豪美新材：关于变更募集资金投资项目实施主体并增加实施地点的公告

募集资金用途变更的议案尊敬的董事会成员：我写信给您，就是为了讨论有关募集资金用途变更的议案。

在过去的几个月里，我们公司经历了一些重大的变化，这促使我们重新评估我们对资金的需求和优先级。

因此，我建议我们对募集资金的用途进行变更。

首先，让我们回顾一下我们原定的用途。

原本，我们计划将募集资金用于扩大生产能力和提升市场营销。

然而，自从我们发布了这一计划以来，市场环境发生了很大的变化。

竞争加剧，经济不稳定性增加，以及全球疫情的影响，都对我们的盈利能力和销售前景造成了巨大的影响。

因此，我们需要对资金用途做出调整，以应对这些新形势。

基于以上情况，我建议将原定的资金用于以下四个方面：1.研发和创新：我们公司一直致力于技术创新和产品研发。

面对激烈的市场竞争，我们需要不断提升产品的竞争力和创新性。

将一部分资金用于研发和创新，可以帮助我们开发出更具竞争力的产品，满足客户需求并增加市场份额。

2.市场调研和分析：市场环境的不断变化要求我们时刻保持对市场的了解。

我们需要投入更多资金用于市场调研和分析，以便准确了解客户需求，追踪潜在竞争对手，并及时作出调整。

这将使我们能够更加精确地制定营销策略，提高市场份额和销售额。

3.品牌建设和市场宣传：我们的品牌是我们公司最重要的资产之一。

通过适当的品牌建设和市场宣传，我们将能够提高品牌知名度、树立良好的品牌形象，并吸引更多的潜在客户。

因此，我建议将资金的一部分用于品牌建设和市场宣传，以巩固我们在市场上的地位。

4.人才招聘和培训：优秀的员工是公司的核心竞争力。

为了保持竞争优势，我们需要吸引和留住优秀的人才，并为他们提供专业的培训和发展机会。

因此，我建议将一部分资金用于人才招聘和培训，以提高我们的团队素质和创新能力。

尊敬的董事会成员，以上是我对募集资金用途变更的提议。

我相信，通过对资金用途进行调整，我们将能够更好地适应市场的变化，提升公司的竞争力和盈利能力。

希望各位董事会成员认真考虑我的提议，并在下一次会议上就此议案进行讨论和决策。

募集资金使用管理办法一、总则（一）为了规范募集资金的使用和管理，提高资金使用效率，保障投资者的合法权益，根据相关法律法规和规范性文件的规定，结合本公司的实际情况，制定本办法。

（二）本办法所称募集资金是指公司通过公开发行证券（包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券等）以及非公开发行证券向投资者募集的资金，但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。

（三）募集资金的使用应当遵循合法、合规、安全、有效的原则，不得用于证券投资、衍生品交易等高风险投资或者为他人提供财务资助等。

二、募集资金的存储（一）公司应当在银行设立专用账户存储募集资金，并与开户银行签订募集资金专户存储三方监管协议。

监管协议应当明确各方的权利和义务，包括但不限于募集资金专户的开立、使用、资金支取等方面的规定。

（二）募集资金到账后，公司应当及时办理验资手续，并将募集资金净额存入专用账户。

（三）公司应当在募集资金到位后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议。

协议至少应当包括以下内容：1、公司应当将募集资金集中存放于专户；2、募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额；3、公司一次或 12 个月以内累计从专户支取的金额超过一定金额的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构；4、商业银行每月向公司出具银行对账单，并抄送保荐机构；5、保荐机构可以随时到商业银行查询专户资料；6、保荐机构的督导职责、商业银行的告知及配合职责、公司的配合职责等。

三、募集资金的使用（一）公司应当按照招股说明书或者募集说明书等发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募集资金。

出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时，公司应当及时报告证券交易所并公告。

（二）募集资金投资项目应当按照公司董事会或者股东大会的决议实施，不得随意变更。

确需变更的，应当按照相关规定履行审批程序并及时公告。

（三）公司应当确保募集资金使用的真实性和合理性，不得虚构募集资金投资项目或者将募集资金用于未经批准的项目。

投资项目变更资金用途的5个规制手段PE实务变更募集资金用途，可能使项目风险和收益发生变更，更有甚者，在募资时点向投资者披露的资金用途可能本就是虚假的，由此可能使投资者权利受到较大的影响。

学习证券交易所在规范上市公司变更募集资金用途时常用的手段，可以为包括但不限于私募基金、债权人乃至普通股民在内的投资者提供助益。

一、锁定“变更募集资金用途”的范围（一）证券交易所的规制手段关于“变更募集资金用途”的定义，上海证券交易所并未予以明确，但深圳证券交易所在《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015年修订）》做了明确。

根据上述指引，上市公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更：1.取消原募集资金项目，实施新项目；2.变更募集资金投资项目实施主体（实施主体由上市公司变为全资子公司或者全资子公司变为上市公司的除外）；3.变更募集资金投资项目实施方式；4.本所认定为募集资金用途变更的其他情形。

（二）对投资者的启示对行为进行调整规范的前提是对行为进行定义，锁定了要调整的行为范围之后才能制定针对性的规范。

证券交易所的认定思路是：其一，无论是整体变更募投项目还是部分调整募投项目，都应纳入“变更”的范畴；其二，对部分调整募投项目的情况规定得十分详细，包括实施主体、实施方式；其三，设定“其他”项，作为兜底留足解释空间。

投资者可借鉴的是：应尽量扩大“资金用途变更”的定义范畴，在投资协议中明确对此定义做出约定，同时要注意设定“其他”项，防止变相规避约定的情形。

具体约定可以参照证券交易所的指引，例如：第XX条项目公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更：1.未将投资款用于本协议约定的资金用途，用于其他项目；2.变更投资项目的实施主体（实施主体由项目公司变为全资子公司或者全资子公司变为项目公司的除外）；3.变更投资项目实施方式，包括但不限于……；4.投资人认定为募集资金用途变更的其他情形。

深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法一、总则为了规范深圳证券交易所（以下简称“深交所”）上市公司募集资金的管理和使用，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》等相关法律法规和深交所的有关规定，制定本办法。

本办法所称募集资金，是指上市公司通过公开发行证券（包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债券、权证等）以及非公开发行证券向投资者募集的资金，但不包括上市公司实施股权激励计划募集的资金。

二、募集资金专户存储上市公司募集资金应当存放于董事会决定的专项账户（以下简称“专户”）集中管理。

募集资金专户不得存放非募集资金或用作其他用途。

上市公司应当在募集资金到位后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行（以下简称“商业银行”）签订三方监管协议（以下简称“协议”）。

协议至少应当包括以下内容：1、上市公司应当将募集资金集中存放于专户；2、商业银行应当每月向上市公司提供募集资金专户银行对账单，并抄送保荐机构；3、上市公司 1 次或 12 个月以内累计从专户支取的金额超过 5000 万元且达到发行募集资金总额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集资金净额”）的 20%的，上市公司应当及时通知保荐机构；4、保荐机构可以随时到商业银行查询专户资料；5、上市公司、商业银行、保荐机构的违约责任。

上市公司应当在上述协议签订后及时报深交所备案并公告协议主要内容。

上述协议在有效期届满前提前终止的，上市公司应当自协议终止之日起一个月内与相关当事人签订新的协议，并及时报深交所备案后公告。

三、募集资金使用上市公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募集资金。

出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时，上市公司应当及时报告深交所并公告。

上市公司募集资金原则上应当用于主营业务。

上市公司使用募集资金不得有如下行为：1、除金融类企业外，募投项目为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司；2、通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途；3、将募集资金直接或者间接提供给控股股东、实际控制人等关联人使用，为关联人利用募投项目获取不正当利益提供便利；4、违反募集资金管理规定的其他行为。

关于变更部分募集资金用途的议案公司第六届董事会第十六次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，现提交股东大会审议：一、变更募集资金投资项目的概述1、拟变更项目的基本情况：项目名称：“营销网络建设项目”，实施主体：鲁泰纺织股份有限公司，计划投入总金额：200,000,000元，占本次筹资净额的比例21.03%。

截止2011年9月23日已投入38,502,428.67元，其中开店投入9,908,798.62元，支付品牌广告费23,689,114.04元，其他4,904,516.01元。

投入金额占计划投入的比例为19.25%，剩余资金161,497,571.33元。

未使用资金现存于公司募集资金专户：中国农业银行股份有限公司淄博分行账号：15-211001040043344。

2、变更后投入项目：将“营销网络建设项目”剩余募集资金161,497,571.33 元中的14,000万元，用于“新增4000万米高档色织布生产线项目”的建设。

拟投入的新项目的基本情况：项目名称：新增4000万米色织布项目，实施主体：鲁泰纺织股份有限公司，计划投资金额：50470.18万元。

本次募集资金用途变更不构成关联交易，新投入项目正在履行备案手续。

二、变更募集资金投资项目的原因（一）原募投项目计划和实际投资情况原募投项目营销网络建设项目计划投资，项目实施主体鲁泰纺织股份有限公司，资金投入明细构成、计划投入进度、计划建成时间及预计效益情况如下：1、原募投项目计划原募投项目总投资20,000万元，本公司为实施主体，计划分三年建设实施：第一年建旗舰店2家，标准店20家，基本店20家。

第二年建旗舰店6家，标准店40家，基本店50家。

第三年建旗舰店4家，标准店30家，基本店40家。

三年共建立旗舰店12家，标准店90家，基本店110家。

合计建立全国主要大中城市销售网络终端212家；第四年、第五年根据前三年各类型店面的经营效果进行优胜劣汰，调整网络结构与布局，利用网络自我循环，将店面总数控制在250-300家之间，基本建成品牌推广与衬衫销售网络。

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力能力提升试卷A卷附答案单选题（共30题）1、下列会计事项中，会引起留存收益总额发生增减变动的是（）。

A.ⅡB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】 A2、下列关于上市公司并购重组的说法，正确的有（）。

A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 A3、某上市公司发行股份购买资产，董事会决议公告日前20个交易日、30个交易日、60个交易日、120个交易日的公司股票交易均价分别为20元每股、22元每股、25元每股和30元每股，则以下发行股份的价格符合相关规定的有（）。

[2015年9月真题]A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B4、关于全国中小企业股份转让系统股转层级调整，表述不正确的是（）。

A.层级调整期间，被出具自律监管函的，不允许进入创新层B.挂牌公司对分层结果存有异议的，应在3个转让日内提出C.挂牌公司自愿放弃进入创新层的，应在3个工作日内提出D.全国股转公司正式调整挂牌公司层级前，需要在全国股转系统官网进行公示【答案】 A5、下列关于证券公司公开发行债券和定向发行债券的比较，符合《证券公司债券管理暂行办法》规定的有( )。

A.Ⅱ,VB.Ⅱ,ⅢC.Ⅰ,ⅢD.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ【答案】 B6、下列关于证券公司短期融资券，正确的有（）。

A.ⅡB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅳ、ⅤD.Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ7、上市公司并购重组活动中，因国有股行政划转或者变更、在同一实际控制人控制的不同主体之间转让股份、继承取得上市公司股份超过（）的，收购人可免于聘请财务顾问。

A.10%B.20%C.25%D.30%【答案】 D8、根据企业会计准则的规定，下列关于关联方披露的说法正确的有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、C.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 B9、在我国，财务顾问的监管主体包括( )。

A.I,ⅢB.Ⅱ,ⅣC.Ⅱ,Ⅲ,ⅣD.Ⅲ,V【答案】 B10、2012年1月1日，甲企业取得专门借款2000万元，直接用于当日开工建造的厂房，年利率为5％。

上市公司日常信息披露工作备忘录第一号上市公司临时公告格式指引第一号上市公司收购、出售资产公告第二号上市公司关联交易公告第三号上市公司分配及转增股本实施公告第四号上市公司召开股东大会通知公告第五号上市公司股东大会决议公告第六号上市公司对外投资公告第七号上市公司关于为他人提供担保公告第八号上市公司变更募集资金投资项目公告第九号上市公司股票交易异常波动公告第十号上市公司澄清公告第十一号上市公司涉及诉讼、仲裁公告第十二号上市公司发行证券获准公告第十三号上市公司变更证券简称公告第十四号上市公司非公开发行股票董事会决议暨召开临时股东大会通知公告第十五号上市公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告第十六号上市公司重大事项停、复牌公告第十七号上市公司重大合同公告第十八号上市公司取得、转让矿业权公告第十九号上市公司股改限售流通股上市公告第一号上市公司收购、出售资产公告适用说明：1、本指引适用于达到《证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）规定的收购、出售资产标准，但未达到中国证监会《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称“《重组办法》”）规定的重大资产重组标准的交易事项。

上市公司达到《重组办法》规定的重大资产重组标准的交易事项的，应按照《重组办法》的要求履行信息披露义务。

2、上市公司放弃或部分放弃控股子公司股权的优先受让权或增资权，导致公司失去该子公司的控制权，且该子公司最近一个会计年度的资产总额、资产净额、营业收入、净利润（任意一项）占公司最近一个会计年度相关财务数据10%以上的，应视为公司出售资产并参照本格式指引的规定履行信息披露义务。

3、如本次交易构成《股票上市规则》规定的关联交易的，不适用本指引，上市公司应当按照《股票上市规则》有关关联交易的要求和《上市公司临时公告格式指引第二号：上市公司关联交易公告》的规定履行信息披露义务。

证券代码：证券简称：公告编号：XXXXXX股份收购、出售资产公告本公司及董事会全体成员保证公告容不存在虚假记载、误导性述或者重大遗漏，并对其容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

证券代码：002988 证券简称：豪美新材公告编号：2020-021广东豪美新材股份有限公司关于向全资子公司划转资产的公告一、本次资产划转概述为进一步整合内部资源，更好推进募投项目（铝合金新材建设项目）建设，提高整体运营效率，广东豪美新材股份有限公司（以下简称“公司”或“豪美新材”）于2020年7月28日召开了第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议，通过《关于向全资子公司划转资产的议案》，同意公司将位于莲湖产业园的国有建设用地（粤（2018）清远市不动产权第0070253号）及其附属建筑物以2020年6月30日为基准日的账面净值向全资子公司广东精美特种型材有限公司（以下简称“精美特材”）实施划转。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的规定，本次资产划转事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审批。

本次交易不涉及关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、本次划转的具体内容（一）划转双方的基本情况1、划出方公司名称：广东豪美新材股份有限公司统一社会信用代码：91441800765734276T注册资本：人民币23,277万元法定代表人：董卫峰注册地址：清远市高新技术产业开发区泰基工业城经营范围：有色金属复合材料、轻合金材料、建筑智能系统产品、汽车零部件的研发、生产和销售。

2、划入方本次资产划转不涉及债权、债务转移,所涉划转地块及附属建筑物的不动产登记权证将在不动产登记部门办理产权转移手续，将相关权利、义务转移至精美特材。

6、划转涉及的税务安排本次划转拟适用特殊性税务处理，具体以税务部门的认定为准。

三、本次划转可能存在的风险1、本次划转能否适用特殊性税务处理尚需税务部门认定；2、本次划转后，公司及全资子公司在未来经营过程中，因市场、行业等因素可能存在不确定性风险。

公司将充分关注市场、行业及相关政策的变化，发挥整体优势，采取一系列措施规避和控制可能面临的风险，以不断适应业务要求及市场变化。

证券代码：002988 证券简称：豪美新材公告编号：2020-003广东豪美新材股份有限公司关于签订募集资金三方监管协议的公告一、募集资金的情况概述。

经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《关于核准广东豪美新材股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]606号）核准，广东豪美新材股份有限公司（以下简称“公司”、“豪美新材”）向社会公众公开发行不超过5821.4142 万股新股，每股面值为人民币1元，每股发行价格为人民币10.94元，募集资金总额为人民币636,862,713.48元，扣除本次发行费用人民币46,969,213.48元，募集资金净额为人民币589,893,500元。

上述募集资金已于2020年5月13日划至公司指定账户。

容诚会计事务所（特殊普通合伙）对本次公开发行的募集资金到位情况进行了审验，并于2020年5月13日出具了《验资报告》（容诚验字[2020]230Z0059号）。

二、《募集资金三方监管协议》的签订情况和募集资金专户的开立情况为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《股票上市规则》、《上市公司规范运作指引》等有关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，公司于2020 年 4 月 23日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于设立募集资金专项账户的议案》，同意公司在经董事会审议通过的商业银行开设募集资金专项账户并签署募集资金三方监管协议，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

截止本公告披露日，公司募集资金专户的开立情况如下：荐机构”或“光大证券”）、开户银行广州农村商业银行股份有限公司佛山分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

目前，公司及保荐机构与交通银行股份有限公司清远分行、中国光大银行股份有限公司佛山分行的《募集资金专户存储三方监管协议》尚在签署过程中，待签署后，公司将及时公告。

豪美新材2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为372,401.92万元，与2022年上半年的480,735.19万元相比有较大幅度下降，下降22.53%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为257,791.79万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的69.22%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加7,427.09万元。

企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的28.67%。

但企业增加的负债所取得的现金，仍然不能满足偿还债务的资金需求。

二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为390,678.66万元，与2022年上半年的479,182.75万元相比有较大幅度下降，下降18.47%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的55.98%。

三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有所增加，经营活动现金流入的稳定性有所增强。

2023年上半年，工资性支出有所减少，企业现金流出的刚性有所下降。

2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收到其他与筹资活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；投资支付的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年上半年豪美新材投资活动需要资金25,142.63万元；经营活动创造资金7,427.09万元。

投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。

2023年上半年豪美新材筹资活动需要净支付资金561.19万元，总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。

五、现金流量的变化2023年上半年现金及现金等价物净增加额为负17,754.2万元，与2022年上半年的1,779.06万元相比，2023年上半年出现现金净亏空，亏空17,754.2万元。