国际结算操作汇票票据行为

国际结算名词解释汇总国际结算|:不同国家的当事人（不论是个人间的、单位间的、企业间的的、或政府间的）因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷，需要通过银行办理的两国间货币收付业务叫做国际结算。

或国与国之间发生的货币收付（即结清国家之间买卖双方间以货币表现的债权债务）就是国际结算。

票据：广义票据指代表商业权利的凭证，如发票、提单、保险单、仓单等。

该凭证的权利是可以转让，票据具有流通、转让的特性，故票据又是流通证券。

狭义票据是指以支付金钱为目的的证券。

由出票人在票据上签名，无条件地约定自己或指定他人支付一定金额，可以流通转让。

约定出票人本人付款，则是本票，由另一人付款，则是汇票或支票。

国际结算中的票据指的就是狭义票据既：汇票、本票和支票。

汇票：是一人开至另一人的书面的无条件命令，由发出命令的人签名，要求接受命令的人立即或在固定的时间，或在可以确定的将来时间，把一定金额货币支付给一个特定的人或他的指定人，或来人。

背书：是指汇票背面的签字。

即使不加文字说明，也可称为背书。

持票人是收款人或被背书人时，要把票据权利转让给他人，必须在票据背面签字并经交付，则汇票权利即由背书人转移至被背书人。

只有持票人，即收款人或被背书人才能有权背书汇票。

背书包括两个动作，一个是在汇票背面签字，另一个是交付给被背书人，只有经过交付，才算完成背书行为，使其背书有效和不可撤消。

票据行为：有狭义与广义之分，狭义票据行为是以负担票据上的债务为目的所做的必要形式的法律行为，那就是出票、背书、承兑、参加承兑、保证。

其中出票是主票据行为，其他行为都以出票”所开立的票据为基础，因此称为附属票据行为。

广义的票据行为除了上述狭义的票据行为以外，还要包括处理票据中有专门规定的行为，如提示、付款、参加付款、退票、行使追索权等行为。

票据开出是要式的，票据行为也是要式的，因此要符合票据法的规定。

承兑：远期汇票的付款人签名表示同意按照出票人命令而付款的票据行为。

国际结算（international settlement）是一项国际间债权债务关系或跨国转移资金而通过银行来完成的跨国(地区)货币收付活动。

信用工具（financial instruments）是以书面形式发行和流通，用以证明债权人权利和债务人义务的契约证书。

汇款（remittance）托收（collection）信用证（letter of credit 简称L/C）保付代理（简称保理，factoring）包买票据（forfaiting）单据（documents）国际贸易结算中使用的所有商业单据与金融单据。

商业单据（commercial documents）指的是狭义的单据。

常见的单据：发票（invoice），提单（bill of lading，简称B/L），保险单（insurance policy），附属单据（海关发票、领事发票）等国际贸易融资（international trade finance）又叫国际结算融资，指围绕国际贸易结算的各个环节发生的资金和信用融通活动。

SWIFT把银行业务分为9大类型：1.客户汇款（customer transfer）2.银行间头寸调拨（bank transfer）3.外汇业务（foreign exchange confirmation）4.托收业务（collection）5.证券业务（securities）6.贵金属和银团贷款业务（precious metal and syndication）7.信用证和保函（documentary credit and guarantees）8.旅行支票（travelers cheques）9.银行帐单处理（statements）清算（clearing）是指不同银行之间因资金的代收、代付而引起的债权债务通过票据清算所或清算网络进行清偿的活动。

清算所同业支付系统（CHIPS）是作为替代纸票据清算的一个电子系统。

也是一个贷记转帐系统。

国际结算实验教程答案实验项目实验目标1、把握汇票、本票、支票有效性的审核。

2、正确填写汇票、本票、支票。

3、掌握汇票、本票、支票中各种票据行为的填写和处理。

4、汇票、本票、支票的处理流程。

实验要求1、写出并检查所给汇票的必要项目。

2、根据所给条件开立汇票。

3、根据所给条件在汇票上进行背书。

4、根据所给条件在汇票上进行承兑和发出承兑通知书。

5、写出并检查所给本票的必要项目。

6、根据所给条件开立本票。

7、写出并检查所给支票的必要项目。

8、根据所给条件开立支票。

9、根据所给条件在支票上划线。

实验素材 一、汇票（一）客户向银行提交汇票，按汇票必要项目和所给问题对其进行审核和处理。

1、托收中的汇票2、信用证中的汇票（二）客户提交汇票委托银行收款，银行对汇票有效性进行判断并给予客户建议。

（三）根据所给条件填写汇票。

1、汇票一：2、汇票二：3、汇票三：（四）GUANGDONG IMP. & EXP. CORPORATION提交一张远期汇票委托银行收款，付款人承兑汇票后在票面加盖承兑章。

根据所给汇票和条件在表格中计算并填写汇票到期日。

（五）根据条件进行汇票的转让并加注必要的背书。

1、收款人将汇票记名背书转让给D Company，D Company空白背书转让给E Company，E Company交付转让给F Company，F Company限制背书转让给G Company。

假设收款人公司有权签字人为李华，D Company有权签字人为John，E Company有权签字人为Mary，G Company 有权签字人为Annie。

2、一笔托收业务中，出口公司为广州市A公司，有权签字人为张品，托收行为中国工商银行广东省分行，有权签字人为李源，代收行为美国花旗银行，进口公司为美国B公司。

⑴开立己收汇票，收款公司空白背书转让给托收行，托收行记名背书给代收行。

汇票背面⑵汇票以托收行为指示性抬头，托收行记名背书给代收行。

《国际结算》课程笔记第一章票据概述票据是商业交易中不可或缺的金融工具，具有特定的概念、特性和作用。

本章将详细介绍票据的基本知识，包括票据的概念、特性和作用，票据的当事人、票据权利和票据关系，票据的起源和票据法系，以及票据风险与防范。

第一节票据的概念、特性和作用1. 票据的概念票据是一种书面的、具有一定格式和内容的凭证，由出票人签发，载明支付一定金额的文义，并指定付款人支付给特定收款人或持票人的有价证券。

票据是一种无条件的支付承诺，具有高度的流动性和可转让性。

2. 票据的特性(1) 无条件支付：票据是无条件支付的有价证券，出票人向收款人支付一定金额，无需附加任何条件。

(2) 可转让性：票据可以通过背书或交付的方式转让给他人，实现支付功能的传递。

(3) 有序性：票据具有明确的付款人和收款人，按照一定的顺序进行支付。

(4) 确定性：票据的金额、付款人和收款人是确定的，具有明确的支付义务。

(5) 有价证券：票据是一种有价证券，代表着一定的财产权益。

(6)要式性：票据的格式和内容通常由法律或行业惯例规定，必须按照一定的格式和要求填写。

(7)期限性：票据通常有一定的期限，如汇票、本票和支票等，超过期限则无法兑现。

3. 票据的作用(1) 支付工具：票据作为一种支付工具，可以方便地进行交易结算。

(2) 信用工具：票据可以作为信用工具，为商业活动提供融资和担保。

(3) 流通手段：票据可以通过背书和转让，实现资金的流通和支付功能的传递。

(4) 投资工具：票据可以作为一种短期投资工具，为投资者提供收益。

(5) 融资工具：票据可以帮助企业筹集资金，满足短期资金需求。

第二节票据的当事人、票据权利和票据关系1. 票据的当事人票据的当事人主要包括出票人、付款人和收款人。

出票人是签发票据并承担支付义务的人，付款人是根据票据的指示支付金额的人，收款人是享有票据权利并接受支付的人。

(1) 出票人（Drawer）：出票人是指在票据上签名并发出票据的人，对票据的付款承担责任。

国际结算中的票据国际结算中常用票据包括汇票、本票和支票，通常称为金融票据。

一些国际贸易结算为了避免印花税，不使用金融票据，凭商业单据结算。

票据票据（draft）是指那些反映债权债务关系、以支付货币为目的、可流通转让的付款凭证，又称金融票据。

它由出票人或制票人签发，命令受票人（付款人）或向收款人承诺在票据到期日向持票人支付票面金额。

国际结算使用的票据通常是可流通票据。

票据的流通性取决于票据上收款人的写法。

根据《英国票据法》第8条规定：除非票据上写有“禁止转让”字样，或是表示不可流通之意，所有票据无论采用何种形式支付票款给持票人，该持票人有权将票据转让给他人。

转让时需履行背书手续。

来人票（to bearer）不需背书，仅凭交付就可转让。

（一）汇票英国票据法的汇票（bill of exchange）定义是：“汇票是由一人向另一人签发的书面无条件支付命令。

发出命令的人签名，要求接受命令的人即期或定期或在可以确定的将来时间，将一定金额货币支付给一个特定人，或其指定人或来人。

”汇票上通常有下述内容：（1）“汇票”字样；（2）无条件支付命令；（3）出票地点和日期；（4）付款期限；（5）一定金额货币；（6）付款人名称和付款地点；（7）收款人名称；（8）出票人名称和签字。

国际贸易中使用的汇票与国内异地结算时所使用的银行汇票不同。

前者是“卖方开给买方的付款命令（order）”，而国内使用的银行汇票则是用于异地付款的，属于本票性质。

汇票的基本当事人包括：出票人（drawer）、受票人（付款人）（drawee／payer）和收款人（payee ／beneficiary）。

出票人和收款人可以是同一人。

收款人也可以是第三方，例如卖方的供货商或融资银行。

汇票期限分为即期汇票（sight／demand draft）和远期汇票（usance／time draft），在使用中，常用draft替代bill of exchange。

汇票分即期汇票和远期汇票。

实训三国际结算中的金融票据一、实习目的通过本环节实习，使学生熟悉票据行为，熟练制作票据，了解我国票据法与国际惯例的差距。

二、实习要求(1) 票据行为：出票、提示、承兑、保证、背书、贴现、付款、退票、追索；(2) 制作票据：汇票、支票、本票；(3)了解《中华人民共和国票据法》、《日内瓦统一法》。

三、实训指导任务一汇票的票据行为：（一）出票（Issue）出票包括两个动作：一是写成汇票，并在汇票上签字；二是将汇票交付（Deliver）给受款人。

出票人签发汇票后留在自己手中，没有交给受款人，等于没有签发。

汇票必须经签字后再交给受款人，这样的交给称为“交付”。

交付可以是亲手交给，派通讯员送，或邮寄，也就是“推定交付”。

出票人交付受款人，而受款人由于某种原因暂不取走，请出票人代为保管。

这时汇票已是受款人的财产，出票人成为受款人的代保管人，也称为“推定交付”。

由于出票行为，出票人对受款人或持票人按照汇票文义担保该汇票会被受票人承兑和付款。

假如受票人拒绝承兑或拒绝付款，持票人即可作成拒绝证书，向出票人行使追索权，请出票人偿付票款。

出票人为了免除对持票人应负的被追索的责任，可在出票时加注“对出票人不得追索”的文句，这样持票人遇到拒付时，就不能向出票人追索。

但这种加注无疑会减弱票据的流通性。

（二）背书背书（Endorsement/Indorsement）是记名汇票转让时的必要手续。

汇票经受款人背书后交付给受让人，构成了汇票的转让行为，受让人由此即取得汇票的权利（Title to theBill），成为持票人。

背书有空白背书与记名背书之分。

空白背书只有背书人的签字。

记名汇票经空白背书就变成来人汇票。

但是，任何持票人都可以将空白背书转变为记名背书，使其恢复成原来的记名汇票。

记名背书是写明向谁或谁的指定之人付款，再加签名。

如：“Pay to theorder of B.O.C.New York For A. B. C. Bank（签名）”。