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自考金融理论与实务-公式-名词解释-简答!重要公式1.贷款的定价：（1）贷款收入=本金*贷款利率（+补偿余额*负担负率）（2）实际使用金额=本金-补偿余额等（3）贷款利率的计算=筹集资金的边际成本+银行的其他经营成本+预计违约风险补偿费用+银行预期的利润（加成贷款定价法）（4）税前收益率的计算=贷款总收入/借款人实际使用金额（成本收益定价法）2.利息（1）单利=本金*利率*存期（2）复利=本金*（1+利率）存期3. 股票收益率（1）股票收益率＝资本收益率+股息收益率＝｛（卖出价格－买入价格）+每股收益｝/买入价格（2）收益额＝资本收益+股息收益＝｛（卖出价格－买入价格）*买股数量+股息收益｝4.派生存款（1）存款总额=原始存款/存款准备率=原始存款*1/（存款准备率+提现率+超额准备率）（2）派生存款总额=存款总额-原始存款额（3）存款派生倍数=存款总额/原始存款=1/（存款准备率+提现率+超额准备率）5.货币需要量P281、296（1）流通中货币需要量= 一定时期中待销售的商品数量*单位商品价格/单位货币流通速度（2）单位纸币代表的价值量=流通中金币需要量（货币需要量）/流通中纸币总量（货币供给量）（3）货币供给量*单位货币流通速度=待销售商品价格总额= 一定时期中待销售的商品*单位商品价格6.货币乘数（1）基础货币（B）=R（存款准备金率）+C（流通于银行之外的现金）（2）货币供给量（M S）= C（流通于银行之外的现金）+D（3）货币乘数（m）=货币供给量（M S）/B（基础货币）=(C+D)/(C+R)=(C/D+1)/(C/D+R/D)C/D：现金提现率R/D：存款准备金率7. 货币层次供应量（1）M1=M0（流通中现金）+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款（2）M2=M1+企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储蓄存款（城乡居民储蓄存款）+其他存款8.融资额融资额＝到期值－到期值*贴现率*到期期限9.呆账准备金（1）普通呆账准备金=（贷款总额-专项贷款准备金）*规定的比例（2）呆账准备金=普通呆账准备金+专项呆账准备金第一章货币与货币制度1.马克思的货币起源学说:货币是伴随着商品价值形式的不断发展变化而最终产生的。
马克思的货币起源说：马克思认为，商品价值是在商品交换关系中得到表现的降低交易成本说：由于货币这种交换媒介可以与任何商品相交换，大大简化了交易过程，方便了交换的实现，交换成本也随之下降。
信用货币：信用货币与商品货币相对应。
商品货币是足值货币，而信用货币是不足值货币货币的财富贮藏职能是指货币退出流通领域被人们当作社会财富的一般代表保存起来的职能。
货币制度，是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。
金币本位制特点（名词）：黄金为法定币材，金币为本位货币，具有无限法偿能力，金币可以自由铸造和自由溶化；辅币、银行券与金币同时流通，并可按面值自由兑换为金币；黄金可以自由输出入国境。
布雷顿森林体系美国取代英国在世界经济体系中居于中心地位。
在此基础上，确立了一个以美元为中心的国际货币体系区域性货币一体化：是指一定地域内的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合组建的一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。
道德范畴中的信用：诚信不欺，恪守诺言，忠实地践履自己的许诺或誓言。
经济范畴中的信用：是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为，因此，偿还性与支付利息是信用活动的基本特征。
直接融资：货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无信用风险是指债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性。
商业信用是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用强制性商业信用是指商业信用中的应付方拖欠不付，应收方被迫接受长期收不回的债权。
“三角债”是强制性商业信用的漫延形式，是众多企业之间形成债务链的形象说法。
商业票据是在商业信用中被广泛使用的表明买卖双方债权债务关系的凭证。
银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。
国家信用是以政府作为债权人或者债务人的信用。
中央政府债券是一国中央政府为弥补财政赤字或筹措建设资金而发行的债券。
消费信用是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。
11简答：为什么说人民币是一种信用货币信用货币，是在信用关系基础上产生并可在流通中发挥货币职能的信用凭证。
首先，从人民币产生的信用关系来看，人民银行发行人民币形成一种负债，国家相应取得商品和劳务；人民币持有人是债权人，有权随时从社会取得某种价值物。
其次，从人民币发行的程序看，人民币是通过信用程序发行出去的，或是直接由发放贷款投放的，或是由客户从银行提取现钞而投放的。
人民银行发行或收回人民币，相应要引起银行存款和贷款的变化。
所以，增加贷款发放是基于生产和流通扩大的需要，因而由此增加的货币发行是适应经济需要的，通常称之为经济发行或信用发行。
16 我国《外汇管理暂行条例》规定，外汇由以下几类构成：（1）外国货币，包括纸币、铸币。
（2）外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股票息票。
（3）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证。
（4）其他外汇资金14 国家信用在经济生活中起着积极的作用：（1）解决财政困难的较好途径。
（2）可以筹集大量资金，改善投资环境创造投资机会。
（3）可以成为国家宏观经济调控的重要手段。
17 消费信用的作用：（1）消费信贷可能促进国家经济调控政策和调控方式发生重大转折。
（2）消费信贷不仅有助于商业银行调整信贷结构分散风险，而且能够敦促商业银行转变老的经营思路和套路，通过业务创新，寻找新的利润增长点。
（3）消费信贷可以通过消费的市场导向作用，引导企业加快技术改造和新产品问世。
（4）消费信贷可以提高居民的生活质量，促进国民消费意识的转变。
22间接融资的优点：（1）国对金融中介机构的监管比一般企业严得多，金融中介机构的资信度和内部管理也强于一般企业，因此，间接融资的社会安全性较强，（2）尽管银行贷款一般审批比较严格，要求条件较高，但对于有良好资信记录的长期客户，授信额度可以使企业的流动性资金需要及时方便地获得解决（3）在间接融资中，企业只对有关金融机构公开财务和投资计划，保密性较直接融资强23间接融资的缺点：（1）由于金融中介机构割断了市场最终资金需求者与最终供应者的联系并集供求于一身，因此，金融中介机构成为资金融资的核心，从而也集中了金融市场的风险与收益，在这种情况下，社会资金运行和资源配置的效率将较多地依赖于金融中介机构的素质，这不一定是好（2）银行的社会性强，外部监管和内部控制均比较严格保守对新兴产业高风险项目的融资要求一般难以及时足量地予以满足。
自考金融理论与实务名词解释金融理论与实务一、名词解释1、特里芬难题:在布雷顿森林体系下，美元与黄金挂钩，其他国家货币与美元挂钩，这种双挂钩使美元陷入一种两难的境地;为了保证美元与黄金之间的固定比价与可自由兑换，美国应控制美元向境外输出，而美元替代黄金成为国际储备货币的地位又使其他国家需要大量美元，这就是要求美元大量输出境外，显然这两者之间是矛盾的，这种矛盾被称为“特里芬难题”。
2、商业信用:是指工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。
赊销与预付货款是商业信用的两种基本形式。
3、可转换债券:指公司债券附加可转换条款，赋予债券持有人在一定的期限内按预先确定的比例将债券转换为该公司普通股的选择权。
4、货币市场基金:是集合众多小投资者的资金投资于货币市场工具的基金。
5、信用交易:又称垫头交易或保证金交易，是指股票的买方或卖方通过交付一定数额的保证金，得到证券经纪人的信用而进行的股票买卖。
6、欧式期权:是指允许期权的持有者在期权到期日行权的期权合约。
7、次级金融债券:是指商业银行发行的，本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后，先于商业银行股权资本的债券。
8、并购业务:即兼并和收购业务。
兼并是指由两个或两个以上的企业实体形成新经济单位的交易活动;收购是指两家公司进行产权交易，同一家公司获得另一家公司的大部份或全部股权以达到控制该公司的交易活动。
9、保险利益:是指投保人对投保标的具有法律上承认的利益，它体现了投保人或被保险人与投保标的之间的利害关系。
10、实物货币:实物货币是指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币11、足值货币:足值货币即作为货币商品的各类实物和金，银，铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。
12、信用货币:信用货币是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身价值低于其作为货币的购买价值。
13、电子货币:电子货币是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
一、名词解释.1银行券：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，也是一种纸质货币。
2.存款货币：能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能。
3.货币制度：国家对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。
4.商业信用：是工商企业间以赊销或预付贷款等形式相互提供的信用。
5.实际利率：在物价不变从而货币的实际购买力不变条件下的利率。
6.市场利率：由货币资金的供求关系直接决定并由借贷双方自由议定的的利率。
7.外汇：人们通过特定的金融机构将一国货币兑换成另一种货币，借助于各种金融工具对国际债权债务关系进行非现金结算的行为。
8汇率：又称汇价、外汇行市或外汇牌价，是一国货币折算成另一国货币的比率，或者说是一国货币相对于另一国货币的价格。
9.直接标价法：以一定单位的外国货币作为标准，折算成若干单位的本国货币来表示汇率。
10.间接标价法：以一定单位的外国货币作为标准，折算成若干单位的外国货币来表示汇率。
11.基准汇率：由于外国货币种类繁多，一国货币当局通常无法制定本国货币与每一种外国货币之间的汇率水平，因此各国往往会选定一种或几种外国货币作为关键货币，制定各关键货币与本国货币的兑换比率，这个汇率成为基准汇率。
12.远期汇率：在国际市场上，大多数商品交易从签订合同到实际收款或付款都会有一段时间，在这段时间内如果汇率发生变化，产品的成本就会相应变化，从而造成汇率风险，为了锁定产品成本、规避汇率风险。
企业在签订出口产品合同的同时，通常会与银行签订远期外汇买卖合同，设定将来办理外汇买卖时的汇率。
13.浮动汇率制：一国货币当局不在规定本国货币与外国货币的比价，也不规定汇率波动的幅度，汇率由外汇市场的供求状况自发决定的一种汇率制度。
14.金融市场：资金供求双发借助金融工具进行货币资金融通与配置的市场。
15.货币市场：以期限在一年以内的金融工具为媒介进行短期资金融通的市场。
16.同业拆借市场：金融机构同业间进行短期资金融通的市场。
金融理论与实务相关名词解释1. 金融理论1.1 资本市场资本市场是指投资者可以购买和出售证券的场所，包括股票市场和债券市场。
在资本市场上，公司可以通过发行股票和债券来融资，而投资者可以购买这些证券来获取收益。
1.2 风险收益权衡风险收益权衡是指投资者在做出投资决策时需要考虑风险和回报之间的平衡关系。
通常情况下，高风险投资可能获得高回报，而低风险投资通常只能获得低回报。
1.3 投资组合投资组合是指一个投资者在一段时间内持有的所有投资资产的集合。
通过选择不同类型和不同风险水平的资产，投资者可以在投资组合中平衡风险和回报，以达到投资目标。
1.4 有效市场假说有效市场假说认为市场上的证券价格已经包含了所有可得到的信息，投资者无法通过分析信息来获得超额回报。
根据这一假说，投资者只能通过随机选择证券来获取回报，无法准确预测市场的未来走势。
1.5 金融衍生品金融衍生品是一种由现金市场的基础资产衍生出来的金融工具。
常见的金融衍生品包括期货、期权、互换和远期合约。
金融衍生品的价值取决于基础资产的价格变动。
2. 金融实务2.1 投资银行投资银行是一家专门提供融资、交易和咨询服务的金融机构。
投资银行通常为企业和政府提供发行股票和债券的服务，并参与各种并购和重组交易。
2.2 风险管理风险管理是一项金融实务中非常重要的工作，旨在识别、评估和控制可能对投资组合或机构本身产生负面影响的风险。
风险管理通常包括市场风险、信用风险和操作风险等方面。
2.3 金融市场监管金融市场监管是指政府或其他监管机构对金融市场和金融机构进行监管和监督的活动。
监管的目的是保护投资者利益、维护市场的稳定和促进金融市场的健康发展。
2.4 金融科技（FinTech）金融科技是指通过应用科技创新改变和优化金融服务的方式和业务模式。
金融科技的发展使得金融服务更加便捷、高效和普惠。
2.5 金融市场操纵金融市场操纵是指个人或机构通过人为干预市场价格或交易活动，以获得非法利益或影响市场的行为。
：马克思认为，商品价值是在商品交换关系中得到表现的马克思的货币起源说由于货币这种交换媒介可以与任何商品相交换，大大简化了交易过程，方便了交换的实降低交易成本说：现，交换成本也随之下降。
信用货币：信用货币与商品货币相对应。
商品货币是足值货币，而信用货币是不足值货币货币的财富贮藏职能是指货币退出流通领域被人们当作社会财富的一般代表保存起来的职能。
货币制度，是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。
金币本位制特点（名词）：黄金为法定币材，金币为本位货币，具有无限法偿能力，金币可以自由铸造和自由溶化；辅币、银行券与金币同时流通，并可按面值自由兑换为金币；黄金可以自由输出入国境。
布雷顿森林体系美国取代英国在世界经济体系中居于中心地位。
在此基础上，确立了一个以美元为中心的国际货币体系区域性货币一体化：是指一定地域内的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合组建的一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。
道德范畴中的信用：诚信不欺，恪守诺言，忠实地践履自己的许诺或誓言。
经济范畴中的信用：是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为，因此，偿还性与支付利息是信用活动的基本特征。
直接融资：货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无信用风险是指债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性。
商业信用是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用强制性商业信用是指商业信用中的应付方拖欠不付，应收方被迫接受长期收不回的债权。
“三角债”是强制性商业信用的漫延形式，是众多企业之间形成债务链的形象说法。
商业票据是在商业信用中被广泛使用的表明买卖双方债权债务关系的凭证。
银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。
国家信用是以政府作为债权人或者债务人的信用。
中央政府债券是一国中央政府为弥补财政赤字或筹措建设资金而发行的债券。
消费信用是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。
名词解释：实物货币：是指自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
存款货币：通过银行存款账户中的存款划转，货款得以结清，商品交易完成。
在这个过程点点，能够签发支票的活期存款发挥着与银行劵同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。
电子货币：是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
足值货币：即作为货币商品的各类实物和金、银、铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。
不足值货币：即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值。
计价单位：货币作为计价单位，就是指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态。
交易媒介：在商品流通中，起媒介作用的是货币，补称为交易媒介，马克思称其为流通手段。
支付手段：在商品买卖行为与货款支付行为相分离的情况下，货币不再是商品流通中的交易媒介，而是补足交换的一个独立的环节，此时货币发挥的是支付手段的功能。
货币制度：是指国家对货币的在关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。
货币单位：当货币作为计价单位为商品和劳务标价时，其自身也需要一个可以比较不同货币数量的单位，这就是货币单位。
无限法偿：是指法律保护取得这种能力的货币，不论每次支付数额多大，不论属于何种性质的支付（购买商品、支付服务、结清债务、亦或缴纳税款等），支付的对方均不得拒绝接收。
有限法偿：是指在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒收，在法定限额内，招收则不受法律保护。
区域货币一体化：是指一定地域内的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合组建的一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。
直接融资：如果货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无，则这种融资形式称为直接融资。
间接融资：如果货币资金供求双方通过金融机构间接实现货币资金的相互融通，则这种融资形式被称为间接融资。
信用风险：指债务人因各种原因未能用时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性：商业商用：是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。
简答1 货币的职能有:1交易媒介职能包括计价单位、交易媒介、支付手段。
2财富储藏职能。
2 货币制度的含义与其构成要素；货币制度指国家对货币的有关要素，货币流通的组织与管理等进行的一系列规定。
构成要素有1规定货币材料2规定货币单位3规定流通中货币的种类4规定货币的法定支付能力5规定货币的铸造或发行。
3 我国人民币制度的主要内容包括；1人民币是我国的法定货币，在我国境内市场上允许人民币流通国内一切货币收付结算和外汇牌价均是以人民币为价值的统一尺度和计算单位。
2人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币。
32005年7月21日我国开始实行一市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节，有管理的浮动汇率制。
4 国家货币制度的类型有；银本位制、金银复本位制、金本位制和不兑现的信用货币制度，其中前三类被统称为金属货币制度。
5 布雷东森林体系的主要内容有；1以黄金为基础以美元为主要的国际储备货币实行双挂钩的国际货币体系。
2实行固定汇率制使汇率保持相对稳定。
3建立一个永久性的国际金融机构，即国际货币基金组织对国际事项进行国际磋商，促进国际货币合作。
6 道德信用范畴与经济信用范畴之间的关系：道德范畴中的信用是指诚信不欺，恪守诺言，忠实的践履自己的许诺或誓言。
经济信用范畴是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为。
二者既有联系又有区别；二者的联系体现在道德范畴信用是经济范畴信用的支撑与基础。
二者最大的区别在于道德范畴信用的非强制性和经济范畴信用的强制性。
7 直接融资与间接融资的优缺点；直接融资的优点在与1有利于引导货币资金合理流动，实现货币资金的合理配置。
2有利于加强货币资金供给着对需求者的关注与监督，提高货币资金的使用效益。
3有利于货币资金需求者筹集到稳定的可以长期使用的投资资金。
4对于货币资金需求者来说筹资成本较低，对于货币资金供给者来说投资收益较高。
局限性有1直接融资的便利度、成本与融资工具的流动性在很大程度上受制于金融市场的发达与效率。
名词解释：实物货币：是指自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
存款货币：通过银行存款账户中的存款划转，货款得以结清，商品交易完成。
在这个过程点点，能够签发支票的活期存款发挥着与银行劵同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。
电子货币：是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
足值货币：即作为货币商品的各类实物和金、银、铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。
不足值货币：即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值。
计价单位：货币作为计价单位，就是指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态。
交易媒介：在商品流通中，起媒介作用的是货币，补称为交易媒介，马克思称其为流通手段。
支付手段：在商品买卖行为与货款支付行为相分离的情况下，货币不再是商品流通中的交易媒介，而是补足交换的一个独立的环节，此时货币发挥的是支付手段的功能。
货币制度：是指国家对货币的在关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。
货币单位：当货币作为计价单位为商品和劳务标价时，其自身也需要一个可以比较不同货币数量的单位，这就是货币单位。
无限法偿：是指法律保护取得这种能力的货币，不论每次支付数额多大，不论属于何种性质的支付（购买商品、支付服务、结清债务、亦或缴纳税款等），支付的对方均不得拒绝接收。
有限法偿：是指在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒收，在法定限额内，招收则不受法律保护。
区域货币一体化：是指一定地域内的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合组建的一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。
直接融资：如果货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无，则这种融资形式称为直接融资。
间接融资：如果货币资金供求双方通过金融机构间接实现货币资金的相互融通，则这种融资形式被称为间接融资。
信用风险：指债务人因各种原因未能用时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性：商业商用：是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。
商业票据：是在商业信用中被广泛使用的表明买卖双方债权债务关系的凭证。
商业本票：是一种承诺式票据，通常是由债务人签发给债权人承诺在一定时期内无条件支付款项给收款人或持票人的债务证书。
商业汇票：是一种命令式的票据，通常由商业信用活动中的卖方对买方或买方委托的付款银行签发，要求买方于规定日期支付货款。
银行信用：是银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。
国家信用：是以政府作为债权人或者债务人的信用。
消费信用：是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于消费支出的一种信用形式。
消费信货：是银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款方式对消费者个人发放的货款。
票据抵押：指持票人将商业票据作为抵押物向商业银行申请抵押货款的行为。
货币的时间价值：是指同等金额的货币其现在的价值要大于未来的价值。
终值：因为货币具有时间价值，因此，任何一笔货币资金无论其将来会被怎样运用，都可以按一定的比率水平计算其在未来一定时点上的金额，这个金额通常被称作终值，也即本利和。
现值：与终值相对应，这笔货币资金的本金额称作现值，即未来本利和的现在价值。
基准利率：是指在多种利率并存的条件下起决定作用的利率。
无风险利率：是指这种利率仅反映货币的时间价值，即仅反映市场中货币资金的供求关系，不包含对任何风险因素的补偿。
实际利率：是指在物价不变从而货币的实际购买力不变条件下的利率。
固定利率：是指在整个借贷期限内不随市场上货币资金供求状况的变化而相应调整的利率。
浮动利率：是指在借贷期内会根据市场上货币资金供求状况而定期进行调整的利率。
市场利率：由货币供求关系直接决定并由借贷双方自由议定的利率。
行业利率：由非政府部门的民间金融组织、如银行公会等，为了维护公平竞争所确定的利率。
外汇：是指以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产，包括外币现钞（包括纸币、铸币）、外币支付凭证或者支付工具（包括票据、银行存款凭证、银行卡等）、外币有价证券（包括债券、股票等）、特别提款权和其他外汇资产。
自由外汇：是指无需货币发行国货币管理当局批准，就可以随时自由兑换成其他国家的货币或者向第三国办理支付的外汇。
汇率：又称汇价、外汇行市或外汇牌价，是一国货币折算成另一国货币的比率，或者说是一国货币相对于另一国货币的价格。
直接标价法：是指以一定单位（100或1000）的外国货币作为标准，折算成若干单位的本国货币来表示汇率。
间接标价法：是指以一定单位的本国货币为标准，折算成若干单位的外国货币来表示的汇率。
基准汇率：各国往往会选定一种或几种外国货币作为关键货币，制定各关键货币与本国货币的兑换比率，这个汇率即被称为基准汇率。
套算汇率：又称交叉汇率，是根据本国基准汇率套算出本国货币对国际金融市场上其他货币的汇率，或套算出其他外币之间的汇率。
即期汇率：一般的外汇交易是在买卖双方成交后的当日或2个营业日内进行外汇交割，这种即期外汇交易所使用的汇率就是即期汇率，也叫现汇汇率。
远期汇率：是在未来一定时期进行外汇交割，而事先由买卖双方签订合同达成协议的汇率。
金融市场：是资金供求双方借助金融工具进行货币资金融通与配置的市场。
债券：是政府、金融机构、工商企业等直接向社会借债筹措资金时，向投资者出具的、承诺按约定支付利息和到期归还本金的债权债务凭证。
股票：是股份有限公司在筹集资本金时向出资人发行的，用以证明其股东身份和权益的一种所有权凭证。
公司债券：又被称为企业债券，是由公司企业为短信资金而发行的债券。
可转换债券：是指公司债券附加可转换条款，赋予债券持有人在一定的期限内按预先确定的比例将债券转换为该公司的普通股的选择权。
可赎回债券：是指该债券的发行公司被允许在债券到期日之前以事先确定的价格和方式赎回部分或全部债券。
偿还基金债券：它要求发行公司按发债总额每年从盈利中提取一定比例存入信托基金，定期偿还本金，即从债券持有人手中购回一定量的债券。
带认股权证的债券：是指公司债券可把认股权证作为合同的一部分附带发行。
发行市场：又称一级市场或初级市场，是票据和证券等金融工具初次发行的场所。
1无形市场：是指对交易所外进行的金融交易的统称，它的交易一般通过现代化的电讯工具在各金融机构、证券商用投资者之前进行。
货币市场：是指以期限在1年以内的金融工具为媒介进行短期资金融通的市场。
同业拆借市场：是金融机构同业间进行短期资金融通的市场。
回购协议：是指证券持有人在卖出一定数量证券的同时，与证券买入方签订协议，双方约定在将来某一日期由症状的出售方按约定的价格再将其出售的证券如数赎回。
逆回购协议：是指证券的买入方在获得证券的同进，与证券的卖方签订协议，双方在将来的某一日期由证券的买方按约定的价格再将期购入的证券如数返还。
一级交易商：是指具备一定资格、可以直接向国库券发行部门承销和投标国库券的交易商团体，一般包括资金实力雄厚的商业银行和证券公司。
货币市场基金：是集合众多小投资者的资金投资于货币市场工具的基金。
贷款承诺：也叫信用额度，是指银行承诺在未来一定时期内，以确定的条款和条件向商业票据的发行人提供一定数额的贷款，为此，商业票据的发行人要向商业银行支付一定的承诺费。
承兑：是指商业汇票到期前，汇票付款人或指定银行确认票据记明事项，承诺在汇票到期日支付汇票金额给汇票持有人并在汇票上签名盖章的票据行为。
中央银行票据：是中央银行向商业银行发行的短期债务凭证，其实质是中央银行债券。
大额可转让定期存单：是由商业银行发行的具有固定面额、固定期限、可以流通转让的大额存款凭证。
证券投资基金：是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立资产由基金托管人托管，基金管理人管理，以投资组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。
资本市场：是以期限在1年以上的金融工具为媒人进行中长期资金融通的市场，也被称为中长期资金市场。
公募发行：又称公开发行，是由承销商组织承销团将债券销售给不特定的投资斱发行方式。
私募发行：又称为定向发行或私下发行，即面向少数特定投资者发行债券。
名义收益率：即为债券的票面收益率，是债券的票面年收益与票面额的比率。
持有期收益率：是指从买入债券到卖出债券之前所获得的收益率，在此期间的收益不仅包括利息收益，还包括债券的买卖差价。
到期收益率：是采用复利法计算的以当期市场价格买入债券持有到债券到期能够获得的收益率，是衡量债券收益率最重要的指标。
系统性风险：是指由于全局性的共同因素引起的投资收益的可能变动，这种因素以同样的方式对所有的证券的收益产生影响。
非系统风险：是指由某一特殊的因素引起，只对个别或少数证券的收益产生影响的风险。
委托驱动制度：也称竞价交易制度，买卖双方直接进行交易或将委托通过各自的经纪商送到交易中心，由交易中心进行撮合成交。
信用交易：又称垫头交易或保证金交易，是指股票的买方或卖方通过交付一定数额的保证金，得到证券经纪人的信用而进行的股票买卖。
市盈率：是股票的每股市价与每股盈利的比率。
股票价格指数：是反映不同时点上股份变动情况的相对指标。
通常是将报告期的股票价格与选定的基期价格相比，并将两者的比值乘以基期的指数值，即为报告期的股价指数。
金融互换：是指交易双方利用各自筹资机会的相对优势，以商定的条件将不同币种或不同利息的资产或负债在约定的期限内互相交换，以避免将来汇率和利率变动的风险，获取常规筹资方法难以得到的币种或较低的利息，实现筹资成本的一种交易活动。
利率互换：是指交易双方对两笔币种与金额相同，期限一样但付息方法不同的资金进行互相交换利率的一种预约业务。
货币互换：是指交易双方互相交换金额相同、期限相同、计算利率方法相同。
但货币币种不同的两笔资金及其利息的业务。
看涨期权：也称买权，是指赋予期权的买方在给定时间或在此时间以前的任一时刻以执行价格从期权卖方手中买入一定数量的某种金融资产权利的期权合约。
看跌期权：也称卖权，是指赋予期权的买方在给定时间或在此时间以前的任一时刻以执行价格卖给期权卖方一定数量的某种金融资产权利的期权合约。
利率期货：其标的物是一定数量的与利率相关的某种金融工具，即各种固定利率的有价证券。
股份指数期货：即以股票价格指数作为标的物的期货交易。
金融远期合约：是指交易双方约定在未来某一确定的时间，按照某一确定的价格买卖一定数量的某种金融资产的合约。
远期利率协议：远期利率协议是交易双方承诺在某一特定时期内按双方协议利率借贷一笔确定金额的名义本金的协议。
金融衍生工具：又称金融衍生产品，是指在一定的基础性金融工具的基础派生出来的金融工具，一般表现为一些合约，其价值由作为标的物的基础性金融工具的价格决定。
中央银行：是指专门制定和实施货币政策、统一管理金融活动并代表政府协调对外金融关系的机构。
