深圳莱宝高科技股份有限公司
关于开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告 根据深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（深证局发［2010］109号）的要求，为切实做好深圳莱宝高科技股份有限公司（以下简称“公司”）财务会计基础工作的自查自纠、整改提高，进一步提升公司规范运作水平，2010年4月19日，公司制订了《规范财务会计基础工作专项活动工作方案》（以下简称“工作方案”），并成立了专项活动领导小组和工作小组。根据上述文件规定和工作方案的安排，专项活动分为自查自纠、整改提高两个阶段。截至目前，公司完成了自查自纠的阶段性工作，并形成了《公司开展规范财务会计基础工作专项活动的自查报告》（以下简称“自查报告”），已经公司董事会审计委员会和四届三次董事会审议通过。现将本次专项活动的组织开展情况、自查内容和发现问题以及拟订的整改措施等（包括整改期限、整改责任人等）报告如下：
一、专项活动组织与开展情况
（一）根据工作方案，公司对本次专项活动作出如下组织部署：
1、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署，要求工作小组高度重视本次专项活动，切实查找存在问题与不足，制订整改措施并逐项落实到位，使公司财务会计基础工作得到进一步提高。
2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（深证局发［2010］109号）（以下简称《专项活动通知》）、《关于填报<深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷>（以下简称《调查问卷》）、《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》（以下简称《常见问题通报》）和公司现有的各种财务制度与文件。
3、公司财务负责人布置专项活动工作安排，就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署，要求相关人员按规定时间认真完成自查内容，形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审核。
4、公司审计室按照工作方案的要求，制订审计计划并及时开展审计。
（二）根据工作方案，本次专项活动开展情况如下：
1、公司财务人员根据《调查问卷》与《常见问题通报》分类整理、汇总自查内容，
逐条检查，详细说明情况，形成自查工作底稿。
2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核，对自查发现存在的问题进行重点核查，并提出相应的自查核查结果，提交财务负责人审核。
3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核，对自查底稿的内容完善提出指导意见，要求财务部按时提交专项活动自查报告。
4、按《工作方案》要求，财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室。
5、审计室按照制定的审计计划，依据深圳证监局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核，并就与财务控制相关内容进行审核，同时向审计委员会报告专项活动开展情况，听取审计委员会对自查工作的指导。
6、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、发现问题或存在的不足、提出整改措施、期限和责任人等情况向总经理作出全面汇报；审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议，并向总经理作出通报。
7、根据自查情况与内部审计情况，形成了专项活动的自查报告提交董事会审议。
二、自查内容、发现问题及整改措施
依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定，公司逐项对照《调查问卷》和《常见问题通报》进行了认真、全面地自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资金管理和控制、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使用和控制、财务会计内部管理控制等方面的财务会计基础工作较为规范，同时按相关文件的要求尚存在一定不足之处需进一步加以完善。为此，提出以下整改措施、整改期限和整改责任人，认真加以落实：
（一）关于财务人员专业培训方面
存在问题：会计人员的专业培训需要进一步加强。
整改措施：财务部将根据会计人员实际情况制订会计专业知识与技能、财政税收政策法规、关务知识、外汇管理等方面的针对性培训计划，同时安排财务人员积极参加各政府职能部门与银行举行的专项培训。
整改期限：2010年9月30日前，并长期坚持。
整改责任人：财务总监梁新辉
（二）关于财务管理制度方面
存在问题：（1）公司尚未建立财务会计相关负责人管理制度，未对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等作出规定；（2）《公司财务管理制度》中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定；（3）未专门对公允价值计价、资产减值和预计负债制定标准与程序；（4）《公司财务管理制度》中仅仅规定了原则性的责任追究条款，缺乏可操作性。
整改措施：根据《公司财务管理制度》等有关规定，拟定《公司财务负责人管理制度》，提交公司董事会审议批准；拟修订《公司财务管理制度》，对亲属回避、定期轮岗作出明确规定；根据对公允价值计价、资产减值和预计负债核算要求，制订出可操作性的标准与程序；拟修订《公司财务管理制度》中的责任追究条款，对责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等作出明确的规定，且责任追究与财务负责人的绩效考核挂钩。
整改期限：2010年9月30日前
整改责任人：财务总监梁新辉、审计室负责人王秀玲
（三）关于财务信息系统建设方面
存在问题：财务人员对金蝶财务软件K3-V10.4版本的一些功能运用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟练的情况。
整改措施：财务负责人组织财务人员进行会计电算化知识全面业务技能与操作技巧的专门培训，同时与金蝶财务软件的售后技术支持加强联系，获得其技术指导和支持。
整改期限：2010年7月31日前
整改责任人：财务总监梁新辉
（四）关于财务会计内部管理控制方面
存在问题：财务部与客户的对账书面确认执行不到位。
整改措施：财务部对重点客户核对销售货款，并书面确认核对结果。
整改期限：2010年7月31日前
整改责任人：财务总监梁新辉、审计室负责人王秀玲
通过专项活动的自查阶段工作，进一步提高了财务人员对规范财务会计基础工作重要性的认识，加强了财务会计基础工作系统性学习。对查找到不足之处，公司将严格按照整改措施认真加以落实。
关于本次专项活动的自查情况详细内容见附件。
特此报告。
附：《公司开展规范财务会计基础工作专项活动的自查情况说明》
深圳莱宝高科技股份有限公司
二〇一〇年五月二十九日
附：
深圳莱宝高科技股份有限公司
关于开展规范财务会计基础工作专项活动的自查情况说明
第一部分 财务管理组织架构和人员配置方面
一、财务人员和机构设置
（一）《调查问卷》中列示内容自查情况
1、主管会计工作负责人是如何选聘产生的，由谁选派或由谁提名，由谁最终审批决定。
主管会计工作负责人是由总经理提名，董事会提名委员会审核任职资格，独立董事发表意见，董事会决议聘任。
2、主管会计工作负责人具体是向谁负责、向谁报告。
主管会计工作负责人向总经理报告工作、向董事会负责。
3、主管会计工作负责人的考核方式如何，包括考核的部门、考核的频率、考核的主要内容等。
主管会计工作负责人岗位考核包括日常考核与年终考核两部分。日常考核系根据岗位职责完成情况，每月由人力资源部、审计室、董事会办公室、总经理考核；年终考核按《公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案》相关规定，提交《述职报告》报董事会薪酬委员考核。
4、人事关系是否在股东或其他单位，如是，说明该单位名称以及与上市公司的关系。
主管会计工作负责人梁新辉先生的人事关系不在股东单位。梁新辉先生自2007年10月从深圳南方民和会计师事务所离职后，未办理人事关系转移，目前其人事关系仍在该所。该所为公司聘请的2003～2009年度财务报告审计机构。
5、是否在股东或其他单位领取薪酬，如是，说明该单位名称，以及与上市公司的关系。
主管会计工作负责人不在股东或其他单位领取薪酬。
6、是否与控股股东、实际控制人和上市公司董事、监事、高级管理人员存在亲属关系。
主管会计工作负责人与控股股东、实际控制人及公司董事、监事、高级管理人员不存在亲属关系。
7、是否在其他单位（上市公司母公司、子公司以及参股公司以外的主体）兼职，如是，请说明该单位名称和所兼职务。
主管会计工作负责人没有在其他单位兼职。
8、具体说明主管会计工作负责人的岗位职责。
主管会计工作负责人的岗位职责如下：
（1）负责公司财务管理工作，对公司财务管理制度的健全、有效及财务工作的合理、合法性负责。
（2）拟订公司年度财务预算方案、决算报告，并负责控制公司年度预算的执行和决算总结工作。
（3）参与拟订公司的资本融资、负债融资方案，审核公司担保事项；参与公司的收购、兼并与其他投资等资本运作的可行性论证。
（4）依据税法规定，筹划公司各项税务事宜，力求公司税收负担最低化。
（5）协助董事会办公室完成公司各种定期报告的撰写与披露工作。
（6）负责公司与银行的联络工作、协助税务、工商、海关等部门的检查工作。
（7）负责协调会计师事务所年度财务报表审计与其他专项审核工作。
（8）负责考核财务部经理工作，加强部门员工专业技能的培训工作。
（9）负责部门领导监管工作、聘任财务人员，合理分派财务人员的工作，加强团队的建设。
（10）负责子公司财务监管与指导工作。
（11）完成上级安排的其他专项工作。
9、是否为公司董事会成员。
主管会计工作负责人不是公司董事会成员。
10、是否为公司经营班子成员，如否，请说明是否参加经营班子会议。
主管会计工作负责人是公司经营班子成员，参加公司经营班子会议。
（二）《常见问题通报》中列示内容自查情况
1、财务负责人是否存在不具备财务会计专业技能，由总经理兼任或兼任职务过多影响其履职的情况。
财务负责人梁新辉先生具有注册会计师资格和中级会计师职称，具备财务会计专业技能，不存在兼任职务过多影响其履职的情况；公司总经理未兼任财务负责人。
2、公司是否按法规要求将财务负责人作为公司高管，是否列席董事会会议或参加经营班子会议。
财务负责人是公司高级管理人员，列席董事会会议，并参加公司经营班子会议。
3、财务负责人是否存在：未能有效履职，未参与重大事项的审核或审核不认真：未参与审核涉及资金支付的重大事项；未关注重大事项的风险状况，或未采取措施进行风险防范；未关注关联交易事项的合规性、交易价格的公允性等。
公司主管会计工作负责人梁新辉先生作为管理层成员，参加公司经营班子会议，能够有效履行职责；且认真参与重大事项的审核，认真参与审核涉及资金支付的重大事项，充分关注重大事项的风险状况，并积极采取措施进行风险防范；也能充分关注关联交易事项的合规性、交易价格的公允性等。
（三）《专项活动通知》中相关内容自查情况
公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。
经自查，公司尚未建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等也未做出明确规定。
在整改阶段，公司将拟订《财务会计相关负责人管理制度》提交董事会审议，其中涵盖对公司财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等内容。
二、财务岗位职责分工
(一) 《调查问卷》中列示内容自查情况
1、具体说明会计机构岗位设置情况，设置是否合理，是否符合内部控制牵制要求。
目前公司财务部人员有5人，具体设置情况是：财务部经理负责财务部管理工作；财务部副经理负责销售与税务核算；总账与成本会计负责报表与成本费用核算；材料会计负责材料款与固定资产核算；出纳负责现金与银行业务、外汇核销工作；岗位设置合理、符合内部控制牵制要求。
2、是否存在会计人员数量少、一人负责多项业务的情况。
公司财务部目前存在会计人员数量较少和一人负责多项业务的情况，但能确保不相容岗位分离、制约与监督。目前的会计人员数量与岗位分工能够满足公司财务核算和内
部控制的需要。
3、会计人员的工作岗位是否制订了定期轮换制度，如有，说明制度的制定时间及执行情况。
对会计人员工作岗位没有专门制订定期轮换制度，但在实际工作中，已根据人员情况与工作需要调整工作岗位。在整改阶段，公司拟修订《财务管理制度》，拟对定期轮岗作出明确规定。
4、会计人员的任用是否制定了回避制度，如有，说明制度的制定时间及执行情况。
对会计人员任用没有专门制定回避制度，但实际招聘时已严格执行了回避原则。在整改阶段，公司拟修订《财务管理制度》，拟对回避制度作出明确规定。
5、会计人员的离职是否制定了工作交接制度，如有，说明制度的制定时间及执行情况。
公司三届四次董事会审议通过《财务管理制度》中已规定公司会计人员的离职的工作交接制度，执行情况良好。
（二）《常见问题通报》中列示问题的自查情况
1、公司是否存在：未建立完善的会计人员岗位责任制，对岗位责任、亲属回避、定期轮岗、离职工作交接等未作出明确规定。
公司建立完善的会计人员岗位责任制，对岗位责任有明确的规定，对离职工作交接在《财务管理制度》中已作出规定；但未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定。
在整改阶段，公司拟修订《财务管理制度》，拟对亲属回避、定期轮岗作出明确规定。
2、公司是否存在以下情况：如会计人员兼任内部审计工作，公司内部审计部门未独立于财务部门；财务负责人同时担任审计委员会成员，或是担任监事会成员。
公司会计人员未兼任内部审计工作。公司审计室独立于财务部门。财务负责人梁新辉先生未担任审计委员会成员，也未担任公司监事会成员。
3、公司是否存在财务负责人、会计机构负责人和其他会计人员的岗位职责和权限不明确、不清晰。
公司已建立较为完善的会计人员岗位责任制，会计机构负责人和其他会计人员在各岗位责任中的职责和权限明确、清晰。
4、公司是否存在对会计人员缺乏统一管理，如未统一公司及下属子公司财务负责
人和会计人员的任职条件、招聘程序、培训和考核的基本要求；对公司及下属公司的会计人员未进行统一备案。
公司对会计人员能够进行统一管理，能够统一公司与下属子公司财务负责人和会计人员的任职条件、招聘程序、培训和考核的基本要求；已对公司及下属子公司的会计人员统一备案。
5、公司是否存在对会计人员的考核不到位，考核指标不系统、不具体、不细化，未将财务会计基础工作规范情况、财务会计管理制度的执行情况与考核指标挂钩，考核未能有效发挥激励和约束的作用。
公司建立了较为完善的会计人员岗位责任制，在岗位责任中明确各岗位的职责、权限；考核指标系统、具体、细化，能够将财务会计基础工作规范情况、财务会计管理制度的执行情况与考核指标挂钩，考核能有效发挥激励和约束的作用。
三、会计人员的专业培训
（一）《调查问卷》中列示内容自查情况
1、公司是否制定了会计人员专业培训制度，是否每年对会计人员的专业培训制定培训计划，是否规定了年度最低培训课时；如有，简要说明2010年的培训计划。
公司管理人员专业培训（包括会计人员培训）由人力资源部统一组织安排，其中规定每位会计人员每年受训时间不少于40小时（含会计上岗证的后续教育）。2010年培训计划包括公司人力资源统一安排的培训、财务专业培训与会计上岗证的后续教育三部分。
2、说明最近2年公司组织会计人员专业培训或参加外部培训的情况，说明具体培训内容、培训方式、参加培训的人员范围、培训课时等。
2008～2009年度，除按公司人力资源部年度统一安排的常规培训外，公司财务会计人员专业培训主要为参加会计上岗证后续教育培训，参加了深圳市财政局组织的现场培训，培训人员范围是公司所有财务人员，培训课时16小时。
3、公司是否鼓励会计人员自行参加各类会计职称及执业资格考试，并报销相关费用。
公司鼓励财务会计人员参加各类会计职称及执业资格考试,考试合格予以报销相关费用。
（二）《常见问题通报》中列示内容自查情况
1、公司是否存在会计人员未取得会计从业资格证书，会计机构负责人不具备会计师以上专业技术职务资格或从事会计工作不足三年，不符合《会计法》第三十八条的规定。
公司会计人员均取得会计从业资格证书，会计机构负责人具备会计师以上专业技术职务资格且工作超过十年，符合《会计法》第三十八条的规定。
2、公司是否存在会计人员专业水平不高，不熟悉专业法规，在重大问题上过于依赖会计师事务所提出会计处理意见，缺乏专业判断和处理能力。
公司会计人员具备会计专业水平与技能，熟悉专业法规，具备专业判断和处理能力，在重大问题上不依赖会计师事务所提出会计处理意见。
3、公司是否存在不能独立编制合并财务报表和财务报表附注。
公司的合并财务报表和财务报表附注均能够独立编制。
四、公司对子公司财务人员的管理情况
(一)《调查问卷》中列示内容自查情况
1、公司对下属子公司是否执行财务人员委派制，向子公司派出财务总监。
公司控股子公司—浙江金徕镀膜有限公司的财务负责人由其董事会聘任（母公司委派董事人数在该公司董事会成员中占多数，即子公司财务负责人聘任需征得母公司同意），但需在公司备案。
2、派出财务总监的主要职责是什么，是向谁负责、向谁报告、由谁考核。
公司对子公司不派出财务负责人，由子公司董事会聘任，向子公司总经理报告、并由子公司总经理考核，向子公司董事会负责。
3、下属子公司的财务负责人是如何选聘产生的，由哪个机构最终审批决定；公司是否参与子公司财务负责人的选聘，是否需要公司的审批，由公司哪个机构最终审批。
控股子公司---浙江金徕镀膜有限公司的财务负责人由子公司总经理提名，其董事会聘任，实行向母公司备案管理。
4、子公司的财务负责人的人事关系是否由公司统一管理。
子公司的财务负责人的人事关系不由公司统一管理，人事关系在子公司。
5、子公司的财务负责人的薪酬是否由公司统一发放。
子公司财务负责人的薪酬是由子公司发放。
6、子公司的财务负责人是否为子公司董事会成员。
子公司的财务负责人不是其董事会成员。
7、子公司的财务负责人是否为子公司经营班子成员，参与经营班子会议。
控股子公司---浙江金徕镀膜有限公司财务负责人作为其经营班子成员，参加其经营班子会议。
8、子公司的财务负责人是否需要定期向公司相关部门或人员进行汇报，具体是向谁进行汇报。
控股子公司---浙江金徕镀膜有限公司财务负责人每月需向公司财务总监汇报工作。
9、子公司财务负责人的考核是如何的，公司是否参与子公司财务负责人的考核。
根据控股子公司---浙江金徕镀膜有限公司董事会决议，总经理按子公司财务负责人岗位职责进行绩效考核，公司不参与子公司财务负责人的考核。
10、子公司一般财务人员的聘任是否需要公司审查批准，或者向公司备案。
子公司一般财务人员由其自行聘任，但需向公司备案。
11、公司对子公司一般财务人员的任职资格是否有统一的基本要求，具体是什么要求。
公司对子公司一般财务人员的任职资格有统一要求，要求子公司一般财务人员需具备财务专业知识和良好的职业道德水平。
12、公司是否组织子公司财务人员进行统一的培训，近两年组织几次培训，是以哪种形式进行培训的。
公司没有针对控股子公司---浙江金徕镀膜有限公司的财务人员进行专业培训，但每年至少现场检查工作一次，发现存在问题重点培训指导，财务总监随时接受子公司财务人员的业务咨询指导。
13、子公司一般财务人员的考核是如何的，公司是否参与子公司一般财务人员的考核。
根据子公司管理制度，控股子公司---浙江金徕镀膜有限公司一般财务人员按其岗位职责，由子公司按照其绩效考核规定进行考核，公司不参与对其绩效考核。
第二部分 会计核算基础工作规范性方面
一、会计凭证编制及管理的规范性
（一）《调查问卷》中列示内容自查情况
1、记账凭证所附的原始凭证单据是否齐全，是否存在原始单据另行存放的情况，如有，具体说明原因及有关情况。
公司记账凭证所附的原始凭证单据齐全，因业务管理需要，存在报关单与内销发货单签收联、出仓单等销售单证另外存放的情况。其原因是：报关单原件为配合外汇核销业务由报关员负责保管；内销发货单签收联因单证数量很多,由公司商务部专人负责保管，年终汇总交财务部统一保存。
2、说明公司采购业务记账凭证后通常附有哪些种类的原始凭证，如卖方发票、请购单、订货单、验收单、付款单据等。所附原始单据是否齐全，若不齐全请说明原因。
采购业务记账凭证所附原始单据齐全，采购业务报账记账凭证附卖方发票、入库单（均有验收人签署）、进口材料报关单复印件等原始单证（均已办理系列相关审核审批手续）；付款凭证附付款申请（已核准挂账时间）、订单、银行单证等原始单证。
3、说明销售业务记账凭证后通常附有哪些种类的原始凭证，如出库单、发运单、销售发票、订单、合同等。所附原始单据是否齐全，若不齐全，说明原因。
销售业务记账凭证所附原始单据齐全，记账凭证后附销售发票、由公司财务、商务部、计划采购部确认的《月销售统计表》；出仓单、发运单、订单、内销客户回签发货单等相关单证根据业务管理需要，单独另外归档存放。
4、说明公司非经营性资金往来事项的记账凭证后通常附有哪些原始凭证，是否附有与资金往来相关的协议、合同等。
公司近3年没有发生非经营性资金往来，因此也无相关原始凭证。
5、说明公司自制原始凭证有哪些，分别是手工填制还是系统自动生成；自制原始凭证是否均连续编号，若未连续编号，注明原因。
公司自制原始凭证有《生产成本费用分配表》、《销售汇总表》、出入库单、发货单等，均由手工填制；发货单实施按产品连号管理；出入库单尚未实施连号管理，主要是这类单证系外购成品，其编号是随机的，同时公司使用这类单证的车间部门较多，由财务部负责监管单据发放使用的登记情况。
6、公司记账凭证通常有几人签名或盖章，具体说明这些人员岗位职务，如记账人员、复核人、会计机构负责人等。公司记账凭证是否存在签名不全的情况，如有说明原因。
公司记账凭证由3人签字，实行双重审核制，具体是：经办会计负责制单，财务部副经理负责复核、财务部经理负责最终核准；或财务部副经理负责制单，总账会计负责
复核、财务部经理负责最终核准。公司记账凭证不存在签名不全的情况。
7、原始凭证多久装订一次，是如何存放的，是否有专人保管（注明母公司具体保管人员名单）。
公司财务制度要求每月结报表后3个工作日内装订好凭证，由财务部专人负责专柜存放与保管。
8、总账和明细账多久打印一次，装订的账簿有哪些人签字或者盖章。
公司已按电算化会计档案管理规定，对总账与明细账等会计档案资料每年结账终了打印一次（配合外部机构的审核、审计等除外）。装订的凭证由打印人、装订人、复核人签字。
（二）《常见问题通报》中列示内容自查情况
1、公司是否存在会计凭证不齐全、不规范：如缺乏原始单证附件，或未集中装订单独存放未与记账凭证建立索引；或原始单证签字不全、未签署日期、未连续编号或即使连续编号也不按编号顺序填制。
公司会计凭证齐全、规范；存在报关单与内销发货单签收联、出仓单等销售单证另外存放的情况，单独存放的原始凭证虽未与记账凭证建立索引，但已单独成套保管替代。公司原始单证签字齐全，不存在未签署日期，已连续编号按顺序填制。
2、公司是否存在记账凭证编制不规范，如未对原始单证进行复核。
公司记账凭证编制规范，所有记账凭证均做到与原始单证复核一致。
3、公司是否存在会计凭证审核不到位、不认真；或不审核或审核流于形式。
公司会计凭证审核到位、认真，不存在不审核或审核流于形式的情形。
4、公司是否存在会计档案装订、保管工作不规范、不及时。
公司会计档案装订、保管工作有专人负责，装订规范、及时。
5.公司是否存在会计账簿未打印装订成册、建档管理。
公司已按电算化会计档案管理规定，所有会计账薄打印装订成册、建档管理规范。
二、记账基础工作
（一）《调查问卷》中列示内容自查情况
1、公司出纳是否每日及时记录银行日记账和现金日记账，说明记账的时间间隔，并说明理由。
公司出纳每日及时登记现金日记账；每日登记银行日记账（特殊情况除外）。
2、公司销售、采购等主要经营业务的记账是发生后立即入账还是定期集中入账，说明入账的时间间隔。
公司主要销售、采购业务的记账是定期集中入账，原因为公司主要销售业务与采购业务因均采用月结30-90天收款方式，每月终了汇总集中入账。零星采购业务发生后立即记账。
3、公司会计凭证的摘要内容是否清楚的反映了经济业务事项，如否，存在哪些问题。
公司记账凭证摘要全面完整，已清晰反映经济业务事项及性质。
4、对于会计师的审计调整事项是否入账。
公司针对会计师事务所会计师的审计调整事项，均能及时入账。
（二）《常见问题通报》中列示内容自查情况
1、公司是否存在记账凭证编制不规范：将不同内容和类型的经济业务事项反映在同一张记账凭证上；会计科目借贷方没有明确的对应关系；经济业务事项具体内容不清晰；记账凭证摘要填写不完整、不准确。
公司不存在将不同内容和类型的经济业务事项反映在同一张记账凭证上的情形；会计科目借贷方对应关系明确，能够清晰反映经济业务事项及性质，记账凭证摘要填写完整、准确。
2、公司是否存在出纳不登记现金和银行存款日记账，无法与会计账簿及时核对，是否做到相互牵制、明确责任。
公司出纳登记现金和银行存款日记账，与会计账簿及时核对，能够做到相互牵制、明确责任。
3、公司是否存在出纳未及时登记现金和银行存款日记账，余额出现负数，未做到日清月结。
出纳及时登记现金和银行存款日记账，做到日清月结，余额未出现负数。
4、公司是否存在：以电子表格代替日记账记录货币资金往来，随意更改而无法留痕的风险，对记录的完整性和真实性控制不到位。
公司不存在以电子表格代替日记账记录货币资金往来的情况，也不存在随意更改而无法留痕的情形，对记录的完整性和真实性控制到位。
5、公司存在审计调整事项未及时调整入账，甚至长期不入账，导致账表不符。
会计师事务所会计师的审计调整事项，公司均在审计当月或次月入账，不存在长期不入账、导致账表不符的情形。
6、公司是否存在记账不及时，未根据公司实际情况进行账务处理。
公司财务部门记账及时，能根据公司实际情况进行账务处理。
7、公司是否存在未在期末对归属于本期但尚未入账的经济业务和事项进行清理并及时入账，会计核算跨期的情形。
期末，财务部已对归属于本期但尚未入账的经济业务和事项及时清理并入账，不存在会计核算跨期的情况。
三、合并报表的编制及相关工作
（一）《调查问卷》中列示内容自查情况
1、公司是否有专人负责编制合并报表和附注，请列明具体负责的人员名单。
公司财务部经理负责编制合并报表与财务报告附注。
2、说明合并报表是系统自动生成还是手工编制。
公司合并报表是手工编制。
3、说明合并报表和附注的编制及复核程序。
公司合并报表按企业会计准则要求，收集及复核合并范围内的子公司报表及附注、交易事项、往来情况等进行合并抵销编制，由审计室审计复核。
4、说明公司编制合并报表的会计期间，如月度、季度、半年度、年度；一般在会计期间结束后的几个工作日内完成合并报表的编制工作。
公司按季度编制合并会计报表和财务报告附注，在会计期间结束后的15个工作日内完成。
5、公司是否存在由年审会计师代为编制合并报表或财务报告附注的情况。
公司不存在由年审会计师代为编制合并报表和财务报告附注的情况。
6、对合并范围主体之间的往来是否定期对账，说明对账的频率、对账的程序，有哪些人员对对账的结果予以签字确认。
公司对合并范围主体之间的往来每月核对，由经办会计与子公司会计签字确认核对结果。
7、财务部门与仓储部门是否定期进行账实核对，说明对账的频率、对账的程序，有哪些人员对对账的结果予以签字确认。
每月终了，财务部抽盘后与仓库核对，核对结果由经办会计、物控部签字，财务部经理复核后书面保存。
8、财务部门与销售部门是否定期对账，说明对账的频率、对账的程序，有哪些人员对对账的结果予以签字确认。
每月终了，公司财务部经办会计与公司商务部核对货款，核对结果由核对人员签字确认。
9、财务部门与采购部门是否定期对账，说明对账的频率、对账的程序，有哪些人员对对账的结果予以签字确认。
每月终了，财务部由经办会计核对采购部门当月报账情况，核对结果由核对人员签字确认报财务部经理复核。
10、公司是否定期与客户核对应收账款，说明对账的频率、对账的程序，是否有对方单位签字确认的文书等。
公司商务部负责与客户核对应收账款，每月通过电子邮件方式核对。
11、公司是否定期与供应商核对应付账款、应付票据、预付款项等往来款项，说明对账的频率、对账的程序，是否有对方单位签字确认的文书等。
每月终了，由采购部核对当月报账情况与货款结余情况，核对结果由核对人员签字确认，报财务部复核并书面保存。
（二）《常见问题通报》中列示内容自查情况
1、公司是否存在合并财务报表的编制不符合会计准则要求，未以控制为基础合理确定合并范围。
公司合并财务报表的编制符合会计准则要求，以控制为基础合理确定合并范围，将控股子公司浙江金徕镀膜有限公司和全资子公司莱宝科技（香港）实业有限公司纳入合并范围。
2、公司是否存在对实际控制的子公司不按规定进行合并的情况。
公司实际控制的2个子公司均纳入合并报表范围，不存在对实际控制的子公司不按规定进行合并的情况。
3、公司是否存在对账工作不到位，未根据经营管理实际情况做好财务部门与仓储部门、采购部门和销售部门等其他内部相关部门的对账工作。
公司对账工作到位，根据经营管理实际情况，财务部每月末与仓库进行对账并编制
账存实存对比表（差异表），该表由经办会计和仓库经办人签字、财务部经理复核留存；财务部每月末根据应付账款科目记账情况与采购部报账员核对货款，并编制经办人签字的核对表，财务部副经理核对后留存；财务部每月末根据开票情况编制内、外销开票汇总表与商务部的发货情况进行核对，相关人员在开票汇总表上签字确认。
4、公司是否存在与供应商和客户的对账不及时。
公司与供应商和客户的对账工作按《采购管理制度》和《销售管理制度》的规定执行，对账及时。
5、公司是否存在对账过程未留痕。
公司与供应商和客户的对账采用电子邮件的方式进行，对账过程留有痕迹。
四、全面预算管理的执行情况
《调查问卷》中列示内容自查情况：
1、公司对子公司是否实行全面预算管理。
公司对子公司实行全面预算管理。
2、是否有类似预算管理委员会等专门的机构负责公司内部的预算管理，具体说明该机构实际运作中向谁负责，由谁管理。
公司预算管理由财务部与资产经营部管理，向总经理办公会负责。
3、由何部门参与预算的编制，具体说明公司与子公司预算的编制程序。
由公司及子公司的财务、计划、生产、行政、商务、人力资源等部门根据生产任务及部门业务参与编制，并由财务部统筹整理，经总经理办公会审核后提交其董事会审批。
4、由何部门最终确定集团内部全年的预算，说明预算确定的审批程序。
由总经理办公会最终确定公司全年预算，提交董事会批准。
5、在预算执行中涉及到调整预算的，是否需要审批，说明履行的审批程序。
预算执行中若涉及到调整预算事项的，由总经理办公会提出方案报董事会审核。
6、由何机构负责对下属子公司预算完成情况进行考核，预算的完成情况是否与考核指标挂钩。
下属子公司董事会对下属子公司预算完成情况进行考核，预算的完成情况严格与考核指标挂钩。
第三部分 资金管理和控制情况方面
一、资金管理制度和岗位设置情况
《调查问卷》中列示内容自查情况：
1、公司是否制定货币资金管理相关制度，简要说明货币资金管理的相关部门和岗位职责分工、权限范围和授权审批程序。
公司已建立《LB-03-009资金管理制度》。该制度明确规定了资金业务的岗位责任制，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督：公司资金业务由财务部门负责；财务部设出纳岗位专职办理资金业务，其不得兼任会计稽核、档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作；单独一人不得办理资金业务的全过程；财务总监负责货币资金业务的审核，总经理对所有资金业务进行审批，总账会计根据单证负责资金业务的会计核算。
2、公司是否有专人或专门的机构负责资金管理业务，说明资金管理业务负责人的岗位职责、管理方式等。
公司的资金管理业务方面，由财务总监负责资金的计划预算，按资金需求情况安排定期存款期限，外币结汇时点控制，确保资金安全的前提下，实现资金收益最大化。
3、资金管理业务的负责人（母公司）是否与控股股东、实际控制人和上市公司董事、监事、高级管理人员构成亲属关系，如有，说明具体情况。
资金管理业务的负责人与控股股东、实际控制人和公司董事、监事、高级管理人员不构成亲属关系。
4、资金的支付审批、复核与执行岗位是否分离，若未分离，说明原因。
公司资金的支付审批、复核与执行岗位严格分离，执行情况是由出纳负责货币资金业务的办理，财务总监负责货币资金业务的审核，分管领导复核、总经理对所有资金业务进行审批。
5、资金的保管、记录与盘点清查岗位是否分离，若未分离，说明原因。
公司资金的保管、记录与盘点清查岗位严格分离。
6、出纳人员是否兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
出纳没有兼任会计稽核、档案保管、收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
7、出纳人员是否与控股股东、实际控制人和上市公司董事、监事、高级管理人员构成亲属关系，是否与公司主管会计工作负责人、会计机构负责人构成亲属关系，如有，说明具体情况。
出纳人员与控股股东、实际控制人和上市公司董事、监事、高级管理人员不构成亲属关系；与公司主管会计工作负责人、会计机构负责人不构成亲属关系。
二、付款审批控制情况
（一）《调查问卷》中列示内容自查情况
1、对于资金支付是否建立分级审批的制度，说明在实际执行中资金支付的权限设置、审批程序等。
公司办理资金支付业务已建立必要的逐级审批制度，实际执行中，所有支付业务需经部门负责人复核，财务总监审核后由总经理批准。
2、说明公司付款的记账凭证后通常附有哪些种类的原始凭证，付款申请单中是否注明了款项用途，并同时附上有效经济合同、协议、原始单据或相关证明。
付款业务通常附有付款审批单、订单，付款审批单必须注明款项用途与性质等单证，附有效经济合同、协议、原始单据或相关证明。
3、支付申请单是否全部经授权审批人和复核人的签字或盖章，有例外情况的详细说明。
支付申请单全部经授权审批人和复核人的签字或盖章。
4、公司向外单位借出款项履行何种审批程序，是否签订借款协议。
公司没有向外单位借出任何款项。
5、预付款项超过合同约定款项时，是否在审批单上说明理由，并履行审批程序。
公司未发生预付款项超过合同约定款项的情况。
（二）《常见问题通报》中列示内容自查情况
1、公司是否存在未明确分级审批权限或审批权限设置不合理，如对公司重大资金支出事项未明确审批权限；将较大金额的审批权限授予较低层级人员。
公司不存在未明确分级审批权限的情形，审批权限设置合理，对公司重大资金支出事项有明确审批权限；未将较大金额的审批权限授予较低层级人员。
2、公司是否存在下属子公司的重大资金支出未提交母公司审批。
下属子公司重大资金支出需由母公司财务总监审核，报总经理批准后执行。
3、公司是否存在资金支付未履行分级审批程序，如未经过必要的审批环节即直接支付，或仅由总经理审批即对外支付。
公司没有发生资金支付未履行分级审批程序的情形，也未发生未经过必要的审批环
节即直接支付、或仅由总经理审批即对外支付的情形。
三、银行账户管理情况
（一）《调查问卷》中列示内容自查情况
1、公司是否存在以个人名义或其他单位名义开立银行账户的情况，如有，说明原因。
公司不存在以个人名义或其他单位名义开立银行账户的情况。
2、公司由谁负责赴银行获取银行对账单。
公司出纳到银行获取对账单，对账单由公司加盖预留印鉴后交回银行，银行方可办理下月的付款业务。
3、是否指定专人（注明母公司具体人员名单）定期核对银行账户并编制银行存款余额调节表，并说明核对的频率。
出纳舒忠仕每月编制银行存款余额调节表，财务部经理梁新辉对银行账户与银行存款余额调节表进行核对。
4、是否指定专人（注明母公司具体人员名单）对编制的银行存款余额调节表进行复核，复核人是否签名。
由财务部经理梁新辉负责复核出纳编制的银行存款余额调节表，签字确认后书面保存。
5、出纳人员是否同时从事银行对账单的获取和余额调节表的编制工作。
出纳获取银行对账单及编制银行存款余额调节表，但需经财务部经理复核。
6、公司是否使用网上银行进行资金支付业务。
公司已安装中国银行网上银行软件，财务部经理、出纳开通了查询业务，用于监管款项的收付情况，并申请了定向支付业务（仅限由基本户付至付税专户，均为公司资金账户）。
7、说明使用网上银行支付的范围以及网上银行使用的权限分配。
公司网上银行支付业务仅限由中国银行基本户付至付税专户，均为公司资金账户，由出纳根据审批后的付款申请单于网上办理申请，财务总监授权后支付。
8、使用网上银行进行支付、转账等业务是否履行相应的审批程序，说明具体的审批程序。
公司已安装中国银行网上银行软件，定向支付业务由出纳根据审批后的付款申请单
关于公务用车专项治理工作的自查报告 关于公务用车专项治理工作的自查报告 区公车治理办公室： 根据区公务用车问题专项治理办公室《关于转发
加强公务用车管理，规范领导干部用车行为，是加强党风廉政建设和执行领导干部廉洁自 律规定的需要，也是维护党和政府形象及进一步密切党群、干群关系的迫切要求。我镇严 格按照通知要求，在组织干部职工认真学习文件精神和有关廉洁自律要求的基础上，对照 通知有关规定，逐一排查在公车管理、执行公务用车规定等方面存在的问题和不足，研究 制定了有针对性的整改措施。要求领导干部充分认识加强公车管理、执行公务用车规定的 重要性，在切实抓好公车管理的同时，要求领导干部带头执行好公务用车的有关规定，为 干部职工做好榜样。 2、加强管理，严格纪律 严格按照上级有关规定，不超标准配备公务用车、用公款擅自购买公务用车。不向企业调换、借用车辆或摊派资金购买车辆，对公务用车不搞豪华装修，特别是不搞高于原车配置设计进行装修，增改与汽车行驶无关的设备。在公务用车管理方面，制订“车辆管理制度”，健全完善专人负责、领导审批、统一派车、明确线路等制度。严格执行车辆派遣、驾驶、检查等规定，坚决杜绝公车私用参与旅游、婚丧嫁娶、接送学生和学开车等与公务无关事宜。认真落实各项安全措施，决不允许酒后开车，不准违章驾驶，不带故障行车，不准以车谋私。在车辆维修方面，履行节约，采取有效措施，努力降低消耗，节省车辆费用开支。我镇的公务用车管理工作由于领导重视、制度完善、管理到位，至今未发生任何纰漏。今后，我们将按照有关规定，继续加强对公务用车管理。
会计基础工作自查报告 会计基础工作自查报告 第一篇： 会计基础工作自查报告 根据《xxx财政局关于印发会计基础工作合格单位创建活动实施方案的通知》文件精神，按照区民政局的安排，对我单位会计基础工作、会计内部控制及财务会计行为等情况进行了自检自查，现就自查情况汇报如下： 一、提高认识，搞好自查 通过开展行政事业单位会计法律法规制度执行情况专题检查，促进单位严格遵守《会计法》，认真执行会计制度，夯实单位会计基础工作，完善内部会计控制制度，规范财务会计行为，提高会计工作的质量，做到管好，用好资金，保障本单位各项业务正常运行。 二、明确目的，依法自查 我们在自查中严格按照《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》，依法自查，确保达到自查的目的。 三、认真自查，突出重点 在自查中我们对照以下几点，认真进行了自查 1、从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书; 2、会计账簿设置是否合规，是否严格执行《会计法》、行政事业单位会计制度; 3、会计内部控制制度是否健全。
4、包括财务制度在内的各项规章制度是否健全，是否得到严格遵守; 5、会计核算是否真实合法，信息披露和财务会计报告是否真实完善。 6、会计电算化工作是否规范、会计电子文档是否健全， 7是否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。 四、针对问题，认真整改 、财务收支执行情况 在财务工作中，我园严格按照《会计法》和《事业单位会计制度》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据我局实际拨入的、发生的会计事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报表，严格执行国家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记，核算，依据《行政事业单位会计制度》的规定进行会计核算，确保数据真实、完整。在安排经费支出时，分轻重缓急，即保证常规工作的需要，又保障重点支出所需，即体现实际工作需要，有考虑财力可能，合理安排支出。 、单位内部控制制度建立和执行情况 根据我园工作实际，在建立并实施内部监督和控制过程中，建立了经费支出管理，授权审批，财产清查等相关内部管理。在建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性，以及单位财产的安全，加强了对各项资产的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：
专项整治活动自查报告 Xxxxxxxx 为进一步加强全队党风廉政建设，贯彻落实中共中央、国务院印发的《党政机关厉行节约反对浪费条例》，根据省局《关于开展公款送礼、公款吃喝、奢侈浪费专项整治活动的通知》要求,xx党委针对本单位公款送礼、公款吃喝、奢侈浪费的问题扎实开展自查自纠,现将情况汇报如下: 一、加强领导、精心组织 xx党委高度重视此项工作，结合我队实际情况进行了安排部署。xx党委书记专门负责主抓整治工作，办公室负责具体实施，xx纪委负责监督检查，严格按照整治工作的要求，认真对照专项整治内容，切实把整治工作落到实处。 二、认真学习、强化教育 xx党委组织召开由各支部书记、各部室、实体负责人参加的集中学习会，针对专项整治内容，结合《党政机关厉行节约反对浪费条例》进行认真对照，促使广大干部职工充分认识公款送礼、公款吃喝、奢侈浪费等不正之风在损坏单位形象的危害性，促使大家认真思考责任账、感情账，提高整治工作的自觉性和积极性，切实履行《一岗双责》。 三、自查自纠、措施到位 一是党委书记以“第一责任人”的身份严格要求自己，带领干部职工执行有关规定，充分运用批评和自我评批的有
力武器认真组织开展自查自纠，根据专项整治内容逐条逐项的进行对照自查，切实将自身问题查摆到位。二是严格执行《xxxxxxx》等相关经费管理规定，从源头杜绝公款吃喝、送礼及奢侈行为的发生，未发现范围、超标准报销以及与相关公务无关的费用。三是公布举报电话、邮箱、信箱，进一步加强广大干部和职工的监督检查 四、自查自纠情况 根据各支部自查自纠情况汇总，xxx干部职工能够认真遵守和执行整治内容的各项规定，在工作和生活中严格约束自已，截止目前未发现关于公款送礼、公款吃喝、奢侈浪费等行为。
会计基础工作检查自查报告 市财政局： 根据《新乡市财政局关于开展“会计基础工作规范年”活动的通知》（新财会[2012]13号）、《关于开展会计基础工作检查的通知》（新财会[2012]14号）文件的要求，为切实做好我局财务会计基础工作的自查自纠、整改提高，进一步提升局财务规范运作水平，我局依据《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范化管理办法》、《会计档案管理办法》等有关法律制度规定，对近年来会计基础工作情况认真进行了自查．现将自查情况报告如下： 一、会计基础工作情况 卫辉市规划局严格遵守《中华人民共和国会计法》以及有关法律、法规规定，设置会计机构并配备专职会计人员开展会计核算工作。现有财务负责人人，会计人，出纳人。各会计人员均持有《会计从业资格证》，在会计工作中都能严格按照《会计法》的要求认真履行职责，没有违法违纪行为。 二、会计核算工作情况 严格遵守《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》，根据实际发生的经济业务事项进行会计核算．银行开户数和现金
管理符合国家规定。按照会计法和国家统一会计制度的规定，依法建立会计帐册，正确设置和使用会计科目。原始凭证的格式、内容、填制方法、审核程序；记帐凭证的内容、填制方法、基本要求及更正错误凭证的方法等符合国家统一会计制度的规定。严格按照国家统一会计制度设置、启用、登记会计帐薄,会计帐薄的结帐.更正错误的方法符合规定,做到了帐证、帐帐、帐实相符。根据登记完整、核对无误的会计帐薄记录和其他有关资料编制会计报表,定期向上级财政部门报送,并做到了数字真实、计算准确、内容完整、签章手续齐全。 三、会计档案管理情况 严格按照财政部.国家档案局制定的《会计档案管理办法》管理会计凭证、会计帐薄、会计报表和其他会计资料,定期整理、立卷、归档。会计电算化资料按工作规定保存打印出纸质档案并备份电子档案。以上均指定专人负责会计档案，妥善保管。会计档案的调阅、销毁等手续严格按照国家统一规定执行。 四、内部会计管理制度建设监督方面 卫辉市规划局历来重视单位内部管理制度建设及监督,以加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念和遵守规章制度的自觉性为目的。保证会计工作规范有序进行,近几年来相继制定了加强财务会计管理的制度、规定。制定了卫辉市规划局《财务管理制度》、《会计工作人员职责》等工作规章，明确了会计工作领
会计基础工作规范考核自查报告 会计基础工作规范考核自查报告怎么写？下面是小编收集整理的会计基础工作规范考核自查报告，欢迎阅读参考！！ 为长效保证财务工作质量，加强财务监督检查，夯实会计基础工作，促进企业规范运作，根据《关于印发XX股份有限公司会计基础工作规范的通知》文件精神，以及公司财务交叉检查工作安排，XX公司于20xx年6月21日对XX公司进行了会计基础工作规范财务检查。 现将检查情况报告如下： 一、组织实施情况 根据文件精神，20xx年6月，我公司成立了财务交互检查小组，具体人员如下： 组长：张红 省公司财务主管：余青 成员：高红、张英 此次财务交互检查，主要对20xx年和20xx年1-5月份财务工作进行互查，通过检查相关文件以及文件的执行情况，翻阅凭证、现场询问、报表核对等方法进行。XY的相关工作人员给予了积极的配合和支持。 二、本次财务交互检查的具体情况 会计机构
1、XY公司独立设置了财务部门,,目前该部门设财务主任1名、专业会计人员2名、出纳1名；制订了《财务部岗位分工表》。 2、财务人员调动，有工作交接表，签字齐全。 3、办公场所配备符合基础规范要求。 、公司各项内部管理制度的建设和执行情况： 1、全面预算管理内部分解执行情况：XY根据省公司下达的20xx年各项预算指标结合本公司的实际情况进行了内部预算分解，年度预算落实到各部门。 2、财务管理制度：经与本公司财务沟通，XY公司按照省通服制订的各项财务管理制度执行，内部未制订相应的财务管理制度。 会计基础工作方面： 通过对凭证的检查，主要发现以下问题： 1、会计原始凭证不齐全，如20xx年6月转账45#中，陕西昊晨建设公司的工程款9万元无风险管理部审计报告。整改建议：根据省公司风险管理部要求，超5万元工程支出需要进行内部审计后方可列帐。会计人员对超5万元工程支出需提请省公司风险管理部进行内部审计后方可列帐。 2、外来原始凭证在编制完记账凭证后，未加盖证明已报销的印章。 整改建议：外来原始凭证在编制完记账凭证后，会计人
会计基础工作自查情况报告 加强会计基础工作规范化势在必行，我们必须要把这项工作重视起来，认真、细致、扎实、持之以恒地坚持下去，努力推进内部控制制度建设，才能促进单位内部制约机制的不断完善，单位内部会计监管的不断强化，会计基础工作规范化质量的全面提高，从而不断提升企业会计基础工作水平。今天公文我收集整理了会计基础工作自查情况报告，欢迎阅读! 篇一：会计基础工作自查情况报告 根据《关于落实公司XXXX年三季度财务资产工作例会相关要求的通知》，我厂开展了有关会计基础工作的自查工作，现将财务会计基础工作自查情况报告如下： 1、建章建制的情况 结合本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，现已制定并试行了《资金申请及审批制度》，并《财务管理制度》已成稿，后续将会逐步完善对制度的建设。 2、会计核算工作的情况在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施内部监督和控制，保证会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，杜绝各种漏洞的发生。做好日常的会计核算工作，加强会计凭证的审核和检查，保证基础会计数据的准确记录和会计资料的真实完整。 3、资金支付审批流程情况严格按照《资金申请及审批制度》执行。由经办人员填写用款申请单，报部门负责人审核后，报分管领导审批，在报厂长审批，由财务资产部核付。
4、银行余额调节表及银行账户管理情况我厂在银行账户方面，只有一个收入账户及一个基本账户。在工作中，加强对银行日记账与银行对账单的核对，同时对未达账项的真实性进行核查。在银行存款业务方面，每月月终及时将银行存款日记帐与银行对帐单进行核对，并编制"银行存款余额调节表" ，将两者余额调节相符，做到月结月清。 5、往来款的核对和确认以及债权债务的清查情况 加强了对应收账款、应付账款、预收账款、预付账款、其他应收款、其他应付款的核对工作，及时清理了长期的预付款项，以杜绝潜亏的出现。 6、会计档案整理归档情况 严格按照财政部、国家档案局制定的《会计档案管理办法》管理会计凭证、计帐薄、会计报表和其他会计资料，定期整理、立卷、归档。指定专人负责会计档案，妥善保管。会计档案的调阅、销毁等手续严格按照国家统一规定执行 7、合同管理情况 建立了合同管理制度，逐步完善了从合同审签到签订的流程，明确了授权和审签的流程。所有经济业务都需签订了合同、协议，并明确授权和审签的流程，禁止因没有签订合同导致经济纠纷。 8、发票管理情况 购领发票时，提出购票申请，持簿购买发票。保管发票时，专人保管，并设置发票登记簿，已登记领用情况。严格杜绝转借、转让、代开发的情况出现。 9、现金管理情况我厂由于离银行较远，交通不便，库存现金限额，
城镇菜园学校会计基础工作规范化管理 自查报告 为了进一步贯彻落实《会计法》，强化会计基础工作，规范会计行为，实现会计工作规范化、制度化，确保“会计基础工作规范化管理”活动取得实效，我单位认真对照《鹤壁市会计基础工作规范化管理考核标准》及《河南省会计基础工作规范化实施细则》进行了自查整改。现将自查整改情况汇报如下： 一、成立自查整改小组 组长：李红才 副组长：张廷辉赵新玲 成员：高平均刘全喜刘桂宾 李秀婷周好福韩永梅 二、自查整改情况 我校在上级主管部门的领导下，严格按照相关财务管理制度，做到了尽可能提高资金使用效益，以保证有限的教育经费更好地为教育教学服务。 1、坚决贯彻执行国家及上级主管部门的有关财务法规，没有发生在政策法规范围之外，自作主张处理财务的不良现象。 2、我校严格按照相关规定实行代理记账，会计人员回避制度， 会计工作交接手续符合规定程序。 3、会计科目设置符合国家统一会计制度规定，从没有任意变
更会计政策和会计估计，不存在设置账外账的情况。 4、我校严格按照相关规定都是按合法渠道取得原始凭证，都是按规定填制本单位资质原始凭证，审签责任手续齐全，记账凭证与原始凭证实际核定金额相符。 5、涨不设置等级符合规定，都是严格按照相关规定核对账簿，定期结账，结账规范。 6、严格按照相关规定编制会计报表，会计报表编报及时，填写规范，数据勾稽关系正确，会计报表审签责任手续完善。 7、会计核算档案严格按照规定进行定期立卷、归档、保管。调阅移交会计档案符合规定，严格按照相关规定程序销毁会计档案。 8、建立健全会计监督职责，积极主动接受外部监督，如实提供相关材料。对违反规定的会计材料要做到及时处理，对违反国家统一的财政、财务会计制度规定的财务收支要及时予以制止、纠正。 9、严格按照相关规定结合我校特点建立内部控制制度，建立健全稽核制度及原始记录管理制度。 10、按规定实施全面预算管理，建立财务收支审批制度，财务印鉴和重要票证管理制度。 11、我校从来没有伪造、变造会计凭证、账簿、财务会计报告和其他资料；单位负责人也从来没有授意、指使、强令会计人员违法办理会计事项；也从来没有违法销毁会计凭证、
篇一：财务会计工作检查报告 ××有限公司财务会计工作检查报告 根据公司领导指示，依据《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范化管理办法》、《会计档案管理办法》《会计电算化管理办法》及《会计电算化工作规范》等财经法律法规的要求，对公司2011年至2013年的财务会计凭证进行了认真检查（注：会计没有提供会计账簿、报表及电脑软件密码等）。现本人只能就凭证检查发现的问题及提出的整改措施意见报告如下： 一、会计基础工作存在的问题： 1、2011.1月27号记帐凭证购入固定资产〔电脑5台复印机一体机〕4张发票金额28349元，但记帐凭证少计28349-28063.99＝285.01元，也未情况说明。 2、2011.1月28号记帐凭证购入办公桌椅书柜等32018元付款手续不全，凭证、发票上无领导、经办人、验收人签字（2011.7.7后付款手续开始有领导审批）。 3、公司自筹备成立以来，财务往来款项均无收款方开具的“收款收据”〔实收资本除外〕。如：2012.6月4号记帐凭证收到了股东××汇款200万元，财务没有开“收款收据”。 4、2012.6月7号记帐凭证公司支付购买砖碴款二笔共10万元，收款人××有二份打印“付款申请”，但收款人××亦为打印，没有签章，也没有“收款收据”。 5、2012.8月3号记帐凭证公司支付办公楼装修款30万元，虽然有了付款审批程序手续但仍然缺少双方签订合同、收款人张前进“付款申请”、身份证、“收款收据”及相关签章等。如发生纠纷要提起公诉会有困难，相关证据不完全。 6、2012.8月10号记帐凭证公司收到办公楼装修工程发票130万元一张，直接入账。既无结算单也无任何人签字。6、2011.9月2号记帐凭证总账科目与明细科目差0.02元、记帐凭证涂改。2012.1月7号记帐凭证存入银行出租门面收入23189元，而收款收据合计为23128元。缴存款额61元，也未作说明。 7、公司记账凭证没填制凭证人员、记账人员、出纳人员签名或者盖章。 8、2011.9月15号记帐凭证购办公室装饰用品29000元，二张领款条合计10000＋29000＝39000元。虽然将一万元领款条注明为附件，但仍然合规定。 9、已经收付款入账的原始单据发票没有加盖“银行存款收讫（付讫）或现金收讫（付讫）”。 10、公司2011.9月11号记帐凭证一笔经济业务需要填制三张记账凭证，没有采用分数编号法编号，只编一张号。 11、公司自制记帐凭证、工资单未留装订线，原始单据或发票整理折叠不合规，很难分辨某一经济事项，不能一目了然。如2011.9月14号记帐凭证。 12、今年1-6月记帐凭证没有装订、以前装订归档的记帐凭证没有由装订人在装订线封签外签名或者盖章。也没有使用记帐凭证盒归档。 13、2013.4月4号记帐凭证收到97万元土方发票，发票折叠装订后根本无法看清金额。 二、会计核算存在的问题： 1、2012.4月2号记帐凭证个人所得税滞纳金罚款63.94元、2012.5月6号记帐凭证个人所得税滞纳金罚款27.64元。都计入财务费用，违反财务原则和规定。 2、2012.4月4号记帐凭证发工资（2011.8-12月）232236元。没有通过“应付职工薪酬”会计科目核算。还造成成本费用波动，导致个人所得税增加及个人所得税滞纳金。 3、职工养老金、医疗费也未按正确的会计规定及方法作会计分录、核算。 4、2012.7月11号记帐凭证费用归集遗漏，业务招待费汇总少归集350元。 5、公司总（副）经理的工资未发放未预提、小车也未作财务处理。 三、会计监督监管存在的问题： 1、2012.7月23日3号记帐凭证提取大额现金129805元。2012.8月22日2号记帐凭证将该
按照区委的要求和地区工委的工作部署，我认真学习了《朝阳区贯彻落实区委十一届四次全体（扩大）会议精神严肃党的纪律加强作风建设有关学习资料》，对照“两个从严”和“四个坚决不允许”的要求，逐条逐项进行了对照检查，深入进行了自我剖析，查找了不足，制定了整改措施，明确了整改方向。现将自查情况汇报如下： 一、加强学习，增强党性修养 自专项教育整顿活动开展以来，我按照区委、区纪委和地区工委的要求，坚持集中学习和自学相结合、理论学习和工作实际相结合、研读文件和撰写心得体会相结合，深入学习了区委十一届四次全体（扩大）会议精神，重点学习了*****同志、*****同志所做的工作报告及重要讲话，同时对照“两个从严”和“四个坚决不允许”有关党纪条规，深入学习了《中国共产党纪律处分条例》和《行政机关公务员处分条例》。通过学习，使我进一步增强了法纪意识，更加深刻地认识到：严肃党的纪律，加强作风建设，是全面贯彻落实科学发展观、构建社会主义和谐社会的必然要求，是适应地区农村城市化的形势和任务、推进反腐倡廉建设、建设和谐****的必然要求。通过学习，我同时深深地体会到，廉洁从政，必须从我做起，从一点一滴的事情做起，不能仅仅停留在文件上、口头上，要切实上心入脑、做到自重、自省、自警、自励，筑牢拒腐防变的思想道德防线。 二、严于律己，坚持廉洁从政 在工作中，坚持按照“两个从严”和“四个坚决不允许”要求自己，严格遵守《党章》和党的纪律，加强党性修养，增强自律意识，坚决地做到了在思想上、政治上、行动上与党中央保持高度一致，保证政令畅通，杜绝了选人用人上的不正之风。坚决纠正有令不行、有禁不止，以权谋私，不给好处不办事，给了好处乱办事等不正之风。做到了八小时之内爱岗敬业，八小时之外在法律和道德范围内活动。对照有关文件规定，自己在严肃党的纪律加强作风建设中做到了以下几点：一是没有出现有令不行、有禁不止的现象；没有出现贪图私利、损害发展大局的现象；没有出现民主集中制形同虚设、个人专权独断的现象；没有出现组织软弱涣散、干部脱离群众的现象。 三、转变作风，扎实开展工作 当前我地区正处于农村城市化、城乡一体化进程中，由于人口增长快、低收入人口多、人员结构复杂等原因，地区维护稳定和社会服务管理任务艰巨。因此，在工作中，我严格按照乡党委的统一部署，把实现好、维护好、发展好地区最广大人民的根本利益作为思考问题和开展工作的出发点和落脚点，不断提高工作效率和服务水平，在抓好落实上狠下功夫，在务求实效上狠下功夫。进一步树立了“无功即是过”的工作理念，改进工作方法， 转变工作作风，倡导开拓创新、勇于尝试的敢打猛冲劲头，切实做到以饱满旺盛的干劲和科学求实的奋斗精神，完成好本职工作。
会计基础工作自查报告 根据《xxxXX 局关于印发会计基础工作合格单位创建活动实 施方案的通知》文件精神，按照区XX局的安排，对我单位会计 基础工作、会计内部控制及财务会计行为等情况进行了自检自 查，现就自查情况汇报如下： 一、提高认识，搞好自查 通过开展行政事业单位会计法律法规制度执行情况专题检查，促进单位严格遵守《会计法》，认真执行会计制度，夯实单位会计基础工作，完善内部会计控制制度，规范财务会计行为，提高会计工作的质量，做到管好，用好资金，保障本单位各项业务正常运行。 二、明确目的，依法自查 我们在自查中严格按照《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》，依法自查，确保达到自查的目的。 三、认真自查，突出重点 在自查中我们对照以下几点，认真进行了自查 1、从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书； 2、会计账簿设置是否合规，是否严格执行《会计法》、行政事 业单位会计制度； 3、会计内部控制制度是否健全。 4、包括财务制度在内的各项规章制度是否健全，是否得到严格 遵守；
5、会计核算是否真实合法，信息披露和财务会计报告是否真实完善。 完善。 6、会计电算化工作是否规范、会计电子文档是否健全， 7是否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。 四、针对问题，认真整改 （一）、财务收支执行情况在财务工作中，我园严格按照《会计法》和《事业单位会计制度》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据我局实际拨入的、发生的会计事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报表，严格执行国家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记，核算，依据《行政事业单位会计制度》的规定进行会计核算，确保数据真实、完整。在安排经费支出时，分轻重缓急，即保证常规工作的需要，又保障重点支出所需，即体现实际工作需要，有考虑财力可能，合理安排支出。 （二）、单位内部控制制度建立和执行情况根据我园工作实际，在建立并实施内部监督和控制过程中，建立了经费支出管理，授权审批，财产清查等相关内部管理。在建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性，以及单位财产的安全，加强了对各项资产的监督和管理， 杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：
安全管理专项整治工作 自查报告 Document number【980KGB-6898YT-769T8CB-246UT-18GG08】
安全管理专项整治工作自查报告 安全管理专项整治工作自查报告 县安全管理专项整治工作领导小组： 根据全国、省、市、县关于中小学幼儿园（托儿所）及少年儿童安全管理专项整治工作会议精神要求。我校组织人员对校园及校园周边的牵涉到安全角度的问题逐一排查，并结合几个老问题报告如下： 一、校园周边存在的不安全隐患： 1、我校放学实行排队行进，但出口小，且出口处为公路，视线窄。学生上、下学集中。建议在出口公路段建立警示牌、设立斑马线。有条件设立时段值勤。（集中时段：上午7：00左右，中午 10：45，下午16：20） 2、在校门口公路口，经常有2—3个流动摊位（无证摊位），出售年糕等，卫生质量难以保证。（集中在中午10：40---12：00下午16：20左右） 3、距离校门口处一小店使学校的封闭式管理受到冲击。部分学生私自外出买零食的现象，并且从店面看，很不清洁。校门口垃圾、果壳满地都是。 二、校内不安全隐患： 1、学校教学楼顶层（四楼）严重漏水，一直可以渗到三楼。且学校电线老化，严重危及学生的安全，影响教学秩序，需要维修和改造线路。 2、学校教学楼栏杆高米，（不符合规定）学生课余时间如不规范，可能造成学生的生命安全，需要用不锈钢等加固。 3、部分学生为宫门学生，多数骑自行车上、下学，学校左右为难，也同样存在着交通隐患。
4、食堂安全也存在隐患。 由于资金缺口很大，改造项目（屋顶维修、栏杆加固、线路改造）无法启动，敬请安全专项整治领导小组、镇委、镇政府给予资金补助，尽快消除存在的隐患，确保学生的安全。 岱山县蓬山小学 2004-10-22
会计基础工作自查报告（6篇） 会计基础工作自查报告会计基础工作自查报告（一）： XX年8月，公司开始对《自查报告》中列示的问题及不足之处进行整改完善，逐项落实整改措施。现公司完成了各项整改工作，将本次专项活动的开展状况、自查发现的问题及整改状况报告如下： 一、规范财务会计基础工作专项活动的开展状况 公司对规范财务会计基础工作专项活动高度重视，活动的开展有组织、有计划、有步骤地进行，具体开展状况如下： 1、XX年6月25日，根据《通知》要求，公司成立了以董事长为组长的专项活动小组，并对此次专项活动的前期工作做了相关部署。 2、XX年6月26日～8月15日，财务中心和各子公司财务中心展开了全面、深入的自查活动，并对自查活动的开展状况、自查资料及自查发现的问题进行总结分析，出具自查报告，提交审计委员会及董事会审议。在此期间，对自查阶段发现的问题，财务中心和各子公司财务部门按照自查报告中发现的问题，依据相关法律法规要求，以及各级主管部
门的指导意见，逐一落实整改方案，职责到人。 3、XX年8月16日～20日，自查整改工作小组组长、副组长对财务中心各岗位及子公司财务中心的整改状况以现场检查、询问等方式进行内部检查和落实。 4、XX年8月31日，出具整改报告，提交审计委员会和董事会审议。 二、自查问题的整改状况 根据整改方案，公司对《自查报告》中的问题进行了认真整改，包括财务人员和机构设置、会计核算基础工作、财务管理制度等资料： 财务人员和机构设置基本状况 1、会计人员的工作岗位实际实行定期轮换，会计人员任用实际采取了回避，但未构成书面制度。 整改状况：公司已修订了财务管理制度，明确会计人员的工作岗位实行定期轮换，规定关键岗位会计人员每2年轮岗;明确会计人员任用回避制度，如公司领导的亲属不得担任公司的会计机构负责人、会计主管人员。公司领导、会计机构负责人、会计主管人员的亲属不得在公司会计机构中担任出纳工作。
财务自查报告及整改措施 （文章一）：财务自查报告范文(精选) 精选了四篇关于财务自查报告的范文，希看您能喜欢! (一) （一）、整改活动展开情况公司根据贵局下发的[xxxx]109 号《关于在xx辖区上市公司全面深进展开规范财务会计基础工作专项活动的通知》(以下简称《通知》)要求，和《调查问卷》、《常见题目》中对相干具体题目的描写，我司xxxx年11 月20 日前展开了第一阶段的自查工作，认真分析了自查中发现的题目，确定了具体整改期限，明确整改责任人，财务自查报告怎样写。对xx证监局走访进程中提出的题目，我们已严格依照要求整改。在对相干题目整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等情势催促、跟进整改进度，落实整改情况。 （二）、自查发现的题目及整改情况根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应到达以下要求：(一)各公司应当建立符合规定和适应公司本身发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清楚，授权明确公道，不相容职务相互分离，相互制约;财务会计职员具有相干专业知识和专业技能，具有会计从业资历;公司对财务会计职员后续教育有制度性安排。(二)各公司应当根据相干法律法规的规定，建立健全符合公司本身经营特点的财务管理和会计核算制度体系其实不断予以完善，明确制度的制定和修订流程和应当履行的决策程序。制度中应包括责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、
责任认定的具体标准、处罚措施和责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。各公司应当建立财务会计相干负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相干负责人管理制度应经公司董事会审议批准。(三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限;公司的财务信息系统应当符合会计电算化相干规定的要求，满足公司的实际需要;公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。(四)各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案回档及时、保管安全;应当切实进步会计核算和财务信息表露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注;应当根据《企业会计准则》及相干规定，结合公司所处行业特点和本身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中具体表露，不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。根据上述通知要求(一)，我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新;对团体内各公司会计职员基本情况进行统计，了解会计职员是不是具有从业资历;在xxxx年12 月份公司组织安排了财务部分2xxx 年度教育练习计划。根据上述通知要求(二)，自查中公司根据《xx证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办
财务会计基础工作自查报告 【篇一】财务会计基础工作自查报告 根据xx证监局《关于开展规范上市公司财务会计基础工作专项活动的通知》(厦证监发〔20xx〕18号)(以下简称“通知”)精神和要求，为切实加强新华都购物广场股份有限公司(以下简称“公司”)财务会计基础工作，提升财务会计核算水平、提高财务信息披露质量，公司制订了《关于开展规范财务会计基础工作专项活动的工作方案》(以下简称“《工作方案》”)，并成立专项活动领导小组。根据上述文件规定和工作方案的安排，本次专项活动时间为20xx年4月至10月，分为三个阶段，4月至6月为公司自查自纠阶段、7月至9月为实施专项检查阶段、10月为整改提高阶段。 截至本自查报告日，公司完成了自查自纠的阶段性工作，形成了《新华都购物广场股份有限公司关于开展规范财务会计基础工作专项活动的自查报告》(以下简称“《自查报告》”)，并经公司董事会审计委员会和第三届董事会第三次会议审议通过。现将本次专项活动的组织开展情况、自查内容和发现问题以及拟订的整改措施等报告如下： 一、专项活动组织与开展情况 (一)专项活动的组织 1、公司根据《通知》精神，成立了以周文贵董事长为组长的专项活动领导小组。 2、按照“统一领导、分级管理”的原则，实行公司总部与子公司的分级管理：公司总部负责实施方案的制定、布
署、组织检查及制度完善工作;各子公司负责本单位规范化的具体实施。 3、由财务部、审计部对公司财务会计基础工作进行对照检查。公司其他部门人员配合、协助本次专项活动的开展。 4、董事会审计委员会对自查工作进行监督与指导。 (二)专项活动的开展 1、各独立核算单位依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》及其应用指引、《会计基础工作规范》等规定，对《xx上市公司规范财务会计基础工作专项活动调查表》所列的自查事项进行逐条对照，全面、深入地查找存在的问题，分析原因;在自查自纠过程中，边查边改，对可以马上解决的，立即整改;对一时难以解决的问题报告总部，经确认后统一整改。 2、自查自纠期间，审计委员会指派内部审计部门采取审阅资料、现场走访、约谈相关人员，对公司自查进行指导、督促、形成工作记录。 3、各独立核算单位自查结束后，公司抽调骨干力量组成小组进行抽查。 4、制度梳理：根据最新指引文件，结合公司实际情况对公司现有制度进行修订、完善，对公司缺少的制度，加以制定。使公司的规范财务会计基础工作更有成效。 二、自查工作的内容 依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计
专项整治工作自查报告 篇一：不作为乱作为问题专项治理工作自查自纠报告 不作为乱作为问题专项治理 工作自查自纠报告 “不作为乱作为”专项治理工作开展以来，在xx的指导 督促下，我局严格按照“三严三实”和“四有”等相关要求认真开展专项治理工作，目前专项治理工作正在有序开展，现将专项治理工作第二阶段自查自纠情况报告如下： 一、主要措施 我局党员干部坚持边学边查、边查边改、立改立行，切 实增强局班子成员、党员干部的纪律观念、群众观念和服务意识、廉洁意识。首先由局班子成员带队深入服务对象、群众，“面对面”征求意见，然后以
召开座谈会形式向县“两代表一委员”、向离退休干部职工、向一般同志等征求意见建议，并通过设臵举报电话、邮箱、意见箱、发放征求意见表等形式向群众征求我局党员干部在不作为乱作为等方面存在的问题。 二、存在的问题 通过各种形式共征求各类意见xx 条，经梳理归类共三类 问题。 （一）政治理念不牢，公仆意识退化 近年来由于受内外多种不良风气的影响，部分同志公仆 意识逐渐淡薄，没有把为人民服务作为最高的价值标准和人 生追求，认为自己虽然是一名共产党员，但能力有限、精力 有限，不会有大的作为，只能过一种平平静静、平平淡淡的 日子，政治思想认识不能紧跟形势要求，世界观的改造也就
不能及时与党的理论要求相结合，以至于在工作上产生了得 过且过的思想，工作热情有所减弱，从而导致存在不作为等 问题。 （二）工作作风不够扎实，工作不够细致，工作质量 不高 随着人民群众对环境保护越来越重视，工作压力增大， 一些同志认为还以以前的工作状态工作，也直接影响到工作 质量，另外在工作中，工作主动性、条理性不够，遇到问题 总是等上级指示，不积极通过提高自身的能力来解决问题， 一定程度上还存在“多做多错、少做少错、不做不错”的思 想，对上级交办的事情只满足于一般的完成，只求过得去。 在具体工作中思路不宽，上传下达上级的有关文件精神，满
2020年会计基础工作自查报告 根据《财政局关于开展“会计基础工作规范年”活动的通知》、《财政局关于开展会计基础工作检查的通知》文件要求，为切实做好史志办财务会计基础工作的自查自纠、整改提高，对照检查内容，结合我办实际情况，针对容易发生问题的主要环节进行自查，报告如下： 一、高度重视，全面检查 史志办领导高度重视这项工作，认真学习相关文件和规定，提出对开展会计基础工作规范化的总体要求：认真贯彻实施会计法律法规，积极采取措施，通过强化会计基础工作管理和监督检查，着力推进史志办会计基础工作上新水平。为使工作取得实效，史志办研究制订切实可行的检查工作实施方案，明确工作任务和目标。及时了解会计基础工作的自查和整改情况，组织会计人员认真学习《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范化管理办法》、《会计档案管理办法》等有关法律法规，进一步增强会计人员对会计基础工作规范化的了解，并能够高度重视，积极参与自查整改工作，切实做好财务管理的各项工作，共同促进史志办的会计基础规范化建设工作。 二、全面自查、认真整改 对照通知要求，史志办将自查内容进行细化分解，进一步明确分工和职责。按会计基础工作规范要求，对会计凭证、会计账簿、会计报表等进行了系统整理，并依照会计基础工作量化测评各项标准严格进行了自查，从自查情况来看，史志办会计基础工作能按照《会计法》和《会计基础工作规范化实施细则》等规定设置会计机构、会计岗位，进行会计核算、会计监督、切实加强内部会计制度建设。但在自查中也发现如下问题： 内部会计制度有待进一步健全和完善。针对自查中发现的问题，史志办采取各种有效措施，及时进行整改、纠正，明确相关责任并落实到人。在整改过程中，坚持标本兼治，注重增强内部约束机制，逐步提高会计基础工作规范化、制度化、科学化水平。主要做法如下：
财务基础工作自查报告一 一、专项活动组织与开展情况 (一)根据《工作方案》，公司对本次专项活动作出如下组织部署： 1、公司总经理组织召开专项活动领导小组和工作小组动员会并作出具体部署，要求工作小组高度重视本次专项活动，切实查找存在问题与不足，制订整改措施并逐项落实到位，使公司财务会计基础工作得到进一步提高，财务会计基础工作。 2、公司财务负责人组织相关人员认真学习福建监管局《通知》、《福建辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷》和公司现有的各种财务制度与文件。 3、公司财务负责人布置专项活动工作安排，就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署，要求相关人员按规定时间认真完成自查内容，形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审核。 4、公司审计部按照董事会审计委员会及工作方案的要求，制订审计计划并及时开展审计。 (二)根据《工作方案》，本次专项活动开展情况如下： 1、公司财务人员根据《调查问卷》分类整理、汇总自查内容，开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告，逐条检查，详细说明情况，并形成自查工作底稿。 2、财务部经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核，对自查发现存在的问题进行重点核查，并提出相应的自查核查结果，提交财务负责人审核，工作总结《财务会计基础工作》。
3、财务负责人对财务部经理的自查结果进行了审核，对自查底稿的内容完善提出指导意见，要求财务部按时提交专项活动自查报告。 4、按《工作方案》要求，财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计部。 5、审计部按照制定的审计计划，依据福建监管局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核，审查自查底稿并就与财务控制相关内容进行审核，同时向审计委员会报告专项活动开展情况，听取审计委员会对自查工作的指导。 6、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、发现问题或存在的不足、整改措施、整改期限和责任人等情况向总经理作出全面汇报。审计部就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议，并向总经理作出通报。 7、根据自查情况与内部审计情况，形成了专项活动的自查报告提交董事会审议。 二、自查工作的内容 依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定，公司逐项对照《调查问卷》进行了认真、全面的自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资金管理和控制、财务管理和会计核算制度建设和执行、财务信息系统使用和控制、母公司对子公司财务管理和控制等方面的财务会计基础工作较为规范，同时
报告编号：YT-FS-6299-51 安全管理专项整治工作自查报告(完整版) After Completing The T ask According To The Original Plan, A Report Will Be Formed T o Reflect The Basic Situation Encountered, Reveal The Existing Problems And Put Forward Future Ideas. 互惠互利共同繁荣 Mutual Benefit And Common Prosperity
安全管理专项整治工作自查报告(完 整版) 备注：该报告书文本主要按照原定计划完成任务后形成报告，并反映遇到的基本情况、实际取得的成功和过程中取得的经验教训、揭露存在的问题以及提出今后设想。文档可根据实际情况进行修改和使用。 安全管理专项整治工作自查报告 县安全管理专项整治工作领导小组： 根据全国、省、市、县关于中小学幼儿园（托儿所）及少年儿童安全管理专项整治工作会议精神要求。我校组织人员对校园及校园周边的牵涉到安全角度的问题逐一排查，并结合几个老问题报告如下： 一、校园周边存在的不安全隐患： 1、我校放学实行排队行进，但出口小，且出口处为公路，视线窄。学生上、下学集中。建议在出口公路段建立警示牌、设立斑马线。有条件设立时段值勤。（集中时段：上午7：00左右，中午 10：45，下午16：20）
2、在校门口公路口，经常有2—3个流动摊位（无证摊位），出售年糕等，卫生质量难以保证。（集中在中午10：40---12：00下午16：20左右） 3、距离校门口处一小店使学校的封闭式管理受到冲击。部分学生私自外出买零食的现象，并且从店面看，很不清洁。校门口垃圾、果壳满地都是。 二、校内不安全隐患： 1、学校教学楼顶层（四楼）严重漏水，一直可以渗到三楼。且学校电线老化，严重危及学生的安全，影响教学秩序，需要维修和改造线路。 2、学校教学楼栏杆高0.9米，（不符合规定）学生课余时间如不规范，可能造成学生的生命安全，需要用不锈钢等加固。 3、部分学生为宫门学生，多数骑自行车上、下学，学校左右为难，也同样存在着交通隐患。 4、食堂安全也存在隐患。 由于资金缺口很大，改造项目（屋顶维修、栏杆加固、线路改造）无法启动，敬请安全专项整治领导
最新会计基础规范自查报告范文2篇 自查报告是一个单位或部门在一定的时间段内对执行某项工作中存在的问题的一种自我检查方式的报告文体.下面就是小编给大家带来的会计基础规范自查报告范文2篇,希望大家喜欢! 会计基础规范自查报告【一】 根据市财政局《关于开展会计基础工作规范年活动的通知》(许财会[2012]12号)和《关于转发河南省财政厅关于开展会计基础工作检查的通知的通知》(许财会[2012]13号)文件精神,对我中心会计机构设置情况、会计人员持证上岗情况、会计凭证规范情况、会计账薄规范情况、财务报告规范情况、会计档案管理规范情况、会计内部控制规范情况、财务管理制度执行情况进行了全面自查,现将自查情况汇报如下: 一、基本情况: 许昌市企业养老保险中心现有职工36名,主要职责为为市直城镇企业职工提供养老保险社会统筹服务,包括养老保险本金征集、离退休职工工资发放、参保在职职工保险基金管理等. 我中心严格按照《会计法》和《会计基础工作规范》要求开展日常会计工作,夯实会计工作基础,建立会计基础工作规范化长效机制,健全内部会计管理和控制制度,提升会计职能,不断提高会计工作管理水平,维护我中心日常会计工作秩序,确保会计信息质量的真实、完整和国家财产的安全. 二、各项会计基础工作量化指标落实情况: 1、会计基础方面.严格按照《会计法》规定设置会计岗位,配备专职会计人员;明确会计各岗位职责,会计人员持证上岗;任用会计人员实行回避制度;会计工作交接合规;会计档案管理规范. 2、会计核算方面.严格执行各项会计制度,会计凭证的格式、内容、填制方式、审核程序均符合会计制度要求,账薄的设置、启用、登记、结账、错误更正方法均合规;会计科目设置、核算均规定执行,会计报表合规、合法、准确. 3、会计监督方面.会计机构、会计人员对不真实、不合法的原始凭证和违反国家统一的财政、财务、会计制度的经济业务事项按照《会计法》规定的进行监督;建立并执行我中心内部控制制度;接受外部监督.