国投新集能源股份有限公司文件
国投新集〔2013〕148号
关于修订国投新集能源股份有限公司费用
报销管理办法的通知
各单位:
为加强公司日常费用报销管理，明确费用报销审批流程、审批权限及审批责任，促进公司各项工作的顺利开展，公司组织对《国投新集能源股份有限公司费用报销管理办法》进行了修订，现将修订后的《国投新集能源股份有限公司费用报销管理办法》印发给你们，请认真遵照执行。
特此通知。
附件 1.国投新集能源股份有限公司费用报销管理办法
－ －
2.费用报销相关附表
3.费用审批流程表
国投新集能源股份有限公司
2013年5月27日
国投新集能源股份有限公司总经理办公室 2013年5月27日印发 － －
－ －
附件1
国投新集能源股份有限公司费用报销管理办法
(2013年修订)
为加强公司日常费用报销管理，优化业务处理流程，明确经办人、各环节审批人及公司相关监察部门在费用报销过程中的责任，促进公司各项工作的顺利开展，进一步规范公司管理，特制定本办法。
第一章第一章 总则总则
第一条 日常费用是指公司各单位为组织和管理生产经营活动而发生的各项费用，包括办公费、差旅费、招待费、物料消耗、维修费、培训及资料费、会务费、专家咨询费、宣传费、培训费、劳保用品等支出。
第二条 费用报销的金额原则上不得高于公司年度预算金额。
第三条 具体费用报销严格按照公司《费用报销管理办法实施细则》办理。
第二章第二章 签批与审核签批与审核签批与审核
－ －
第四条 费用报销由所在单位经营负责人或机关部室负责人在公司年度预算限额内进行签批控制。因工作需要确需调增预算支出的，应于年度中间提出申请并报请公司预算管理委员会审批同意后交财务部门备案办理。
第五条 费用报销经办人应本着为企业降低成本的原则，认真控制每一笔支出。签批人员负责对费用的真实 及合理 进行审核 会计人员负责对费用的合规 及票据的合法 进行审核。对不符合公司规定或票据不合法的费用支出，应拒绝签批或办理。
第三章第三章 监督与考核监督与考核监督与考核
第六条 公司审计室及公司纪委对费用的报销负有审计、监督责任。审计室及纪委应每季度对各单位费用报销情况进行监督抽查。对发现问题的，严格按公司规定给予相关责任人一定的经济处罚 情节严重的，移交司法机关处理。
第四章第四章 其他其他其他
第七条 公司党委工作部负责做好公司费用报销管理办法及实施细则的宣传工作。
第八条 财务部负责做好各项费用报销流程的制定工作。
第九条 费用报销实施细则每年由公司分管经营的公司领导组织修订一次。
第十条 本办法由公司负责解释。
本办法自下文之日起开始执行。
附件 公司费用报销管理办法实施细则
－ －
公司费用报销管理办法实施细则
2013年修订
为加强公司日常费用报销控制，明确各项费用支出范围及签批控制程序，优化业务处理流程，根据公司《费用报销管理办法》，修订本实施细则。
办公费
第一章办公费
第一条 办公费是指公司各单位因办理公务所发生的各项费用。包括办公用品购置费、通讯费及其他办公费用。
第二条 审批流程。
1.办公用品类
1 每年度各单位办公费用指标由公司统一核定并下发。核定指标内的费用由各单位经营负责人或部室负责人负责签批
2 财务部门根据经公司核定的年度办公费用指标的季度平均数进行各单位季度内办公费用的总额控制
3 各单位办公用品费用报销时，须提供经供货商确认的办公用品明细表 见附表一 。
2.通讯费用类
公司网络内的电话费、上网费、光纤租赁费等通讯费用，由公司自动化公司负责人依据公司合同规定进行审批 新区非公司
－ －
网络内的电话等通讯费用，暂由各单位经营负责人签批。
3.其他办公费用。如 复印费、邮寄费、发票工本费等，由各单位经营负责人、部室负责人负责审批。
具体执行《关于加强公司2013年度公司办公用品费用及印刷宣传品费用管理办法的通知》(国投新集〔2013〕15号文件)。
第二章差旅费
差旅费
第三条 差旅费是指公司职工因履行公务而发生的各种交通费、住宿费和伙食补助费、市内通勤费等。
交通费
第一节交通费
第四条 交通费是指公司员工因办理公务，往返于办公所在地与出差地之间所发生的交通费用，不包括市内公交车及出租车费。
第五条 部分地区之间出差实行交通费定额包干 见附表二 。
第六条 各二级单位职工到淮南出差办事时间超过一天的，只给予往返一次的交通定额包干费。
第七条 其他相关规定
1．出差路途较远或出差任务紧急的，经公司分管经营的公
－ －
司领导审核、公司总经理批准，可以乘坐飞机的，机票自行购置并办理相关报销审批手续。
2．因乘坐飞机而发生的往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费 限每人每次一份 ，凭据报销。
3．发生订票手续费不超过票价10%的、确因工作需要发生的退票费及小件寄存费可以凭据报销。
4．乘坐列车，连续乘车超过6小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。
5．公司机关、各二级单位副主任工程师及以上职务实行交通补贴人员，因公出差在300公里以内发生的交通费不予报销。
6．因工作需要，公司机关、各二级单位副主任工程师及以上职务人员出差，其随行人员可以乘坐同等交通工具。
7. 乘坐飞机、动车或高铁的应本着经济节约的原则选择座次。车票自行购置并办理相关报销审批手续。
第八条 护理工伤及单身危重病人经批准需转市外治疗的，交通往返每月按不超过两次凭据报销 到市区内指定医院的，每月按不超过四次、每次按新区矿井50元、其他单位25元定额给予交通费补助。
住宿费
第二节住宿费
－ －
第九条 因工作需要，公司机关、各二级单位副主任工程师及以上职务人员出差，其随行人员可同等住宿。
第十条 外派参加会议、培训、调研活动，住宿由举办单位或接待单位统一安排的，据实报销。
第十一条 参加会议、培训、调研等出差期间不统一安排住宿的，其中 ⑴ 在淮南、合肥地区的，原则上分别在山南办公园区综合楼、文采酒店安排住宿，据实报销，确实不能在指定地点住宿的，应附经所在单位经营负责人或部室负责人签批的文字说明 ⑵ 在其他地区的，主管及以下人员按以下标准分段计算控制，超支部分自理，其中 10天时间以内的，直辖市每人每天400元，其他地区每人每天300元 11天～30天的，每人每天180元 1～3个月以内的，每人每天120元 3～6个月以内的，每人每天80元 6个月以上的，费用自理。往返在途期间需住宿的，按10天以内标准办理。
第十二条 长期驻外工作人员在驻外工作期间，每天住宿费用应按公司相关部门签订的住房协议金额据实报销。往返在途期间需住宿而发生的费用按出差一般标准办理。
第十三条 护理工伤及单身危重病人经批准转市外治疗，需要在医院附近住宿的，可按人力资源部社保科出具证明中所列的天数、人数按每人每天80元给予报销。
－ －
第三节伙食补助费
伙食补助费
第十四条 执行交通费定额包干的，不再另行给予伙食补助费。
第十五条 职工到公司实行交通费定额包干以外地区出差的，伙食补助费每人每天50元。
第十六条 外派参加会议、培训、调研活动，就餐由举办单位或接待单位统一安排的，不再给予伙食补助。
第十七条 培训期间不统一安排就餐的，伙食补助控制标准为 10天以内的按一般出差标准办理 10天～30天的，每人每天20元 1～3个月以内的，每人每天10元 3～6个月以内的，每人每天5元 6个月以上的，不享受伙食补助。往返在途期间按一般出差标准给予伙食补助。
第十八条 长期驻外工作人员，在驻外期间，每人每天按20元给予定额补助（不再享受其他伙食补助费 往返在途期间按一般出差标准给予伙食补助。
第十九条 护理工伤及单身危重病人经批准转市外治疗，其伙食补助费由人力资源部社保科负责每月统一审批。
市内通勤费补助
第四节市内通勤费补助
第二十条 职工到公司实行交通费定额包干以外地区出差
－ －
的，市内通勤费补助每人每天20元。
第二十一条 以下人员不享受市内通勤费补助
1.执行交通费定额包干及护理工伤和单身危重病人的
2.公司长期驻外人员
3.职工出差自带公车人员
4.外出参加会议及培训人员。
、探亲等的差旅费
探亲等的差旅费
搬迁、
、搬迁
调动、
第五节调动
第二十二条 职工因调动或应聘进入公司工作的，所发生的交通费、住宿费、伙食补助费，按出差的有关规定经人力资源部签审后由调入单位报销单程差旅费 所发生的行李、家具等托运费，在每人每公里1元以内凭据报销，超支部分自理。
第二十三条 职工按公司规定探亲，经所在单位人力资源部门审批，可按一般差旅费规定报销往返途中交通费 途中确需住宿的，可按一般出差标准报销一天的住宿费。探亲期间不报销其他任何费用。
差旅费报销附则
第六节差旅费报销附则
第二十四条 公司职工出差应严格履行出差报批手续，未经批准不得擅自出差办事。公司各单位负责人应严格控制出差人数
－ －
与次数，并根据工作需要，确定合理出差天数。
第二十五条 对确因工作需要需频繁出差及长期驻外工作者，实行一月一人一单报销制 参加培训、会议及调研、费用统一结算的，可以多人填制一张报销单 到交通费实行定额包干的地区出差，每月往返不得超过四 天 次。因工作需要，每月往返超过四 天 次的，须由经办人提交经所在单位行 负责人签批的文字说明，财务部门予以办理。
第二十六条 职工出差或调动工作期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费、市内交通费。
第二十七条 职工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。
第二十八条 会议、调研、非例行培训等差旅费用报销，必须有经公司总经理签批同意的通知或报告。
招待费
第三章招待费
第二十九条 招待费是指公司在公务接待活动过程中发生的费用。包括餐饮、烟酒、茶叶、纪念品及其他相关费用。
第三十条 招待费实行定额包干。
1．公司各单位招待费实行定额包干。每年度公司机关及各
－ －
二级单位招待费指标由公司统一核定并下发。核定指标内的费用由各单位经营负责人或部室负责人负责签批。
2．财务部门根据经公司核定的年度招待费用指标的季度平均数进行各单位季度内招待费用的总额控制。
3．各单位在山南办公园区综合楼、新集宾馆、矿区食堂、文采酒店发生的费用由楚源公司或文采酒店履行各消费部门签批程序后统一交由财务部门分别做银行转帐处理，其中在楚源公司的费用由公司财务部统一处理。
第三十一条 招待费主要审批流程。
1．各单位需购买酒水、香烟、茶叶、纪念品的，由公司总经办负责每年初编制费用预算并在预算管理委员会审批的限额内安排办理采购、领用等手续。办理报销手续时，必须经公司总经办负责人及分管经营的公司领导审核、公司总经理审批同意。
2．原则上，各单位业务招待仅限在山南办公园区综合楼、新集宾馆及各单位食堂，合肥消费限合肥文采酒店。各单位在公司指定就餐地点以外进行公务接待的金额不得超过核定指标的30%。
3．各单位财务必须严格按照公司每年度下发的招待费用标准按季度严格控制费用支出。各单位季度招待费用超出计划部分及年初公司未下达招待费标准的单位所发生的招待费用，必须报公司分管经营的公司领导审核、公司总经理审批。
参见《关于加强公司2013年招待费用管理的通知》(国投新
－１３－
集〔2013〕14号文件)要求。
物料消耗
第四章物料消耗
第三十二条 物料消耗是指各单位在生产、经营管理过程中不构成低值易耗品的易耗材料。主要包括办公自动化机械耗材、油料、各类通讯线材、值班用床上用品、矿区联防队员服装、军训用服装、印刷制品等。
第三十三条 各单位年初需按审定的年度预算指标编制办公自动化机械耗材消耗计划审批表 见附表三 ，列明明细项目及金额，报自动化工程公司审核后自行采购并经自动化公司负责人审批后办理票据报销手续。
第三十四条 各单位公务车辆用油，原则上应从供应部总仓库按计划领取使用 确需外购的，必须经各单位经营负责人或部室负责人审批同意。
第三十五条 非常用及非供应部统一采购的零星消耗用品，
，经各单位经营负责人或部室其中垃圾袋、纸杯、一次 鞋套等，
负责人审批后可以自行购置 各单位值班用床上用品、联防队员服装、军训用服装等，必须由公司签订合同并由公司供应部在年度预算总额内统一负责采购、验收、发出、结算。
第三十六条 印刷制品。
1.各单位于年初向公司总经办提交当年印刷制品需求计划，
－ －
经总经办负责人汇总审批后交财务部门作为年度费用控制依据
2.各单位印刷制品原则上在楚源公司印制，实行定点印刷管理。
参见《关于加强公司2013年度公司办公用品费用及印刷宣传品费用管理办法的通知》(国投新集〔2013〕15号文件)、《关于规范与楚源公司关联交易管理的通知》(国投新集〔2013〕44号文件)。
维修费
第五章维修费
第三十七条 维修费是指公司低值易耗品、固定资产发生部分损坏而发生的修理费用。主要包括车辆维修、房屋等公共设施的修缮等费用。
1.公司车辆维修由车辆所属单位申报年度维修计划，报公司机电管理部审核，在合同指定的厂家进行修理、保养，财务部门按季度计划指标进行控制，由车辆所属单位经营负责人或部室负责人签批。
2．办公场所零星维修及设施修缮费、非办公自动化机械用具的其他零星维修，金额较大的，必须由使用单位经营负责人或部室负责人根据公司签定的合同审核并报公司机电管理部审批后办理 单次维修费用在2000元以下的，可由所在单位经营负责人或部室负责人自行安排并进行费用签批控制。
－ －
第六章培训费及资料费
培训费及资料费
第三十八条 培训费是指为提高职工业务技能或综合素质等而发生的费用。主要包括每年例行培训及其他培训。
第三十九条 例行培训是指经公司审核确定的定期、经常 专业培训。每年例行培训业务可凭培训通知由单位经营负责人或部室负责人签批 见附表四 。
第四十条 除每年例行培训业务外的其他培训费，需持经公司总经理签批的报告或培训通知，经各单位经营负责人或部室负责人签批的票据办理。
第四十一条 资料费。年度报刊杂志费用报销时，须根据公司文件规定由党委工作部签批 除年度报刊杂志征订费用外，各单位购买专业书籍及其他需临时强制征订的报刊杂志费用，需经公司分管领导签批。
会务费
第七章会务费
第四十二条 会务费是指公司统一安排各类会议而发生的食宿等费用及职工因公外出参加各类会议而发生的费用。
第四十三条 外出参加会议的，需持经公司总经理签批的会议通知，及经各单位经营负责人或部室负责人签批的票据办理。
－ －
－ －
第四十四条 公司内部举办会议的费用，报销时需提供公司下发的会议通知，会议通知须列明会议名称、会议内容、参会人数、会议费标准等。
第四十五条 因为工作需要举办公司董事会、监事会、股东会、业绩说明会、投资者交流会、销售客户座谈会、煤炭订货会而发生的费用必须提供公司相关会议通知，由分管公司领导签批后，报经公司分管经营的公司领导审核、公司总经理审批同意。
第八章 专家评审专家评审、、咨询费及咨询费及律师费律师费律师费等费用等费用等费用
第四十六条 各单位、各部门聘请专家需支付的评审费、咨询费等必须提供经公司批准的会议纪要，经公司分管领导审批后，报公司分管经营的公司领导审批同意。
因工作需要外聘中介机构发生的律师费、评估费、验资费、审计费及上市公司涉及的股票管存、查询、分红手续费、董监高资格认证费用等必须提供公司签订的合同或制定的相关通知、文件，经公司分管领导审核后，报公司分管经营的公司领导审批同意。
第九章 宣传费宣传费
第四十七条 宣传费主要包括上市公司信息披露费、企业形
－ －
象宣传费、人力资源招聘广告费、企业内部安全、文化等宣传牌板、条幅等费用。
1．企业形象宣传费、信息披露费等需公司分管经营的公司领导审核、公司总经理审批
2．各单位人员招聘广告费需公司人力资源市场管理中心负责人审批
3．企业内部宣传牌板、条幅，原则上由各单位自制 不能自制的，可委托楚源公司制作 楚源公司不具备制作条件，需外委制作、购买的，各矿可在年度预算范围内按公司核定的标准自行招标办理，其中基建矿井及生产矿井规模在100万吨/年以下的每年3万元、其他矿井每年5万元。
第十第十章章 劳保用品劳保用品
第四十八条 劳保用品是指保护劳动者在生产过程中的人身安全与健康所必备的一种防御 装备。主要包括毛巾、肥皂、洗发液、工作服、防酸帽、面罩、防寒鞋、铅眼镜及其他劳保用品等。
第四十九条 各单位年初需编制年度劳保用品使用计划报人力资源部审核汇总后，由企管部负责招标，供应部负责采购、验收、发放、结算。
第五十条 公司保卫系统、救护大队、铁运公司等年度专用
－ －
工作服、防护用品或装备等由公司分管领导审批后，公司企管部负责统一招标，供应部负责采购。
第十一第十一章章 科研经费科研经费科研经费
第五十一条 科研经费是国家用于发展科学技术事业而支出的费用，包括所有用于科学研究的经费。
第五十二条 各单位年初需向公司上报科研经费支出计划。各矿的科研经费支出经经营负责人签批后，由矿总工程师负责审批，财务部门按合同办理 公司机关科研经费支出由公司总工程师负责签批，财务部按合同办理。
第十二章第十二章 其他费用其他费用其他费用
第五十三条 诉讼费主要是指公司因发生经济合同纠纷、劳动仲裁而发生的费用。公司各单位发生的诉讼费由公司法律顾问室负责人及公司分管领导审批。
第五十四条 公司各单位发生的租赁车辆、房屋等费用，必须根据公司授权签订的租赁合同办理结算。
第五十五条 公司总部山南办公园区水费由山南物业部门负责核定水表并督促对方开据增值税专用发票后报公司总经办负责人签批办理。
－ －
第五十六条 各类会费。公司加入的各类协会，其会费由公司分管经营的公司领导负责审批。
第五十七条 公司各单位的各类行 罚款及诉讼赔偿支出，需经公司分管业务领导审核及分管经营的公司领导审批同意。经办人在办理相关手续时，需提供公司办公会会议纪要及上级部门罚款通知书或法院判决书。
第五十八条 慰问费及活动费。
1. 各单位年初需向公司工会上报当年度的各类慰问及文化宣传、劳动竞赛、技术比武、职工疗养等活动经费预算，公司工会审核汇总后报经公司总经理办公会审定。
2. 各基层单位慰问费及各类活动费用预算编排限额为各单位工会经费计提额的20%。
3. 各基层单位经公司总经理办公会审定后的预算支出由各单位工会主席、党委书记自行进行费用控制 公司经总经理办公会审定后的预算支出由公司工会主席负责签批控制。
第十三第十三章章 附则附则附则
第五十九条 其他需公司分管经营的公司领导审核、公司总经理签批的费用
1.因工作需要出国调研、培训而发生的费用。各经办人在办理出国相关费用时，必须提供公司相关会议纪要或公司总经理签