三公经费管理办法
一、差旅费管理办法
（一）总则
第一条为加强和规范差旅费管理，厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，制定本办法。
第二条本办法所称差旅费，是指工作人员因公到常驻地以外地区出差期间所发生费用，包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和目的地市内交通费，但不包括因公出国（境）所发生的费用。
第三条建立健全国内公务出差内部审批制度，因公出差必须按规定履行报批手续，从严控制出差人数和天数，严禁无实质内容、无明确公务目的学习、交流、考察、调研等活动，严禁以公务差旅为名变相旅游。
第四条财务科根据国家和省、市、县有关政策以及经济社会发展水平制定差旅费开支标准，并根据市场价格及消费水平变动情况适时调整。
（二）城市间交通费
第五条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。
第六条出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，按照经济、便捷原则选择合适的交通工具，按规定等级乘坐，凭据报
销。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。乘坐交通工具的规定等级如下：
第七条相当职务以上人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。
一般人员原则上不乘坐飞机，因出差旅途较远或出差任务紧急需乘坐飞机要从严控制，需经领导批准方可乘坐飞机。
第八条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人每次可以购买交通意外保险一份。
第九条乘坐飞机的，机场往返市区接驳专线费用、民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。
（三）住宿费
第十条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所、下同）发生的房租费用。
第十一条出差人员住宿以单间或标准间为主，相当职务人员每人每天280元，一般人员每人每天130元。
对于住宿价格季节性变化明显的城市，住宿费限额标准在旺季可适当上浮一定比例，具体依照财政部及省财政厅的有关规定办理。
第十二条出差人员应当在职务级别对应的住宿费限额标准以内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿，凭据报销。无住宿费发票的，一律不予报销住宿费。
（四）伙食补助费和交通补助费
第十三条伙食补助费是指对工作人员因公出差期间伙食费用给予的适当补偿，按出差自然（日历）天数实行定额包干，标准为每人每天120元。
第十四条交通补助费是指工作人员因公出差期间在目的地的市交通费用补助，按出差自然（日历）天数实行定额包干，标准为每人每天60元。
第十五条凡由接待单位统一安排用餐或提供交通工具的，出差人员应向接待单位交纳相关费用。参加会议和培训期间由举办方按规定统一安排的除外。
出差人员由单位安排公务车出差，不再报销城市间交通费。（五）外派进修学习的差旅费
第十六条报到、返程及进修学习期限1个月以上往返的在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费按照差旅费规定执行。
（六）报销管理
第十七条出差人员应当严格按规定开支差旅费在“差旅费”支出经济科目中统一核算，不得以任何方式转嫁。
第十八条单位财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准以及超范围、超标准开支的费用不予报销。其中：（一）城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、乘坐交通工具的交通意外保险费凭据报销。
（二）住宿费在标准限额之内凭发票据报销。
（三）伙食补助费和市内交通补助费按规定标准报销。
（四）实际发生住宿而无住宿发票的，不得报销住宿费。未按规定标准开支差旅费的，超支部分由个人自理。
第十九条出差人员差旅活动结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车船票、住宿费发票等凭证。
二、公务用餐有关规定
为贯彻中央八项规定，反对“四风”倡导勤俭节约、艰苦奋斗之风，根据上级的规定，结合本院实际，特制定以下规定。
（一）公务接待用餐
1、公务接待用餐标准：
（1）处级接待用餐标准：150元／餐/人；
（2）科级接待用餐标准：100元/餐/人；
（3）股级接待用餐标准：60元/餐/人。
2、公务接待用餐的办理流程
（1）负责接待的，由各科室主任提前向相关职能科室提出申请，填写接待登记呈批卡，职能科室负责人提出拟办意见，请示分管领导同意后，报主要领导签批。
（2）领导干部负责接待的，要提前向主要领导提出申请，由主要领导安排办公室负责人，填写接待登记呈批卡，办理好相关呈批手续，再安排接待用餐。
3、公务接待用餐报账
（1）公务接待用餐餐费报账该开具正式发票，消费超过标准额度按标准额度报销；
（2）报销须附公函邀请函或检查、调研通知文件等依据；
（3）报销须附公务接待登记呈批卡；
（4）报销须填写、粘贴好报销有关单据，签署好有关手续。（二）公务下乡用餐
1、公务下乡用餐标准(如由相关单位接待不予报销)
60元/餐/人。
2、公务下乡用餐办理流程
（1）一般人员下乡需要用餐的，要提前向相关职能科室提出申请，填写下乡用餐登记呈批卡，办公室负责人提出拟办意见，请
示分管领导同意后，报主要领导签批；
（2）领导下乡需要用餐的，要提前向领导提出申请，由主要领导安排办公室负责人，填写下乡用餐登记呈批卡，本人用餐消费后，办公室协助办理报销手续。
3、公务下乡用餐报账
（1）公务下乡用餐餐费报账该开具正式发票，消费超过标准额度按标准额度报销；
（2）报销须附公务下乡登记呈批卡；
（3）报销须填写、粘贴好报销有关单据，签署好有关手续。（三）会议用餐
1、会议用餐标准：
50元/餐/人。
2、会议用餐办理流程
会议人员需要用餐的，要提前向办公室提出申请，填写会议用餐登记呈批卡，办公室负责人提出拟办意见，报领导签批。
3、会议用餐报账
1、会议用餐报账该开具正式发票，消费超过标准额度按标准额度报销；
2、报销须附会议用餐登记呈批卡；
3、报销须填写、粘贴好报销有关单据，签署好有关手续。
（四）其他事项
1、领导及相关人员要严格执行用餐标准，并按有关程序办理用餐及报账手续；
2、要严格执行上级关于三公经费开支的有关规定，严禁消费烟、高级酒水及禁止消费的各种食品。
三、公车管理制度
（一）为加强公车管理，保证行车安全，提高用车效率，减少用车费用，制定本制度。
（二）公车由办公室负责管理和调度。
（三）公车一般只用于公务。严禁公车用于婚丧嫁娶、旅游等与公务无关的活动，严禁个人利用公车经商。
（四）法定休息时间无公务时，公车应在本单位指定地点停放。
（五）公车借给机关单位公务使用，需报领导同意。
（六）非专兼职驾驶人员不得擅自驾驶，因工作需要驾驶公车的，必须持有本人的汽车驾驶证照，并由办公室安排。
（七）办公室公车使用情况应按照有关规定做好出车登记工作。
（八）驾驶员要经常检查车况，发现隐患要及时向办公室主任报告和处理，严禁车辆带“病”行驶。
（九）车辆正常检修，应事先报领导批准，并在公车规定的维修点检修。在行车途中发生故障应及时修理，并电话报领导。
（十）驾驶员在行车时应带齐证件，自觉遵守交通规则，严禁疲劳驶车、酒后驾车和超速行驶，确保行车安全。
（十一）驾驶员应做好公车日常保养，保持车辆清洁卫生。
学校三公经费内部控制制度 为严格控制因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费（以下简称“三公”经费）的支出，推进我校厉行节约反对浪费，建设节约型单位，根据有关规定要求，结合我校工作实际，制定本制度。 一、控制目标 贯彻落实中央八项规定精神，坚决刹住铺张浪费、奢侈之风，加强“三公”经费管理，严格控制“三公”经费支出，进一步提高行政经费支出透明度和资金使用效益，不断巩固贯彻落实中央八项规定成果，以良好的党风带动政风民风，促进干部清正、单位清廉、政治清明。 二、控制内容 （一）公务用车购置及运行维护经费管理。 1、办公室负责学校公务用车的统筹、管理工作； 2、学校公务用车须围绕开展学校各项工作服务，不得用于与工作无关的其他事情，不得擅自私用、借用、租用。 3、公务用车实行车辆出勤派车制。因工作需要用车时，须到办公室填写派车单，经主管副校长批示（副校长及学校书记用车需校长批示，校长用车需要书记批示）后，办公室按照车辆候车、出勤情况依序派车，用完车后配合驾驶员填写出车情况登记表； 4、工作完成后或节假日，公务车辆应停放在单位停车点位，不得驾驶外出从事与工作无关事项。工作日期间，驾
驶员请假需将单位车辆停在单位，并将车辆钥匙交办公室保管； 5、IC加油充值卡由办公室保管，公务车需要加油时，须先核查出车情况登记表中的行车里程在正常范围内方可 交驾驶员加油，对于不正常的油耗应查明原因并报主管校长； 6、公务车维修施行定点维修，维修前需报办公室批准；维修费预算超过1000元以上的差旅费需事先由主管财务副校长签字，预算超过2000元以上由校长签字，3000元以上由学校行政会讨论形成决议后方能进行维修。 7、办公室建立公务用车使用台账，做好IC卡充值、加油及维修记录，每月将出车情况登记表公示。 （二）公务接待经费管理。遵循严格执行审批制度，严格控制接待范围，严格执行接待标准为原则。 1、持有公函的公务活动和来访人员需要接待时，应由办公室拟定接待方案并列出接待清单（包括接待对象的单位、姓名、职务和公务活动的项目、时间、场所及陪同人员名单费用标准等），交主管校长批准，无公函的一律不予接待。 2、接待用餐原则安排学校食堂，超出学校食堂接待能力的，在校外定点餐馆就餐。单次接待费预算超过1000元以上的需事先由主管财务副校长签字，预算超过2000元以上由校长签字，3000元以上由学校行政会讨论形成决议。 3、接待结束，办公室应及时结算发生的接待费用，并
XX局“三公经费”管理暂行办法 第一章总则 第一条为加强XX局（以下简称省局）及所属行政事业单位“三公”经费管理，有效控制“三公”经费支出，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》和国家安全监管总局“三公”经费管理相关规定，制定本办法。 第二条本办法适用于省局机关，XX分局和直属事业单位。 第三条“三公”经费是指公务用车购置及运行费、公务接待费、因公出国(境)费。 第四条根据财政预算管理要求和部门预算编制政策，合理编制“三公”经费预算，不得超预算支出。 第五条严格“三公”经费监督，及时公开“三公”经费预算、决算信息，接受社会监督。 第二章公务用车购置及运行费 第六条本办法所称公务用车，是指省局及所属行政事业单位为履行职责，开展一般公务活动和安全监察执法所配备的机动车辆，包括一般公务用车和安全监管监察用车。 第七条公务用车购置及运行费是指单位公务用车购置费（包括车价、相关税费）及租用费、燃料费、维修费、过路过
桥费、保险费、停车费、安全奖励费用等支出。经费使用实行统筹规划，预算总额控制。 第八条各单位应当根据国家安全监管总局批准的公务用车配备更新计划，编制购置经费预算；参照核定的编制数及定额标准，编制运行维护经费预算。 第九条公务用车购置严格执行“先审批、后采购”制度。公务用车购置方案由省局办公室提出，经局长办公会意见同意后，由办公室、科技装备处、财务处、纪检组监察室共同组成采购小组，按照政府采购或招标方式统一采购。 第十条加强公务用车油耗、维修、保险、过路过桥费、停车费等运行费用的单车核算，定期考核分析单车费用支出情况，有效控制和降低单车费用支出。 第十一条公务用车原则上不得进行装饰和增配，确有必要进行装饰和增配的，要严格控制在购置价格2%以内，不得增加高档配置或豪华内饰。 第十二条公务用车通过政府采购实行定点维修、定点加油、定点保险，通过专用徽通卡支付过路过桥费。 第十三条公务用车购置及运行费支出程序： 购置费按照招标采购价格，经局长审批后，由财务处根据预算资金渠道统一支付。 燃油费、过路过桥费由办公室根据单车消费情况，适时适量进行充值，经财务部门审核、局长审批后转账支付。
三公经费管理使用专项整治方案 一、指导思想 进一步贯彻落实中央八项规定”，厉行节约，反对浪费，通过对各单位三公经费”使用情况进行全面检查，发现和纠正三公经费”在审批、管理、使用中存在的问题，促进三公经费”管理使用制度的进一步完善，降低行政运行成本，提高行政经费支出透明度和财政资金使用效益，不断增强广大干部群众艰苦奋斗、勤俭节约、廉洁自律” 的意识，引导全市党员干部形成文明、科学、健康、理性消费新风尚，切实转变作风，努力从源头和过程上制止各种铺张浪费行为的发生。 二、整治内容 严控三公经费”支出。三公经费”支出是否真实、合规，是否超预算，是否达到下降指标要求，是否建立和履行了内部审批制度。 公务接待方面：是否用公款购买和赠送年货节礼；是否公款支付应由个人负担的费用；是否存在领导干部以接待为名擅自拿发票到单位财务上报销问题；是否存在违反公务接待规定，搞大吃大喝、同城吃请、借各种名义用公款相互吃请及其他奢侈浪费行为；是否以会议费、培训费等名义报销接待费用，把招待费转移到下属单位或企业报销等问题；是否在私人会所进行公款消费。 公务用车购置运行费用方面：是否违规购车；是否豪华装修；是否定点维修、加油；是否存在借用、占用下级单位或其他单位车辆，接受企业事业单位、个人捐赠车辆问题；是否存在公车私用等问题。
公款出国旅游方面：公款出国审批程序是否到位；是否公款出国旅游；是否用公款支付应由个人负担的费用；是否存在领导干部因公出国挪用其他公共资金，以及由企事业单位出资、补助或向下属机构摊派等行为。 落实“三公经费”公开制度。各预算单位是否按照规定公开“三公经费”预算和决算情况；各单位“三公经费”否按照有关要求定期进行内部公布，公开是否真实、详细。 全面推进公务卡消费制度。是否建立健全公务卡管理制度；公务卡强制结算目录内的支出是否使用公务卡结算、报销是否规范等。 三、方法步骤 动员部署 各部门单位要结合实际，对本地本单位规范“三公经费”管理工作进行专题安排部署，制定专项整治的具体办法，同时组织广大干部职工认真学习中央、省、市及市有关会议精神和关于厉行勤俭节约，反对铺张浪费的相关规定。 各部门单位要按照《关于加强“三公经费”管理及监督检查的实施方案》文件要求，对2013年以来“三公经费”使用情况开展自查自纠，据实填报《“三公经费”使用情况自查表》，深入查找问题，及时抓好整改并如实上报相关情况。各乡及市直各预算单位于2014年6月25 日前形成自查情况报告，与《自查表》一并报送市财政局和市纪委。 专项检查 由市纪委、市财政局、市审计局等部门抽调人员组成联合检查组，根据
“三公”经费管理制度 第一章总则 第一条为有效控制和压缩非生产性费用开支，进一步规范因公出差费、公务用车费、公务接待费（以下简称“三公”经费）的管理，切实降低企业运行成本，推进“三公”经费管理长期化、规范化和制度化。根据公司实际，特制定本办法。 第二条“三公”经费支出范围： 因公出差费是指因公务出易门县所发生的住宿费、交通费、伙食补助费等支出； 第三条公务用车费是指企业公务用车因公务而发生的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出； 第四条公务接待费是指单位为执行公务和开展业务需要合理开支的接待支出，包括在接待中发生的用餐费和住宿费等支出。 第二章公务出差管理 第五条因公需要到易门县外地区出差人员，必须事先到综合保障部填写《派差单》，注明出差人员、地点、事由、天数等，经部门负责人签署意见，按程序进行审批后方可出差。 第六条市内出差（含玉溪市、昆明市）由各部门主管领导进行审批；市外出差必须报总经理进行审批。 第七条出差人员应当确定1名报账人员，持《派差单》到财务经营部填写《借款单》，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，报财务经营部审核，经各部门主管领导审批后方可借款。 第八条凡与出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、
交通工具的，需经主管领导在原《派差单》上签署意见后方可报销。 第九条出差报账人员返回公司后，应在一个星期内按要求粘贴相关发票，后附《派差单》，按程序进行报账，超过1个星期报销差费，每一天按10元罚款。若迟报时间（按发票日期计算）超过1个月以上，每一张单据按每月10元累积加罚，并追究其部门担保人的责任。 第十条出差时借款，本着“前帐不清、后帐不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况借款单需有总经理特批。对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 第十一条费用标准： 对出差人员的补助费、住宿费、市内交通费等原则上实行“包干使用，节约归己，超支不补”。
三公经费管理规定集团标准化办公室：[VV986T-J682P28-JP266L8-68PNN]
规范“三公”经费管理的若干规定 各局（部、室、处、大队）、分局、社区服务中心、职校： 为认真贯彻落实党的十八大和中央政治局关于八项规定的精神，本着厉行节约、反对铺张浪费，杜绝违反党风廉政建设的有关规定，进一步规范公务用车、公务接待、公款出差学习（简称“三公”）的管理，严格控制“三公”经费支出，推进“三公”经费管理的规范化和制度化，形成“三公”经费管理的长效机制，确保党员领导干部廉洁从政，根据《中国共产党党内监督条例》、《中国共产党纪律处分条例》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《中华人民共和国公务员法》、《中华人民共和国行政监察法》等有关规定，结合红桥新区实际，特制订本规定。 第一章总则 第一条“三公”经费开支实行公示制。每季度由党政办统一将“三公”经费开支向社会公开，接受社会监督。 第二章?公务车辆管理 第二条公务用车是指红桥新区因公务需要配备用于非营利活动的载客汽车。 第三条?公务车辆配备 （一）严格实行定编管理。 （二）公务车辆的配备标准必须严格执行国家和省、市的相关规定。 （三）不准将在编的公务车辆擅自转让或变卖。 第四条?公务车辆使用管理 （一）车辆实行派用制度，没有经党政办调派，不得擅自出车。 （二）干部、职工外出办理业务确需用车的，须经批准，经用车人提前到办公室办理派车手续，由办公室统一派车。 （三）司机于每月底到办公室核对行车里程与用油量。 （四）车辆实行定点维修，没有经同意，非定点的修理发票一律不予报销。 （六）所有车辆平时一律停放在办公楼场内，不得开回家。 违反规定擅自出车的，一切后果由司机自负，同时追究经济和法律责任。财政局每季度将车辆开支情况在政务公开栏上公布。 第五条?严禁公车私驾私用。领导干部一律不准擅自驾驶公车；一律不准利用职权向企业、下属单位借用车辆并擅自驾驶；一律不准将公车用于婚丧喜庆、探亲访友、度假休闲、接送亲友等非公务活动。 第三章?公务接待管理
三公经费管理办法 近年来，严格三公经费管理已成为各单位的重要任务之一，那么制定了哪些与三公经费有关的管理规定呢?下面小编给大家介绍关于三公经费管理规定的相关资料，希望对您有所帮助。 三公经费管理办法如下 第一章总则 第一条为贯彻落实中央关于改进工作作风、密切联系群众的要求，进一步从严控制和压缩因公出国(境)费用、公务车辆购置及运行费用、公务接待费用(以下简称“三公”经费)支出，努力降低行政事业成本，不断提高机关效能，根据中央、省、市关于党政机关厉行节约有关规定，特制定本规定。 第二条“三公”经费是指因公出国(境)、公务用车购置及运行、公务接待所产生的费用，其中，因公出国(境)经费包括公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费包括单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费是指单位为执行公务和开展业务需要合理开支的接待费用，包括在接待中发生的交通费、用餐费和住宿费等支出。 第三条局机关及局属事业单位适用本规定。其中，事业单位包括参公事业单位、全额拨款事业单位和自收自支事业单位。 局属国有企业参照本规定执行。
第二章计划管理 第四条严格“三公”经费预算管理。局机关和局属事业单位按照“三公”经费管理有关要求，从严编制“三公”经费预算，硬化预算约束，确保“三公”经费预算明显下降。 第五条因公出国(境)计划管理。每年12月初，局属事业单位将本单位因公出国(境)计划报至局组织人事编制科汇总，待局主要领导批准同意后向市外事管理部门申报。市外事管理部门将我局申报情况纳入全市下一年度出国(境)计划，征求市纪检监察机关、财政部门意见后，报政府批准。自行组团和参加省级以上机关组织的双跨团组，均须按程序纳入计划报批，未纳入计划的市外事部门将不安排出访任务。 第六条公车配备、更新。局属事业单位将本单位公车配备、更新计划报至局办公室汇总，待局主要领导批准同意后向市机关事务管理部门申报。市机关事务管理部门将我局申报情况纳入全市年度公车配备、更新计划内，征求市纪检监察机关、财政部门意见后，报政府批准。 第七条公务接待费用控制指标。市财政部门会同市纪检监察机关根据各部门单位的工作实际，结合当年目标任务，核定各单位的公务接待费用年度控制指标，报政府批准后下发执行。 第三章支出调控 第八条实行因公出国(境)经费申报核销制度。局机关及局属各事业单位申请出国(境)考察，要提交出国(境)经费预算报告至局计划
事业单位三公经费管理制度 为切实规范“三公”消费行为，有效压缩“三公”经费支出，加强对“三公”经费的监管，扎实推进“三公”经费管理工作，公司(中心)研究制定本管理制度。 一、“三公”经费定期上报制度。 严格按照公司《公务接待制度》和《公车使用管理制度》，做好每月的上报、审批、核算、累计等基础性工作。每季末，在公司党委会议上公开上季度公司和子公司的“三公”经费支出执行情况，同时在公司内网予以公示，接收全体员工的监督。 二、公务卡制度。 由综合部负责，拟办理公务卡制度。公司中层以上干部开立公务卡，其他干部职工根据工作需要原则自行确定;因工作需要，经公司领导批准，在具备刷卡条件的商户进行公务消费时，用公务卡进行结算办公费、差旅费、培训费、会议费、交通费、招待费等商品和服务支出，原则上不使用现金结算。 三、公务考察制度。公务考察，在两周前将公务考察目的、内容、地区向公司党委进行汇报，经同意后方可实施;外出一周前将审批手续、考察日程、外出人员名单报综合部备案，严格按规定控制天数、人数、次数。
四、备查账制度。公司综合部负责专项登记公务接待、公务考察相关详细信息，同时负责登记公务用车的燃油、维修等费用信息。公务接待按公务接待表及实际支出;公务考察登记外出考察审批表相关内容;公务用车建立公务用车登记备查制度，司机班负责人每月向综合部上报公车运行的公里数、里程数、百公里油耗。公司综合部每季度向党委公布“三公”经费使用情况。 事业单位三公经费管理制度 第一条为认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和省委、省政府关于厉行节约勤俭节约、加强“三公”经费管理的工作要求，严格控制“三公”经费开支，实现“三公”经费只减不增，制定本规定。 第二条本规定适用于全省行政事业单位以及向同级财政部门编报部门预算的社会团体和其他单位。 本规定所称“三公”经费是指因公出国(境)费、公务接待费、公务用车购置及运行费。 第三条各部门各单位应当根据综合预算和各级部门预算管理有关规定，编报“三公”经费预算。“三公”经费预算从各基层预算单位编起，各部门汇总本部门“三公”经费预算后报同级财政部门，各级财政部门汇总本级“三公”经费预算报同级政府审定。各部门各单位不得在部门预算之外安排“三公”经费支出。
贵州钟山经济开发区管理委员会关于厉行节约 规范“三公”经费管理的若干规定 各局（部、室、处、大队）、分局、社区服务中心、职校： 为认真贯彻落实党的十八大和中央政治局关于八项规定的精神，本着厉行节约、反对铺张浪费，杜绝违反党风廉政建设的有关规定，进一步规范公务用车、公务接待、公款出差学习（简称“三公”）的管理，严格控制“三公”经费支出，推进“三公”经费管理的规范化和制度化，形成“三公”经费管理的长效机制，确保党员领导干部廉洁从政，根据《中国共产党党内监督条例》、《中国共产党纪律处分条例》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《中华人民共和国公务员法》、《中华人民共和国行政监察法》等有关规定，结合红桥新区实际，特制订本规定。 第一章总则 第一条“三公”经费开支实行公示制。每季度由党政办统一将“三公”经费开支向社会公开，接受社会监督。 第二章公务车辆管理 第二条公务用车是指红桥新区因公务需要配备用于非营利活动的载客汽车。 第三条公务车辆配备 （一）严格实行定编管理。 （二）公务车辆的配备标准必须严格执行国家和省、市的相关规定。 （三）不准将在编的公务车辆擅自转让或变卖。 第四条公务车辆使用管理 （一）车辆实行派用制度，没有经党政办调派，不得擅自出车。 （二）干部、职工外出办理业务确需用车的，须经批准，经用车人提前到办公室办理派车手续，由办公室统一派车。 （三）司机于每月底到办公室核对行车里程与用油量。 （四）车辆实行定点维修，没有经同意，非定点的修理发票一律不予报销。（六）所有车辆平时一律停放在办公楼场内，不得开回家。 违反规定擅自出车的，一切后果由司机自负，同时追究经济和法律责任。财政局每季度将车辆开支情况在政务公开栏上公布。
三公经费管理办法 （试行） 为进一步贯彻落实中央、市委关于厉行节约的各项规定，规范因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费（以下简称“三公”经费）的管理，巩固和深化我街道厉行节约工作成果，努力降低行政运行成本，推进“三公”经费管理长期化、规范化和制度化，确保“三公”经费“零增长”目标的实现，特制定本办法。 一、出国（境）经费管理 第一条严格履行出国（境）审批备案制。对不符合规定条件的，坚决不予批准，切实压缩无实质性内容的一般性出访活动。 第二条严格控制出国（境）经费预算。街道办事处工作人员因公出国（境）的，经审批同意出国（境）发生的费用，符合本单位的包干公用经费、日常业务经费以及符合支出规定的专项经费或结余经费中列支。对未按要求审批备案的因公出国（境）费用一律不予报销。 第三条财务要加强因公出国（境）经费的核算和管理，严格执行因公出国（境）经费报销规定，出国（境）费用报销必须附出国（境）任务批件、正式发票及费用清单，按财务有关规定办理。因私出国（境）产生的费用，一律不予报销。 二、公务车辆管理
第一条公务用车配备使用遵循经济适用、节能环保、保障公务、节约使用的原则。 第二条严格实行公务用车编制管理和配备标准规定。 第三条公务用车的配备更新，应严格按规定程序审批。 第四条不准采用转让、变卖或其它方式擅自处置公务用车。 第五条单位领导干部只准使用其任职单位的在编车辆，不准使用非任职单位的车辆。领导干部工作调整、调动的，不得“车随人走”。 第六条公车运行维护严格执行“定点保险、定点维修、定点加油”制度，推行单车费用核算，实行集中支付管理。 第七条不准长期借用、占用下属单位或企业的车辆，不准擅自接受任何单位和个人赠予的车辆。 第八条不得公车私用。一律不准用单位的公务车辆学习驾驶技术；一律不准擅自驾驶公车；一律不准利用职权向企业和他人借用车辆；一律不准将公车用于婚丧喜庆、度假休闲等非公务活动。 三、公务接待管理 第一条公务接待坚持节约简朴的原则，严禁奢侈浪费。要加强对公务接待费用列支的管理和监督，进一步完善公务接待管理办法，建立健全公务接待审批制度，明确公务接待范围、公务接待审批手续和公务接待标准。 第二条公务接待中，严禁使用高档烟酒和用公款购买礼品，提倡对口接待，食堂就餐，控制陪客人数，严格申报
三公”经费管理制度 第一章总则 第一条为有效控制和压缩非生产性费用开支，进一步规范因公出差费、公务用车费、公务接待费（以下简称“三公”经费）的管理，切实降低企业运行成本，推进“三公”经费管理长期化、规范化和制度化。根据公司实际，特制定本办法。 第二条“三公”经费支出范围：因公出差费是指因公务出易门县所发生的住宿费、交通费、伙食补助费等支出； 第三条公务用车费是指企业公务用车因公务而发生的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出； 第四条公务接待费是指单位为执行公务和开展业务需要合理开支的接待支出，包括在接待中发生的用餐费和住宿费等支出。 第二章公务出差管理 第五条因公需要到易门县外地区出差人员，必须事先到综合保障部填写《派差单》，注明出差人员、地点、事由、天数等，经部门负责人签署意见，按程序进行审批后方可出差。 第六条市内出差（含玉溪市、昆明市）由各部门主管领导进行审批；市外出差必须报总经理进行审批。 第七条出差人员应当确定1 名报账人员，持《派差单》到财务经营部填写《借款单》，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，报财务经营部审核，经各部门主管领导审批后方可借款。 第八条凡与出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、 交通工具的，需经主管领导在原《派差单》上签署意见后方可报销。
第九条出差报账人员返回公司后，应在一个星期内按要求粘贴相关发票，后附《派差单》，按程序进行报账，超过1个星期报销差费，每一天按10元罚款。若迟报时间（按发票日期计算）超过1个月以上，每一张单据按每月10元累积加罚，并追究其部门担保人的责任。 第十条出差时借款，本着“前帐不清、后帐不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况借款单需有总经理特批。对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 第十一条费用标准： 对出差人员的补助费、住宿费、市内交通费等原则上实行“包干使用, 节约归己，超支不补”。 标准如下：（单位：元）
三公经费管理办法
三公经费管理办法 一、差旅费管理办法 （一）总则 第一条为加强和规范差旅费管理，厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，制定本办法。 第二条本办法所称差旅费，是指工作人员因公到常驻地以外地区出差期间所发生费用，包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和目的地市内交通费，但不包括因公出国（境）所发生的费用。 第三条建立健全国内公务出差内部审批制度，因公出差必须按规定履行报批手续，从严控制出差人数和天数，严禁无实质内容、无明确公务目的学习、交流、考察、调研等活动，严禁以公务差旅为名变相旅游。 第四条财务科根据国家和省、市、县有关政策以及经济社会发展水平制定差旅费开支标准，并根据市场价格及消费水平变动情况适时调整。 （二）城市间交通费
第五条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 第六条出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，按照经济、便捷原则选择合适的交通工具，按规定等级乘坐，凭据报销。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。乘坐交通工具的规定等级如下： 第七条相当职务以上人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。 一般人员原则上不乘坐飞机，因出差旅途较远或出差任务紧急
需乘坐飞机要从严控制，需经领导批准方可乘坐飞机。 第八条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人每次能够购买交通意外保险一份。 第九条乘坐飞机的，机场往返市区接驳专线费用、民航发展基金、燃油附加费能够凭据报销。 （三）住宿费 第十条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所、下同）发生的房租费用。 第十一条出差人员住宿以单间或标准间为主，相当职务人员每人每天280元，一般人员每人每天130元。 对于住宿价格季节性变化明显的城市，住宿费限额标准在旺季可适当上浮一定比例，具体依照财政部及省财政厅的有关规定办理。 第十二条出差人员应当在职务级别对应的住宿费限额标准以内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿，凭据报销。无住宿费发票的，一律不予报销住宿费。 （四）伙食补助费和交通补助费 第十三条伙食补助费是指对工作人员因公出差期间伙食费用给
三公经费管理整改措施 篇一：附2、三公经费整改方案 附件4： 三公经费管理使用专项整治方案 一、指导思想 进一步贯彻落实中央“八项规定”，厉行节约，反对浪费，通过对各单位“三公经费”使用情况进行全面检查，发现和纠正“三公经费”在审批、管理、使用中存在的问题，促进“三公经费”管理使用制度的进一步完善，降低行政运行成本，提高行政经费支出透明度和财政资金使用效益，不断增强广大干部群众“艰苦奋斗、勤俭节约、廉洁自律”的意识，引导全校教职工形成文明、科学、健康、理性消费新风尚，切实转变作风，努力从源头和过程上制止各种铺张浪费行为的发生。 二、整治内容 （一）严控“三公经费”支出。“三公经费”支出是否真实、合规，是否超预算，是否达到下降指标要求，是否建立和履行了内部审批制度。公务接待方面：是否用公款购买和赠送年货节礼；是否公款支付应由个人负担的费用；是否存在领导干部以接待为名擅自拿发票到单位财务上报销问题；是否存在违反公务接待规定，搞大吃大喝、同城吃请、借各种名义用公款相互吃请及其他奢侈浪费行为；是否以会议费、培训费等名义报销接待费用等问题；是否在私人会所进行公款消费。
公务用车购置运行费用方面：是否违规购车；是否豪华装修；是否定点维修、加油；是否存在公车私用等问题。公款出国（境）旅游方面：公款出国（境）审批程序是否到1 位；是否公款出国（境）旅游；是否用公款支付应由个人负担的费用；是否存在领导干部因公出国（境）挪用其他公共资金等行为。 （二）落实“三公经费”公开制度。各预算单位是否按照规定公开“三公经费”预算和决算情况；各单位“三公经费”否按照有关要求定期进行内部公布，公开是否真实、详细。 （三）全面推进公务卡消费制度。是否建立健全公务卡管理制度；公务卡强制结算目录内的支出是否使用公务卡结算、报销是否规范等。 三、方法步骤 （一）动员部署（20XX年8月） 结合实际，对本地本单位规范“三公经费”管理工作进行专题安排部署，制定专项整治的具体办法，同时组织广大干部职工认真学习中央、省、市及市有关会议精神和关于厉行勤俭节约，反对铺张浪费的相关规定。此项专项整治行动由学校党支部书记、校长牵头负责，总务处、办公室、教导处、政教处、体卫处、各年级等执行此次专项行动各项具体工作。 （二)自查自纠（20XX年8月28日至9月30日）按照《关于加强“三公经费”管理及监督检查的实施方案》，据实填报《“三公经费”使用情况自查表》，深入查找问题，及时抓好整改并如实上报相关情况。（三）整改落实（20XX年9月30日至10月30日）各部门要高度
三公经费管理制度 1、严格执行公务卡结算。行政人员、处室副职，、年级工作组成员及其它相关工作人员，必须办理并开通使用建行地方预算单位公务卡，研读并留存《华容县公务卡操作指南》，严格执行《暂行规定》及《强制结算目录》。办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、培训费、招待费、专用材料费等，和5000元以下零星购买支出，必须按强制结算目标相关要求使用公务卡结算。 2、公务卡财务报销流程。上述因公消费支出报批时须附消费发票及银联小票，履行经手、证明、入库、处室主任审核及学校财务集体审批等程序后，再到财务室结算。财务室结算时先登录公务卡支付系统，录入持卡人消费信息，刷卡消费金额由财政及银行系统直接还款至公务卡，现金消费由财务室直接支付。 4、严格控制公款接待用餐。所有因公接待用餐及住宿等开支须严格执行事先申报制。申报时须先到办公室填写申报单，注明接待事由、接待人员及陪同人员，并由办公室注明消费限额，加盖公务接待专用章。300元以上的公务接待用餐申报须经校长签字同意;300元以下公务接待申报须经值班副校长或办公室主任签字同意;所有公务接待用餐应事先申报表申报;电话口头申报的事后及时补办申报;未申报先用餐的不予报批。所有因公接待用餐严格对口接待、尽量减少陪同，并按照对口径、谁经手、谁刷卡、谁报批的原则经手和审批，坚决杜绝签单消费。用餐申报单、公务卡刷卡银联票及对应发票，为接待用餐报批凭证，系公务卡刷卡消费时由办公室加盖公务卡消费专用帐。直接与年级发生工作关系的部门来客和由年级组织的教师工作性用餐，由年级工作小组负责审批和结算。
5、严格控制接待用烟及商店购物。校内常规接待用烟由办公室2人签字申报、后勤处商店3人签字，批量采购入库、批量领取使用;办公室保存申报、领取及具体使用登记明细;每期期末双方核对无误后列入商店支出。校内常规公务接待坚决不发整包烟。部门协调应急用烟由当事人申报、办公室经手、学校行政采购，并经行政财务审批后于行政帐报批，报批时须附采购申报单及公务卡银联小票。严格各处室直接到学校商店拿用物品。各处室常规用品须由处室主任申报、后勤主任审批后，交由学校行政集体采购;确需在学校商店临时拿物的，须先到办公室填写申报单，注明事由、物品及数量，经办公室、对应处室主任及后勤处人员签字同意后，方可到商店拿取。每学期期末，由办公室与后勤处人员凭申报单结算，结算总额列作商店支出。 6、严格控制公务租车用车。全年学校公务用车严格控制在教育局规定范围内。各年级晚自习后送教师回家用车车费列入年级收支预算。行政人员及各处室特殊情况需要租车的，县内用车须向值班副校长或办公室主任申报，县外用车的须向校长申报。所有公务用车应事先申报表申报;电话口头申报的事后及时补办申报。《公务用车申报单》须写清用车事由、主要线路及用车时间、用车金额;用车人及随车人须签字认可。事先申报的，申报单由用车人交车主留存结算;事后申报的，申报单由办公室留存与车主结算。办公室与车主要做到一月一清理、一月一结算。工会教职员工祝贺慰抚用车，须控制车次、控制标准、严格审批，费用列入工会开支。其它以年级名义组织的教师活动、家访和学生活动用车，经费由年级负责。 7、接待费、租车费、差旅费、培训费等非生产性开支，财务室、办公室应每半期形成一次分析报表，供校长室决策用。本规定下发至全体行政人员、处室副职、
利辛县流动办三公经费管理制度为严格控制因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费（以下简称“三公”经费）的支出，推进我局厉行节约反对浪费，建设节约型单位，根据有关规定要求，结合我单位工作实际，制定本管理制度。 一、工作目标 贯彻落实中央八项规定精神，坚决刹住铺张浪费、奢侈之风，加强“三公”经费管理，严格控制“三公”经费支出，进一步提高行政经费支出透明度和资金使用效益，不断巩固贯彻落实中央八项规定成果，以良好的党风带动政风民风，促进干部清正、单位清廉、政治清明。 二、工作内容 （一）因公出国（境）经费管理。严格按照预算执行，严禁无预算或超预算安排以及年度追加、调整因公出国（境）经费；严禁在其他经济分类科目中安排或支出因公出国（境）经费；严禁接受或变相向下级单位、地方资助、摊派和转嫁费用等行为。 （二）公务用车购置及运行维护经费管理。严禁超编制、超标准配备公务用车；严禁借用、占用其他单位车辆，严禁接受企业事业单位、个人捐赠车辆；严禁违规配备公务用车和公车私用；严格执行公务用车购置和运行维护费预算及调
整的报批程序；严禁无预算或超预算列支公务用车购置和运行维护费；严禁在其他经济分类科目中列支公务用车购置和运行维护费；严禁以车改补贴的名义变相发放福利。 （三）公务接待经费管理。公务接待经费应当全部纳入预算管理，单独列示，实行接待费支出总额控制制度。接待费资金支付应严格按照国库集中支付制度、公务卡管理和现金管理等有关规定执行，具备条件的地方不准现金方式支付，不准在接待费中列支应当由接待对象承担的差旅、会议、培训等费用；不准以举办会议、培训为名列支、转移、隐匿接待费开支；不准向下级单位及其他单位、企业、个人转嫁接待费用；不准在非税收入中坐支接待费用；不准借公务接待名义列支其他支出。 1、严格执行审批制度。公务接待要严格履行报批手续，规范接待程序，接待方案要经过单位领导审批。不准违反规定擅自开展公务接待，不准随意变更经批准的接待方案开展公务接待，不准接待无公函的公务活动和来访人员。 2、严格控制接待范围。公务接待要严格按照规定的范围开展，规范安排接待规格。不准擅自扩大公务接待范围；不准把国家工作人员个人的休假、探亲、旅游等非公务活动纳入公务接待范围；不准以各种名义和方式变相旅游，不准违反规定到风景名胜区举办会议和活动；不准以各种名义用公款互相宴请。
局机关三公经费管理规定 为严格控制因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费（以下简称“三公”经费）的支出，推进我局厉行节约反对浪费，建设节约型单位，根据有关规定要求，结合我局工作实际，制定本管理规定。 一、工作目标 贯彻落实中央八项规定精神，坚决刹住铺张浪费、奢侈之风，加强“三公”经费管理，严格控制“三公”经费支出，进一步提高行政经费支出透明度和资金使用效益，不断巩固贯彻落实中央八项规定成果，以良好的党风带动政风民风，促进干部清正、单位清廉、政治清明。 二、工作内容 （一）因公出国（境）经费管理。严格按照预算执行，严禁无预算或超预算安排以及年度追加、调整因公出国（境）经费；严禁在其他经济分类科目中安排或支出因公出国（境）经费；严禁接受或变相向下级单位、地方资助、摊派和转嫁费用等行为。 （二）公务用车购置及运行维护经费管理。严禁超编制、超标准配备公务用车；严禁借用、占用其他单位车辆，严禁接受企业事业单位、个人捐赠车辆；严禁违规配备公务用车和公车私用；严格执行公务用车购置和运行维护费预算及调整的报批程序；严禁无预算或超预算列支公务用车购置和运行维护费；严禁在其他经济分类科目中列支公务用车购置和
运行维护费；严禁以车改补贴的名义变相发放福利。 （三）公务接待经费管理。公务接待经费应当全部纳入预算管理，单独列示，实行接待费支出总额控制制度。接待费资金支付应严格按照国库集中支付制度、公务卡管理和现金管理等有关规定执行，具备条件的地方不准现金方式支付，不准在接待费中列支应当由接待对象承担的差旅、会议、培训等费用；不准以举办会议、培训为名列支、转移、隐匿接待费开支；不准向下级单位及其他单位、企业、个人转嫁接待费用；不准在非税收入中坐支接待费用；不准借公务接待名义列支其他支出。 1、严格执行审批制度。公务接待要严格履行报批手续，规范接待程序，接待方案要经过单位领导审批。不准违反规定擅自开展公务接待，不准随意变更经批准的接待方案开展公务接待，不准接待无公函的公务活动和来访人员。 2、严格控制接待范围。公务接待要严格按照中央、自治区和桂林市规定的范围开展，规范安排接待规格。不准擅自扩大公务接待范围；不准把国家工作人员个人的休假、探亲、旅游等非公务活动纳入公务接待范围；不准以各种名义和方式变相旅游，不准违反规定到风景名胜区举办会议和活动；不准以各种名义用公款互相宴请。 3、严格执行接待标准。接待单位应当严格按照标准安排接待对象的住宿用房，不准安排在非定点接待的高档宾馆、饭店；不准超标准安排接待住房，不准额外安排洗漱用品。接待对象应按照规定标准自行用餐。确因工作需要，接
三公经费管理制度 三公消费是指政府部门人员因公出国(境)经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费，是当前公共行政领域亟待解决的问题之一。那么，下面是给大家介绍的三公经费管理，希望对大家有帮助。 三公经费管理制度1 xx镇机关公务接待管理制度 一、公务接待坚持节约简朴的原则，严禁奢侈浪费。 二、单位公务接待实行限额制，年度公务接待费用不得超过限额标准。 三、接待主体。现场准备有分管领导负责;会议室、接待室的布
置、材料准备由党政办负责;后勤保障由机关伙食团负责;就餐服务由党政办安排。 四、简化接待。来客原则上在镇伙食团就餐，伙食团安排不了的由伙食团长在机关外安排，班子成员和机关其他职工不直接安排来客用餐;公务接待一般不上高档菜，不上高档酒，不发包包烟，不赠纪念品。 五、单位日常会议、公务接待实行食堂就餐制，工作日午餐一律禁止饮酒。 六、严禁上下级之间、同级之间用公款互相请吃请喝。 七、重大活动实行定点接待，不能到单位负责人亲友经营的场所消费。消费实行公务卡支付，并于开支后的一周之内报帐。 八、乡镇干部到村组开展工作，原则上不到村组就餐，遇特殊
情况需要在村组就餐的，要按实支付伙食费，不得接收包包烟。 xx镇机关公务用车购置与维护管理制度 一、车辆配备。严格实行定编管理，配备标准必须严格执行国家和市的相关，不准将在编的公务车辆擅自转让或变卖 二、车辆购置。凡申请新购或报废公务车辆，必须遵照程序审批。 三、用车调度。优先保证党政主要领导工作用车。一般人员4人以上、班子成员2人以上下村或出差，由分管后勤领导调度用车。驾驶员未经党政主要领导同意不得私自用车。 四、用油管理。车辆加油实行定点加油、刷卡管理、每月公示。油卡由财政办统一购买、充值。
“三公”经费管理中存在的问题与对策 摘要：近年来,“三公”经费成为社会关注的焦点,加强和规范“三公”经费管理的呼声高涨。“三公”经费作为政府进行公务运作的主要财务来源,其高低直接反映着政府清廉程度与工作效率。目前政府在“三公”经费方面支出越来越大,而且存在着消费数额巨大、账单不清晰、账单不公布的问题,百姓对此早已提出改革的呼唤。本文拟通过政府“三公”经费管理现状,发现其中存在的问题,并针对出现的问题提出相应的解决策略,为政府在“三公”经费管理方面的进一步发展提供一些可行性的思路。 关键词：“三公”经费；管理；存在问题；对策 所谓三公经费，是指公务接待费、公务用车购置和运行费、公费出国经费。“三公”经费的实质，是国家机关及其工作人员，使用财政收入为其正当公务行为提供便利和条件的消费行为。其实，费用的本身是行政成本的组成部分，关键在于使用的“度”上。合理、适度的使用公车、进行接待、出国考察等，原本是为了提高工作效率而进行的必要花费，只要是真正公务所需，本无可厚非。但由于过去从上到下没有形成对“三公”经费使用的基本监督机制，“三公”经费的核定、使用、管理和内外监督长期处于弱化状态，我国每年各级政府的“三公”经费支出一直存在数额大、没章法、难监督的无奈局面，铺张浪费以及其他各种违法行为日益严重。2011 年两会上，众多代表委员的提案纷纷剑指“三公消费”。温总理在政府工作报告中也再次关注“三公消费”，“三公消费”公开的话题也再次升温。社会各界要求公开“三公”经费、管住“三公”经费不当支出的呼声日渐强烈。 一、“三公”经费管理现存的主要问题 （一）公车经费管理存在的问题 1.配车数量与标准的严重“双超”。 目前多数行政事业单位基本是按领导人头数配备公务用车，此外还有若干机动车辆、专用车辆等等，导致车辆编制核定控制不严，实际配置或使用的车辆远远大于编制数。如2009年至 2011 年全省“小金库”专项治理期间发现某工作站长期使用下属单位某物资开发公司帕萨特、本田思域等轿车四辆，某政府执法系统普遍存在机关占用所属企业或挂靠社会团体车辆现象。 2.公车的运行维护保养费用远远超过预算定额标准。 由于制度规定不细致、有效监管缺位以及燃油价格不断上涨等因素，致使公车在采购、维护和运营等各方面都存在着比社会车辆高得多的成本。例如2012年山西省财政厅监督检
内部管理制度系列 三公经费管理制度（标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-20190 三公经费管理制度 Three public funds management system 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 1、严格执行公务卡结算。行政人员、处室副职，、年级工作组成员及其它相关工作人员，必须办理并开通使用建行地方预算单位公务卡，研读并留存《华容县公务卡操作指南》，严格执行《暂行规定》及《强制结算目录》。办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、培训费、招待费、专用材料费等，和5000元以下零星购买支出，必须按强制结算目标相关要求使用公务卡结算。 2、公务卡财务报销流程。上述因公消费支出报批时须附消费发票及银联小票，履行经手、证明、入库、处室主任审核及学校财务集体审批等程序后，再到财务室结算。财务室结算时先登录公务卡支付系统，录入持卡人消费信息，刷卡消费金额由财政及银行系统直接还款至公务卡，现金消费由财务室直接支付。
3、按照《教育局学校财务管理实施细则》要求，严格控制接待费、差旅费、租车费、会议活动费等支出。此项费用年度开支总额不超过教育局规定标准。教师培训费按公用经费5%安排。各种会议和来客接待原则上在食堂就餐。出差伙食费补助和公杂费补助按实际出差天数计算，每天报销限额:伙食费省外50元、省内30元、市内20元;公杂费省外30元、省内15元;县内公差费伙食费和公杂费每天20元;交通费住宿费按规定标准据实报销。局管干部县内出差补助和交通费参照城关学校标准执行。 4、严格控制公款接待用餐。所有因公接待用餐及住宿等开支须严格执行事先申报制。申报时须先到办公室填写申报单，注明接待事由、接待人员及陪同人员，并由办公室注明消费限额，加盖公务接待专用章。300元以上的公务接待用餐申报须经校长签字同意;300元以下公务接待申报须经值班副校长或办公室主任签字同意;所有公务接待用餐应事先申报表申报;电话口头申报的事后及时补办申报;未申报先用餐的不予报批。所有因公接待用餐严格对口接待、尽量减少陪同，并按照对口径、谁经手、谁刷卡、谁报批的原则经
谢谢观看 谢谢观看三公经费规章制度_共5篇 1。三公经费管理规章制度 1、严格执行公务卡结算。行政人员、处室副职，、年级工作组成员及其它相关工作人员，必须办理并开通使用建行地方预算单位公务卡，研读并留存《华容县公务卡操作指南》，严格执行《暂行规定》及《强制结算目录》。办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、培训费、招待费、专用材料费等，和5000元以下零星购买支出，必须按强制结算目标相关要求使用公务卡结算。 2、公务卡财务报销流程。上述因公消费支出报批时须附消费发票及银联小票，履行经手、证明、入库、处室主任审核及学校财务集体审批等程序后，再到财务室结算。财务室结算时先登录公务卡支付系统，录入持卡人消费信息，刷卡消费金额由财政及银行系统直接还款至公务卡，现金消费由财务室直接支付。 3、按照《教育局学校财务管理实施细则》要求，严格控制接待费、差旅费、租车费、会议活动费等支出。此项费用年度开支总额不超过教育局规定标准。教师培训费按公用经费5%安排。各种会议和来客接待原则上在食堂就餐。出差伙食费补助和公杂费补助按实际出差天数计算，每天报销限额伙食费省外50元、省内30元、市内20元；公杂费省外30元、省内15元；县内公差费伙食费和公杂费每天20元；交通费住宿费按规定标准据实报销。局管干部县内出差补助和交通费参照城关学校标准执行。 4、严格控制公款接待用餐。所有因公接待用餐及住宿等开支须严格执行事先申报制。申报时须先到办公室填写申报单，注明接待事由、接待人员及陪同人员，并由办公室注明消费限额，加盖公务接待专用章。300元以上的公务接待用餐申报须经校长签字同意；300元以下公务接待申报须经值班副校长或办公室主任签字同意；所有公务接待用餐应事先申报表申报；电话口头申报的事后及时补办申报；未申报先用餐的不予报批。所有因公接待用餐严格对口接待、尽量减少陪同，并按照对口径、谁经手、谁刷卡、谁报批的原则经手和审批，坚决杜绝签单消费。用餐申报单、公务卡刷卡银联票及对应发票，为接待用餐报批凭证，系公务卡刷卡消费时由办公室加盖公务卡消费专用帐。直接与年级发生工作关系的部门来客和由年级组织的教师工作性用餐，由年级工作小组负责审批和结算。 5、严格控制接待用烟及商店购物。校内常规接待用烟由办公室2人签字申报、