阐述商业银行含义特征与类型

从商业银行的资产负债表来看，其资产主要包 括现金、贷款、贴现和证券投资四大类。
见下图
（一）现金资产
现金是银行的一线准备，开展业务的重要保证； 流动性非常高。 盈利性很低，所占比例越来越小。
1、库存现金：商业银行为应付存款户提取现金和商业银行日 常开支而保留的现金。
2、准备金 存款
商业银行为根据 吸收的存款存放 在中央银行的款 项。
按照业务经营范围划分：
职能分工型和全能型：
即“英国模式”与“德国模式”
全能型优点：
提供最佳投资机会和最广泛金融服务； 增加银行和客户联系；业务风险分散。
全能型
商业银行可以经营一切金融业务，包括存、 放、汇业务，证券业务，保险业务或其他 投资银行业务。
全能型银行的主要代表是德国、荷兰、瑞士。
银行可以从事银行、证券、保险业务的经营，并可以 持有工商业公司股份。
2、支付中介
是指商业银行利用活期存款账户，为客 户办理货币结算、货币兑换和转移存款等业 务，成为客户的货币保管者、出纳或支付代 理人。
3、信用创造（详见后面章节）
是指商业银行具有创造存款货币，从而 扩张市场信用的能力。
商业银行与其他金融机构的一个重要区 别是：
法律允许它吸收各类存款和发放各种贷 款。当一家银行吸收到一笔存款时，除去按 规定缴纳存款准备金后，可以把剩余资金贷 放给客户；客户取得贷款后，可能用来支付 有关货款或用作其他支付，但最终会转化为 其他单位或个人的资金来源；其他单位和个 人又会把收到的款项存入另一家银行，另一 家银行扣除存款准备金后又会把剩余款项贷 放给新的客户。
地位：是商业银行非常传统而且最重要的一
项基本业务，存款机构的称呼因此而来.
按支取特征，基本的存款账户有三类：

介绍商业银行
汇报人：可编辑 2024-01-03
目录 CONTENTS
• 商业银行概述 • 商业银行的业务 • 商业银行的风险管理 • 商业银行的监管 • 商业银行的未来发展
01
商业银行概述
定义与特点
定义
商业银行是以经营工商业存、放 款为主要业务，并以获取利润为 目的的货币经营企业。
特点
商业银行具有通过存、放款和销 售金融产品而发挥信用中介、支 付中介、信用创造和金融服务等 职能。
商业银行的种类
国有商业银行
由国家直接投资建设的大型商业银行，如中 国工商银行、中国农业银行等。
城市商业银行
主要服务于某一特定城市或地区的商业银行 。
股份制商业银行
由多个投资者共同出资建设的大型商业银行 ，如招商银行、中信银行等。
农村商业银行
主要服务于农村地区的商业银行。
商业银行的功能
信用中介
商业银行作为资金的中介，实现资金的 融通，解决企业和个人等经济实体的资
金需求。
信用创造
商业银行通过贷款和存款等业务，创 造新的货币供应，满足经济体的管理、票据交换、 汇兑等业务，为企业和个人提供支付 服务。
金融服务
商业银行提供各种金融服务，如理财 、保险、证券等，满足客户多样化的 金融需求。
02
商业银行的业务
商业银行的业务
• 商业银行是金融市场的重要参与 者，提供各种金融服务，如存款 、贷款、汇款、理财等。商业银 行在金融体系中扮演着重要的角 色，是资金流动的枢纽。
03
商业银行的风险管理
商业银行的风险管理
• 商业银行是金融市场的重要参与者，通过吸收存款、发放贷款 和办理票据贴现等业务，为客户提供资金支持和金融服务。商 业银行在国民经济中扮演着重要的角色，是资金流动的主要渠 道之一。

商业银行简答商业银行是指以经营存款、贷款、汇兑和信托业务为主的银行机构。

它是金融体系中最重要的一部分，发挥着促进经济发展、满足社会经济各方面资金需求的重要作用。

本文将对商业银行的性质、功能和发展进行简要阐述。

商业银行的性质主要表现在以下几个方面。

首先，商业银行属于法人机构，具有独立的法人资格和财产所有权，有着独立承担民事责任的能力。

其次，商业银行是以盈利为目标的经营机构，通过各种金融业务获取利润。

再次，商业银行是由政府监管并受其管理的机构，必须遵守国家法律法规和相关政策。

商业银行具有多种功能，主要包括存款业务、贷款业务、汇兑业务和信托业务。

首先，商业银行通过存款业务吸收社会闲置资金，为存款人提供安全、便捷的储蓄服务，并支付一定的利息作为回报。

其次，商业银行通过贷款业务向有资金需求的个人和企业提供融资支持，促进经济发展。

再次，商业银行通过汇兑业务提供货币兑换和跨境支付的服务，方便国内外经济交流。

最后，商业银行通过信托业务为客户提供资产管理、理财规划等服务，帮助客户实现财富增值。

商业银行的发展经历了不断的演变和调整。

在我国，商业银行最早可以追溯到清朝末年的银行业机构，经历了民国时期和新中国成立后的改革开放时期的发展。

随着市场经济的深入推进和金融体制改革的不断完善，商业银行在我国的规模和影响力不断扩大。

目前，我国商业银行主要由国有银行、股份制银行、城市商业银行等多种类型组成，并依托现代信息技术和互联网的发展，不断创新金融产品和服务方式。

然而，商业银行也面临着一些挑战和问题。

首先，随着金融创新的高速发展，商业银行需要不断提高风险管理的能力，防控各种金融风险。

其次，商业银行在经营过程中需要处理各类客户的需求和利益冲突，需要建立健全的内部管理机制。

此外，国际金融市场的波动和发展也对商业银行的运营产生影响，要求商业银行具备全球视野和应对外部变化的能力。

综上所述，商业银行作为金融体系的主要组成部分，在经济发展和金融服务方面具有不可替代的作用。

提供其他金融服务
商业银行还提供其他多种金融服务，如理财 、保险、信托等。
商业银行的发展历程
早期的商业银行
早期的商业银行主要服务于当地商业活动，提供基本的存取款和 转账服务。
现代化改革
随着经济的发展和金融市场的变化，商业银行逐渐进行现代化改革 ，引入了更多复杂的金融产品和服务。
互联网银行的兴起
近年来，随着互联网技术的发展，互联网银行逐渐兴起，为消费者 和企业提供了更加便捷的金融服务。
商业银行的分类及特点
汇报人：可编辑
2024-01-03
目 录
• 商业银行概述 • 商业银行的分类 • 各类商业银行的特点 • 我国商业银行的现状与未来发展 • 案例分析：各类商业银行的经营模式与风险管
理
01
商业银行概述
商业银行的定义
商业银行是指以吸收公众存款、发放 贷款、办理票据贴现和转账结算等为 主要业务的企业法人。
服务中小企业和当地居民
城市商业银行主要服务于当地的中小企业和 居民，能够提供更加贴心的服务。
与地方政府关系密切
城市商业银行与当地政府关系通常较为密切 ，有利于获取政策和资源支持。
风险控制能力较强
城市商业银行在风险控制方面通常较为严格 ，能够有效地防范和控制风险。
农村商业银行的特点
01
服务农村地区
农村商业银行主要服务于农村地 区，为当地的农民和农业提供金
。
先进的风险管理能力
外资商业银行通常具有先进的风险管 理能力，能够有效地防范和控制风险
。
国际化服务
外资商业银行在服务上具有较强的国 际化和全球化特点，能够提供跨境金 融服务。
优质的服务质量
外资商业银行在服务质量方面通常要 求较高，能够提供优质的服务体验。

商业银行是一种以经营存款、贷款、结算等金融业务为主的综合性金融机构。

它是商业活动的重要组成部分，也是社会经济体系中不可或缺的一部分。

商业银行的基本概念包括以下几个方面：
商业性：商业银行以商业活动为基础，主要经营存款、贷款、结算等金融业务，并以追求利润最大化为目标。

综合性：商业银行的业务范围广泛，不仅涉及存贷款、结算等传统银行业务，还涉及投资、保险、信托等非银行业务，具有综合性的特点。

服务性：商业银行作为金融服务机构，需要为社会各界提供各种金融服务，包括企业、个人、政府等，具有服务性的特点。

安全性：商业银行在经营过程中需要保证资金的安全性，防范各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。

稳定性：商业银行需要保持稳健的经营状态，以保障存款人的利益和金融市场的稳定。

商业银行在国民经济中扮演着重要的角色。

它是金融市场的重要组成部分，为社会各界提供各种金融服务，支持实体经济的发展。

同时，商业银行也是金融体系中的重要环节，为中央银行实施货币政策提供了重要渠道。

随着金融市场的不断发展和创新，商业银行也在不断变革和发展。

未来，商业银行需要适应市场变化和客户需求，加强金融创新和服务创新，提高竞争力和服务水平，以更好地服务于社会和客户。

金融理论与实务作业及答案1、财政的收支，银行吸收存款和发放贷款，货币执行 D.A. 价值尺度职能.B. 流通手段职能.C. 储藏手段职能.D. 支付手段职能2、按照外汇交易的清算交割时间，汇率可分为（B ）.A. 基准汇率与套算汇率.B. 即期汇率与远期汇率.C. 名义汇率与实际汇率.D. 官方汇率与市场汇率3、下列关于中央银行票据的表述错误的是A.A. 发行中央银行票据的目的是为了筹集资金.B. 其实质是中央银行债券.C. 期限大多在1年以内.D. 中央银行进行货币政策操作的一种手段4、银行利率月息4厘是 C.A. 4%.B. 40%.C. 4‰.D. 4‱5、下列关于货币市场特点表述错误的是D.A. 交易期限短.B. 流动性强.C. 安全性高.D. 交易额小中国农业银行在性质上属于C.A. 政策性银行.B. 合作银行.C. 商业银行.D. 以上都不是7、企业单位定期存款属于我国货币层次中的B.A. M0层次.B. M1层次.C. M2层次.D. L层次8、以下不属于政策性银行的是A.A. 中国农业银行.B. 中国农业发展银行.C. 国家开发银行.D. 中国进出口银行9、衡量基金业绩好坏的关键性指标是D.A. 基金净值的高低.B. 基金单位净值的高低.C. 基金规模的大小.D. 基金净值增长能力的高低10、外汇储备增加，能够A.A. 增加货币供给.B. 减少货币供给.C. 增加黄金购买.D. 减少黄金购买11、以“受人之托，代人理财”为基本特征的金融业务是A.A. 信托.B. 投资.C. 贷款.D. 租赁12、一国货币对外贬值可能引起的经济现象是D.A. 该国失业率上升.B. 该国经济增长率下降.C. 该国进口增加.D. 该国通货膨胀率上升13、下列项目中，构成商业银行的核心资本的是A.A. 普通股.B. 呆账准备金.C. 未公开储备.D. 长期次级债务14、货币供给量对基础货币的倍数被称为B.A. 法定存款准备金率.B. 货币乘数.C. 流动性比率.D. 资本充足率15、最典型的可转换资产是C.A. 企业短期债券.B. 企业长期债券.C. 政府短期债券.D. 政府长期债券16、源于中央银行对商业银行法定存款准备金要求而形成的金融市场是C.A. 回购协议市场.B. 票据市场.C. 同业拆借市场.D. 大额可转让定期存单市场17、以“一价定律”为基础阐述汇率决定问题的理论是D.A. 国际借贷说.B. 汇兑心理说.C. 利率平价理论.D. 购买力平价理论18、中国人民银行确定的存贷款利率市场化改革的顺序是A.A. 先外币，后本币；先贷款，后存款.B. 先本币，后外币；先贷款，后存款.C. 先本币，后外币；先存款，后贷款.D. 先外币，后本币；先存款，后贷款19、国家信用的主要形式是A.A. 发行政府债券.B. 向商业银行短期借款.C. 向商业银行长期借款.D. 自愿捐助20、中国工商银行在性质上属于C.A. 以上都不是.B. 政策性银行.C. 商业银行.D. 合作银行21、金融市场的交易传统项目是B.A. 资金所有权.B. 资金使用权.C. 金融工具.D. 有价证券22、在电子技术迅速发展的情况下，货币的主要形态呈现为D.A. 纸币.B. 不兑现信用货币.C. 银行信用卡.D. 电子货币23、下列关于金融工具流动性表述正确的是 C.A. 金融工具的偿还期限与流动性呈正方向变动.B. 金融工具的收益率水平与流动性呈反方向变动.C. 金融工具发行人的信誉程度与流动性呈正方向变动.D. 金融工具的风险程度与流动性呈正方向变动24、一般计理通货膨胀的时间单位是 A.A. 年.B. 季.C. 月.D. 日25、某人将其市价为80万元的住房投保，保险金额为100万元，保险合同有效期间发生保险责任事故，造成全损，保险公司应该赔付B.A. 100万元.B. 80万元.C. 64万元.D. 180万元26、通常来说，当某只股票的DIF线向上突破MACD平滑线时，则该股票呈现D.A. 卖出信号.B. 反转信号.C. 波动信号.D. 买入信号27、考察借款人借款是否有明确目的，并有能力按时足额偿还贷款，是“6C”原则中的B.A. 品质.B. 能力.C. 现金.D. 控制28、贷款公司在性质上属于C.A. 商业银行.B. 合作银行.C. 非银行.D. 政策性银行29、货币供应量是指C.A. 处于流通上的现金量.B. 处于流通中的存款量.C. 处于流通中的现金量和存款量之和.D. 处于流通中的现金量和存款量之差30、代理业务属于商业银行的C.A. 负债业务.B. 资产业务.C. 中间业务.D. 衍生产品交易业务31、存款保险属于C.A. 再保险业务.B. 养老保险业务.C. 政策性保险业务.D. 商业银行信托业务32、专门向经济不发达成员国的私有企业提供贷款和投资的国际性金融机构是B.A. 国际货币基金组织.B. 国际金融公司.C. 国际清算银行.D. 巴塞尔银行监管委员会33、下列属于商业银行资产业务的是D.A. 票据承兑.B. 支付结算.C. 吸收资本.D. 证券投资34、货币用来为商品标明价格时，执行A.A. 价值尺度职能.B. 流通手段职能.C. 储藏手段职能.D. 支付手段职能35、我国政策性银行成立于B.A. 1984年.B. 1994年.C. 1988年.D. 1998年36、我国的中央银行是A.A. 中国人民银行.B. 中国工商银行.C. 中国建设银行.D. 中国银行37、投资银行对新兴公司在创业期和拓展期进行的资金融通业务C.A. 并购业务.B. 证券交易与经纪业务.C. 风险投资业务.D. 资产管理业务38、中国中央银行是D.A. 中国工商银行.B. 中国农业银行.C. 中国银行.D. 中国人民银行39、金本位制最典型的形态是C.A. 金银复本位制.B. 金汇兑本位制.C. 金币本位制.D. 金块本位制40、能够签发支票办理转账结算的活期存款属于B.A. 纸币.B. 存款货币.C. 电子货币.D. 金属货币41、目前人民币汇率实行的是D.A. 以市场供求为基础的、单一的、有管理的固定汇率制.B. 贸易内部结算价与对外公布汇率相结合的双重汇率制.C. 官方汇率与外汇调剂市场汇率并存的汇率制度.D. 以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制42、下列属于布雷顿森林体系内容的是 D.A. 黄金非货币化.B. 国际储备货币多元化.C. 浮动汇率制度合法化.D. 实行“双挂钩”的国际货币体系43、商业银行贷款五级分类中，不良贷款包括B.A. 关注贷款、次级贷款.B. 次级贷款、可疑贷款、损失贷款.C. 关注贷款、次级贷款、可疑贷款.D. 关注贷款、可疑贷款、损失贷款44、商业银行的资产业务有ABC. A. 准备金. B. 应收现金. C. 贷款. D. 存款45、对商业银行的监管的内容主要有ABC . A. 资本. B. 收益水平 . C. 流动性 .D. 董事构成46、下列属于商业银行负债业务的是 ABD. A. 存款. B. 向中央银行借款. C. 发行货币 .D. 发行金融债券47、世界银行集团的构成机构有 ABCD. A. 世界银行 . B. 国际金融公司. C. 国际开发协会 .D. 多边投资担保机构48、造成国际收支失衡的原因有ACD. A. 经济结构的影响 . B. 人口的影响. C. 货币价值变动的影响 .D. 经济周期的影响49、属于国际收支平衡表资本和金融账户项目的有 CD. A. 服务 .B. 服务.C. 直接投资 .D. 证券投资50、人民币符合以下特点ABCD.A. 信用货币.B. 我国大陆唯一合法流通的货币. C. 中国人民银行统一发行 .D. 起一般等价物作用51、货币市场的主要类型有ABCD.A. 股票市场 .B. 同业拆借市场. C. 回购市场 .D. 票据市场52、决定和影响市场利率的因素有ABCD. A. 经济周期 . B. 物价水平. C. 国家政策 .D. 国家政策53、属于中央银行履行“银行的银行”这一职能的具体体现的是CD.A. 经理国库.B. 制定和执行货币政策.C. 再贷款.D. 商业银行之间的资金清算提供服务54、银行保持超额准备金的目的是ABCD.A. 保持银行资产的流动性.B. 降低银行的经营风险.C. 用于银行间票据交换差额的清算.D. 应付不可预料的现金提取55、与货币需求呈负相关的因素是ABCD.A. 非货币性金融资产收益率.B. 货币流通速度.C. 信用的发达程度.D. 社会保障制度的健全性56、在影响货币乘数的因素中，与货币乘数呈反向变动关系的因素有ABCD.A. 活期存款的法定准备金率.B. 定期存款的法定准备金率.C. 现金比率.D. 定期存款比率57、下列属于直接融资方式的是ABC.A. 发行商业票据.B. 发行股票.C. 发行债券.D. 贷款58、商业银行的职能有ABC.A. 信用中介.B. 支付中介.C. 信用创造.D. 投资59、在下列各项中，属于中央银行“政府的银行”职能的内容是BCD.A. 充当最后贷款人.B. 代理国库.C. 监督和管理全国的商业银行.D. 制定和执行货币政策60、决定债券交易价格的主要因素有 BCDE.A. 市盈率.B. 偿还期限.C. 票面利率.E. 债券的票面额61、在统计一国国际收支时，下列不属于所在国居民的是CD.A. 所在国的外国领事馆雇用的当地雇员.B. 所在国的非盈利机构.C. 所在国的外国使领馆的外交人员.D. 国际货币基金组织驻该国代表62、与货币需求呈负相关的因素是 ABCD.A. 非货币性金融资产收益率.B. 货币流通速度.C. 信用的发达程度.D. 社会保障制度的健全性63、以下属于商业银行现金资产的业务ABD.A. 存款准备金.B. 同业存款.C. 贷款.D. 托收未达款64、我国于1994年成立的政策性银行是BD.A. 中国民生银行.B. 国家开发银行.C. 中国银行65、经常帐户包括以下内容ABD.A. 货物和服务.B. 投资收益.C. 货币性黄金.D. 经常转移66、货币政策的最终目标是中央银行通过调节货币和信用在一段较长时期内所要达到的目标BCD.A. 汇率水平稳定.B. 国际收支平衡.C. 经济增长.D. 物价稳定67、金融工具的特征有ABCD.A. 偿还性.B. 流动性.C. 流动性.D. 收益性68、公司债券的主要特点是ABC.A. 在指定时间按票面金额还本付息.B. 与政府债券相比投资风险较大.C. 在二级市场上的流动性不如政府债券.D. 收益不固定69、商业银行经营的原则包括CD.A. 盈利性.B. 社会性.C. 流动性.D. 安全性70、根据贷款的五级分类方法，不良贷款包括BCD.A. 关注贷款.B. 次级贷款.C. 可疑贷款.D. 损失贷款71、一、阐述货币需求的含义及货币需求理论的内容。

银行业金融业务知识一、银行业基本概述1、银行业的定义与角色1、银行业的定义与角色银行业是指经营存款、贷款、支付结算等金融业务的行业，主要包括商业银行、投资银行、储蓄银行等金融机构。

作为现代经济的重要组成部分，银行业承担着配置资金、风险分散、信息鉴别等重要职能，对经济发展和社会稳定具有深远影响。

银行业的定义可以从以下几个方面进行阐述：（1）资金配置：银行业的主要业务之一是吸收存款和发放贷款，通过将资金从储蓄者手中转移到投资者手中，实现了资金的有效配置，推动了资本的形成和积累。

（2）风险分散：银行业通过多样化的投资组合，将风险分散到不同的资产和不同的地域，降低了单一项目的风险，提高了整体投资的稳定性。

（3）信息鉴别：银行业在贷款审批过程中，需要对借款人的信用状况进行严格的评估和鉴别，以此来控制风险。

同时，银行业的信用评级和相关信息服务也有助于提高市场的透明度和效率。

在现代经济中，银行业的角色越来越重要。

以下是银行业的几个主要职能：（1）金融中介：银行业作为连接资金供给者和需求者的桥梁，为资金供求双方提供了便捷的金融服务，降低了交易成本，提高了市场效率。

（2）风险管理：随着经济全球化的加速和金融创新的不断涌现，企业面临的风险日益复杂和多样化。

银行业通过提供风险管理服务，帮助企业规避风险，降低了企业的经营风险。

（3）支付结算：银行业作为支付结算的中心，为企业和个人的经济活动提供了便利的支付和结算服务，加速了货币流通，提高了经济运行的效率。

总之，银行业作为现代经济的重要组成部分，在资金配置、风险管理、信息鉴别等方面发挥着重要作用，对经济发展和社会稳定具有深远影响。

2、银行业的历史与发展2 银行业的历史与发展银行业作为现代金融业的一个重要组成部分，在现代经济中发挥着至关重要的作用。

它的起源可以追溯到数千年前，但现代银行业的发展则始于17世纪。

在17世纪，欧洲的贸易和工业开始蓬勃发展，这促进了货币和金融业务的发展。

银行我国商业银行概况银行：我国商业银行概况在我国金融体系中，商业银行是起着至关重要作用的机构之一。

作为金融市场的核心，商业银行为经济发展提供了资金的流通和分配渠道。

本文将对我国商业银行的概况进行详细阐述。

一、商业银行的定义和功能商业银行是指依法成立，经中国人民银行批准，在我国境内银行业务运作，并接受国家监管的金融机构。

商业银行的主要功能包括储蓄存款、贷款、信用卡、外汇兑换、国际结算、票据承兑与贴现、银行间市场交易等。

商业银行在资金方面发挥着重要作用。

它们吸收个人和企业的存款，通过向需要资金的人群提供贷款来推动经济发展。

同时，商业银行还通过发行信用卡、提供跨境支付和结算服务等进一步促进金融活动的发展。

二、商业银行的组织形式在我国，商业银行主要分为国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和农村商业银行等几个主要类型。

1. 国有商业银行：国有商业银行是由国家出资或控股的银行，如中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行等。

它们具有较为稳定的资金实力和较广泛的业务渠道，对国家和地方经济发展起着重要的支持作用。

2. 股份制商业银行：股份制商业银行是由股份公司或其他股东出资设立的银行，如招商银行、兴业银行等。

这些银行在经营上更加注重效益和市场发展，通常具有较强的创新能力和竞争力。

3. 城市商业银行：城市商业银行是在城市范围内设立的商业银行，如上海浦东发展银行、广东发展银行等。

它们主要面向城市居民和企业提供金融服务，对地方经济发展起着积极推动作用。

4. 农村商业银行：农村商业银行是在农村地区设立的银行，如中国农村信用合作社、农村商业银行等。

它们主要服务于农民和农村企业，满足农村金融需求，推动农村经济发展。

三、商业银行的监管和风险控制商业银行在经营过程中面临着各种风险，如信用风险、流动性风险、市场风险等。

为保护金融体系的稳定运行，中国人民银行和中国银监会等监管部门对商业银行进行严格监管。

监管机构通过设立监管规则和监管指标，督促商业银行合规经营。

2、长期借款
• 主要是发行金融债券筹资。 • 二、资产业务 • 资产业务是指商业银行资金运用的业务，
是银行获得利润的主要途径。 • （一）放款业务 • 是银行将其所吸收的资金按一定的利率贷
放给客户并约期归还的业务。 • 1、贷款的种类（详见课本189——190页）
2、贷款风险分类法：
• 正常、关注、次级、可疑、损失。 • 3、放款的管理 • 要进行深入的信用调查分析工作 • 选择合适的抵押品 • 了解资金来源的性质和结构 • 限制对同一借款人的放款总量 • （二）贴现业务
• 贷款到期还本收息、投资收益的取得与新 的资金需求在时间上不一致。
• 银行与客户约定的透支帐户，必须保有一 定的资金来源。
• 2、保持银行流动性的措施 • 建立分层次的现金准备。
拥有一定数量的保证准备。
• 保证资产业务的期限结构与负债的期限相 适应。
• （三）盈利性 • 是指银行获得利润的能力。 • 1、盈利性原则的重要性 • 盈利是银行承担经营风险的重要力量。 • 盈利状况的好坏是银行吸引客户、稳定客
务、金融工具的创新以及金融制度的创新
金融创新的国际背景是：
• 1、二战后，国际资本流动及欧洲货币市 场的建立和发展。
• 2、70年代全球性的“石油危机”及其 “石油美圆”的回流。
• 3、80年代国际债务危机的爆发与影响。 • 二、金融创新的原因 • 避免风险 • 规避政府的金融管制 • 新技术的出现及其在金融业的应用
外地设立若干分支机构的银行制度。 • 总分行制可分为总行制与总管理处制。
优点：
• 便于银行扩大经营规模，增强银行实力。 • 有利于分散风险，提高银行的安全性。 • 可以采用先进的技术设备和管理手段。 • 便于宏观管理水平的提高。 • 缺点： • 容易形成垄断 • 加大了银行内部的控制难度 • 3、代理行制度，即往来银行制度。

《金融理论与实务》考试大纲高等教育自学考试是个人自学、社会助学和国家考试相结合的一种新的高等教育形式，是我国高等教育体系的一个组成部分，是落实宪法规定的“鼓励自学成才”的重要措施，是提高中华民族思想道德和科学文化素质的需要，也是造就和选拔人才的一种途径。

全国高等教育自学考试指导委员制定颁行的《金融理论与实务自学考试大纲》是该课程编写教材和自学辅导书的依据与个人自学、社会助学和国家考试（课程命题）的依据，也是安徽财经大学高等教育自学考试专升本科《金融理论与实务》考试课程助学辅导和统一命题考试的依据。

考试课程《金融理论与实务》由安徽财经大学根据国家考委制定的自学考试大纲组织命题，统一组织考试以与阅卷工作。

一、课程性质和特点《金融理论与实务》是高等教育自学考试经济管理类专业的一门必修课。

它是对基本金融理论、金融机构体系的构成与其业务、金融市场的运行原理、对外金融关系的基本业务、以与宏观金融政策的理论与运用等所作的概要性的论述。

这门课程的特点，主要是对学生介绍有关金融的基本理论知识、基本业务知识与技能和基本制度规定，使学生认识金融在国民经济中的地位和作用，加强金融工作对经济管理的影响；弄清金融的基本范畴；掌握金融的基本理论；熟悉金融的基本业务知识和技能。

二、课程的目的和要求随着中国市场经济的发展，社会经济生活中到处都存在着金融现象，时时都会遇到金融问题，金融是社会经济活动的中枢系统，对一国国民经济的稳定和发展起着举足轻重的作用。

成功的企业家、称职的政府工作人员，乃至善于持家的居民，都必须熟悉金融知识，懂得金融活动规律，这样才能适应当今社会经济生活中日新月异的发展变化。

此外，金融理论是经济理论体系的重要组成部分，每一个经济工作者，特别是经济理论工作者都必须掌握它，而金融政策是国家重要的宏观调控政策之一，学好金融对于政策的制定和理解与其贯彻都有重要的意义。

（1）、学习《金融理论与实务》，要注意理论联系实际，会用所学的理论去分析现实中的问题，并不断更新、充实所学的知识，提高分析问题和解决问题的能力。

商业银行的特征如下（1)商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业。

它也具有从事业务经营所需要的自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏,它与其他企业一样，以利润为目标。

（2）商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业.其特殊性具体表现于经营对象的差异。

工商企业经营的是具有一定使用价值的商品，从事商品生产和流通；而商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是特殊商品…一货币和货币资本.经营内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的或者与之相联系的金融服务。

从社会再生产过程看,商业银行的经营,是工商企业经营的条件。

同一般工商企业的区别，使商业银行成为一种特殊的企业-—金融企业。

(3）商业银行与专业银行相比又有所不同。

商业银行的业务更综合，功能更全面，经营一切金融“零售”业务（门市服务）和“批发业务"（大额信贷业务）,为客户提供所有的金融服务。

而专业银行只集中经营指定范围内的业务和提供专门服务。

随着西方各国金融管制的放松，专业银行的业务经营范围也在不断扩大,但与商业银行相比,仍差距甚远;商业银行在业务经营上具有优势。

职能1．信用中介职能2。

信用创造功能相应地收缩派生存款。

收缩程度与派生程度相一致.因此，对商业银行来说，吸收.存款在其经营中占有十分重要的地位。

3。

金融服务职能随着经济的发展，工商企业的业务经营环境日益复杂化,银行间的业务竞争也日益剧烈化，银行由于联系面广，信息比较灵通，特别是电子计算机在银行业务中的广泛应用，使其具备了为客户提供信息服务的条件,咨询服务，对企业“决策支援"等服务应运而生,工商企业生产和流通专业化的发展,又要求把许多原来的属于企业自身的货币业务转交给银行代为办理，如发放工资，代理支付其他费用等。

个人消费也由原来的单纯钱物交易，发展为转帐结算.现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。

在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来,开拓新的业务领域。

商业银行的特征如下商业银行是指以盈利为目的、为客户提供各种银行业务的金融机构。

商业银行具有以下特征：1.存贷款业务：商业银行主要通过接收存款来向客户提供贷款服务。

存款业务是商业银行的主要业务之一，包括活期存款、定期存款、定活两便存款等。

商业银行通过存款筹集资金，并通过发放贷款获得收益。

2.贷款业务：商业银行的核心业务之一是向客户提供贷款。

商业银行通过向企业和个人提供各种类型的贷款，如经营性贷款、消费贷款、房地产贷款等，以支持客户的经营和投资活动。

3.支付结算业务：商业银行负责处理客户的支付和结算事务。

商业银行提供各种支付方式，如现金、支票、电子转账、信用卡等，以满足客户的支付需求。

商业银行还通过清算系统来处理不同银行之间的资金结算。

4.外汇业务：商业银行参与国际货币市场，提供外汇兑换、外汇贷款、外汇担保等服务，以满足客户的跨国业务需求。

商业银行通过外汇业务可以帮助客户进行跨国交易、外汇投资等。

5.资金管理服务：商业银行提供资金管理服务，帮助客户合理管理资金。

商业银行通过资金管理服务可以帮助客户进行资金筹集、理财投资、风险管理等，以提高客户的资金使用效率和风险防范能力。

6.投资银行业务：部分商业银行还开展投资银行业务，包括股票承销、债券发行、企业并购等。

投资银行业务主要为企业提供筹资服务，帮助企业进行资本运作和市场融资。

7.风险管理：商业银行在开展各项业务时必须进行风险管理。

商业银行通过建立风险管理体系，进行信用风险、市场风险、操作风险等方面的管理和控制，以确保资金安全和银行的健康经营。

9.法定监管：商业银行受到国家金融监管机构的监督和管理。

监管机构负责监督商业银行的风险管理、公司治理、反洗钱和合规等方面的工作，以确保商业银行稳健经营和金融风险防控。

综上所述，商业银行具有存贷款业务、贷款业务、支付结算业务、外汇业务、资金管理服务、投资银行业务、风险管理、盈利性质和法定监管等特征。

商业银行在金融体系中扮演着重要角色，为经济发展提供了资金支持，促进了金融市场的稳定和经济的繁荣。

商业银行的特征如下商业银行的特征如下：1. 收储存款：商业银行是吸收储户存款的重要机构。

储户将资金存入银行，银行则用这些资金进行贷款和投资，实现利润的增长。

商业银行的收储存款特征使其成为资金储备的重要来源，也为经济体系中的各种投融资活动提供了必要的资金支持。

2. 发放贷款：商业银行通过发放贷款，将存款转化为对借款人的资金支持。

商业银行的贷款业务可以分为个人贷款和企业贷款两大类，涵盖了各种消费、投资和经营资金需求。

商业银行发放贷款的特征在于其对借款人进行信用评估和风险管理，确保借贷活动的安全性和可持续性。

3. 提供支付结算服务：商业银行充当着支付结算的中介角色。

市民和企业可以通过银行账户进行日常支付和结算，包括现金存取、转账、支付结算和跨境支付等。

商业银行的支付结算服务特征在于其安全、高效和方便的特点，为经济活动的顺利进行提供了保障。

4. 外汇交易：商业银行作为外汇市场的主要参与者，为客户提供外汇交易服务。

商业银行通过买卖外汇，帮助企业和个人进行跨国贸易、外资投资和资金兑换等业务活动。

商业银行的外汇交易特征在于其丰富的外汇交易品种，以及及时、安全的交易执行能力。

5. 提供理财产品：商业银行通过发行理财产品，提供多样化的投资选择给储户。

理财产品可以包括货币基金、信托、债券等，其投资标的可以是股票、债券、房地产等不同形式的资产。

商业银行的理财产品特征在于其为储户提供了多元化的投资渠道，帮助储户实现资金的增值。

6. 开展金融创新：商业银行积极开展金融创新，以满足经济发展的新需求。

金融创新可以包括互联网金融、移动支付、虚拟货币等。

商业银行的金融创新特征在于其积极探索新技术和模式，提供更多样化、高效便捷的金融服务。

7. 严格监管和风险管理：商业银行面临着严格的监管制度和风险管理要求。

监管机构对商业银行的准备金、资本充足率、贷款准备金等进行监管，并制定相应的风险管理政策。

商业银行的特征在于其对风险的高度警惕，通过风险评估和管理工具，降低和控制各类风险。

简答题与论述题1，简述商业银行的性质并说明其具有哪些特点早期商业银行,早期的商业银行是指以吸收活期存款为主要负债业务,为商品交换的货币结算提供付款机制,并办理基于商业行为的自偿性放款的机构;早期商业银行具有高利贷性质,所以不能满足资本主义的工商业需求;现代商业银行,以追求价值最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供综合性、多功能服务的金融企业;商业银行具有三点特征,①商业银行具有一般企业所具有的特点,独立经营,自负盈亏,追求股本回报的最大化等,其经营目标也是追求利益最大化;②商业银行是特殊的企业,是凭借信用经营货币资金的金融企业,是特殊的企业,是以信用方式融通资金并附带其他服务的金融机构;③商业银行是特殊的金融机构,随着混业经营发展,商业银行与其他金融机构的边界越来越模糊化,商业银行在整个金融体系中处于核心地位,且商业银行是依据我国商业银行法和公司法建立的吸收公众存款,发放贷款,办理结算等业务的企业法人;2，简述商业银行的发展趋势①首先是超大化发展,随着金融自由化,金融全球化的趋势加强,美国银行界流传“大而不到”的观点,及银行规模足够大的时候就可以避免倒闭的困扰,现在商业银行一方面通过自身积累和业务发展扩大银行规模,另一方面,通过合并和兼并的途径向综合银行发展,可以在短时间内迅速形成超大银行,同时也扩大业务范围,②其次是跨国化,在国外大量设立分支机构,并在海外通过收购和控股商业银行扩张分支机构,③最后是虚拟化,电子机器群甚至是单机所构成的网点越来越多,顾客通过电话、电脑等方式直接可以指示计算机网络终端系统出黎商业银行业务,网上支付网上传递信息方便又灵活,相对于现金支付更加方便;3，商业银行的职能①信用中介职能,指商业银行以其信用为基础,通过负债业务将社会上大量的闲置资金吸入银行,再通过资产业务将这些资金分配给社会上需要资金的各部门,充当资金闲置者和资金需要者之间的中介人;②支付中介职能,指商业银行利用其活期存跨账户,为客户办理各种货币结算,货币收付,货币兑换和转移存款等业务活动;③信用创造职能,商业银行利用其可以提供活期存款的有利条件,通过发放贷款,从事投资业务,从而在整个银行体系中衍生出更多的存款,以扩大社会货币供给量的行为;信用创造的约束条件：原始存款的规模,存款准备率,提现率,客户对贷款的需求,备付金率;④金融服务职能,财务咨询,代理融通,信托,租赁,计算机服务,现金管理等;⑤调节经济职能,具体体现在调整产业结构,刺激消费,压缩投资,调节国际收支状况;4，商业银行经营管理原则①安全性原则,商业银行在经营活动的过程中,必须保持足够的清偿能力,经得起重大风险和损失,能随时应对客户提取,使客户对银行保持坚定的信心;②流动性原则,商业银行要具有随时可以以适当的价格取得可用资金的能力,以便应付客户提取及银行支付的需要,坚持流动性原则的途径：建立分层次的准备资产制度,实施负债管理,统筹安排资产和负债,适时发挥中央银行的调节作用;③盈利性原则,是商业银行经营活动的最终目标,要求商业银行的经营管理者在可能的情况下,尽量的追求利润最大化;④三性协调一致,合理配置资产结构,实施全面风险管理;所以总体原则是,在收益既定时,尽量降低风险损失,反之,在风险既定时,尽量增加收入;5，商业银行业务类型①按服务对象划分,个人客户业务,企事业单位业务,金融同业业务;②按性质划分,资产业务：流动资产和非流动资产有形资产和无形资产金融资产和非金融资产负债业务：流动负债和非流动负债可确定性负债和或有负债存款负债和借入负债和其他负债金融负债和管理负债中间业务：是指不构成商业银行表内资产,表内负债,形成商业银行非利息收入的业务;1，商业银行财务信息使用者都有哪些投资者,债权人,潜在的投资者与债权人,政府及其机构,信息中介机构,管理层,内部职工,金融同业;2，资产负债表商业银行资产负债表,是列式其报告日所拥有的各项资产和相应的负债及其所有者权益等财务状况的时点报表;用来反映商业银行在编制报表时实际拥有的资产总量和结构状况,揭示商业银行资金来源渠道及其构成,同时也为报表使用者提供该银行资金实力、清偿能力等财务信息,进而为报表使用者判断该行财务状况的好坏及其发展趋势以及资产规模提供了预测和决策依据;3，请简述资产负债表都有哪些特征①与其他企业相比所具有的特点：商业银行固定资产占总资产比重很小,一般不足2%,破产清算时,几乎无清算资产；主要靠负债经营,这说明其潜在风险很大；自由资本虽然占比重比较小,但却发挥着很重要的作用；商业银行资产负债表的具体内容与工商企业有所区别,且报表项目涵盖业务广泛,仅从报表项目很难抓住商业银行经营的实质问题;②不同规模商业银行相比：无论规模大小,商业银行资产负债表所列示的项目基本相同；不同规模商业银行所列示的项目重要程度不同,大银行持有的总贷款与资产比重高于小银行,与大银行相比,小银行对用来支持资产的存款依赖性较强,而大银行更多的利用货币市场借款;1，简述商业银行资本金的定义及作用定义：银行资本金业务主要包含账面资本、监管资本和经济资本;①账面资本：是银行实际持有的资本,在银行资产负债表中反映为所有者权益,等于资产减去负债之后的资产净值,用来反映银行的经营成果和账面偿付能力;②监管资本：监管资本需求是基于银行各项业务的风险,根据监管机构制定的标准计算的最低资本要求;③经济资本：是银行管理层根据其实际业务承担的风险而要求持有的资本,它是为了防止商业银行的偿付能力低于目标水平所需要的资本水平;作用：①确定和让渡所有权功能,资本首先具有确权的功能,它代表着股东对企业的控制权和剩余索取权;②为经营活动提供资金的功能,资本通常被视为企业筹集资金的重要渠道;③承担风险和吸收损失功能,银行资本的功能在于吸收和缓冲未来不确定的损失,使银行保持持续经营的能力;④作为银行信誉和安全象征的功能,资本像外界传达了一种银行安全的信号;2，简述商业银行资本金筹集渠道3，商业银行资本金筹集包括内部筹集和外部筹集;内源资本策略：一般采取收益留存或提取准备方法,这是最廉价和便捷的增加资本的途径,切成本低于发行股票,长期债券等外源资本策略的成本;外源资本策略：①发行普通股策略,普通股是银行资本的基本形式,普通股持有者对商业银行拥有所有权,因此,普通股票也是一种权利证书,这种权利包括盈余分配权和商业银行控制权;②发行优先股策略,优先股是指对银行的收益和资产分配权先于普通股的股票,是类似于债券的的一种股权形式;③筹集债务资本策略,债务资本是指各种在将来时间支付固定利息的计息债务,主要形式是资本票据和资本债券,资本票据是指那些有固定利息,期限较短,面额较小的银行债务凭证;资本债券是指那些期限较长,发行面额较大的债务凭证;1，简述商业银行存款及种类划分商业银行存款的概念：存款是商业银行最主要的负债,是商业银行以信用方式吸收社会上闲置待用货币资金的一种活动,存款资金来源是商业银行业务经营的基础,存款具有三大特性：被动性、流动性和派生性;商业银行存款种类划分：按存款的期限可以将存款划分为活期存款和定期存款两大类;按存款来源可以分为企业单位存款、储蓄存款和财政性存款三大类;按缴存法定准备金的范围可以划分为财政性存款和一般存款两大类;2，简述基本存款账户和一般存款账户的区别①基本存款账户是指存款人办理日常转账结算和现金收付而开立的银行结算账户,是存款人的主要存款账户;基本存款账户的使用范围包括：存款人日常经营活动的资金收付,以及存款人的工资、奖金和现金的支取;②一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要,在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户;一般存款账户主要用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付;一般存款账户可以办理现金缴存,但不得办理现金支取;这也是它和基本存款账户的最大区别;3，请问商业银行存款规模越大越好吗存款得多少是一家银行规模和实力的象征;从宏观的角度看,一国存款的供给总量主要取决于该国国民经济发展的总体水平,存款总量的增减要取决于多方面的客观因素,如居民的货币收入水平和和消费支出结构,金融政策等;从银行经营管理的角度看,一家银行的存款数量应限制在其贷款的可发放程度,已经吸收存款的成本和管理负担的承受能力范围内;综上,银行存款一定要适度,在适度的前提下,存款结构也要合理,如期限结构、客户结构和种类结构,尽量的满足公众的多样化需要和贷款的结构的管理要求;4，商业银行存款成本的构成存款成本作为商业银行经营存款的重要开支,其构成主要包括利息成本,非利息成本和相关成本;利息成本：是指银行按约定的存款利率,以货币形式的报酬付给存款人的开支;非利息成本：又叫经营成本,指利息以外的所有开支;相关成本：指吸收存款受相关因素的影响可能带来的支出,如风险成本,连锁反应成本;5，商业银行存款的营销理念①客户满意,所有企业的任务都是让客户满意;②利润,营销观念认为要达到利润目标就必须在消费者满意和追求利润之间取得平衡;③全公司努力,营销观念必须成为整个企业而不仅仅是营销部门的指导思想;④社会责任,银行提供都是一种准公共服务,人们希望银行可以同其他蛇舞里备受尊重的公司一样,在公共事务里扮演一个积极富有社会责任感的角色;6，简述目标市场的选择策略①无差异性市场策略,该策略把整个金融市场作为一个大目标市场,营销活动只注重客户需求的相似性和共同特点,无视不同客户需求的差异性;②差异性市场策略,该策略把整个金融市场划分为若干个细分市场,从中选择两个或两个以上细分市场为目标市场,并根据不同的目标市场制定和实施不同的营销组合策略,多方位的开展有针对性的营销活动;③集中性市场策略,该策略是商业银行既不面向整个金融市场也不把力量分散到若干个细分市场的,而是集中力量进入一个或两个细分市场,进行高度专业的服务; 7，简述我国存款保险制度的建立①存款保险的界定,指存款银行缴纳保费形成的存款保险基金,当个别存款银行经营出现问题的时候,使用存款保险基金依照规定对存款人进行及时偿付;②存款保险的性质和范围：为有效保障存款人的合法权益以及银行业金融机构公平竞争,征求意见稿规定的存款保险具有强制性,凡是吸收存款的银行业金融机构包括,商业银行、农村合作银行和农村合作信用社等都应当投保存款保险;④最高偿付金额：人民币50万元1，简述商业银行贷款的种类①按贷款的期限分为,短期贷款,中期贷款和长期贷款②安贷款的保障条件分为,信用贷款,抵押贷款,保证担保贷款,票据贴现③按贷款的对象分为,工商企业贷款,农业企业贷款,房地产企业贷款,个人消费贷款④按贷款的偿还方式分为,一次性偿还贷款和分期偿还贷款⑤按贷款的质量分为,正常贷款,关注贷款,次级贷款,可疑贷款,损失贷款⑥按承担贷款风险的主体可分为,自营贷款,委托贷款,特定贷款⑦按计息方式分为,固定利率贷款,浮动利率贷款⑧按贷款对象分为,批发贷款和零售贷款⑨按贷款在社会再生产中占用形态分为,流动资金贷款,固定资产贷款2，简述商业银行贷款管理的关键环节①贷前调查,这个环节是贷前管理的重要环节,商业银行应充分了解借款人是否有还款的意愿及还款能力,决定贷款或者不贷款,以及贷款的数量;②贷时审查,这个环节是贷中管理的关键环节,商业银行应进行目的性及用途审查、额度审查、期限审查、对象审查、担保性审查;为了将逆向选择风险及道德风险损失降到最低,银行必须严格贷时审查制度;③贷后检查,这个环节是贷后管理的关键环节,强调贷款用途管理,通过跟踪贷款资金运用的全过程,保证贷款资金的安全;3,简述影响贷款价格的主要因素内在因素：①资金平均成本,指资金的利息成本与其他费用总额除以平均负债余额,表明每一单位债务的平均成本率,及每单位资金的平均利息成本、费用率;②贷款的风险程度,贷款风险程度越高,贷款的损失可能性越大,所以商业银行在定价的时候应该坚持高风险高价格,低风险低价格的原则;③贷款的费用,商业银行在想客户提供贷款,需要在贷款前,贷款过程中,贷款后花费大量的人力物力;④贷款的期限,贷款的期限越长,贷款人承担的风险也就越大,因此中长期贷款的利率通常高于短期贷款的利率;⑤借款人的信用以及与银行的关系,借款人的信用约好,借款人与商业银行的关系越好,贷款的风险越小,贷款的价格越低;⑥银行贷款的目标收益率,商业银行贷款产品的目标收益率对商业银行总资产的目标收益率的实现至关重要;外在因素：贷款价格还受到贷款的市场供求状况,借贷市场利息率一般水平,中央银行的货币政策,银行间的竞争状况,贷款定价技术等外在因素的影响;3，简述贷款价格的构成贷款价格主要由贷款利率,承诺费,补偿余额和隐含价格构成;①贷款利率,是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金的比率,他是贷款价格的主要构成部分也是贷款的形式价格;②承诺费,是银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用;承诺费是顾客为了取得贷款而支付的费用,因而构成贷款价格的一部分;③补偿余额,是应银行要求,借款人保持在银行的一定数量的活期存款或地利率定期存款,它限制了借款人对该部分资金的使用权,所以,构成贷款的价格;④隐含价格,指贷款定价中的一些非货币性内容,增加了借款人的机会成本;4,简述基础利率和基准利率的区别存贷款基准利率是发布给商业银行的存款的指导性利率,是用于调节社会经济和金融体系运转的货币政策之一;而是商业银行对其最优质客户执行的贷款利率,其他贷款利率可在此基础上加减点生成;的集中报价和发布机制是在报价行自主报出本行的基础上,指定发布人对报价进行加权平均计算,形成报价行的贷款基础利率报价平均利率并对外予以公布;运行初期向社会公布1年期贷款基础利率;4，简述贷款信用分析的要素①品德,借款人的品德是指借款人不仅要有偿还债务的意愿,还要具备承担各种义务的责任感;②能力,借款人预期的现金流和借款人的生产经营能力和管理水平;③资本,是借款人财产的货币价值,它反映了借款人的财力和风险承担能力;④担保,担保包括第三方信用担保和借款者抵押品和质押担保,应注重对抵押物及保证人审核,⑤环境条件,指借款人自身的经营状况和外部环境借款人所在地区的经济发展情况;⑥事业的连续性,指对借款企业持续经营前景的审查;5，简述借款人的还款来源都有哪些还款来源是指借款人获得归还银行贷款本息的资金渠道,主要有①第一还款来源,借款人以正常收入作为归还银行贷款本息的资金来源;②第二还款来源,借款人用处置抵押品的收入作为归还银行贷款本息的资金来源,或者由担保人代为归还贷款;③第三还款来源,指借款人通过出售资产或者再融资,筹集资金归还贷款;6，简述抵押与质押的区别①抵押,就是债务人或第三人不转移法律规定的可做抵押的财产的占有,将该财产作为债权的担保,当债务人不履行债务时,债权人有权依法就抵押物卖得价金优先受偿;②质押,就是债务人或第三人将其动产移交债权人占有,将该动产作为债权的担保,当债务人不履行债务时,债权人有权依法就该动产卖得价金优先受偿;的区别在于：1.抵押的标的物通常为不动产、特别动产车、船等；质押则以动产为主;2.抵押要登记才生效,质押则只需占有就可以;3.抵押只有单纯的担保效力,而质押中质权人既支配质物,又能体现留置效力;4.抵押权的实现主要通过向法院申请拍卖,而质押则多直接变卖;7，简述贴现放款和一般贷款业务的异同点区别：①贷款需要提供保证、抵押或质押,贴现不需要任何担保,本身就是一种有价票据的质押;②贷款的利息是按月或按季支付,贴现是贷款时一次从扣收;③贷款期限种类很多,有短期、中期、长期,因为票据最长6个月,所以贴现贷款也不能超过票据到期日;④一般贷款审批流程复杂,与借款人的资产负债和有关,贴现手续相对简单,只要票据核查真实,对借款人要求不高;联系：①两者都是②两者都存在一定的风险③两者银行都可获得利益;1，简述商业银行资产负债管理的演变西方商业银行在历史发展过程中依次经历了、、资产三个阶段;①：主要研究如何把筹集到的资产恰当地分配到、、贷款和固定资产等不同资产上;商业银行的以资产管理为核心,早在十七八世纪,资产管理就成为商业银行管理遵循的原则,在其发展过程中先后出现了、、三个不同阶段;②：产生于20世纪50年代末期,盛行于60年代;负债管理理论是以负债为经营重点,这一理论认为：银行保持流动性不需要完全靠建立多层次的流动性储备资产,一旦有资金需求就可以向外借款,只要能借款,就可通过增加贷款获利;负债管理理论历史上依次经历了由存款理论向购买理论和销售理论发展的三个阶段;④资产负债管理理论：自20世纪80年代初,商业负债管理要求商业银行对资产和负债进行全面管理,通过资产项目与负债项目在期限,利率,风险和流动性方面的共同调整和协调搭配,才能控制市场利率波动的风险,保持资产的流动性,实现净收益最大化或净值最大化的经营目标,鼓励资产负债表内业务向表外业务的转化; 1，商业银行中间业务的特征及变化特征：①可分散风险②可获得手续费及佣金收入,拓宽银行收入渠道③可拥有大量客户资源,扩大银行市场范围④在风险可控的情况下,不受资金规模的限制,可获得规模效益;变化：①由不运用或直接运用自己的资金向商业银行垫付资金转变②由不占有或直接占有客户资金向商业银行占用客户资金转变③由接受客户委托向银行触手信用转变④又不承担风险的单纯收取手续费向承担风险转变⑤金融衍生品交易实现了对传统中间业务的突破;2，根据你目前了解的,请回答目前商业银行对中间业务是如何定价的依据中华人民共和国价格法消费者权益保护法商业银行法等法律法规,商业银行服务价格分别实现政府知道价和市场调节价;①实现政府指导价的商业银行服务范围：人民币基本结算类业务,包括银行汇票、银行承兑汇票、本票、支票、汇票等；中国银行业监督管理委员会,国家发展和改革委员会根据对个人对企事业单位的影响程度以及市场竞争状况确定的商业银行服务项目;②实行市场调节价的商业银行服务范围：除千规定的以外,商业银行提供的其他服务,实行市场调节价;3，什么是融资租赁它有哪些特征4，定义：是指实质上转移与所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁;资产的所有权最终可以转移,也可以不转移;特征：①所有权与使用权分离,约定在租期内,设备的所有权属于银行,承租人获得的是设备的使用权;②融资与融物相结合,银行租赁业务是以商品形态和资金形态相结合提供的信用,它在向企业出租设备的同时,解决了企业的资金需求,具有信用、贸易双重性质;③租金分期归流,在租金偿还方式上,融资租赁与银行信用消费信用一样,采取了分期回流的方式;④承租人对设备和供货商具有选择的权利和责任,承租人有权利选择所需设备及其厂家供货商,出租房也有权利拒绝承购一些不合适的设备; 4,简述贷记卡,准贷记卡和借记卡的异同贷记卡：指发卡银行给予持卡人一定的信用额度,持卡人可以在信用额度内先消费后还款的银行卡;准贷记卡：指持卡人先按照发卡银行要求缴存一定金额的备用金,当备用金不足支付时,可在发卡银行规定的信用额度内透支银行卡;借记卡：由发卡银行向社会发行的,是一种先存款后消费,不具备透支功能的银行卡; 前两者是真正意义的信用卡,后者只是储蓄卡;5，如何防范信用卡业务的风险。

对借款人未来收入的预测是银行主观判 断的结果，与实际会产生脱节。
三、负债管理理论 认为银行可以积极主动地通过借入资金的方 式来维持资产的流动性，支持资产规模的扩 张，获取更高的盈利水平。 该理论的缺陷： 提高了银行的融资成本 增加了经营成本 不利于银行的稳健经营 四、资产负债综合管理理论
第四节
金融创新
2、带来了新的金融风险。 使金融机构的经营风险加大 增加了表外业务的风险 推动了金融机构的同质化、自由化 和国际化 为金融投机活动提供了新的手段和 场所
复习思考题：
1、如何理解现代商业银行的性质。 2、商业银行的业务主要包括哪几类？各 类业务之间的关系如何？ 3、银行资本如何构成？各构成部分包括 什么内容？ 4、简述商业银行的经营原则。 5、商业银行是如何从早期的资产管理发 展到资产负债综合管理的？
（一）中间业务
是指银行不运用自己的资金，而是代理客户承 办支付和其它委托事项，并据以收取手续费的 业务。 性质： 商业银行不直接以债权人或债务人的身份参与。 以收取手续费的形式获得收益。 具有经济效益、社会效益和综合效益。 中间业务的特点：
1、成本低、风险小、收益高。 2、以接受客户委托的方式开展业务。 3、具有交叉性。 4、可充分利用商业银行的资源。 （二）表外业务 是指商业银行所从事的不列入资产负债 表而且不影响资产负债总额的经营活动。 广义的表外业务包括有风险的表外业务 与无风险的服务活动（即中间业务）。
优点：
便于银行扩大经营规模，增强银行实力。 有利于分散风险，提高银行的安全性。 可以采用先进的技术设备和管理手段。 便于宏观管理水平的提高。 缺点： 容易形成垄断 加大了银行内部的控制难度 3、代理行制度，即往来银行制度。
4、持股公司制，即集团银行制。

商业银行的类型和组织形式商业银行是指法律授权从事存款、贷款和其他金融业务的金融机构。

根据其业务范围和组织形式的不同，商业银行可以分为多种类型，并采取不同的组织形式。

本文将对商业银行的类型和组织形式进行探讨。

一、商业银行的类型1. 储蓄银行储蓄银行是一种接受储蓄存款并提供低利率贷款的银行。

这类银行主要服务于个人和家庭，致力于为民众提供安全、稳健的金融服务。

储蓄银行的存款利率较低，但相应地贷款利率也较低。

2. 商业银行商业银行提供广泛的金融服务，包括个人储蓄、商业贷款、投资和其他金融产品。

这类银行主要以盈利为目的，并通过向客户提供贷款和信用来赚取利润。

商业银行以盈利为核心，注重风险管理和资本回报。

3. 投资银行投资银行主要从事企业融资和资本市场业务。

这类银行通过发行股票和债券、进行并购重组以及提供财务咨询等方式，为客户提供筹资和投资服务。

投资银行通常与大型企业和政府机构合作，其业务较为复杂。

4. 农村合作银行农村合作银行是专门为农村地区提供金融服务的银行。

这类银行主要服务于农民、农村合作组织和农村企业，为农村经济发展提供资金支持。

农村合作银行注重金融服务的普惠性和有效性。

二、商业银行的组织形式1. 股份制银行股份制银行是指股份制公司控股或参股的商业银行。

这类银行的股权可以公开发行，也可以以非公开方式持有。

股份制银行的特点是董事会决策、股东权益明确，运营方式更加市场化和规范化。

2. 国有商业银行国有商业银行是由政府控制或全资拥有的商业银行。

这类银行通常由国家批准设立，承担国家经济政策和金融政策的执行任务。

国有商业银行在资本实力和分支网络方面具有优势，在国家经济发展中发挥重要作用。

3. 地方性商业银行地方性商业银行是指在特定地区设立并开展业务的商业银行。

这类银行主要服务于地方经济发展，注重地方市场的细分和特色化。

地方性商业银行通常具有更好的地方资源和客户资源。

4. 外资银行外资银行是指外国投资者持股或全资拥有的商业银行。

职责：参股或保证的，不以营利为 目的，专门为贯彻、配合政府社会 经济政策或意图，在特定的业务领 域内，直接或间接地从事政策性融 资活动，充当政府发展经济、促进 社会进步、进行ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ观经济管理工具 的金融机构 。
商业银行
我们常指的银行是属于商业银行，如 中国工商银行、 中国农业银行、 中国银行、 中国建设银行、 中国邮政储蓄银行、 交通银行
银行盈利渠道
银行的盈利渠道分别是贷款、银行类保险、销 售理财基金类产品、金融机具的销售、金融智 能终端业务消费获利、对冲业务、票据业务等。
中国的大部分银行的盈利比例为：贷款30%，银 行类保险10%、销售理财基金类产品10%、金融 机具的销售5%、金融智能终端业务消费获利 30%、对冲业务5%、票据业务10%等；国外银行 的盈利比例为：贷款15%，银行类保险15%、销 售理财基金类产品15%、金融机具的销售10%、 金融智能终端业务消费获利35%、对冲业务5%、
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1880年描写银行的油画
中国银行的历史
在宋朝时期中 国出现了具有 高利贷性质及 无利息存款业 务的钱庄与票 号。
中国第一家具 有近代特征的 银行是上海中 国通商银行， 1897年（光绪 二十三年）成 立。
中国通商银行旧址，位于上海市中山东一路6号
银行的类型
银行按类型分为： 中央银行 政策性银行 商业银行 投资银行 世界银行
职责：通过存款、贷款、汇兑、储蓄等 业务，承担信用中介的金融机构。商业 银行是金融机构之一，而且是最主要的 金融机构，商业它主要的业务范围有吸 收公众存款、发放贷款以及办理票据贴 现等。
商业银行
我们常指的银行是属于商业银行，如 中国工商银行、 中国农业银行、 中国银行、 中国建设银行、 中国邮政储蓄银行、 交通银行