9 银行结算账户

3.守法原则。 4.存款保密原则。 即银行应依法为存款人的银行结算账户信息 保密。对单位银行结算账户和个人银行结算账户 的存款和有关资料，除国家法律、行政法规另有 规定外，银行有权拒精绝选课任件p何pt 单位或个人查询。 6
二、银行结算账户的开立、变更和撤
销
• 1.申请：存款人开立银行结算账户时，应填制 开户申请书，并提交有关的证明文件。 2. 核准与备案： （1）核准：基本存款账户、临时存款账户和 预算单位专用存款账户 （2）备案：开立一般存款账户、其他专用账 户和个人银行结算账户 3.预留签章： 存款人预留签章卡片，并将签章式样和有关 证明文件的原件或复印件留存归档。
2
• （二）银行结算账户的种类 1.银行结算账户按其存款人不同分为：
• 单位银行结算账户
• 个人银行结算账户。 2.单位银行结算账户按用途不同分为：
基本存款账户、一般存款账户、专用存 款账户、临时存款账户。
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3
*小 提 示*
➢个体工商户凭营业执照以字号或经 营者姓名开立的银行结算账户纳入单 位银行结算账户管理。
一般存款账户用于办理存款人借款转 存、借款归还和其他结算的资金收付。该 账户可以办理现金缴存，但不得办理现金 支取。
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• 【例题·判断题】存款人可以通过一般存款 账户理现金支取。（ 错 ）
• 【例题·多选题】下列有关银行账户的表述 中正确的有（ AC ）。 A. 一个单位D只能在一家银行开立一个 基本存款账户 B. 一个单位可以在多家银行开立多个 基本存款账户 C. 现金缴存可以通过一般存款账户办 理 D. 现金支付不能通过一般存款账户办 理
第二章 支付结算法律制度
第二节 银行结算帐户

第二节商业银行负债业务一、单项选择题1.以下关于活期存款中计息金额的说法，错误的是（）。

A.存款的计息起点为元，元以下角分不计利息B.分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入C.利息金额算至厘位，厘以下尾数四舍五入D.除活期存款在每季度结息日将利息计入本金作为下季度的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利2.商业银行等金融机构之间的债权债务须通过其在中央银行的存款账户进行清算，其账户是（）。

A.临时存款账户B.存款准备金账户C.专用存款账户D.特殊存款账户3.商业银行的法定存款准备金等于（）。

A.库存现金+商业银行在中央银行的存款B.法定存款准备金率×库存现金C.法定存款准备金率×存款总额D.存款准备金-法定存款准备金4.我国法定准备金率由（）规定并组织执行。

A.财政部B.银监会C.证监会D.中国人民银行5.以下不是储蓄存款业务的业务类型的是（）。

A.个人通知存款业务B.整存零取业务C.单位协定存款业务D.教育储蓄存款业务6.存款货币也称为需求存款，是能够发挥货币作用的银行存款，主要是指能够通过签发支票办理转账结算的（）。

A.定期存款B.活期存款C.储蓄存款D.通知存款7.根据《银行结算账户管理》，企业可开设的银行结算账户有（）。

A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户8.以下储蓄存款原则不正确的是（）。

A.存款自愿B.取款自由C.存款有息D.储户信息公开9.单位银行结算账户的存款人只能开立一个（）。

A.一般存款账户B.基本存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户10.单位活期存款的结息日为（）。

A.每年6月21日B.每季末月20日C.每年6月30日D.每季末月30日11.定期存款和活期存款是按照（）区分的。

A.账户种类不同B.存款期限不同C.存款币种不同D.客户类型不同12.通常，整存整取的定期存款（）。

A.期限越长，则利率越低B.期限越长，则利率越高C.利率高低与期限长短无关D.相同期限，本金越高，则利率越低13.商业银行向中央银行借款通常有（）两种方式。

统向中国人民银行当地分支机关备案。
“
正式开立之日
”
为银行为对公客户办理开户手续的当日
个人储蓄账户
1.个人结算账户与储蓄账户有什么区别？按照人民银行统一规定，《人民币银行结算账户管理办法》实施后，您与他人或单位的资金收付结算都须通过结算账户办理，同时，原来活期储蓄账户的许多功能都可通过结算账户来实现。个人结算账户和活期储蓄账户的异同如下：（1）共同点：a.都可以存取现金。b.存款都可获得利息收入（结算账户存款利率同活期储蓄账户）。c.本人名下的个人结算账户和活期储蓄账户之间可以相互转账。（2）不同点：a.《人民币银行结算账户管理办法》实施后，您在办理对外的资金转出或接受外部的资金转入时（包括本人异地账户汇款）只能通过结算账户办理。b.储蓄账户只能办理本人名下的存取款业务和转账，而不能对他人或单位转账，也不能接受他人或单位的资金转入。我行已将您目前正在办理和以前办理过支付结算业务的活期储蓄账户从功能上转为结算账户，以确保您的正常使用，您只需到我行办理业务时确认账户性质即可。2.哪些业务必须通过结算账户办理？按人民银行统一规定，您在银行办理如下业务时须通过结算账户
体现了基本存款账户在四类单位银行结算账户中处于统驭地位，
是单位开立其他银行结算
账户的前提，其他三类单位银行结算账户则作为其功能和作用的补充。
开户条件：
下列存款人，可以申请开立基本存款账户
A).企业法人；
B).非法人企业（如具有营业执照的企业集团下属的分公司）；
C).机关、事业单位；
D).团级（含）以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队；
的支取，应通过该账户办理。
2、如果该账户由注册验资的临时存款账户转入的，存款人即可办理收付款业务；如由其他银行转入或由一般存款账户转入的，该账户应自“开户许可证”下发之日起

企业开设的银行基本户一般结算户的区别
按用途区分，企业可以开设的银行结算账户一共有四类：基本存款账户：就是所谓的基本户，用于企业日常的转账结算、现金收付结算；
一般存款账户：是指企业的部分结算需要通过一般存款账户，比如从基本户以外的银行有借款的，或者为了享受基本户以外的银行特色服务；
专用存款账户：就是专款专用，企业开设专用户的时候还须出具相关部门的批文或证明；
临时存款账户：用于办理企业临时经营活动的结算，开设临时户要确定其有效期限。

注意。

7.中国人民银行、公安部关于切实做好联网核查公民身份信息有关工作的通知（银发）〔2007〕第345号
8.关于组织机构代码证、税务登记证与营业执照“三证合一、一照一码”改革后账户管理系统录入问题的工作提示
9.关于银行结算账户行政许可工作的提示
10.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔2003〕第5号）第十九条
5.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔2003〕第5号）第二十六条
6.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔2003〕第5号）第二十六条
7.中国人民银行、公安部关于切实做好联网核查公民身份信息有关工作的通知（银发）〔2007〕第345号
8.关于组织机构代码证、税务登记证与营业执照“三证合一、一照一码”改革后账户管理系统录入问题的工作提示
2.关于银行结算账户行政许可工作的提示
3.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔2003〕第5号）第三十条
4.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔2003〕第5号）第十七条
5.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔2003〕第5号）第二十六条
6.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔2003〕第5号）第二十六条
2.关于银行结算账户行政03〕第5号）第三十条
4.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔2003〕第5号）第十七条
5.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔2003〕第5号）第二十六条
6.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔2003〕第5号）第二十六条
4.主管部门的批文和证明
5.法人身份证复印件
6.经办人身份证复印件
7.联网核查
8.统一社会信用代码

第二章结算法律制度练习题一、单项选择题1、下列属政策性银行的是（）A、中国人民银行B、中国建设银行C、中国进出口银行D、中国农业银行2、下列可用于支付工资及资金的账户是（）A、基本存款账户B、一般存款账户C、临时存款账户D、专用存款账户3、不能使用现金结算的有（）A、职工工资、津贴B、个人劳务报酬C、购入办公用品2000元D、向个人收购农副产品和其他物资的价款4、根据《现金管理条例》规定，我国现金管理的主管机关是（）A、开户银行B、中国人民银行各级机构C、财政部门D、各级人民政府5、一个单位只能在一家金融机构开设（），办理日常资金收付A、一般存款账户B、基本存款账户C、临时存款账户D、专用存款账户6、临时存款账户的有效期限，最长不得超过（）A、1年B、2年C、3年D、5年7、根据《银行账户管理办法》的规定，存款人对用于基本建设的资金，可以向其开户银行出具相应的证明并开立（）A、临时存款账户B、一般存款账户C、专用存款账户D、基本存款账户8、个人储蓄账户可用于办理（）A、个人转账收付B、现金支取C、支票D、信用卡9、银行结算账户是指存款人在经办银行开立的办理资金收付结算的（）账户A、人民币定期存款B、人民币活期存款C、人民币或外币定期存款D、人民币或外币活期存款10、在填写票据出票时，“10月30日”应填写成（）A、拾月叁拾日B、零拾月零叁拾日C、壹拾月叁拾日D、零拾月零叁拾日11、依法定方式制作票据并在票据上签章，将票据交付给收款人的是（）A、付款人B、持票人C、出票人D、承兑人12、在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为，称为（）A、出票B、备案C、承兑D、背书13、票据丧失后，失票人可以申请公示催告，受理该申请的应当是（）A、中国人民银行各级机构B、出票人开户银行C、财政部门D、人民法院14、根据《支付结算办法》的规定，签发票据时，可以更改的项目是（）A、出票日期B、收款人名称C、票据金额D、用途15、根据《中华人民共和国票据法》的规定，下列各项中，不属于票据基本当事人的是（）A、出票人B、付款人C、保证人D、收款人16、出票人可以签发（）A、空头支票B、签章与预留银行签章不符的支票C、使用支付密码地区，支付密码错误的支票D、未记载收款人名称的支票17、下列有关支票的表述中，正确的是（）A、现金支票可以用于支取现金，也可以用于转账B、普通支票可以用于支取现金，也可以用于转账C、转账支票可以用于转账，也可以用于支取现金D、用于支取现金的支票可以背书转让18、单位和个人在（）的各种款项结算，均可以使用支票。

账户 种类
银行结算账户的种类和特征（总结）表
基本存款账户 一般存款账户
存款人因借款或其他结算需要，在 基本存款账户开户银行以外的银行 营业机构开立的银行结算账户，但 需在基本存款账户上登记。《办法 》规定，只要存款人具有借款或其 他结算需要，都可以申请开立一般 存款账户。一般存款账户不能在存 款人基本存款账户的开户银行(指同 一营业机构)开立。
临时存款账户是指存款人因 临时需要并在规定期限内使 自然人因投资、消费、结算等需 用而开立的银行结算账户， 要，凭个人身份证以自然人名称开 临时存款账户最长使用年限 立 不超过两年。
办理存款人借款转存、借款 办理存款人日常经营活动 使用 归还和其他结算的资金收付 的资金收付及其工资、奖 范围 。该账户可以办理现金缴 金和现金的支取 存，但不得办理现金支取
1.中国居民，应出具居民身份证或临时 身份证或户口簿或护照； 2.中国人民解放军军人，应出具军人身 份证件； 应出具武警身份证件；4.军队(武装警 察)离退休干部以及在解放军军事院校学 习的现役军人，可出具离休干部荣誉证 、军官退休证、文职干部退休证或军事 院校学员证； 5.香港、澳门特别行政区居民，应出具 港澳居民往来内地通行证;中国台湾地区 居民，应出具台湾居民来往大陆通行证 或者其他有效旅行证件。居住在境内或 境外的中国籍的华侨，可出具中国护 照； 6.外国公民，应出具护照。获得在中国 永久居留资格的外国人，可出具外国人 永久居留证； 7.外国到边民在我国边境地区的银行开 立个人银行结算账户，可出具所在国制 发的《边民出入境通行证》； 8.法律、法规和国家有关文件规定的其 他有效证件。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ 账户的种类和特征（总结）表
异地银行结算账户
根据需要在异地开立账户，符合 条件即可

精选ppt
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• （2）银行应按规定与存款人核对账务。银行结算 账户的存款人收到对账单或对账信息后，应及时 核对账务并在规定期限内向银行发出对账回单或 确认信息。
• （3）存款人不得出租、出借银行结算账户，不得 利用银行结算账户套取银行信用。
• （4）存款人在同一营业机构撤销银行结算账户后 重新开立银行结算账户时，重新开立的银行结算 账户可自开立之日起办理付款业务。
生的变化和改变，具体包括：存款人名称、单位 法定代表人或主要负责人、住址以及其他开户资 料发生的变更。存款人的银行结算账户资料发生 前述变更，应及时到开户银行办理变更手续。 • 存款人更改名称，但不改变开户银行及账号的， 应于5个工作日内向开户银行提出银行结算账户的 变更申请，并出具有关部门的证明文件。 • 单位的法定代表人或主要负责人、住址以及其他 开户资料发生变更时，应于5个工作日内书面通知 开户银行并提供有关证明。
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• ③存款人撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结 算账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开 户登记证，银行核对无误后方可办理销户手续。存款人未 按规定交回各种重要空白票据及结算凭证的，应出具有关 证明，造成损失的，由其自行承担。
• ④银行撤销单位银行结算账户时应在其基本存款账户开户 登记证上注明销户日期并签章，同时于撤销银行结算账户 之日起2个工作日内，向中国人民银行报告。
• A．自主选择原则 约付款原则
B．恪守信用，履
• C．一个基本存款账户原则 D．信息保密 原则
• 【答案】B
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• 【例题4•多选题】下列单位账户中，可以办理付 款业务的有（ ）。
• A．从正式开立之日起3个工作日后的单位账户 • B．从正式开立之日起3个工作日之内的单位账户 • C．从正式开立之日起3个工作日之内的因借款转

一、单项选择题1、下列情形中，可以办理退汇的是（）。

A.该汇款尚未汇出B.汇款人与收款人未达成一致退汇意见C.经过1个月无法交付的汇款D.收款人拒绝接受的汇款【正确答案】：D【答案解析】：本题考核汇兑的退汇。

汇款人申请退汇必须是该汇款已汇出汇出银行。

如果汇款人与收款人不能达成一致退汇的意见，不能办理退汇。

汇入银行对于收款人拒绝接受的汇款，应即办理退汇。

汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过2个月无法交付的汇款，应主动办理退汇。

【该题针对“汇兑”知识点进行考核】2、根据支付结算法律制度的规定，下列有关汇兑的表述中，不正确的是（）。

A.汇兑分为信汇和电汇两种B.汇兑每笔金额起1万元C.汇兑适用于单位和个人各种款项的结算D.汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式【正确答案】：B【答案解析】：本题考核汇兑。

汇兑没有金额起点的限制。

3、下列关于汇兑的特征的表述中，不符合法律规定的是（）。

A.单位和个人各种款项的结算，均可使用汇兑结算方式B.汇款回单作为该笔汇款已转入收款人账户的证明C.汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销D.汇入银行对于收款人拒绝接受的汇款，应即办理退汇【正确答案】：B【答案解析】：本题考核汇兑的基本知识。

汇款回单只能作为汇出银行受理汇款的依据，不能作为该笔汇款已转入收款人账户的证明。

4、下列各项中，信用卡持卡人可以使用单位卡的情形是（）。

A.购买价值9万元的电脑B.存入销货收入的款项C.支付12万元劳务费用D.支取现金【正确答案】：A【答案解析】：本题考核银行卡的使用。

在单位卡的使用过程中，其账户的资金一律从其基本存款账户转账存入，不得交存现金，不得将销货收入的款项存入其账户。

单位卡的持卡人不得用于10万元以上的商品交易、劳务供应款结算，并一律不得支取现金，所以只有选项A 是正确的。

【该题针对“信用卡”知识点进行考核】5、信用卡持卡人非现金交易享受免息还款期，免息还款期最长为（）。

非预算单位 基 本 账 户
预算单位
专 用 存 款 账 户
1.开户申请书 2.授权委托书 3.人民币单位结算账户管理协议 4.事业单位法人证书正本复印件 5.单位负责人身份证复印件 6.经办人身份证复印件 7.联网核查 8.统一社会信用代码 9.开户银行应当对存款人开户申请资料的真实性 、完整性和合规性进行双人审查，并签章确认 10.基本开户许可证复印件 11.主管部门批文 12.财政部门同意其开户的证明(财政审批表) 1.开户申请书 2.授权委托书 3.人民币单位结算账户管理协议 4.营业执照正本复印件 5.法人身份证复印件 6.经办人身份证复印件 7.联网核查 8.统一社会信用代码 9.基本开户许可证复印件 10.驻在地主管部门同意设立临时机构的批文 11.开户银行应当对存款人开户申请资料的真实 性、完整性和合规性进行双人审查，并签章确认 12.营业执照正本或其隶属单位的营业执照（异 地建设施工及安装单位） 13.临时经营地工商管理部门的批文（异地从事 临时经营活动的单位） 14.工商行政管理部门核发的企业名称预先核准 通知书或有关部门的批文（注册验资）
1.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令„2003‟第5号）第二十七条 2.关于银行结算账户行政许可工作的提示 3.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令„2003‟第5号）第三十条 4.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令„2003‟第5号）第十七条 5.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令„2003‟第5号）第二十六条 6.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令„2003‟第5号）第二十六条 7.中国人民银行、公安部关于切实做好联网核查公民身份信息有关工作的通知（银发）„2007‟第345号 8.关于组织机构代码证、税务登记证与营业执照“三证合一、一照一码”改革后账户管理系统录入问题的工作提 示 9.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令„2003‟第5号）第十九条 10.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令„2003‟第5号）第二十一条 11.关于银行结算账户行政许可工作的提示 12.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令„2003‟第5号）第二十一条 13.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令„2003‟第5号）第二十一条 14.《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令„2003‟第5号）第二十一条

银行会计结算账户管理中存在的问题及优化路径摘要：加强对银行清算账户管理有益于维护保养国家经济安全，平稳金融市场环境，有效防范社会发展电子支付风险性。

尤其是在经济结构转型后，银保监局针对银行行业的经营有了更多规定，务必增加银行会计清算账户的管控力度，加强合规管理，提升各个部门间的合作幅度来防控金融风险，为中国市场经济安全性做好后勤保障，进一步促进社会发展，完成维护保养经济繁荣目标。

关键词：银行会计；结算账户管理；问题；优化1银行会计结算账户管理中存在的问题1.1银行基本存款账户开销户在银行会计清算账户之中，基本上储蓄账户是一项基本性业务流程，依标准进行开户和注销实际操作且申请者满足条件就可以办理。

现阶段，银行针对基本上储蓄账户审核幅度虽不断提升，并逐渐开展账户提升，但约束性标准很少，不必付款成本费。

尽管在很大程度上为申请者提供了便利，可是也是会有开户单位和普通用户缺乏成本概念，进而无休止地开设账户。

在出现银行业务流程无法达到预估或是客户借款人在阶段未向银行达成共识等问题的时候，开户单位和普通用户会涉及各银行间变换，而银行为提升和客户间的粘性也是会有违反规定违规行为。

当业务流程生存压力慢慢上升，内部员工开设账户及其拉存款的现象更加明显，在开立账户环节中，职工利益与银行挂勾，造成某种业务流程任务量剧增，当基本上储蓄账户开注销操作太频繁也能给银行账户管理产生考验，无形之中增强了账户管理行政许可事项成本费，为银行清算纪律导致很大影响。

1.2专用存款账户管理问题目前对于专用型储蓄账户的管理存在一定弹力。

近年来随着现代化发展的加速，各个领域之间专项资金项目日益增加，老百姓银行针对专用型储蓄账户的开户根据等难以达到整体性认知能力，并依据有关流程标准来操作。

在实际操作中，应对诸多新项目繁琐的专用型储蓄账户，银行并对资金性质难以定义，在管理上都会存在一定的系统漏洞。

如一部分银行在权益的驱动下，并没严格遵守同一特性资产只能在一家银行开设一个专用型储蓄账户的相关规定，以一个证明材料开设双头账户的现象层出不穷。

支付结算知识第一节账户的开立与使用目前，我们在办理支付结算业务时最常用到的两类账户是银行账户和支付账户。

银行账户由银行业金融机构（以下简称银行）为客户开立，支付账户由非银行支付机构（也称第三方支付机构，以下简称支付机构）为客户开立。

下面，我们主要介绍一下了解银行账户在开立和使用方面的知识。

一、银行账户的概念和种类按照功能不同，银行账户可分为银行结算账户和非银行结算账户。

银行结算账户用来办理支付结算，账户状态比较活跃，有收有付，账户余额经常发生变动。

非银行结算账户是存款人与银行之间的一种存款合约，账户余额一般只在存入、计息和支取时才发生变化，账户状态相对静止。

（一）银行结算账户银行结算账户是指银行为个人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户，是个人办理存款、贷款和资金收付活动的基础。

银行结算账户按使用主体不同，分为个人银行结算账户和单位银行结算账户。

下面就个人银行结算账户作简单介绍。

个人银行结算账户是存款人因投资、消费、结算等业务需要，凭个人有效身份证件以自然人名称开立的办理支付结算业务的账户。

根据个人的管理需要和账户功能，个人银行结算账户分为Ⅰ类银行账户、Ⅱ类银行账户、Ⅲ类银行账户和信用卡账户。

其中，Ⅰ类银行账户为个人主办账户，即当前个人在银行柜面开立、现场核验身份的账户，具有全功能。

Ⅱ类银行账户、Ⅲ类银行账户为辅助账户，个人通过银行柜面或者互联网等电子渠道开立，具有有限功能。

其中，通过互联网等电子渠道开立的Ⅱ类银行账户、Ⅲ类银行账户在开户时还需要与开户申请人的同名Ⅰ类银行账户或者信用卡账户绑定验证身份并使用。

各类账户的具体功能如下：Ⅰ类银行账户可以办理存款、存取现金、转账、消费和缴费、购买投资理财产品、贷款和还款等，使用范围和金额不受限制。

Ⅱ类银行账户可以办理存款、购买银行投资理财产品、银行贷款和还款、限额消费和缴费、限额存取现金、限额与非绑定账户转入转出资金等。

其中，经银行柜面、自助设备加银行工作人员现场面对面确认开户申请人身份的Ⅱ类银行账户，可以办理存取现金、非绑定账户资金转入业务以及配发银行卡。

一、印鉴管理 空白印鉴卡（一套两份）纳入空白重要凭证管理，其
发放、领用、作废等均按空白重要凭证的相关规定执行 。
客户申请开户、变更印鉴时，经办柜员应向客户提供 空白印鉴卡，并在核心系统中进行“签发”操作，由客 户进行填写并加盖预留印鉴及公章。
1、对印章盖错、印章加盖不清晰、要素填写错误、
开户不成功或其他原因作废的印鉴卡，经办人员予以收 回，在印鉴卡上标注“作废”字样并签章（同时在核心 系统作废）。客户退回未用的空白印鉴卡应予以作废不 得重新使用。
（一）基本户开户流程介绍
1、客户提交申 请资料、预留
银行印章
2、网点审核无误后， 预开户、建档
3、网点将开户资料 扫描上传到集中运营
平台
4、集中运营平台人员 关键审核、验印、录入
串行
5、资料报送人行
6、人行核准后，返还开 户许可证等，由分行传
递回网点
7、网点将核准后 的资料补扫描
8、集中运营平台人员 关键审核、录入串行
（二）一般户开户流程介绍
1、客户提交申 请资料、预留
银行印章
2、网点审核无误后， 预开户、建档
3、网点将开户资料 扫描上传到集中运营
平台
4、集中运营平台人员 关键审核、验印、录入
串行
5、网点接收处理任 务，备案，账户自
动激活
6、网点通知客户前 来领取开户资料
三、账户变更业务集中审批流程
（一）印章变更 1、客户持相关资料的原件至我行柜台申请印章变更，填写我行的相关申请
一般户提供资料：在基本户账户资料基础上，还需基本 户开户许可证、机构信用代码证。
专用户提供资料：在一般账户资料的基础上，增加专 项资金批准设立的相关文件。
临时户提供资料：根据开立临时户的具体原因，提供相 关批文或证件。

银行结算账户申请书存款人类别背景银行结算账户是指存款人和银行之间的账户，账户内资金可以用于各种支付活动。

在申请银行结算账户时，需要填写相应的表格并进行审核。

其中，存款人类别是表格中最重要的内容之一。

存款人类别决定了银行在审核申请时的流程和标准，以及后期账户的管理方式。

因此，在填写申请表格时，存款人需要准确地填写自己的存款人类别。

存款人类别按照银行的分类标准，存款人可以分为以下几类：个人个人是指自然人，即具有完全民事权利能力和行为能力的自然人。

个人存款人类别是银行结算账户申请中最常见的一种。

个人开立银行结算账户需要提供身份证件、收入证明以及其他相关证明文件。

企业企业是指依法设立注册，并在税务局等政府部门注册的企业单位。

企业存款人类别通常需要提供企业营业执照、组织机构代码证、税务登记证等法律文件。

申请企业银行结算账户还需要提供法定代表人的身份证明和信用证明等文件。

政府机构和事业单位政府机构和事业单位也可以开立银行结算账户。

这种存款人类别需要提供相应的政府机构或事业单位法律文件，以及相关的审核手续文件。

其他组织除了上述类别之外，还有一些其他组织也可以开立银行结算账户。

这些组织包括社会组织、非营利组织等。

这种存款人类别需要提供相应的组织法律文件，以及审核手续文件。

申请流程填写银行结算账户申请表格时，存款人需要准确地填写自己的存款人类别，并提交相应的证明文件和审核文件。

银行会根据不同的存款人类别，对申请进行不同的审核流程。

在审核通过后，银行会为存款人建立相应的银行结算账户，存款人可以在账户内存取或消费资金。

在账户使用过程中，存款人需要遵守相关的银行制度和规定。

结论存款人类别是银行结算账户申请的重要内容之一。

不同的存款人类别需要提供不同的证明和审核文件，并且在账户使用过程中需要遵守相应的银行制度和规定。

在填写申请表格时，存款人需要准确地填写自己的存款人类别，以便银行进行相应的审核和管理。

2021柜面业务知识培训测试题1. 营业网点需要留存客户身份证明资料、开户资料等各类资料复印件的，复印件上一律用( )印泥加盖“此复印件与原件核对一致”印章和经办人名章。

A、红色B、蓝色C、红色或蓝色D、黑色2. 客户信息是指以客户为索引建立的与客户自身相关联的一些( )。

A、经济信息B、非经济信息C、法人信息D、企业信息3. 下列属于永久保管的会计档案是( )。

A、现金登记簿B、满页账C、损益表（年报）D、业务传票4. ( )是记载经济业务活动的工具，是明确经济责任、办理资金收付和处理财务收支的书面证明。

A、会计凭证B、会计要素C、会计科目D、会计对象5. 发现当日错账的，应当( )。

A、用红字同方向冲正B、用蓝字反方向补记C、抹账D、用红字反方向冲正6. 负责对抹账业务进行审批的是( )。

A、县级行社运营管理部门B、网点负责人C、营业经理D、四级柜员7. 发现本年度隔日错账的，通过( )处理。

A、抹账交易B、红字同方向冲正C、蓝字反方向补记，但不得更改错帐年度的会计报表D、以上方式都可以8. 存款人申请开立个人银行结算账户，向银行出具的证明文件不符合规定的是( )。

A、居民身份证B、临时身份证C、驾驶证D、定居国外的中国公民的中国护照9. 银行结算账户按存款人不同可分为( )。

A、基本存款账户、非基本存款账户B、单位活期存款账户、单位定期存款账户C、个人储蓄账户、个人银行结算账户D、单位银行结算账户、个人银行结算账户10. 可用于办理个人转账收付结算业务和现金存款业务的账户是( )。

A、个人银行结算账户Ⅰ类户B、个人银行结算账户Ⅱ类户C、个人银行结算账户Ⅰ类户和Ⅱ类户D、个人储蓄账户11. 下列信息在系统中共享的有( )。

A、客户信息B、账户信息C、存贷款信息D、其它信息12. 在新一代柜面系统中，( )是客户的唯一标识。

A、身份证B、客户信息C、客户号D、账户信息13. 新建客户信息交易中增加了 ( ) 功能。

票据金额以中文大写和数码同时记载， D、票据金额以中文大写和数码同时记载，二者必须 一致，否则无效。 一致，否则无效。 票据及结算凭证的金额、出票或签发日期、 E、票据及结算凭证的金额、出票或签发日期、收款 人名称不得更改，更改的票据无效； 人名称不得更改，更改的票据无效；更改的结算凭证 银行不予受理。 ，银行不予受理。对票据和结算凭证上的其他记载事 原记载人可以更改， 项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更 改处签章证明。 改处签章证明。 F、办理支付结算需交验的个人有效身份证件是指居 民身份证、军官证、警官证、文职干部证、士兵证、 民身份证、军官证、警官证、文职干部证、士兵证、 户口簿、护照、港澳台同胞回乡证等符合法律、 户口簿、护照、港澳台同胞回乡证等符合法律、行政 法规以及国家有关规定的身份证件。 法规以及国家有关规定的身份证件。
二、支付结算的票据种类
支付结算办法规定的支付结 算的票据种类有：支票、 算的票据种类有：支票、汇票和 本票
（一）支票
支票的概念：是出票人签发的， １、支票的概念：是出票人签发的，委托办理 支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定 的金额给收款人或者持票人的票据。 的金额给收款人或者持票人的票据。 支票的种类：普通支票、现金支票、 ２、支票的种类：普通支票、现金支票、转帐 支票。 支票。 普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票， 普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票， 只能用于转帐，没划线的普通支票， 只能用于转帐，没划线的普通支票，即可用于 支取现金，也可用于转帐。 支取现金，也可用于转帐。
二、单位结算帐户的变更
变更银行资料如单位变更法人、地址、 变更银行资料如单位变更法人、地址、 注册资金、单位名称等，应于5 注册资金、单位名称等，应于5个工作日 内向开户行提出变更申请， 内向开户行提出变更申请，并提交以下 相关资料

结算账户管理规定为规范人民币银行结算账户管理，中国人民银行关于印发《人民币银行结算账户管理办法实施细则》，下面店铺给大家介绍关于结算账户管理规定的相关资料，希望对您有所帮助。

结算账户管理规定如下第一章总则第一条为加强人民币银行结算账户(以下简称“银行结算账户”)管理，维护经济金融秩序稳定，根据《人民币银行结算账户管理办法》(以下简称《办法》)，制定本实施细则。

第二条《办法》和本实施细则所称银行，是指在中华人民共和国境内依法经批准设立，可经营人民币支付结算业务的银行业金融机构。

第三条中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门，负责对银行结算账户的开立、使用、变更和撤销进行检查监督。

第四条中国人民银行通过人民币银行结算账户管理系统(以下简称“账户管理系统”)和其他合法手段，对银行结算账户的开立、使用、变更和撤销实施监控和管理。

第五条中国人民银行对下列单位银行结算账户实行核准制度：(一)基本存款账户;(二) 临时存款账户(因注册验资和增资验资开立的除外);(三)预算单位专用存款账户;(四) 合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户(以下简称“QFII专用存款账户”)。

上述银行结算账户统称核准类银行结算账户。

第六条《办法》中“开户登记证”全部改为开户许可证。

开户许可证是中国人民银行依法准予申请人在银行开立核准类银行结算账户的行政许可证件，是核准类银行结算账户合法性的有效证明。

中国人民银行在核准开立基本存款账户、临时存款账户(因注册验资和增资验资开立的除外)、预算单位专用存款账户和QFII专用存款账户时分别颁发基本存款账户开户许可证、临时存款账户开户许可证和专用存款账户开户许可证(附式1)。

第七条人民银行在颁发开户许可证时，应在开户许可证中载明下列事项：(一)“开户许可证”字样;(二)开户许可证编号;(三)开户核准号;(四)中国人民银行当地分支行账户管理专用章;(五)核准日期;(六)存款人名称;(七)存款人的法定代表人或单位负责人姓名;(八)开户银行名称;(九)账户性质;(十)账号。