • 城市商业银行：115家，上海银行、北京商业银行… • 农村合作（商业）银行: 57家 • 城市信用社：626家 • 农村信用社：30,438 家 • 外资银行营业性机构 : 238家