财务审计管理建议书(三篇)

财务管理建议书
尊敬的财务部门领导：
我谨代表公司全体员工，向贵部门提出以下财务管理建议，希
望能够为公司的财务管理工作提供一些有益的参考。

首先，我们建议在财务预算方面加强管理。

通过制定详细的预
算计划，可以更好地控制公司的支出，避免出现资金浪费和不必要
的开支。

同时，预算编制应该充分考虑公司的发展规划和市场变化，确保资金的合理分配和利用。

其次，我们建议加强财务风险管理。

在面对市场波动和不确定
性的情况下，公司需要建立健全的风险管理制度，及时发现和应对
各种风险，保障公司的资金安全和稳定运营。

同时，可以考虑购买
适当的保险产品，为公司的财务安全提供保障。

此外，我们建议加强内部控制和审计工作。

建立健全的内部控
制机制，加强对公司各项财务活动的监督和管理，避免出现财务失
误和违规行为。

同时，定期进行财务审计，发现和解决存在的问题，提高公司的财务管理水平和透明度。

最后，我们建议加强财务信息化建设。

通过引入先进的财务管
理软件和系统，提高财务信息的采集、处理和分析效率，为决策提
供更加准确和及时的数据支持，提升公司的管理水平和竞争力。

希望贵部门能够认真考虑以上建议，并在实际工作中加以落实，为公司的财务管理工作提供更加有效的支持和保障。

我们相信，在
贵部门的领导下，公司的财务管理工作一定能够取得更大的成绩和
进步。

谨呈。

公司全体员工敬上。

建议书之审计建议整改措施审计建议整改措施一、背景介绍近期，我公司进行了一次全面的审计工作，对公司的财务状况、运营情况以及内部控制进行了全面的检查和评估。

在审计过程中，我们发现了一些问题和风险，为了确保公司的财务健康和运营效率，我们提出了以下审计建议整改措施。

二、财务管理方面的建议1. 强化内部控制制度：建议公司建立完善的内部控制制度，包括财务报告的编制、审批流程、会计核算制度等方面的规定，以确保财务信息的准确性和可靠性。

2. 加强财务预算和成本控制：建议公司建立科学合理的财务预算制度，并加强对预算执行的监督和控制。

同时，加强对成本的控制和分析，确保公司的成本控制在合理范围内。

3. 完善财务报告制度：建议公司完善财务报告制度，确保财务报告的及时性和准确性，并加强对财务报告的审核和审计。

三、运营管理方面的建议1. 提高生产效率：建议公司优化生产流程，提高生产效率，降低生产成本。

可以采用先进的生产设备和技术，提高生产效率和产品质量。

2. 加强供应链管理：建议公司加强对供应商的管理，建立供应链管理制度，确保原材料的供应稳定和质量可靠。

同时，加强对库存的管理，避免库存积压和资金占用过多。

3. 加强市场营销：建议公司加强市场调研和竞争对手分析，制定有效的市场营销策略，提高产品的市场竞争力。

可以通过广告宣传、促销活动等方式，提升产品的知名度和销量。

四、风险管理方面的建议1. 建立风险管理制度：建议公司建立完善的风险管理制度，包括风险识别、评估、控制和监测等方面的规定。

通过科学的风险管理，降低公司面临的各类风险对业务运营的影响。

2. 加强信息安全保护：建议公司加强对信息系统和数据的安全保护，建立健全的信息安全管理制度，防止信息泄露和黑客攻击等安全风险。

3. 加强合规管理：建议公司加强对法律法规的遵守和合规管理，建立健全的合规管理制度，确保公司的经营活动合法合规。

五、总结以上是我们在审计过程中发现的问题，并提出的相应的整改措施。

企业财务管理建议书企业的良好发展离不开对财务的管理，好的财务管理建议能让企业的财务变得更加透明公开具体，增加资金的流动性，下面我为大家精选了三篇企业财务管理建议书，来看看企业是怎么进行财务的管理的吧!企业财务管理建议书【1】在我国发电企业面临严峻挑战的情况下，发电企业应积极以财务战略的转型来驱动集团战略的实现，以财务管理的提升来驱动企业管理水平的全面提升，通过塑造崭新的财务管控模式和财务工作机制、以全面预算管理和绩效考核为集团战略的调控工具来带动发电企业各项管理工作的变革与改进。

财务整合和决策分析财务整合是发电企业财务转型的第一步。

财务整合尤其是财务系统的信息整合与分析，是目前发电企业所遇到的焦点问题之一，及时、准确和全面的财务信息整合，不仅关系到企业高层领导的决策、资金管理和对风险的初步控制，而且也只有解决了这个问题，才能将财务部门的工作人员从繁琐的劳动中解放出来，使他们投入到更具有价值的财务工作中去，同时也使得他们在未来财务工作的转型上有时间做更多的思考和参与。

财务的整合包括财务系统的整合、财务流程的整合以及财务制度的整合。

财务整合可以形成信息快速通道、提供整合的财务信息，可以保证信息的及时性、准确性、全面性以及唯一性，满足来自企业内部管理和外部披露的信息报告和报表要求等，而要实现财务的整合，必然要求财务信息系统的整合。

企业应依照财务系统规划框架，完成财务系统整合，实现企业财务信息共享，财务一体化。

为实现此目标，企业有以下两种选择方案:一是参照财务规划框架和标准，对原有财务系统进行升级改造，规划和开发与其他业务系统的接口以备完整应用系统整合之需要，实现数据整合与共享，建立高速财务信息通道，完成财务系统整合;二是发电在企业范围内统一全面更换新的财务系统，新换财务系统必须满足财务系统规划的目标，系统整合是其中基本要求之一。

对比两种方案，前者的优势在于耗时短，见效快，投入成本较低，企业对整合后的系统会比较熟悉，变革的冲击较校但这种方式对系统规划和系统整合实施的投入资源要求较高，比如在系统规划阶段必须有经验丰富的专业咨询公司介入;能够全面考虑企业未来发展需求;在系统整合的实施阶段，需要咨询公司的顾问进行指导，保证系统改造和其他系统的开发真正满足客户需求;针对可能产生的新需求快速反应，保证项目顺利进展。

审计建议书与意见书尊敬的XXX公司：根据我对贵公司财务状况的审计调查，我谨向贵公司提出以下审计建议书与意见书，旨在帮助贵公司改进财务管理，优化运营效益。

一、审计背景与目的贵公司委托我对其财务报表进行全面审计，目的是评估财务报表的真实性、可靠性以及财务控制系统的有效性。

本次审计依据国际审计准则进行，并遵守职业道德和法律规定。

二、审计发现与风险评估1. 财务报表真实性评估在审计过程中，我们仔细审查了贵公司的资产、负债、收入和支出等项目。

经过对比和核实，财务报表呈现出较为真实和可靠的情况。

然而，我们也发现以下风险因素：（1）预收账款的风险：预收账款金额较大，需要加强对预收账款的跟踪和核实，确保其合理性。

（2）坏账准备的风险：坏账准备金额较低，建议根据历史数据和风险评估，适量提高坏账准备，以应对潜在坏账风险。

2. 财务控制系统评估财务控制系统是保障贵公司财务管理的有效性和合规性的重要组成部分。

我们注意到以下风险与改进建议：（1）内部控制不足的风险：建议加强内部控制，完善流程与制度，确保财务流程的准确性和透明度。

（2）资金管理风险：加强资金管理，做好资金的监控和预测，降低资金风险。

三、审计建议与意见1. 预收账款管理建议针对贵公司存在的预收账款风险，建议采取以下措施：（1）建立完善的预收账款管理制度，规范预收账款的收取、核查和结算程序。

（2）及时与客户沟通，核实预收账款的真实性和有效性，尽量减少预收账款余额。

（3）建立预收账款跟踪机制，对超期未结算的预收账款及时进行催收和处理。

2. 内部控制完善建议为加强内部控制，提高财务管理的准确性和透明度，建议贵公司：（1）建立并完善财务流程与制度，明确责任和权限，分离职责，确保财务操作的合规性。

（2）加强财务数据的记录与核对，确保账务的准确性和一致性。

（3）定期进行内部审计，发现问题及时改进与修复。

3. 资金管理优化建议为降低资金风险及提高资金利用效率，建议贵公司：（1）建立有效的资金预测与监控机制，及时把握资金状况，减少闲置资金。

财务建议书五篇财务建议书篇1__X有限公司：我们接受委托对贵公司20××年度、20××年1~11月财务进行了尽职调查，现就尽职调查中发现的问题及情况提出如下建议，仅供领导参考。

1. 应收账款：企业期末应收账款余额较大，部分账款账龄较长。

意见：企业年终结账前对应收账款及时进行处理，做好与客户的关于应收账款的对账工作。

2. 其他应收款：企业其他应收款-备用金科目余额较大，尚未建立完善的备用金管理制度。

意见：企业年终结账前尽量处理备用金，判断是否存在应转入当期费用的情况，企业应积极建立完善的备用金制度。

3. 企业的其他应付款-河南鼎力杆塔股份有限公司余额18，748，450元为企业账务处理有误所致。

意见：对账务处理有误的科目及时进行更正处理。

4. 企业期末存货余额较高，存货周转率较低。

意见：企业应当分析存货周转率较低的原因以及是否合理。

5. 长期股权投资：企业的长期股权投资3000万系许昌新区高盛小额贷款有限责任公司的股权投资，已进行了转让但工商变更手续仍在办理之中。

意见：公司应跟进长期股权投资工商变更登记的办理情况，及时办理完毕工商变更登记。

6. 无形资产，当期无形资产-专有技术的增加为研发费资本化的部分，但是企业没有判断研发费用符合资本化条件的纸质性证明文件。

意见：企业研发部门应当制定关于研发项目相关的进度文件，积极配合财务部门对发生的研发费用正确划分。

7. 其他非流动负债核算的是四个项目的政府补助（双百计划项目，工业中小企业技术改造项目，支持自主创新和产业产品结果调整专项资金项目，20××年中央重金属无语防治专项资金），其中双百计划项目已于20××年12月份达到预定可使用状态，企业尚未提供其他三个项目关于项目进度的文件。

意见：企业应积极准备并提供有关项目进度的文件。

8.企业上不存在完善的内部控制制度以及相关文件。

意见：企业应当尽快建立完善的内部控制管理制度并赋予实施。

审计建议书的格式及范文审计建议书这东西，在很多工作场景里那可真是相当重要！它就像是给企业或者单位的一份“健康诊断书”，告诉大家哪里可能有问题，该怎么去改进。

今天，我就来给您好好唠唠审计建议书的格式和范文，保证让您听得明明白白的。

先来说说这格式吧。

审计建议书一般得有个清晰明了的标题，就像“关于被审计单位名称的审计建议书”，让人一眼就知道这是关于谁的。

接下来，开头部分可不能马虎，得写清楚审计的依据、目的和范围。

比如说，“根据我们对被审计单位名称进行的具体审计项目名称审计，为了帮助贵单位改进管理、提高效益，特提出以下建议。

”然后呢，就是正文内容啦。

这可是重点中的重点！在正文中，要详细地指出审计中发现的问题，并且分析这些问题产生的原因。

这就好比医生给病人看病，得把病症和病根都找出来。

比如说，如果发现某个部门的费用报销存在漏洞，那就得写清楚是怎么个漏洞法，是审批流程不严格，还是报销标准不明确。

而且，还得分析一下，是不是因为制度不完善，还是人员操作不当导致的。

在指出问题和分析原因之后，就得给出具体的建议措施啦。

这建议可得有针对性和可操作性，不能光说些大而空的话。

比如，针对费用报销的漏洞，可以建议完善审批流程，明确各级审批人员的职责；制定详细的报销标准，并且定期进行培训和宣传，让大家都清楚知道该怎么做。

最后，别忘了在结尾部分写上审计部门的名称和日期，这就像是给这份建议书盖上个章，表明这是正式有效的。

接下来，我给您举个具体的范文例子，让您更直观地感受一下。

关于XX 公司财务管理的审计建议书尊敬的XX 公司管理层：根据我们对贵公司进行的财务审计，为了帮助贵公司进一步规范财务管理、提高资金使用效益，特提出以下建议。

在审计过程中，我们发现了以下几个方面的问题：首先，贵公司的财务预算编制不够精确和科学。

比如说，在去年的项目预算中，对于原材料采购的预算明显不足，导致项目执行过程中出现了多次紧急采购，不仅增加了采购成本，还影响了项目进度。

审计建议范文篇一：审计报告范文审计报告范文根据《中华人民共和国审计法》第××条的规定和《xxxx关于审计××××的通知》（审××通〔20××〕××号）的安排，xxxx派出审计组，自××年××月××日至××年××月××日，对××××（注：被审计单位法定全称，经济责任审计被审计人员姓名和职务）（以下简称××）××××（注：审计通知书列明的审计内容）进行了审计（注：采用跟踪审计等特殊审计方式的，应当写明），重点审计了××××等单位，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。

审计工作得到了××××（注：被审计单位简称，经济责任审计被审计人员姓名和职务）等有关单位（和人员）的支持和配合，进展顺利。

××××（注：被审计单位简称，经济责任审计被审计人员姓名）对其提供的会计资料和其他证明材料的真实性和完整性负责，xxxxx的责任是对此进行审计并出具审计报告。

一、被审计单位（经济责任审计被审计人员）基本（履行经济责任）情况××××××××××××××××××××××××××××××××。

财务审计问题及整改措施〔共3篇〕第1篇：财务审计整改措施财务审计整改措施篇1：XXX公司审计整改工作施行方案XXX公司审计整改工作施行方案根据国家局《关于进一步做好审计整改工作有关事项的通知》〔国烟审〔202_〕117号〕、公司《关于印发审计整改工作施行方案的通知》要求，为进一步深化推进审计整改工作，标准消费经营活动，提升根底管理程度，结合企业实际，制订本方案。

一、整改内容本次审计整改的内容包括202_年、202_年、202_年国家局组织开展的经济责任审计、年报审计、全面审计〔包括自查、复查、国家局重点检查〕、工程工程审计〔含国家局直接审计和受权审计〕，外部审计机构、财政部门、税务部门检查中发现的问题和公司集中组织开展的财务收支及预算执行审计、经济责任审计、工程工程审计、物资采购审计、宣传促销审计发现和披露的问题，以及审计检查中明确提出的需要关注的事项、管理建议书中提到的相关问题。

二、整改标准以国家法律法规和行业有关规定为根据标准，按照审计发现问题的性质进展分类，各部门要逐项对照检查整改落实情况。

一是涉税方面，少缴个人所得税、企业所得税、营业税、增值税等，一律进展补缴；二是涉及主辅关系方面，无偿占用主业资金、资产的，一律进展收回或收取相应的资产使用费；三是涉及职工利益方面，工资外列支工资性支出的一律调入工资列支，为职工承当建房本钱费用的一律收回；四是涉及资产管理方面，权证不全、权属不清、长期闲置的，一律进展权属办理和资产清理；五是涉及管理程序方面的，制度不健全的进展梳理修订，制度执行不到位的加强迫度落实的监视检查；六是涉及历史遗留问题方面，要明确责任、落实到人、限期整改，确保审计整改到达预期的效果。

三、组织领导厂部成立审计整改工作领导小组组长：副组长：ddd fff hhh成员：财务、审计以及各相关业务部门负责人领导小组下设办公室，办公室设在审计派驻办。

负责审计整改工作的组织、协调工作，各相关业务部门指定专门联络员，抓好详细问题的整改落实工作。

审计建议范文篇一：审计报告范文审计报告范文根据《中华人民共和国审计法》第××条的规定和《xxxx关于审计××××的通知》（审××通〔20××〕××号）的安排，xxxx派出审计组，自××年××月××日至××年××月××日，对××××（注：被审计单位法定全称，经济责任审计被审计人员姓名和职务）（以下简称××）××××（注：审计通知书列明的审计内容）进行了审计（注：采用跟踪审计等特殊审计方式的，应当写明），重点审计了××××等单位，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。

审计工作得到了××××（注：被审计单位简称，经济责任审计被审计人员姓名和职务）等有关单位（和人员）的支持和配合，进展顺利。

××××（注：被审计单位简称，经济责任审计被审计人员姓名）对其提供的会计资料和其他证明材料的真实性和完整性负责，xxxxx的责任是对此进行审计并出具审计报告。

一、被审计单位（经济责任审计被审计人员）基本（履行经济责任）情况××××××××××××××××××××××××××××××××。

建议书之审计建议整改措施审计建议整改措施一、背景介绍根据对贵公司进行的审计工作，我们发现了一些问题和风险，为了确保贵公司的财务状况和经营活动的合规性，我们提出以下审计建议整改措施。

二、财务管理方面的整改措施1. 完善财务制度和流程：建议贵公司制定和完善财务管理制度和流程，明确各部门的职责和权限，确保财务活动的规范性和透明度。

2. 强化内部控制：建议贵公司加强内部控制，包括财务审批、财务报表编制和审计等环节，确保财务数据的准确性和可靠性。

3. 建立风险管理机制：建议贵公司建立风险管理机制，制定相关政策和措施，及时识别和应对可能出现的风险，保护公司的利益和资产安全。

三、合规管理方面的整改措施1. 加强合规意识：建议贵公司加强对员工的合规培训和教育，提高员工的合规意识和法律法规的遵守程度。

2. 完善合规制度和流程：建议贵公司完善合规管理制度和流程，明确各部门的职责和义务，确保公司的经营活动符合相关法律法规的要求。

3. 加强合规监督和检查：建议贵公司建立健全的合规监督和检查机制，定期进行内部合规审查和外部合规评估，及时发现和纠正违规行为。

四、信息技术管理方面的整改措施1. 提升信息系统安全性：建议贵公司加强对信息系统的安全管理，包括加强网络安全防护、完善系统权限管理等，确保信息的机密性和完整性。

2. 加强数据备份和恢复：建议贵公司建立健全的数据备份和恢复机制，定期备份重要数据，并进行恢复测试，以应对意外事件和数据丢失的风险。

3. 推进数字化转型：建议贵公司加大对信息技术的投入，推进数字化转型，提高信息系统的效率和可靠性，提升公司的竞争力。

五、其他方面的整改措施1. 加强人才队伍建设：建议贵公司加强人才队伍建设，提升员工的专业素质和能力水平，为公司的发展提供有力支持。

2. 加强沟通和协作：建议贵公司加强内外部沟通和协作，与相关部门和合作伙伴保持良好的沟通和合作关系，共同推动公司的发展。

综上所述，以上是我们针对贵公司的审计建议整改措施。

关于财务的建议书尊敬的领导：我就公司财务部门的管理问题，向您提出以下建议。

主要包括：优化现金流管理、改善经营策略、加强内部控制、提升财务人员素质等四个方面的意见。

优化现金流管理首先，要关注现金流管理的优化。

流动资产的合理管理，可以最大限度地提高现金利用率，从而增强公司运营能力。

我们可以做如下工作：1.严格控制财务政策严格控制财务政策，加强成本控制，推行简化管理，减轻税收负担，以增强公司的盈利能力。

2.管控应收账款管控应收账款，及时催款，减少拖欠，控制到期未结算的账款总额，确保资金流动性。

3.提高账龄分析能力提高账龄分析能力，掌握销售收账周期，以及账龄分布情况，减少坏账损失，提升公司现金流量。

改善经营策略其次，需要改善经营策略，提高公司收益水平。

我们可以：1.做好市场调研了解客户需求，加强与客户互动，提高公司竞争力与盈利水平。

2.优化产品结构优化产品结构，开发符合市场需求的高质量产品，进一步提高公司收益。

3.掌握经营风险掌握经营风险，及时研究市场趋势，发现机会和挑战，准确把握风险点，防范公司经营风险。

加强内部控制内控是财务管理的重要环节。

1.加强审计监管加强审计监管，加强财务审计工作，规范公司会计核算，防范并发现内外部违规行为，确保公司资产安全。

2.完善内部控制制度完善内部控制制度，确保公司内部流程规范运行；尽可能制定财务政策，实现透明化和操控性能力的平衡。

提升财务人员素质财务人员是公司的经营管理主体，提升他们的素质，是提高公司盈利能力的关键。

1.加强职业培训加强职业培训，提高财务人员的专业知识和业务水平，提高工作效率。

2.定期综合评估定期综合评估财务人员的工作表现，激发其完成业务目标的动力，提高企业的核心竞争力。

以上是对公司财务管理进行的建议，希望能对公司财务管理的优化有所帮助，使公司在未来的工作之中，拥有持续健康稳定且良好的财务支撑。

谢谢。

审计建议书的格式及范文一、引言尊敬的管理层：经过我方审计团队对贵公司的财务状况进行审计，我们认为有必要向贵公司提出以下几点建议。

本审计建议书旨在帮助贵公司改进财务管理和内部控制，提高财务状况的透明度和可靠性。

二、财务管理建议1.加强财务规划和预算控制建议贵公司建立完善的财务规划和预算体系，制定长期及短期的财务目标，并将其与实际运营情况进行比较和分析。

同时，加强对预算执行情况的监控和控制，及时调整和优化预算指标，以确保财务目标的实现。

2.改善现金流管理贵公司应注重现金流的管理，建立现金流量表和现金预测模型，及时分析现金流动态，把握预测变动的趋势和原因，并结合业务需求合理安排资金储备和流动性管理。

3.加强资本预算管理建议贵公司加强对资本预算项目的管理，确保投资决策的合理性和风险可控性。

制定详细的投资评估、审批和监控流程，加强对项目实施过程的跟踪和评估，确保预期利润的实现。

三、内部控制建议1.健全财务制度和流程建议贵公司制定适应实际需求的财务制度和流程，明确职责分工，规范财务操作流程，加强对财务数据的准确性和真实性的审查和核对。

同时，建立健全的财务档案管理体系，确保财务信息的完整性和可追溯性。

2.加强风险管理和内部审计贵公司应加强对风险的识别、评估和控制，建立风险管理体系，并定期进行风险评估和内部审计。

引入独立的风险管理和内部审计机构，提高对财务状况和业务运营的监督和管理。

3.加强员工培训和意识提升建议贵公司加强员工培训，提高员工对财务管理和内部控制的理解和意识。

培养员工的风险意识和财务合规意识，推动财务管理和内控制度的落地和执行。

四、其他建议1.建议贵公司委托独立第三方机构进行定期的财务审计，以增加财务报告的可信度和透明度。

2.建议贵公司与政府相关部门保持紧密联系，了解最新的财务法规和税收政策，并及时做出相应的调整。

3.建议贵公司加强与合作伙伴和供应商的沟通和合作，建立诚信和长期稳定的合作关系。

五、结语贵公司作为一个具有潜力和发展前景的企业，拥有良好的经营基础和市场前景。

建议书之审计建议整改措施审计建议整改措施一、背景介绍根据公司委托，我司对贵公司进行了审计工作，并就审计结果提出了一些建议和整改措施。

本文将详细阐述审计建议的整改措施，以帮助贵公司改进管理和提高运营效率。

二、审计建议整改措施1. 强化内部控制体系(1) 建立健全的内部控制制度，明确各部门的职责和权限，并加强对各项业务流程的监督和管理。

(2) 完善财务管理制度，确保财务报表的真实、准确和及时性，防范财务风险。

(3) 加强对资产管理的监控，包括固定资产和库存管理，确保资产的安全和合理利用。

2. 提升财务管理水平(1) 加强财务人员的培训和专业素养，提高他们的财务分析和决策能力。

(2) 定期进行财务分析和预测，及时发现潜在的财务问题，并采取相应的措施加以解决。

(3) 建立现金流量管理制度，确保公司资金的充足和合理运用。

3. 加强风险管理(1) 建立完善的风险管理制度，对可能发生的风险进行预测和评估，并采取相应的应对措施。

(2) 加强对合同管理的监督，确保合同的履行和风险的控制。

(3) 加强对供应商和客户的风险评估，建立供应商和客户的信用评级制度，降低与其合作的风险。

4. 加强信息技术管理(1) 建立健全的信息技术管理制度，包括网络安全管理、数据备份和恢复等措施，确保信息系统的稳定和安全。

(2) 加强对信息系统的维护和更新，及时修复漏洞和升级软件，提高信息系统的性能和可靠性。

(3) 提高员工的信息技术意识，加强对信息安全的培训和教育，防止信息泄露和网络攻击。

5. 加强人力资源管理(1) 建立科学的人力资源管理制度，包括招聘、培训、绩效考核和薪酬管理等方面，提高员工的工作积极性和满意度。

(2) 加强对员工的职业发展规划和培训，提高员工的综合素质和专业能力。

(3) 加强对员工福利的管理，提供良好的工作环境和福利待遇，增强员工的归属感和忠诚度。

6. 加强项目管理(1) 建立项目管理制度，包括项目立项、实施、监控和评估等方面，确保项目按时、按质、按量完成。

审计整改建议书一、背景介绍根据我公司委托，对贵公司进行了一次全面的审计工作。

审计过程中发现了一些问题和风险，并根据相关法规和规范，提出了以下整改建议，希翼贵公司能够认真对待并采取相应的措施加以改进。

二、审计发现的问题和风险1. 财务管理问题：a) 贵公司财务报表存在错误和不许确的情况，建议加强财务核算和报表审查工作，确保财务数据的准确性和可靠性。

b) 贵公司未能按时完成财务报表的编制和报送，建议加强财务流程管理，提高报表编制的效率和准确性。

2. 内部控制问题：a) 贵公司内部控制制度不完善，存在风险管控不到位的情况，建议加强内部控制制度的建设和完善，确保公司资产的安全性和合规性。

b) 贵公司存在部份员工权限过大、职责分工不明确的情况，建议优化员工权限设置和职责分工，减少内部操作风险。

3. 经营管理问题：a) 贵公司市场竞争压力较大，但市场调研和竞争情报采集不足，建议加强市场调研工作，提高对市场变化的敏感度和应对能力。

b) 贵公司人力资源管理不规范，员工培训和绩效考核机制不完善，建议加强人力资源管理，提高员工的专业素质和工作效率。

三、整改建议1. 财务管理整改建议：a) 建议贵公司成立专门的财务核算团队，加强财务核算和报表审查工作，确保财务数据的准确性和可靠性。

b) 建议贵公司制定财务报表编制和报送的流程和时间表，确保报表按时完成并报送。

2. 内部控制整改建议：a) 建议贵公司制定完善的内部控制制度，明确各部门的职责和权限，加强风险管控。

b) 建议贵公司进行内部控制培训，提高员工对内部控制的认识和理解。

3. 经营管理整改建议：a) 建议贵公司加强市场调研工作，定期采集市场竞争情报，提高对市场变化的敏感度和应对能力。

b) 建议贵公司建立完善的人力资源管理制度，加强员工培训和绩效考核，提高员工的专业素质和工作效率。

四、整改计划和措施1. 财务管理整改计划：a) 成立财务核算团队，加强财务核算和报表审查工作。