财务业务一体化实训教程(用友U8 V10.1)(微课版)第13章 企业会计报表编制

U8操作流程第一部分一、建账1、打开“系统管理”----系统----注册，在用户名中输入“admin”,密码为空，后期给“admin”设置密码2、增加用户：系统管理----权限----用户----点“增加”----输入用户信息----点“增加”后即可完成增加操作员的设置3、建立账套：系统管理----账套----建立----新建空白账套，点“下一步”----输入账套名称及所启用账套的时间，点“下一步”----输入单位名称及一些单位的其他信息，点“下一步”----在“核算类型”中选择相应的企业类型与行业性质，点“下一步”----在“基础信息”中选择需要分类的就在前面打勾，点“下一步”----完成----可以创建账套“是”----编辑“分类编码方案”点“确认”----编辑“数据精度定义”点“确认”----确定----是----启用购买的模块；到此账套就建立好了。

4、操作员授权限：系统管理----权限----权限，在弹出“操作员权限”左边窗口选择操作员，右边上面选择账套，如果是账套主管，就直接在右边上面的账套主管前打勾，其他操作员在“增加”中的给予权限，打“√”即可给予相对应的权限二、档案设置1 、机构设置基础设置-----基础档案----机构人员----部门档案----输入部门信息-----点保存，以后要添加机构信息进入此界面2 、职员档案基础设置-----基础档案----机构人员----人员档案----输入职员信息-----点增加，以后要添加职员信息进入此界面3 、客户分类，供应商分类基础设置----基础档案----客商信息----客户分类-----点增加-----输入编码，名称----保存。

以后要添加客户，供应商分类进入此界面供应商分类填写同客户一样4 、客户档案，供应商档案。

基础设置----基础档案----客商信息----客户档案----选择客户分类------点增加-----输入客户编号，名称等信息点保存。

59第4章 总 账开始启用总账系统，那么，应将该企业2016年7月末各科目的期末余额及1～7月的累计发生额整理出来，作为计算机系统的期初数据录入总账系统中，系统将自动计算年初余额。

如果科目设置了某种辅助核算，那么还需要准备辅助项目的期初余额。

如应收账款科目设置了客户往来辅助核算，除了要准备应收账款总账科目的期初数据外，还要详细记录这些应收账款是哪些客户的销售未收，因此要按客户整理详细的应收余额数据。

（2）录入期初数据。

期初余额录入时，根据科目性质不同，分为以下几种情况。

① 末级科目的余额可以直接输入。

② 非末级科目的余额数据由系统根据末级科目数据逐级向上汇总而得。

③ 科目有数量外币核算时，在输入完本位币金额后，还要在下面一行输入相应的数量和外币信息。

④ 科目有辅助核算时，不能直接输入该账户的期初余额，而是必须输入辅助账的期初余额。

辅助账余额输入完毕后，自动带回总账。

4．试算平衡期初数据输入完毕后应进行试算平衡。

如果期初余额试算不平衡，可以填制、审核凭证，但不能进行记账处理。

因为企业信息化时，初始设置工作量大，占用时间比较长，为了不影响日常业务的正常进行，故允许在初始化工作未完成的情况下进行凭证的填制。

凭证一经记账，期初数据便不能再修改。

4.2.3 总账日常业务处理1．总账日常业务处理的主要工作内容 总账日常业务处理的主要工作包括以下几项。

（1）凭证管理。

凭证是记录企业各项经济业务发生的载体。

凭证管理是总账系统的核心功能，主要包括填制凭证、出纳签字、审核凭证、记账、查询打印凭证等。

凭证是总账系统数据的唯一来源，为严把数据源的正确性，总账系统设置了严密的制单控制以保证凭证填制的正确性。

另外，总账系统还提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制、凭证类型控制、制单金额控制等功能，以加强对业务的及时管理和控制。

（2）出纳管理。

资金收付的核算与管理是企业的重要日常工作，也是出纳的一项重要工作内容。

用友ERP-U8V10.1报表系统三种公式解析
用友ERP-U8V10.1报表系统是一款功能强大的报表工具，可以帮助企业进行数据分析
和报表制作。

在使用报表系统时，常常需要使用一些公式来进行数据计算和分析。

下面将
介绍用友ERP-U8V10.1报表系统中常用的三种公式解析，希望能帮助大家更好地使用报表
系统进行数据分析和报表制作。

一、SUM公式
SUM公式是用来进行求和计算的公式，在用友ERP-U8V10.1报表系统中使用非常广泛。

SUM公式的语法格式为：SUM(范围)，其中范围可以是一个单元格区域，也可以是多个单元格区域的组合。

SUM公式可以用来计算多个单元格的数值之和，非常适合用来进行销售额、利润、成本等数据的汇总计算。

如果需要计算某个产品的销售额总额，则可以使用SUM公式计算所有该产品的销售额
数据之和。

具体使用方法为在报表系统中选择要进行求和计算的单元格区域，然后输入SUM公式并将要计算的单元格范围填入括号中，最后按下回车键即可得到计算结果。

二、AVERAGE公式
三、IF公式
IF公式是用来进行条件判断的公式，在用友ERP-U8V10.1报表系统中也是非常有用的公式。

IF公式的语法格式为：IF(条件, 值为真时的结果, 值为假时的结果)，其中条件可以是某个逻辑表达式，值为真时的结果和值为假时的结果可以是具体的数值、文本或者其
他公式。

IF公式可以根据条件的成立与否来返回不同的结果值，非常适合用来进行业务逻辑判断和数据分类。

142用友U8（V10.1）财务业务一体化应用如图6-17所示。

④ 设置了人员附加信息后，可以在人员档案界面附加信息选项卡中录入人员附加信息的内容，如图6-18所示。

图6-17 人员附加信息设置 图6-18 录入人员附加信息 已使用过的人员附加信息可以修改，但不能删除。

不能对人员附加信息进行数据加工，如公式设置。

6.4 薪资管理日常业务处理实务 6.4.1 基本任务 1．中诚通讯1月份正式人员工资类别 （1）1月份正式人员工资基本情况如表6-6所示。

表6-6 1月份正式人员工资基本情况 姓名 基本工资/元 浮动工资/元 马国华 10 000 3 000 王莉 7 000 1 000 方萌 3 500 1 000 白亚楠 5 500 1 000 范文芳 5 000 1 000 高文庆 5 500 2 000 沈宝平 4 500 1 500 杜海涛 4 000 1 000 段博 3 000 1 000薪资管理日常业务处理资料143第6章 薪资管理 （2）本月考勤统计如下。

范文芳请假2天；段博请假1天。

（3）特殊激励。

因去年销售部推广产品业绩较好，每人增加浮动工资2 000元。

（4）工资分摊及费用计提。

应付工资总额等于工资项目“应发合计”，应付福利费也以此为计提基数。

工资费用分配的转账分录如表6-7所示。

表6-7 工资费用分配的转账分录2．中诚通讯1月份临时人员工资类别（1）1月份临时人员计件工资情况如表6-8所示。

表6-8 1月份临时人员计件工资姓 名 日 期 组装工时/小时 检验工时/小时 吕元 2017-01-31 180 李枫 2017-01-31 200（2）其他略。

3.工资类别汇总对正式人员和临时人员两个工资类别进行工资类别汇总。

由系统管理员在系统管理中引入“薪资初始化”账套。

1．正式职工工资处理以账套主管王莉身份登录企业应用平台，进入薪资管理系统，打开正式职工工资类别。

（1）录入正式人员的基本工资数据。

U8报表操作手册1．打开[企业应用平台]后，在左边的侧边栏[业务工作]里，打开[财务会计]目录树，双击[UFO 报表]。

2．打开[UFO报表]窗口。

3．在[UFO报表]窗口里，点击[文件]菜单栏里的[打开]菜单，或直接点击[打开]的图标；选择“U8报表”所在的文件夹路径，打开要查看的报表。

4．打开报表以后，如“资产负债表”，在“格式”状态下（左下角显示为红色“格式”字样），这时有取数的单元格都显示为“公式单元”，表示报表的状态是在“格式”显示状态下。

这时报表打开完毕。

5．显示具体公式的操作：在“格式”显示状态下，双击报表里单元格的“公式单元”，打开“定义公式”的窗口，查看公式的明细。

另，在报表的菜单栏下的空白处，也可显示“公式单元”的具体明细。

6．报表演算的操作（即查看报表具体明细）：在“数据”状态下（左下角为红色的“数据”字样；假如报表当前状态为“格式”状态，一定要先点击左下角的红色字样“格式”，把状态改变为“数据”状态，即左下角的变为红色“数据”字样）,打开菜单栏上的[数据]—[关键字]—[录入]菜单,弹出“录入关键字”的窗口，编辑报表的年月，再“确定”，报表自动演算。

（注，在点击“确定”后，系统会弹出“是否重算第一页”，选择“是”，报表进入自动演算状态。

）报表演算后显示出报表具体明细数据，这时报表的左下角自动变为红色“数据”字样，表示报表的状态是在“数据”显示状态下。

另，在“格式”状态下，点击报表左下角的红色“格式”字样，也可把报表转为“数据”状态，但要注意的是这样的转换操作只能显示出当前所在月份的“数据”状态；要查看以前月份的报表数据，就只能通过“录入关键字”的方式来进行。

同样，在“数据”状态下，点击报表左下角的红色“数据”字样，也可把报表转为“格式”状态。

用友ERP-U8V10.1报表系统三种公式解析用友ERP-U8V10.1报表系统是一款集成了多种功能模块的企业管理软件，可以帮助企业实现资源的集中管理和高效运营。

在报表系统中，常常需要用到一些公式来进行数据的计算和分析。

本文将针对用友ERP-U8V10.1报表系统中常用的三种公式进行详细解析，帮助用户更好地理解和应用这些公式。

一、SUM函数SUM函数是用于对一组数据进行求和计算的函数。

在用友ERP-U8V10.1报表系统中，SUM函数的使用非常普遍，通过该函数可以方便地对一列或多列数据进行求和。

其基本语法如下：SUM(数据区域)数据区域可以是一个单独的单元格，也可以是一个包含多个单元格的区域。

使用SUM 函数时，需要注意以下几点：1. 数据区域可以直接指定为单元格的范围，例如SUM(A1:A10)，表示对A1到A10这10个单元格中的数据进行求和计算；2. 数据区域也可以是一个动态的范围，例如SUM(A1:A10,B1:B10)，表示对A1到A10和B1到B10这20个单元格中的数据进行求和计算；3. 数据区域中如果存在空值或非数值类型的数据，SUM函数会自动忽略这些数据进行求和计算；4. SUM函数还可以嵌套在其他函数中进行复杂的计算，例如 SUM(SUM(A1:A10),B1)，表示先对A1到A10进行求和，然后再加上B1的值。

通过上述介绍，相信大家对SUM函数在用友ERP-U8V10.1报表系统中的应用有了更深入的理解。

下面我们将通过一个实际的例子来演示SUM函数的具体使用方法。

假设我们需要统计某企业一季度的销售额，可以通过SUM函数来实现。

在用友ERP-U8V10.1报表系统中，可以选择对应的销售额字段，然后在报表的合计行使用SUM函数即可，具体操作步骤如下：1. 打开用友ERP-U8V10.1报表系统，选择需要统计销售额的报表；2. 在报表的合计行中，选中销售额字段，然后在公式输入框中输入=SUM(销售额)，回车即可得到该季度的销售额合计。

用友ERP-U8V10.1报表系统三种公式解析用友ERP-U8V10.1报表系统是企业管理软件中的一款重要工具，可以帮助企业实现财务、人力资源、供应链等各个方面的管理。

在使用报表系统的过程中，公式的运用是非常重要的，它可以帮助用户更加灵活地处理数据和生成报表。

本文将介绍用友ERP-U8V10.1报表系统中的三种常见公式，帮助用户更好地应用报表系统。

一、SUM函数SUM函数是报表系统中非常常见的一个函数，它用于计算一系列数字的和。

在用友ERP-U8V10.1报表系统中，SUM函数可以灵活地应用在各种报表中，比如会计报表、财务分析报表、销售报表等。

下面是SUM函数的一般形式：SUM(range)range表示要进行求和的数字范围。

在使用SUM函数时，用户只需输入要求和的数字范围，系统会自动计算出它们的和。

用户可以在报表中的某个单元格中输入“=SUM(A1:A10)”来计算A1至A10这十个单元格中数值的总和。

SUM函数在报表系统中的应用非常广泛，可以帮助用户实现多种统计功能，比如计算每月的销售额、每年的成本支出、每季度的利润等。

SUM函数还可以和其他函数结合使用，实现更加复杂的功能，比如计算平均值、最大值、最小值等。

掌握SUM函数的使用方法对于报表系统的应用非常重要。

二、IF函数IF(logical_test, value_if_true, value_if_false)logical_test表示要进行判断的条件，value_if_true表示条件成立时要返回的值，value_if_false表示条件不成立时要返回的值。

用户只需根据具体的条件，输入相应的数值和公式，系统会根据条件的成立与否返回不同的值。

用户可以在报表中的某个单元格中输入“=IF(A1>0, '收入', '支出')”来根据A1单元格的数值返回相应的文字，如果A1大于0，则返回“收入”，否则返回“支出”。

用友U8（V10.1）财务业务一体化应用7.4 固定资产日常业务处理实务7.4.1 基本任务1．中诚通讯2017年1月发生以下业务（1）业务1，1月10日，销售二部购买投影仪一台，取得增值税专用发票，价款8 000元，增值税1 360元，款项已付。

预计使用年限5年，净残值率为3%。

（2）业务2，1月12日，将生产部使用的恒温恒湿箱的使用年限由6年调整为5年。

（3）业务3，1月31日，计提本月折旧费用。

（4）业务4，1月31日，生产部静电放电发生器毁损。

（5）查询折旧计提汇总表。

（6）与总账对账。

（7）结账。

2．2017年2月发生以下业务（1）业务5，2月16日，长城货车添置新配件价值6 000元，用中行转账支票支付，票号为17555。

（2）业务6，2月16日，总经办的笔记本计算机转移到采购部。

（3）业务7，2月28日，对长城货车计提1 000元的减值准备。

由系统管理员在系统管理中引入“固定资产初始化”账套。

1．2017年1月业务（1）资产增加（业务1）。

操作指导如下。

①执行“卡片”|“资产增加”命令，进入“资产类别参照”窗口。

②选择资产类别“012办公设备”，单击【确定】按钮，进入“固定资产卡片”窗口。

③输入固定资产名称“投影仪”；选择使用部门“销售二部”，增加方式“直接购入”，使用状况“在用”；输入原值“8 000”元，增值税“1 360”元，使用年限“60”月，开始使用日期“2017-01-10”，如图7-11所示。

④单击【保存】按钮，进入“填制凭证”窗口。

⑤选择凭证类型“付款凭证”，修改制单日期、附单据数，单击【保存】按钮，生成凭证如图7-12所示。

固定资产日常业务处理指导固定资产日常业务处理资料1月业务-资产增加164第7章固定资产图7-11 新增资产图7-12 资产增加生成凭证新增资产和原始卡片的区别是资产的开始使用日期。

固定资产原值一定要输入卡片录入月月初的价值，否则会出现计算错误。