发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见 （一）２００４年１１月公司前身浙江华谊的设立
２００４年１１月１日，华谊投资召开股东会并作出决议，一致同意华谊投资与刘晓梅共同投资设立浙江华谊，注册地为东阳市横店影视产业试验区Ｃ１－００１，注册资本５００万元。其中华谊投资出资４５０万元，占注册资本的９０％；刘晓梅出资５０万元，占注册资本１０％。东阳市众华联合会计师事务所出具了东众会验字（２００４）第０９号《验资报告书》，确认华谊投资、刘晓梅已于２００４年１１月１７日之前以货币资金缴足了全部注册资本。２００４年１１月１９日，东阳市工商局向浙江华谊核发注册号为“３３０７８３１００２９０４”的企业法人营业执照。
浙江华谊成立时，控股股东华谊投资注册资本为１，５００万元，其中，王忠军直接出资７００万，占注册资本４６．６６％；王忠磊直接出资１３０万，占注册资本８．６６％，王忠军、王忠磊兄弟合计占华谊投资５５．３２％的股权。因此，浙江华谊实际控制人为王忠军、王忠磊兄弟。浙江华谊成立后，股权结构如下：
单位：万元，％ 序号 股 东 出资金额 出资比例 出资方式 １ 华谊投资 ４５０．００ ９０．００ 货币
２ 刘晓梅 ５０．００ １０．００ 货币
合计 ５００．００ １００．００ －
（二）２００５年９月第一次股权转让
２００５年９月２２日，为了引进外部战略投资者，优化公司股东结构，浙江华谊召开临时股东会并作出决议，同意华谊投资将其持有的浙江华谊９０％的股权及刘晓梅将其持有的浙江华谊３％的股权分别转让给周石星、王忠磊、王忠军和汪超涌等四名自然人，其他股东同意放弃优先购买权。
２００５年９月２２日，华谊投资分别与周石星、王忠磊、王忠军签订《股权转让协议》，将其持有浙江华谊９０％的股权分别转让给以上三名自然人；其中，将浙江华谊２７％的股权转让给周石星，转让价款为１３５万元；将浙江华谊１０．５％的股权转让给王忠磊，转让价款为５２．５万元；将浙江华谊５２．５％的股权转让给王
忠军，转让价款为２６２．５万元。同日，刘晓梅与汪超涌签订《股权转让协议》，将其持有浙江华谊３％的股权转让给汪超涌，转让价款为１５万元。截至２００４年１２月３１日，浙江华谊净资产４９８．９４万元，每股净资产１．００元。上述股权转让价款与出让方缴纳的注册资本出资额等额，出让方已确认收到全部价款。
新增股东为王忠军、王忠磊、汪超涌及周石星。股权变更后实际控制人王忠军、王忠磊通过受让股份成为公司股东；新增股东中除王忠军、王忠磊当时和目前在发行人担任董事以外，其它新增股东当时和目前均未在发行人处担任过任何职务。周石星、汪超涌与发行人及其实际控制人不存在其他关联关系。
２００５年９月３０日，浙江华谊在东阳市工商局办理完成了本次变更的备案登记手续。股权转让完成后，王忠军、王忠磊兄弟合计持有６３％的股权，为公司控股股东及实际控制人。上述股权变动对公司的业务、经营业绩没有直接影响。
变更后的股东结构如下：
单位：万元，％ 序号 股 东 出资金额 出资比例 出资方式
１ 王忠军 ２６２．５０ ５２．５０ 货币
２ 周石星 １３５．００ ２７．００ 货币
３ 王忠磊 ５２．５０ １０．５０ 货币
４ 刘晓梅 ３５．００ ７．００ 货币
５ 汪超涌 １５．００ ３．００ 货币
合计 ５００．００ １００．００ － （三）２００６年６月第二次股权转让
２００６年６月１５日，根据股东战略选择的需要，浙江华谊召开临时股东会并作出决议，同意周石星将其持有的浙江华谊２７％的股权、汪超涌将其持有的浙江华谊２．１％的股权、王忠军将其持有的浙江华谊０．５２５％的股权、王忠磊将其持有的浙江华谊０．１０５％的股权及刘晓梅将其持有的０．０７％的股权分别转让给一家企业法人和两名自然人，其他股东同意放弃优先购买权。
２００６年６月１５日，周石星分别与华谊广告、马云、冯祺签订《股权转让协议》，将其持有浙江华谊２７％的股份分别转让给以上一家企业法人和两名自然人；其中，将浙江华谊１０％的股权转让给华谊广告，转让价款为５０万元；将浙江华
谊１０．７％的股权转让给马云，转让价款为５３．５万元；将浙江华谊６．３％的股权转让给冯祺，转让价款为３１．５万元。同日，汪超涌、王忠军、王忠磊、刘晓梅分别与马云签订《股权转让协议》，分别将其持有浙江华谊２．１％、０．５２５％、０．１０５％、０．０７％的股权转让给马云，转让价款分别为１０．５万元、２．６２５万元、０．５２５万元、０．３５万元。截至２００５年１２月３１日，浙江华谊净资产８３９．６２万元，每股净资产１．６８元。考虑到出让方持股成本为注册资本等额出资额，大多持有公司股权不到一年时间，本着优化股东结构的需要，上述股权转让价款与出让方注册资本出资额等额，出让方已确认收到全部价款。
新增股东为马云、华谊广告及冯祺。该等新增股东除马云当时在发行人处担任董事，目前在发行人处担任副董事长外，其它新增股东未在发行人处担任任何职务；华谊广告系发行人实际控制人直接控制的公司（持有90%股权），其他新增股东发行人及其实际控制人不存在关联关系。
２００６年６月２３日，浙江华谊在东阳市工商局办理完成了本次变更的备案登记手续。股权转让完成后，王忠军、王忠磊兄弟合计持有６２．３７％的股权，为公司控股股东及实际控制人。上述股权变动对公司的业务、经营业绩没有直接影响。
变更后股权结构如下：
单位：万元，％ 序号 股 东 出资金额 出资比例 出资方式
１ 王忠军 ２５９．８８ ５１．９８ 货币
２ 马 云 ６７．５０ １３．５０ 货币
３ 王忠磊 ５１．９７ １０．３９ 货币
４ 华谊广告 ５０．００ １０．００ 货币
５ 刘晓梅 ３４．６５ ６．９３ 货币
６ 冯 祺 ３１．５０ ６．３０ 货币
７ 汪超涌 ４．５０ ０．９０ 货币
合计 ５００．００ １００．００ （四）２００６年６月第三次股权转让及公司增资至５，０００万元首期出资
２００６年６月２３日，为进一步增强公司资金实力、扩大影视作品制作规模，
浙江华谊召开临时股东会并作出决议，同意将浙江华谊注册资本由５００万元增至５，０００万元，其中增加的４，５００万元全部由股东华谊广告认缴，于变更登记时缴付１，０００万元，其余的３，５００万元于２００６年１２月３１日前缴清；同意王忠军将其持有的浙江华谊２５９．８７５万元全部出资转让给刘晓梅，其他股东同意放弃优先购买权。
鉴于增资方华谊广告注册资本２００万元中，王忠军出资１４４万元，占７２％；王忠磊出资８万元，占４％；其他股东冯祺、刘晓梅、汪超涌、马云分别持有７％、１％、１％、１５％的股权；股权结构与浙江华谊雷同，王忠军、王忠磊、刘晓梅以外的股东在华谊广告和浙江华谊有着相同的股权比例，本次增资以注册资本１：１的价格发行。
２００６年６月２３日，王忠军与刘晓梅签订《股权转让协议》，将其持有浙江华谊２５９．８７５万元全部出资转让给刘晓梅，转让价款为２５９．８７５万元。鉴于刘晓梅与王忠军系夫妻关系，上述股权转让价款与出让方的注册资本出资额等额，出让方已确认收到全部价款。
２００６年６月２６日，众华联合出具“东众会验字［２００６］９０号”《验资报告》确认，截至２００６年６月２３日，浙江华谊已收到华谊广告新增出资人民币１，０００万元，出资方式为货币资金。
２００６年６月２８日，浙江华谊在东阳市工商局办理完成了本次变更的备案登记手续，浙江华谊的注册资本由５００万元增至５，０００万元，实收资本为１，５００万元。
本次变更完成后，公司控股股东变为华谊广告。王忠军、王忠磊兄弟合计持有华谊广告７６％的股权，仍为公司实际控制人。上述股权变动后公司的管理层没有变化，但业务实力得到了提升、对经营业绩具有正面的影响。
变更后股权结构如下：
单位：万元，％
序号 股 东 认缴出资 出资比例 实收资本 实收比例 出资方式
１ 华谊广告 ４，５５０．００ ９１．００ １，０５０．００ ７０．００ 货币 ２ 刘晓梅 ２９４．５３ ５．８９ ２９４．５３ １９．６４ 货币 ３ 马 云 ６７．５０ １．３５ ６７．５０ ４．５０ 货币 ４ 王忠磊 ５１．９７ １．０４ ５１．９７ ３．４６ 货币
５ 冯 祺 ３１．５０ ０．６３ ３１．５０ ２．１０ 货币 ６ 汪超涌 ４．５０ ０．０９ ４．５０ ０．３０ 货币 合计 ５，０００．００ １００．００ １，５００．００ １００．００ －
（五）２００７年８月第四次股权转让
２００６年８月１日，浙江华谊召开临时股东会，同意将公司名称变更为华谊有限。２００６年８月１４日，华谊有限在东阳市工商局办理完成了名称变更的登记手续。
２００７年８月２８日，为进一步优化股东结构，华谊有限召开临时股东会并作出决议，同意马云将其持有的华谊有限０．２７％的股权，汪超涌将其持有的华谊有限０．０９％的股权，刘晓梅将其持有的华谊有限０．３８６１％的股权，王忠磊将其持有的华谊有限０．２０７９％的股权及冯祺将其持有的华谊有限０．１２６％的股权分别转让给一家企业法人和两名自然人，其他股东同意放弃优先购买权。
２００７年８月２８日，刘晓梅分别与江南春、上海开拓投资有限公司（以下简称“上海开拓”，该公司基本情况详见注释）签订《股权转让协议》，将其持有华谊有限０．３８６１％的股份分别转让给以上二家企业法人或自然人；其中，将华谊有限０．３６％的股权转让给江南春，转让价款为１８万元；将华谊有限０．０２６１％的股权转让给上海开拓，转让价款为１．３０５万元。同日，王忠磊、冯祺分别与上海开拓签订《股权转让协议》，分别将其持有华谊有限０．２０７９％、０．１２６％的股权转让给上海开拓，转让价款分别为１０．３９５万元、６．３万元；马云、汪超涌分别与鲁伟鼎签订《股权转让协议》，分别将其持有华谊有限０．２７％、０．０９％的股权转让给鲁伟鼎，转让价款分别为１３．５万元、４．５万元。截至２００６年１２月３１日，华谊有限母公司净资产４，２５３．４３万元，每股净资产２．８４元。考虑到零星转让和引入战略股东的需要，上述股权转让价款与出让方的注册资本出资额等额，出让方已确认收到价款。
新增股东江南春、鲁伟鼎及上海开拓，该等新增股东当时和目前均不曾在公司担任任何职务，除公司股东、董事虞锋在上海开拓担任董事外，其他新增股东与实际控制人及发行人不存在其他关联关系。
２００７年９月４日，华谊有限在东阳市工商局办理完成了本次变更的登记手续。变更完成后，公司控股股东为华谊广告，注册资本２００万。其中，王忠军出资１３０．８万元，占华谊广告注册资本的６５．４０％，王忠磊出资８万元，占华谊广
告注册资本的４％，其他股东冯祺、刘晓梅、马云、鲁伟鼎、江南春、上海开拓分别持有华谊广告５．６％、１％、１２％、４％、４％、４％的股权。王忠军、王忠磊兄弟合计持有华谊广告６９．４０％的股权，仍然为公司实际控制人。上述股权变动对公司的业务、管理层、经营业绩没有直接影响。
变更后股权结构如下：
单位：万元，％
序号 股 东 认缴出资 出资
比例
实收
资本
实收
比例
出资
方式
１ 华谊广告 ４，５５０．００ ９１．００ １０５０ ７０．００ 货币 ２ 刘晓梅 ２７５．２２ ５．５１ ２７５．２２ １８．３５ 货币 ３ 马 云 ５４．００ １．０８ ５４．００ ３．６０ 货币 ４ 王忠磊 ４１．５８ ０．８３ ４１．５８ ２．７７ 货币 ５ 冯 祺 ２５．２０ ０．５０ ２５．２０ １．６８ 货币 ６ 鲁伟鼎 １８．００ ０．３６ １８．００ １．２０ 货币 ７ 江南春 １８．００ ０．３６ １８．００ １．２０ 货币 ８ 上海开拓 １８．００ ０．３６ １８．００ １．２０ 货币 合计 ５，０００．００ １００．００ １，５００．００ １００．００ －
注释：
根据上海工商行政管理局浦东新区分局核发的注册号为“３１０１１５２０３１５７３”的《企业法人营业执照》记载，上海开拓的公司住所：上海市长宁区延安西路７２６号２１Ｂ室；法定代表人：王育莲；公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）；注册资本：１，０００万元，实收资本：１，０００万元；经营项目：一般经营项目：实业投资、资产管理、企业兼并、重组、投资咨询，经济信息咨询服务；成立日期：２００１年３月２３日；经营期限：自２００１年３月２３日至２０２１年３月２３日。上海开拓目前的股东及股权结构为：
股东名称／姓名 出资数额（万元） 出资方式 持股比例
虞锋 ６００ 货币 ６０％
王育莲 ４００ 货币 ４０％
总计 １，０００ １００％
（六）２００７年９月公司增资到５，０００万元完成全部出资
２００７年１月１２日，华谊有限召开临时股东会并作出决议，一致同意华谊广告变更认缴出资时间，将认缴出资时间由原来的２００６年１２月３１日前变更为２００８年６月２２日前缴足。
２００７年９月１７日，众华联合出具“东众会验字［２００７］１３０号”《验资报告》
确认，截至２００７年９月１４日，华谊有限已收到华谊广告新增人民币出资３，５００万元，出资方式为货币资金。２００７年９月１８日，在东阳市工商局办理完成了本次变更的备案登记手续，华谊有限的实收资本变更为５，０００万元。
本次变更完成后，控股股东仍为华谊广告，注册资本２００万。其中，王忠军出资１３０．８万元，占华谊广告注册资本的６５．４０％，王忠磊出资８万元，占华谊广告注册资本的４％，其他股东冯祺、刘晓梅、马云、鲁伟鼎、江南春、上海开拓分别持有华谊广告５．６％、１％、１２％、４％、４％、４％的股权。王忠军、王忠磊兄弟合计持有华谊广告６９．４０％的股权，仍然为公司实际控制人。上述股权变动对公司的管理层没有直接影响，但公司业务实力得到了提升、对经营业绩具有正面的影响。
变更后股权结构如下：
单位：万元，％ 序号 股 东 出资金额出资比例 出资方式 １ 华谊广告 ４，５５０．００ ９１．００ 货币 ２ 刘晓梅 ２７５．２２ ５．５１ 货币 ３ 马 云 ５４．００ １．０８ 货币 ４ 王忠磊 ４１．５８ ０．８３ 货币 ５ 冯 祺 ２５．２０ ０．５０ 货币 ６ 鲁伟鼎 １８．００ ０．３６ 货币 ７ 江南春 １８．００ ０．３６ 货币 ８ 上海开拓 １８．００ ０．３６ 货币 合计 ５，０００．００ １００．００ － （七）２００７年１１月第五次股权转让
２００７年１１月１９日，根据股权调整的需要，华谊有限召开临时股东会并作出决议，同意华谊广告将其持有的华谊有限９１％的股权，冯祺将其持有的华谊有限０．５０４％的股权及刘晓梅将其持有的华谊有限５．５０４４％的股权分别转让给一家企业法人和十八名自然人，其他股东同意放弃优先购买权。
２００７年１１月１９日，华谊广告分别与王忠军、王忠磊、马云、鲁伟鼎、江南春、虞锋、王育莲、高民、孙晓璐、冯小刚、张纪中、葛根塔娜、梁笑笑、李冰冰、任振泉、蒋燕鸣、陈磊、罗海琼签订《股权转让协议》及《补充协议》，
将其持有华谊有限９１％的股份分别转让给下列十八位自然人；其中，将华谊有限３３．６５０９％的股权转让给王忠军，转让价款为１６８２．５４万元；将华谊有限８．２６３３％的股权转让给王忠磊，转让价款为４１３．１７万元；将华谊有限１２．７０４８％的股权转让给马云，转让价款为６３５．２４万元；将华谊有限５．８５０８％的股权转让给鲁伟鼎，转让价款为２９２．５４万元；将华谊有限５．８５０８％的股权转让给江南春，转让价款为２９２．５４万元；将华谊有限４．８５１４％的股权转让给虞锋，转让价款为２４２．５７万元；将华谊有限３．９２２４％的股权转让给王育莲，转让价款为１９６．１２万元；将华谊有限３．７８７％的股权转让给高民，转让价款为１８９．３５万元；将华谊有限３．７８７％的股权转让给孙晓璐，转让价款为１８９．３５万元；将华谊有限３．０２９６％的股权转让给冯小刚，转让价款为１５１．４８万元；将华谊有限２．２７２３％的股权转让给张纪中，转让价款为１１３．６１万元；将华谊有限０．７５７４％的股权转让给葛根塔娜，转让价款为３７．８７万元；将华谊有限０．７５７４％的股权转让给梁笑笑，转让价款为３７．８７万元；将华谊有限０．３７８７％的股权转让给李冰冰，转让价款为１８．９３万元；将华谊有限０．３７８７％的股权转让给任振泉，转让价款为１８．９３万元；将华谊有限０．３７８７％的股权转让给蒋燕鸣，转让价款为１８．９３万元；将华谊有限０．１８９４％的股权转让给陈磊，转让价款为９．４８万元；将华谊有限０．１８９４％的股权转让给罗海琼，转让价款为９．４８万元。同日，冯祺与上海开拓签订《股权转让协议》，将其持有华谊有限０．５０４％的股权转让给上海开拓，转让价款为２５．２万元。同日，刘晓梅分别与王忠磊、虞锋签订《股权转让协议》，将其持有华谊有限５．５０４４％的股权分别转让给下列二位自然人；其中，将华谊有限５．１４４４％的股权转让给王忠磊，转让价款为２５７．２２万元，将华谊有限０．３６％的股权转让给虞锋，转让价款为１８万元。截至２００６年１２月３１日，华谊有限母公司净资产４，２５３．４３万元，每股净资产２．８４元。鉴于本次股权转让受让方部分为华谊广告股东、部分为公司重要员工或合作人员，出于股权调整的需要，上述股权转让价款与出让方的注册资本出资额等额，出让方已确认收到全部价款。
新增股东王忠军、虞锋、王育莲、高民、孙晓璐、冯小刚、张纪中、葛根塔娜、梁笑笑、李冰冰、任振泉、蒋燕鸣、陈磊及罗海琼。该等新增股东中，实际控制人王忠军当时和目前在发行人处担任董事长、虞锋当时和目前在发行人处担任董事、高民、陈磊当时和目前为发行人员工；冯小刚、张纪中、葛根塔娜、梁
笑笑、李冰冰、任振泉、蒋燕鸣、陈磊及罗海琼当时和目前为发行人处导演、编剧、制片人、知名艺人及影视娱乐业相关专业人员。上述新增股东与发行人及其实际控制人不存在关联关系。
２００７年１１月２１日，华谊有限在东阳市工商局办理完成了本次变更的登记手续。股权转让完成后，王忠军、王忠磊兄弟合计持有华谊有限４７．８９％的股权，为公司控股股东及实际控制人。上述股权变动对公司的业务、经营业绩没有直接影响。变更后股权结构如下：
单位：万元，％ 序号 股 东 出资金额 出资比例 出资方式
１ 王忠军 １，６８２．５４ ３３．６５ 货币
２ 王忠磊 ７１１．９７ １４．２４ 货币
３ 马云 ６８９．２４ １３．７８ 货币
４ 鲁伟鼎 ３１０．５４ ６．２１ 货币
５ 江南春 ３１０．５４ ６．２１ 货币
６ 虞锋 ２６０．５７ ５．２１ 货币
７ 王育莲 １９６．１２ ３．９２ 货币
８ 高民 １８９．３５ ３．７９ 货币
９ 孙晓璐 １８９．３５ ３．７９ 货币
１０ 冯小刚 １５１．４８ ３．０３ 货币
１１ 张纪中 １１３．６１ ２．２７ 货币
１２ 葛根塔娜 ３７．８７ ０．７６ 货币
１３ 梁笑笑 ３７．８７ ０．７６ 货币
１４ 李冰冰 １８．９４ ０．３８ 货币
１５ 任振泉 １８．９４ ０．３８ 货币
１６ 蒋燕鸣 １８．９４ ０．３８ 货币
１７ 陈磊 ９．４７ ０．１９ 货币
１８ 罗海琼 ９．４７ ０．１９ 货币
１９ 上海开拓 ４３．２０ ０．８６ 货币
合计 ５，０００．００ １００．００ （八）２００７年１１月增资至５，２６４万及第六次股权转让
为进一步补充公司营运资金、扩大公司影视作品制作规模，公司决定增资扩
股，由王忠军以货币资金２，０００万元出资。考虑到２００７年公司预计将实现５，０００万元左右的净利润，以８倍市盈率计算，公司市值约为４０，０００万元，２，０００万元出资占公司市值的５％。据此推算，２，０００万元可以认购增资后公司股本的５％，即２６４万整数股。
２００７年１１月２１日，华谊有限召开临时股东会并作出决议，同意上海开拓将其持有的华谊有限０．８６４％的股权转让给王育莲，其他股东同意放弃优先购买权。同日，华谊有限召开临时股东会（新），同意将华谊有限注册资本由５，０００万元增至５，２６４万元，由王忠军以货币资金２，０００万元出资，增加注册资本２６４万元，溢价部分计入资本公积。
２００７年１１月２１日，上海开拓与王育莲签订《股权转让协议》及《补充协议》，将其持有华谊有限０．８６４％的股份转让给王育莲，转让价款为４３．２万元。鉴于上海开拓为王育莲的关联企业，上述股权转让价款与出让方的注册资本出资额等额，出让方已确认收到全部价款。
２００７年１１月２２日，众华联合出具“东众会验字［２００７］１６０号”《验资报告》确认，截至２００７年１１月２２日，华谊有限已收到王忠军新增出资２，０００万元，出资方式为货币资金。其中：新增注册资本２６４万元，１，７３６万元计入资本公积。
２００７年１１月２２日，华谊有限在东阳市工商局办理完成了本次变更的备案登记手续。股权转让及增资完成后，王忠军、王忠磊兄弟合计持有５０．５０％的股权，为公司实际控制人。上述股权转让对公司的管理层没有直接影响，但公司的资金实力增强，对经营业绩有着正面的影响。
变更后股权结构如下：
单位：万元，％ 序号 股 东 出资金额 出资比例 出资方式 １ 王忠军 １，９４６．５４ ３６．９８ 货币
２ 王忠磊 ７１１．９７ １３．５３ 货币
３ 马云 ６８９．２４ １３．０９ 货币
４ 鲁伟鼎 ３１０．５４ ５．９０ 货币
５ 江南春 ３１０．５４ ５．９０ 货币
６ 虞锋 ２６０．５７ ４．９５ 货币
７ 王育莲 ２３９．３２ ４．５５ 货币
８ 高民 １８９．３５ ３．６０ 货币
９ 孙晓璐 １８９．３５ ３．６０ 货币 １０ 冯小刚 １５１．４８ ２．８８ 货币 １１ 张纪中 １１３．６１ ２．１６ 货币 １２ 葛根塔娜 ３７．８７ ０．７２ 货币 １３ 梁笑笑 ３７．８７ ０．７２ 货币 １４ 李冰冰 １８．９３ ０．３６ 货币 １５ 任振泉 １８．９３ ０．３６ 货币 １６ 蒋燕鸣 １８．９３ ０．３６ 货币 １７ 陈磊 ９．４８ ０．１８ 货币 １８ 罗海琼 ９．４８ ０．１８ 货币 合计 ５，２６４．００ １００
（九）２００８年１月整体变更设立股份公司
２００７年１１月３０日，华谊有限召开临时股东会作出决议，同意将公司整体变更发起设立为股份公司，全体股东作为股份公司发起人；同时将公司名称变更为：华谊兄弟传媒股份有限公司，确定公司评估、审计基准日为２００７年１１月３０日。
２００７年１２月９日，岳华会计师事务所出具“岳总审字［２００７］第４９９号”《审计报告》确认：截至２００７年１１月３０日华谊有限母公司的净资产为人民币１１，６６４．５９万元。
２００７年１２月９日，北京中恒信德威评估有限责任公司出具“中恒信德威评报字（２００７）第２１８号”《评估报告》确认：截至２００７年１１月３０日华谊有限母公司的资产评估价值为２９，２５３．１９万元，负债为１３，６８７．８７万元，净资产为１５，５６５．３２万元。
２００７年１２月２６日，公司召开临时股东会会议，同意公司以现有１８名自然人股东作为股份公司的发起人，以截至２００７年１１月３０日华谊有限母公司的净资产１１６，６４５，９１６．０７元按照１：０．８５７９８１的比例折成１０，００８万股，每股面值为人民币１．００元，余额１６，５６５，９１６．０７元人民币计入股份公司资本公积。股份公司注册资本为１０，００８万元人民币，承继公司现有全部债权、债务。同日，１８名发起人签署《发起人协议》，自愿以其所持公司的全部股权，认购股份有限公司的发起人股份。
２００７年１２月２６日，中瑞岳华会计师事务所出具“中瑞岳华验字［２００８］第
２０５０号”《验资报告》，确认：截至２００７年１２月２６日止，公司已收到全体股东的注册资本合计人民币１０，００８万元整。各股东以净资产１１６，６４５，９１６．０７元，乘以各股东持有原公司的股权比例作为对公司的出资，出资方式全部为净资产。
２００８年１月１１日，公司召开创立大会，通过《公司章程》，选举成立了公司第一届董事会和监事会。
２００８ 年１月２１日在浙江省工商行政管理局登记注册成立，并领取了注册号为３３０７８３０００００４５００的企业法人营业执照。
变更设立股份公司后，王忠军、王忠磊兄弟合计持有公司５０．５０％的股权，为公司控股股东及实际控制人。上述整体变更对公司的业务、经营业绩没有直接影响。
变更后股权结构如下：
单位：万元，％ 序号 发起人 持股数量 持股比例 出资方式
１ 王忠军 ３７００．８０ ３６．９８ 净资产
２ 王忠磊 １３５３．６０ １３．５３ 净资产
３ 马云 １３１０．４０ １３．０９ 净资产
４ 江南春 ５９０．４０ ５．９０ 净资产
５ 鲁伟鼎 ５９０．４０ ５．９０ 净资产
６ 虞锋 ４９５．４０ ４．９５ 净资产
７ 王育莲 ４５５．００ ４．５５ 净资产
８ 孙晓璐 ３６０．００ ３．６０ 净资产
９ 高民 ３６０．００ ３．６０ 净资产
１０ 冯小刚 ２８８．００ ２．８８ 净资产
１１ 张纪中 ２１６．００ ２．１６ 净资产
１２ 葛根塔娜 ７２．００ ０．７２ 净资产
１３ 梁笑笑 ７２．００ ０．７２ 净资产
１４ 李冰冰 ３６．００ ０．３６ 净资产
１５ 任振泉 ３６．００ ０．３６ 净资产
１６ 蒋燕鸣 ３６．００ ０．３６ 净资产
１７ 陈磊 １８．００ ０．１８ 净资产
１８ 罗海琼 １８．００ ０．１８ 净资产
合计 １０，００８．００ １００．００
（十）２００８年２月公司增资至１２，６００万
为进一步补充公司营运资金、扩大公司影视作品制作规模，公司决定增资扩股到１２，６００万股，新增股份由公司主要员工及合作人员认购。鉴于本次增资的对象主要为公司重要员工、签约制片人、签约导演及签约艺人，本次增资市盈率在８倍市盈率的基础上折扣８０％，为６．４倍。结合２００７年公司已实现５，８２４．４６万元的净利润，增资后每股收益约为０．４６元。按６．４倍市盈率，本次增资每股定价取整３．００元。
２００８年２月１日，公司召开董事会会议，审议通过公司《增加发行股本的议案》。２００８年２月２３日，公司召开临时股东大会，审议通过公司《增加发行股本的议案》，同意公司增加注册资本人民币２，５９２万元。由自然人投资入股，认购公司普通股股份２，５９２万股，面值为人民币１．００元，认购价格为每股人民币３．００元。新股东认购后的注册资本为人民币１２，６００万元。
２００８年２月２３日，参与增资的６２名自然人与原股东以及华谊传媒签订《增资协议》，各方同意公司注册资本由１０，００８万增至１２，６００万，，参与增资的６２名自然人以自筹资金以每股３．００元的对价金额认缴，合计金额７，７７６万元。其中２，５９２万元新增注册资本，５，１８４万元新增资本公积金。
中瑞岳华会计师事务所出具了“中瑞岳华验字（２００８）第２０８１号”《验资报告书》，对此次新增注册资本实收情况进行了审验：截至２００８年３月５日止，公司已收到黄晓明、唐炬等６２人认购资金总额人民币７，７７６万元，其中增加注册资本２，５９２万元，增加资本公积５，１８４万元。
增资后发行人新增股东黄晓明、唐炬、张涵予、胡可、李琳、何琢言、任斯璐、胡明、吴毅、康洪雷、刘艳、袁涛、杨敏、张彦萍、崔艳、徐佳、王小伟、史方敏、葛卫东、赵源成、王芳、张大军、马长瑜、伊庆华、赵莹、陈翠莺、付霞、徐建华、丁亚芳、娄睿、李科、朱墨、孙奡、王端、张利、李秀秀、宗帅、周嗣伟、黄烽、张雪妹、袁春、袁行华、陈思成、郭娜、罗兰、王颖、娄晓曦、胡晓峰、赵静、周冰冰、李波、张毅、杨蒨、常海云、李爱国及吴贵祺共五十六人，股东人数变更为七十四人。
该等新增股东中，增资当时，胡明、徐佳、史方敏、王小伟、刘艳、杨敏、
张彦萍、张大军、崔艳、马长瑜、伊庆华、赵莹、王端、葛卫东、赵源成、王芳、陈翠莺、付霞、徐建华、丁亚芳、娄睿、朱墨、李秀秀、宗帅、周嗣伟、黄烽、张雪妹、袁春、郭娜、李科、孙奡、张利、王颖、杨蒨、常海云、李爱国、吴贵祺为公司员工；黄晓明、唐炬、张涵予、胡可、吴毅、康洪雷、李琳、何琢言、任斯璐、陈思成、周冰冰、李波是可能影响公司业务发展的制片人、知名艺人及影视娱乐业相关专业人员。目前，除李科、常海云及袁春已离职，任斯璐已经与公司解约外，其他新增股东在发行人出任职未变。
上述除袁涛为公司关联公司华谊音乐总经理，张大军为公司监事薛桂枝的直系亲属，其他新增股东与发行人及其实际控制人不存在关联关系。
２００８年３月１２日公司完成工商变更登记，变更后，王忠军、王忠磊兄弟合计持有公司４１．５１％的股权，为公司控股股东及实际控制人。上述股权变动对公司的管理层没有直接影响，对公司的业务和经营业绩有着积极的影响。
变更后股权结构如下：
单位：万股，％ 序号 股 东 持股数量 持股比例 出资方式
１ 王忠军 ３８４０．８０ ３０．４８ 净资产、货币
２ 王忠磊 １３８９．６０ １１．０３ 净资产、货币
３ 马云 １３８２．４０ １０．９７ 净资产、货币
４ 江南春 ５９０．４０ ４．６９ 净资产
５ 鲁伟鼎 ５９０．４０ ４．６９ 净资产
６ 娄晓曦 ５５０．００ ４．３７ 货币
７ 赵静 ５００．００ ３．９７ 货币
８ 张毅 ５００．００ ３．９７ 货币
９ 虞锋 ４９５．４０ ３．９３ 净资产
１０ 王育莲 ４５５．００ ３．６１ 净资产
１１ 高民 ３６８．００ ２．９２ 净资产、货币
１２ 孙晓璐 ３６０．００ ２．８６ 净资产
１３ 冯小刚 ２８８．００ ２．２９ 净资产
１４ 张纪中 ２１６．００ １．７１ 净资产
１５ 黄晓明 １８０．００ １．４３ 货币
１６ 唐炬 ９０．００ ０．７１ 货币
１７ 葛根塔娜 ７２．００ ０．５７ 净资产
１８ 梁笑笑 ７２．００ ０．５７ 净资产
１９ 罗海琼 ５４．００ ０．４３ 净资产、货币
２０ 史方敏 ５４．００ ０．４３ 货币
２１ 李冰冰 ３６．００ ０．２９ 净资产
２２ 任振泉 ３６．００ ０．２９ 净资产
２３ 蒋燕鸣 ３６．００ ０．２９ 净资产
２４ 张涵予 ３６．００ ０．２９ 货币
２５ 胡可 ３６．００ ０．２９ 货币
２６ 胡明 ３６．００ ０．２９ 货币
２７ 吴毅 ３６．００ ０．２９ 货币
２８ 康洪雷 ３６．００ ０．２９ 货币
２９ 陈磊 ２１．００ ０．１７ 净资产、货币 ３０ 罗兰 ２０．００ ０．１６ 货币
３１ 李琳 １８．００ ０．１４ 货币
３２ 何琢言 １８．００ ０．１４ 货币
３３ 任斯璐 １８．００ ０．１４ 货币
３４ 陈思成 １８．００ ０．１４ 货币
３５ 袁涛 １０．００ ０．０８ 货币
３６ 王小伟 ９．００ ０．０７ 货币
３７ 胡晓峰 ９．００ ０．０７ 货币
３８ 刘艳 ８．００ ０．０６ 货币
３９ 徐佳 ８．００ ０．０６ 货币
４０ 杨敏 ８．００ ０．０６ 货币
４１ 张彦萍 ８．００ ０．０６ 货币
４２ 张大军 ６．００ ０．０５ 货币
４３ 崔艳 ４．００ ０．０３ 货币
４４ 马长瑜 ４．００ ０．０３ 货币
４５ 伊庆华 ４．００ ０．０３ 货币
４６ 赵莹 ４．００ ０．０３ 货币
４７ 王端 ４．００ ０．０３ 货币
４８ 葛卫东 ３．００ ０．０２ 货币
４９ 赵源成 ３．００ ０．０２ 货币
５０ 王芳 ３．００ ０．０２ 货币
５１ 陈翠莺 ３．００ ０．０２ 货币
５２ 付霞 ３．００ ０．０２ 货币
５３ 徐建华 ３．００ ０．０２ 货币
５４ 丁亚芳 ３．００ ０．０２ 货币
５５ 娄睿 ３．００ ０．０２ 货币
５６ 朱墨 ３．００ ０．０２ 货币
５７ 李秀秀 ３．００ ０．０２ 货币
５８ 宗帅 ３．００ ０．０２ 货币
５９ 周嗣伟 ３．００ ０．０２ 货币
６０ 黄烽 ３．００ ０．０２ 货币
６１ 张雪妹 ３．００ ０．０２ 货币
６２ 袁春 ３．００ ０．０２ 货币
６３ 郭娜 ３．００ ０．０２ 货币
６４ 周冰冰 ３．００ ０．０２ 货币
６５ 李波 ３．００ ０．０２ 货币
６６ 李科 ２．００ ０．０２ 货币
６７ 孙奡 ２．００ ０．０２ 货币
６８ 张利 １．００ ０．０１ 货币
６９ 袁行华 １．００ ０．０１ 货币
７０ 王颖 １．００ ０．０１ 货币
７１ 杨蒨 １．００ ０．０１ 货币
７２ 常海云 １．００ ０．０１ 货币
７３ 李爱国 １．００ ０．０１ 货币
７４ 吴贵祺 １．００ ０．０１ 货币
合计 １２，６００．００ １００．００ （十一）２００９年６月第七次股权转让
２００８年２月２３日，华谊传媒临时股东大会批准公司增加注册资本人民币２，５９２万元，由自然人认购公司普通股股份２，５９２万股，面值为人民币１．００元，认股价格为人民币３．００元，公司注册资本由１０，００８万增至１２，６００万。娄晓曦为此次增资的６２名股东之一，认购了５５０万股，缴纳了认股款１６５０万元，持股比例为４．３６５１％。娄晓曦于２００８年６月１２日出具承诺函，承诺其所持５５０万股股份权属清晰，为其本人真实持有，不存在代持、信托持股情形。
其后，公司在知悉娄晓曦所持股份可能存在争议时，即会同保荐机构、法律顾问一起对娄晓曦进行了访谈，发现其所持部分股份确实存在私下转让的情形，２００８年２月２９日娄晓曦与方振淳签署了《股份转让协议书》，约定将其持有的华谊传媒５５０万股股份中的２００万股转让给方振淳。
公司了解到上述纠纷后从中协调，２００９年４月２２日娄晓曦、方振淳、王忠军、汕头广大签署了《股权转让终止协议》，原《股份转让协议》终止，方振淳、汕头广大在收款后均不再追究娄晓曦的任何违约责任，也不再向娄晓曦、王忠军或华谊传媒主张任何权利。
此外，由于娄晓曦偿付能力不足，其本人已决定将所持华谊传媒的５５０万股股份悉数转让给王忠军，作为王忠军代付２２４２万元的对价。
２００９年６月２６日公司完成工商变更登记，变更后，王忠军、王忠磊兄弟合计持有公司４５．８８％的股权，为公司控股股东及实际控制人。上述股权变动对公司的管理层没有直接影响，对公司的业务和经营业绩有着积极的影响，并且消除了股权隐患。变更后股权结构如下：
单位：万股，％ 序号 股 东 持股数量 持股比例 出资方式
１ 王忠军 ４３９０．８０ ３４．８５ 净资产、货币 ２ 王忠磊 １３８９．６０ １１．０３ 净资产、货币 ３ 马云 １３８２．４０ １０．９７ 净资产、货币 ４ 江南春 ５９０．４０ ４．６９ 净资产
５ 鲁伟鼎 ５９０．４０ ４．６９ 净资产
６ 赵静 ５００．００ ３．９７ 货币
７ 张毅 ５００．００ ３．９７ 货币
８ 虞锋 ４９５．４０ ３．９３ 净资产
９ 王育莲 ４５５．００ ３．６１ 净资产
１０ 高民 ３６８．００ ２．９２ 净资产、货币 １１ 孙晓璐 ３６０．００ ２．８６ 净资产
１２ 冯小刚 ２８８．００ ２．２９ 净资产
１３ 张纪中 ２１６．００ １．７１ 净资产
１４ 黄晓明 １８０．００ １．４３ 货币
１５ 唐炬 ９０．００ ０．７１ 货币
１６ 葛根塔娜 ７２．００ ０．５７ 净资产
１７ 梁笑笑 ７２．００ ０．５７ 净资产
１８ 罗海琼 ５４．００ ０．４３ 净资产、货币 １９ 史方敏 ５４．００ ０．４３ 货币
２０ 李冰冰 ３６．００ ０．２９ 净资产
２１ 任振泉 ３６．００ ０．２９ 净资产
２２ 蒋燕鸣 ３６．００ ０．２９ 净资产
２３ 张涵予 ３６．００ ０．２９ 货币
２４ 胡可 ３６．００ ０．２９ 货币
２５ 胡明 ３６．００ ０．２９ 货币
２６ 吴毅 ３６．００ ０．２９ 货币
２７ 康洪雷 ３６．００ ０．２９ 货币
２８ 陈磊 ２１．００ ０．１７ 净资产、货币 ２９ 罗兰 ２０．００ ０．１６ 货币
３０ 李琳 １８．００ ０．１４ 货币
３１ 何琢言 １８．００ ０．１４ 货币
３２ 任斯璐 １８．００ ０．１４ 货币 ３３ 陈思成 １８．００ ０．１４ 货币 ３４ 袁涛 １０．００ ０．０８ 货币 ３５ 王小伟 ９．００ ０．０７ 货币 ３６ 胡晓峰 ９．００ ０．０７ 货币 ３７ 刘艳 ８．００ ０．０６ 货币 ３８ 徐佳 ８．００ ０．０６ 货币 ３９ 杨敏 ８．００ ０．０６ 货币 ４０ 张彦萍 ８．００ ０．０６ 货币 ４１ 张大军 ６．００ ０．０５ 货币 ４２ 崔艳 ４．００ ０．０３ 货币 ４３ 马长瑜 ４．００ ０．０３ 货币 ４４ 伊庆华 ４．００ ０．０３ 货币 ４５ 赵莹 ４．００ ０．０３ 货币 ４６ 王端 ４．００ ０．０３ 货币 ４７ 葛卫东 ３．００ ０．０２ 货币 ４８ 赵源成 ３．００ ０．０２ 货币 ４９ 王芳 ３．００ ０．０２ 货币 ５０ 陈翠莺 ３．００ ０．０２ 货币 ５１ 付霞 ３．００ ０．０２ 货币 ５２ 徐建华 ３．００ ０．０２ 货币 ５３ 丁亚芳 ３．００ ０．０２ 货币 ５４ 娄睿 ３．００ ０．０２ 货币 ５５ 朱墨 ３．００ ０．０２ 货币 ５６ 李秀秀 ３．００ ０．０２ 货币 ５７ 宗帅 ３．００ ０．０２ 货币 ５８ 周嗣伟 ３．００ ０．０２ 货币 ５９ 黄烽 ３．００ ０．０２ 货币 ６０ 张雪妹 ３．００ ０．０２ 货币 ６１ 袁春 ３．００ ０．０２ 货币 ６２ 郭娜 ３．００ ０．０２ 货币 ６３ 周冰冰 ３．００ ０．０２ 货币 ６４ 李波 ３．００ ０．０２ 货币 ６５ 李科 ２．００ ０．０２ 货币
６６ 孙奡 ２．００ ０．０２ 货币
６７ 张利 １．００ ０．０１ 货币
６８ 袁行华 １．００ ０．０１ 货币
６９ 王颖 １．００ ０．０１ 货币
７０ 杨蒨 １．００ ０．０１ 货币
７１ 常海云 １．００ ０．０１ 货币
７２ 李爱国 １．００ ０．０１ 货币
７３ 吴贵祺 １．００ ０．０１ 货币
合计 １２，６００．００ １００．００
（十二）２００９年７月第八次股权转让
公司员工李科、袁春因个人原因离职离职。同时，任斯璐因个人原因拟与公司解除经纪合约。考虑到加入其他公司后继续持有本公司股权存在一定的利益冲突，该部分股东将持有本公司的股权全部予以转让。
２００９年７月，公司股东任斯璐将其持有的１８万股转让给李波１４万股，李玥嘉３万股，刘凤１万股；公司股东袁春将其持有的３万股转让给王冬梅；公司股东李科将其持有的２万股转让给王莉１万股，王松岑１万股。
该等新增股东受让当时和目前均为公司员工，上述新增股东与发行人及其实际控制人不存在关联关系。
２００９年７月２０日，在东阳市工商局办理完成了本次变更的备案登记手续。变更后股权结构如下：
单位：万股，％ 序号 股 东 持股数量 持股比例 出资方式
１ 王忠军 ４３９０．８０ ３４．８５ 净资产、货币
２ 王忠磊 １３８９．６０ １１．０３ 净资产、货币
３ 马云 １３８２．４０ １０．９７ 净资产、货币
４ 江南春 ５９０．４０ ４．６９ 净资产
５ 鲁伟鼎 ５９０．４０ ４．６９ 净资产
６ 赵静 ５００．００ ３．９７ 货币
７ 张毅 ５００．００ ３．９７ 货币
８ 虞锋 ４９５．４０ ３．９３ 净资产
９ 王育莲 ４５５．００ ３．６１ 净资产
１０ 高民 ３６８．００ ２．９２ 净资产、货币 １１ 孙晓璐 ３６０．００ ２．８６ 净资产
１２ 冯小刚 ２８８．００ ２．２９ 净资产
１３ 张纪中 ２１６．００ １．７１ 净资产
１４ 黄晓明 １８０．００ １．４３ 货币
１５ 唐炬 ９０．００ ０．７１ 货币
１６ 葛根塔娜 ７２．００ ０．５７ 净资产
１７ 梁笑笑 ７２．００ ０．５７ 净资产
１８ 罗海琼 ５４．００ ０．４３ 净资产、货币 １９ 史方敏 ５４．００ ０．４３ 货币
２０ 李冰冰 ３６．００ ０．２９ 净资产
２１ 任振泉 ３６．００ ０．２９ 净资产
２２ 蒋燕鸣 ３６．００ ０．２９ 净资产
２３ 张涵予 ３６．００ ０．２９ 货币
２４ 胡可 ３６．００ ０．２９ 货币
２５ 胡明 ３６．００ ０．２９ 货币
２６ 吴毅 ３６．００ ０．２９ 货币
２７ 康洪雷 ３６．００ ０．２９ 货币
２８ 陈磊 ２１．００ ０．１７ 净资产、货币 ２９ 罗兰 ２０．００ ０．１６ 货币
３０ 李琳 １８．００ ０．１４ 货币
３１ 何琢言 １８．００ ０．１４ 货币
３２ 陈思成 １８．００ ０．１４ 货币
３３ 李波 １７．００ ０．１３ 货币
３４ 袁涛 １０．００ ０．０８ 货币
３５ 王小伟 ９．００ ０．０７ 货币
３６ 胡晓峰 ９．００ ０．０７ 货币
３７ 刘艳 ８．００ ０．０６ 货币
３８ 徐佳 ８．００ ０．０６ 货币
３９ 杨敏 ８．００ ０．０６ 货币
４０ 张彦萍 ８．００ ０．０６ 货币
４１ 张大军 ６．００ ０．０５ 货币
４２ 崔艳 ４．００ ０．０３ 货币
xxxxx有限公司 2015年度财务情况说明书 一、企业基本情况 xxxxx有限公司（以下简称“本公司”）经XXX工商行政管理局批准，于XX年XX月XX日成立，并取得注册号为XXXX的营业执照。法定代表人：XX；企业类型：有限责任公司；注册资本XX万元整；住所：XX市XX区XX号XX室。 经营范围：XX、LED照明技术的开发、生产（限审批后的分支机构经营）、销售；LED电源产品技术开发、技术咨询、技术服务；XXLED 亮化工程的设计、施工；自营和代理各类商品及技术的进出业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司主营产品属于《国家重点支持的高新技术领域》一、电子信息（六）新型电子元器件/1、半导体发光技术/半导体照明用、高可靠、长寿命的驱动电源技术；嵌入式系统整体解决方案的技术研发等，符合《当前优先发展的高新技术产业化重点领域指南（2007度）》规定的范畴。 二、资产状况 2015年12月31日公司账面资产总额为XX.xx元，其中：账面流动资产为xx.xx元，固定资产净值为xx.xx元,。
三、负债状况 2015年12月31日公司账面负债总额为xxx.xx元，其中：账面流动负债为xx.xx元。 四、所有者权益 2015年12月31日公司账面所有者权益xx.xx元，其中：账面实收资本为xx.xx元，账面未分配利润xx.xx元。 五、本年度经营情况 （一）收入与成本 本年度账面实现主营业务收入x.xx元；营业成本为x.xx元。 （二）费用及税金 本年度账面发生营业税金及附加x.xx元，销售费用为x.xx元，管理费用为x.xx元，财务费用为x.xx元。 六、所有者权益变动 公司账面实收资本为xxx.xx元，其中：本年度股东新增投入资本金xxx.xx元。 七、各项财务指标 序号财务指标名称计算公式比率% 1 流动比率流动资产/流动负债*100% 2 资产负债率负债总额/资产总额*100% 3 应收账款周转率销售收入/（期初应收账款余额+期末应收账
XXX有限公司 2015年度财务情况说明书 一、公司简介 XXX有限公司（以下简称“本公司”）是北海市工商行政管理局批准成立的有限责任公司，于2011年04月11日登记注册，取得北海市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码91450XXX企业法人营业执照。注册地址：XXX。法人代表：XXX。注册资本：伍佰万圆整。公司经营范围：计算机基础软件及附注设备的技术开发（互联网经营服务除外）；会议会展服务；电脑图文设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 本公司主营业务收入占企业总收入的比重为99.64%。公司现有资产总额已达104.61万元，其中包括流动资产101.33万元，占总资产的比例为96.86%；固定资产净值合计3.32万元，占资产总额的比例为3.17%。负债总额达19.63万元，其中流动负债19.63万元，占负债总额的100%，所有者权益85.02万元，占企业资产总额的81.27%。 二、企业经营情况分析 1、本年主营业务收入49.75万元，比去年同比增长41.75万元，增长率521.88%。 2、本年主营业务成本15.94万元，比去年同比增长11.31万元，增长率244.28%，主营业务成本占主营业收入的32.04%。 3、本年销售费用0.15万元，比去年同比增长0.15万元，增长率0%，销售费用占主营业务收入的0.30%。 4、本年管理费用57.17万元，比去年同比增长50.45万元，增长率750.74%，管理费用占主营业务收入的101.41%。 5、本年财务费用0.05万元，比去年同比增长0.02万元，增长率66.67%，财务费用占主营业务收入的0.10%。 6、本年主营业务税金及附加0.09万元，比去年同比增长0.08万元，增长率1171.43%，主营业务税金及附加占主营业务收入的0.18%。 7、本年营业利润-23.65万元，比去年同比增长-20.26万元，增长率-597.64%，营业利润占主营业务收入的-47.54%。 三、利润实现和分配情况 1、本年实现利润总额-23.48万元，净利润-23.48万元。
财务情况说明书精选范文 财务情况说明书是对企业一定会计期间内生产经营、资金周转和利润实现及分配等情况的综合性说明，是财务会计报告的重要组成部分。下面是小编给大家带来的财务情况说明书，欢迎大家阅读参考，我们一起来看看吧! 财务情况说明书精选范文(一) 财务情况说明书是对企业一定会计期间内生产经营、资金周转和利润实现及分配等情况的综合性说明，是财务会计报告的重要组成部分。 它全面扼要地提供企业和其他单位生产经营、财务活动情况，分析总结经营业绩和存在的不足，是财务会计报告使用者了解和考核有关单位生产经营和业务活动开展情况的重要资料。 企业会计制度规定，财务情况说明书至少应对下列情况作出说明：①企业生产经营的基本情况;②利润实现和分配
情况资金增减和周转情况;③对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项。 (1)企业生产经营的基本情况。 企业通常需要反映以下有关企业生产经营的基本情况;企业主营业务范围及经营情况;企业所处的行业以及在本行业中的地位，如按销售额排列的名次;企业员工的数量和专业素质情况;经营中出现的问题与困难及解决方案;对企业业务有影响的知识产权的有关情况;经营环境的变化;新年度的业务发展计划，如生产经营的总目标及措施;开发、在建项目的预期进度;配套资金的筹措计划;需要披露的其他业务情况与事项。 (2)利润实现和分配情况 利润实现和分配情况，主要是指企业本年度实现的净利润及其分配情况，如，实现的净利润是多少;在利润分配中提取法定盈余公积金和法定公益金各有多少;累计可分配利润有多少;此外，企业还应反映资本公积金转增实收资本(或股本下同)的情况;等等。如果在本年度内没有发生利润分配情况或资本公积金转增实收资本情况，则企业需要在财务情
会计报表附注 一、公司概况 有限公司（以下简称“公司”）于年月成立，公司 注册资本金为人民币万元，公司主要经营范围：，公司注册地址。 二、公司是独立核算企业，没有关联企业或单位，基本符合会计核算的条件。 三、公司主要会计政策、会计估计： 1、会计制度：公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度：采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止。 3、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础及计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动很小的投资。 6、坏帐核算方法： （1）坏帐确认标准： 1）因债务人破产或死亡以其破产或遗产清偿后仍然不能收回的款项； 2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。 （2）坏帐计提标准： 公司对坏帐核算采用备抵法，按应收帐款和其他应收款的期末余额的5%计提坏帐准备，应收款项的帐龄在三年以上的，或有确凿证据表明该款项不能收回，或收回的可能性不大，全额抵减坏帐准备及列用财产损失处理。 7、存货核算方法 原材料、包装物等存货购进和领用时按实际成本计价，低值易耗品采用五、五摊销法核算，包装物和营业用具在领用时一次计入产品成本或费用，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，列作财产损失处理。 8、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产：使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、电子设备和运输工具等。固定资产按历史成本或法定评估价值入帐。 （2）固定资产折旧采用平均年限法，并考虑5%净残值，使用年限明细如下：类别预计使用年限（年）年折旧率（%） 房屋建筑物20 4.75(或) 机器设备10 9.5 电脑设备 5 19 （3）固定资产处理： 如果固定资产因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因造成其转让时可收回金额低于帐面价
集团责任公司财务情况 说明书 HUA system office room 【HUA16H-TTMS2A-HUAS8Q8-HUAH1688】
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财务情况说明书编制说明 财务情况说明书是对企业一定会计期间内生产经营、资金周转、利润实现及分配等情况的综合性分析报告，是年度财务会计报告的重要组成部分。各单位对本年度的经营成果、财务状况和国有资本保值增值等情况进行认真总结，以财务指标和相关统计指标为主要依据，运用趋势分析、比率分析和因素分析等方法进行横向、纵向的比较、评价和剖析，以反映企业在经营过程中的利弊得失、财务状况及发展趋势，促进企业的经营管理和业务发展；同时便于财务会计报告使用者了解企业生产经营和财务活动情况，考核评价其经营业绩。 财务情况说明书的基本内容 （1）生产经营基本情况说明； （2）利润实现、分配及企业亏损情况； （3）资金增减和周转情况； （4）国有资本保值增值情况； （5）预算执行情况； （6）经营相对值指标评价； （7）经营的主要风险； （8）对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其它事项； （9）针对本年度经营管理中存在的问题，新年度拟采取的改进管理和提高经营业绩的具体措施，以及业务发展计划。 财务情况说明书的基本表述形式 财务情况说明书以文字说明为主，并可利用各种图表进行分析和说明。
财务情况说明书特殊问题 神华集团公司财务情况说明书应对煤炭生产和运销、电力、铁路、港口和其它行业进行分析。子公司及其所属公司如涉及多种行业，财务情况说明书应对主要行业的经营状况和财务状况进行分析和说明。 月度财务情况说明书应简要对公司经营、财务状况主要方面进行分析；季度、半年和年度财务报告应按照上述基本内容的要求，进行详细的分析和说明。 财务情况说明书的编写要求 生产经营基本情况说明 主要说明当期、累计主要业务（产品）的工作量/销售量、价格、销售收入、成本/费用、利润总额、还本付息额、税金、资本性支出、现金净流量、企业贡献总额情况，与预算、上年同期比较，分析差异形成的主要原因并提出改善的建议等内容。具体包括： （1）企业主营业务范围和附属其它业务，纳入年度会计决算报表合并范围内企业从事业务的行业分布情况；未纳入合并的应明确说明原因；企业从业人员、职工数量和专业素质的情况。 （2）本年度生产经营情况，包括主要产品的产量、销售量（出口额、进口额）及同比增减量，在所处行业中的地位，如按销售额排列的名次；经营环境变化对企业生产销售（经营）的影响；营业范围的调整情况；新产品、新技术、新工艺开发及投入情况。 （3）对企业业务有影响的知识产权的有关情况。 （4）开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况。 （5）经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其它业务情况与事项等。
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！ == 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ == 建筑公司财务情况说明书 篇一：公司财务情况说明书 长治市绿馨绿化工程有限公司 财务情况分析说明书 一、企业概况 本企业属于服务性企业，成立于201X年。是以绿化施工为主的公司，主营业务收入占企业总收入的比重为100％。公司现有资产总额已达16万元，其中包括 流动资产13.14万元，占总资产的比例为82％；固定资产2.87万元，占资产 总额的比例为18％。负债总额达2万元，资产负债率为12.5%，其中流动负债 2万元，占负债总额的100％，所有者权益14万元，占企业资产总额的87.5％。 二、企业经营情况分析 1、本年主营业务收入24万元，比去年同比增长14万元，增长率140％。 2、本年管理费用15.83万元，比去年同比增长3.52万元，增长率28.6％，管 理费用占主营业务收入的66％。 3、本年主营业务税金及附加1.36万元，比去年同比增长0.79万元，增长率138.6％，主营业务税金及附加占主营业务收入的5.67％。 4、本年营业利润6.8万元，比去年同比增长7.9万元；营业利润占主营业务收入的28.33％。 三、利润实现和分配情况 1、本年实现利润总额6.8万元，净利润5.1万元。 2、全年上交所得税1.7万元。 3、本年职工工资总额8.4万元，职工人数7人，职工全年平均收入 1.2万元。
四、资金增减和周转情况 1、本年应收账款周转率为79%；流动资产周转率为218%；固定资产周转率为667%；总资产周转率为172%。 2、企业的发展能力指标情况：主营业务收入增长率为140%。 五、总结说明 公司由于成立时间短，刚刚起步，虽然经营效益增长很快，但不确定因素很多，主要是应收账款增加较大，后期应积极回款；同时职工工资总额占比较高，应 很好控制。 二○一三年四月二十八日 篇二：财务情况说明范本 山**然建筑装饰工程有限公司201X年度财务情况说明书 一、企业生产经营的基本情况 （一）企业主营业务范围和附属其他业务，企业从业人员、职工数量和专业素 质的情况。（合并报表单位应说明纳入年度财务决算报表合并范围内企业从事 业务的行业分布情况） （二）本年度生产经营情况 1、主要产品的产量、业务营业量、销售量（出口额、进口额）及同比增减量 2、经营环境变化对企业生产销售（经营）的影响 3、营业范围的调整情况 4、新产品、新技术、新工艺开发及投入情况 （三）对企业业务有影响的知识产权的有关情况 （四）开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况 （五）经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务情况与事项等 二、利润实现、分配及企业亏损情况 （一）主营业务收入变动情况 1、主营业务收入同比增减额
《财务情况说明书》 财务状况说明书（一）： 一、企业生产经营的基本状况 (一)企业主营业务范围： 营业执照描述的 公司设有董事会、监事会;公司下属XX家控股公司，分公司XX家;所处行业为XX业。 纳入合并范围子公司基本状况 企业名称注册资本投资额持股比例注册地址法定代表人与母公司关系 (二)本年度生产经营状况： 全年实现销售XXXX达YY吨，较去年同期XXXX吨增加YY吨。实现收入XXXX 万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%，实现毛利XXXX万元，较去年同期XXXX 万元增加了YY%。实现利润总额XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%。 本年流动资产周转次数达XX次较去年同期XX次提高YY次。本年净资产收益率为XX%较去年现期XX%增加了YY%。 (三)开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算状况 项目名称年初余额本期增加本期减少其中年末余额 转增固定资产 合计 XX年新建工程YY项，共投入资金XXXX元，其中：XXXX期初投入资金YYY元，已转增固定资产XXXX元;XXXX期初投入资金YY元，现已全部竣工，全额转增固定资产;新增XXX项目YY元。XX年在建工程XX项，XX工程年初余额YY元，现已全部竣工，全额转增固定资产;XX改造工程年初余额YY元，现已全部竣工，全额转增固定资产;XX工程年初余额YY元，现已全部竣工;XX改造工程及XX 工程现已全部竣工，年初余额YY已全额转增固定资产;XX工程、XX改造工程、XX工程、现已全部完工。 截至2005年12月31日，在建工程转增固定资产总计金额YY元。
(四)经营中出现的问题与困难 从经营指标的完成进度来看有必须的差异，主要是上半年各项指标完成状况差异很大。 其原因 一是，省略 二是，省略 三是，省略 二、利润实现、分配状况 (1)实物量分析 项目同期比较 本年实际去年同期增减差异% 销售量(吨) 其中：XXXX VVVV XXXX YYYY 从上表可看出今年销售XXXXYYYY吨较去年同期增加XXXX吨、增长率达YY%，销售XXXXYYYY吨。以下省略 (2)收入成本分析 项目本年实际金额上年同期金额变动状况 金额变动率 主营业务收入 XXXX收入
财务情况说明书格式 (共 8 篇) 篇一 一、企业生产经营的基本情况 企业主营业务范围和附属其他业务，企业从业人 1.××××××× ×××××××× 2.营业外收支分析：× × × × × × × × × × × ×× × × ××× × × × × × × × × × × × × × × × × × × ×××× 营业外收入分析表： 项目 非流动资产处置利得其中：固定资产处置利得无形资产处置利得 非货币性资产交换利得债务重组利得政府补助盘盈利得捐赠利得违约赔偿收入罚款收入 核销其他应付款和预收账款的收入已确认无法支付的应付款项已经核销应收账款收回收购股权收益售房 收入其他 合计 本年发生额 上年发生额 差额 营业外收入项目差异较大的分析原因× × × × ××××营业外支出情况表：
项目 非流动资产处置损失其中：固定资产处置损失无形资产处置损失其他 非货币性资产交换损失债务重组损失公益性捐赠支出 本年发生额 上年发生额 差额 非常损失盘亏损失 非公益性捐赠支出防洪基金 原职工学校教师工资补偿款预计亏损合同损失 / 罚款支出 滞纳金、赔偿金、违约金支出学校经费其他 合计 营业外支出项目差异较大的分析原因× × × × ×××××××××××××××× 利润分配情况×× × × × × × × × × × × ×× × × × × × × 利润表主要项目对比。 税赋调整对净利润的影响× × × × × × × × ×××××××× 会计政策变更的原因及其对利润总额的影响数额， 会计估计变更对利润总额的影响数额以及年末八项提取的变化情况。 × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × ×××× ××× ×××× ××× ×××× × 三、资产负债构成及变动情况资产构成及变动情况 分析 资产质量分析表：
公司财务情况说明书范文 一、企业概况 本企业属于()企业，成立于()年。是以生产和销售()为主业的公司，其主营业务收入占企业总收入的比重为()%。公司现有资产总额已达()万元，其中包括流动资产()万元，占总资产的比例为()%;固定资产()万元，占资产总额的比例为()%。负债总额达()万元，其中流动负债()万元，占负债总额的()%，所有者权益()万元，占企业资产总额的()%。 二、企业经营情况分析 1、本年主营业务收入()万元，比去年同比增长()万元，增长率()%。 2、本年产品销售费用()万元，比去年同比增长()万元，增长率()%，主营业务费用占主营业务收入的()%。 3、本年主营业务成本()万元，比去年同比增长()万元，增长率()%，主营业务成本占主营业务收入的()%。 4、本年管理费用()万元，比去年同比增长()万元，增长率()%，管理费用占主营业务收入的()%。 5、本年财务费用()万元，比去年同比增长()万元，增长率()%，财务费用占主营业务收入的()%。 6、本年主营业务税金及附加()万元，比去年同比增长()万元，增长率()%，主营业务税金及附加占主营业务收入的()%。 7、本年营业利润()万元，比去年同比增长()万元，增长率()%，营业利润占主营业务收入的()%。 8、其他项目的比例参阅损益分析表。 三、利润实现和分配情况
1、本年实现利润总额()万元，净利润()万元。 2、全年上交所得税()万元，增值税()万元。 3、本年提取盈余公积()万元，其中公益金()万元。 4、本年分配给投资者利润()万元，其中普通股股利()万元，优 先股股利()万元。 5、本年职工工资总额()万元，职工人数()人，职工全年平均收 入()万元。四、资金增减和周转情况 1、本年经营活动现金流量比上年增长()万元，增长率()%;本年 投资活动现金流量比上年增长()万元，增长率()%;本年筹资活动现 金流量比上年增长()万元，增长率()%。 2、本年现金及现金等价物净增加额比上年增长()万元，增长率()%; 3、本年应收账款周转率为();存货周转率为();流动资产周转率 为();固定资产周转率为();总资产周转率为()。 4、企业的发展能力指标情况：主营业务收入增长率为();净利润增长率为();留存盈利比率为()。 5、可持续增长率为()，说明企业主营业务收入的最大增长能力。从长期趋势看，如果企业实际的主营业务收入增长率高于持续增长率，表明企业过度扩张，则必须对外筹资;反之，如果企业实际的主 营业务收入增长率低于持续增长率，表明企业增长不足，应积极寻 求投资机会，实现适度增长。 五、对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项说明 2、会计估计的变更。 3、重要合同事项。 4、重要投资事项。
深圳市********有限公司 2015年度财务情况说明书 一、企业基本情况 深圳市********有限公司（以下简称“公司”）经深圳市市场监督管理局批准，于1999年12月18日成立，并取得统一信用代码为*********号的营业执照。法定代表人：*******；企业类型：有限责任公司；注册资本22250万元整；住所：深圳市*******88共5层。 经营范围：*****。 公司主营产品（服务）属于《国家重点支持的高新技术领域》第五大类：高技术服务，符合《当前优先发展的高新技术产业化重点领域指南》规定的范畴。 二、资产状况 2015年12月31日公司账面资产总额为37,159,447.95元，其中：账面流动资产为34,949,891.26元，固定资产净值为1,833,546.81元,。 三、负债状况 2015年12月31日公司账面负债总额为11,309,517.67元，其中：账面流动负债为11,309,517.67元。 四、所有者权益 2015年12月31日公司账面所有者权益25,849,930.28元，其中：账面实收资本为2,500,000.00元，账面未分配利润22,099,930.28元。 五、本年度经营情况 （一）收入与成本 本年度账面实现主营业务收入59,172,901.15元；营业成本为40,556,119.56元。 （二）费用及税金 本年度账面发生营业税金及附加133,154.40元，销售费用为4,939,180.89元，管理费用为13,080,342.27元，财务费用为-18,640.75元。
六、所有者权益变动 公司账面实收资本为2,500,000.00元，账面所有者权益25,849,930.28元。其中：本年度减少未分配利润2，290，203.67元。 七、各项财务指标 序号财务指标名称计算公式比率% 1 流动比率流动资产/流动负债 *100%309.03% 2 资产负债率负债总额/资产总额 *100%30.44% 3 应收账款周转率销售收入/（期初应收账 款余额+期末应收账款余 额）/2*100%396.63% 4 流动资产周转率销售收入/（期初流动资 产+期末流动资产） /2*100%187.59% 5 主营业务利润率（主营业务收入-主营业 务成本-主营业务税金）/ 主营业务收入*100%31.24% 6 成本费用利润率利润总额/成本费用总额 *100%0.66% 7 净资产收益率净利润/平均净资产 *100%-0.22% 8 销售增长率（本年销售额-上年销售 额）/上年销售额*100%-21.70% 9 总资产增长率（年末资产总额-年初资 产总额）/年初资产总额 *100%20.12% 八、亏损原因 本年度净利润为-116,308.04元，主要原因是人工费用有较大幅度增长及本年度累积计提（季度预缴多交）企业所得税502,612.02元所至。 九、所得税纳税申报表与账面差异情况说明 公司资产负债表、损益表与公司2015年所得税申报数不存在差异。
财务情况说明书的主要内容 1、企业生产经营的基本情况 1）企业主营业务范围和附属其他业务，纳入年度财务决算报表合并范围内企业从事业务的行业分布情况；未纳入合并的应明确说明原因；企业从业人员、职工数量和专业素质的情况。 2）本年度生产经营情况，包括主要产品的产量、业务营业量、销售量（出口额、进口额）及同比增减量，在所处行业中的地位，如按销售额排列的名次；经营环境变化对企业生产销售（经营）的影响；营业范围的调整情况；新产品、新技术、新工艺开发及投入情况。 3）对企业业务有影响的知识产权的有关情况。 4）开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况。 5）经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务情况与事项等。 2、利润实现、分配及企业亏损情况 1）主营业务收入的同比增减额及其主要影响因素，包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的滞销产品种类、库存数量等。 2）成本费用变动的主要因素，包括原材料费用、能源费用、工资性支出、借款利率调整对利润增减的影响。 3）其他业务收入、支出的增减变化，若其收入占主营业务收入10%（含10%）以上的，则应按类别披露有关数据。 4）同比影响其他收益的主要事项，包括投资收益，特别是长期投资损失的金额及原因；补贴收入各款项来源、金额，以及扣除补贴收入的利润情况；影响营业外收支的主要事项、金额。
5）利润分配情况。 6）利润表中的项目，如两个期间的数据变动幅度达30％（含30％）以上，且占报告期利润总额10％（含10％）以上的，应明确说明原因。 7）税赋调整对净利润的影响，包括有关税种和税率调整、享受各税优惠政策退税返还等数额。 8）会计政策变更的原因及其对利润总额的影响数额，会计估计变更对利润总额的影响数额。 9）亏损企业户数、亏损面、亏损总额及其同比增减额，按以下主要原因：企业改组改制、产品滞销、成本费用加大、管理不善等造成的亏损企业户数及亏损额进行分析。 3、资金增减和周转情况 1）各项资产所占比重，应收账款、其他应收款、存货、长期投资等变化是否正常，增减原因；长期投资占所有者权益的比率及同比增减情况、原因，购买和处置子公司及其他营业单位的情况。 2）不良资产情况，包括待处理财产损溢主要内容及其处理情况，潜亏挂账（含政策性原因挂账和其他历史潜亏挂账）内容及原因，按账龄分析三年以上的应收账款和其他应收款未收回原因及坏账处理办法，长期积压商品物资、不良长期投资等产生的原因及影响；不良资产比率。 3）流动负债与长期负债的比重，长期借款、短期借款、应付账款、其他应付款同比增减金额及原因；企业偿还债务的能力和财务风险状况；三年以上的应付账款和其他应付款金额、主要债权人及未付原因；逾期借款本金和未还利息情况。 4）企业从事证券买卖、期货交易、房地产开发等业务占用资金和效益情况。 5）企业债务重组事项及对本期损益的影响。 6）资产、负债、所有者权益项目中，如两个期间的数据变动幅度达30％（含30％）以上，且占报表日资产总额5％（含5％）以上的，应明确说明原因。 4、所有者权益（或股东权益）增减变动及国有资本保值增值情况
附件5 财务情况说明书内容提要 财务情况说明书是对企业一定会计期间内生产经营、资金周转、利润实现及分配等情况的综合性分析报告，是年度财务决算报告的重要组成部分。各企业应依据《企业财务会计报告条例》（国务院令第287号）和《企业国有资本保值增值结果确认暂行办法》（国资委令第9号）等有关规定，对本年度的经营成果、财务状况和国有资本保值增值等情况进行总结，以财务指标和相关统计指标为主要依据，运用趋势分析、比率分析和因素分析等方法进行横向、纵向的比较、评价和剖析企业经营过程中的利弊得失,客观反映企业财务状况及发展趋势。财务情况说明书主要包括以下内容： 一、企业生产经营的基本情况 （一）企业主营业务范围和附属其他业务，纳入年度财务决算报表合并范围内企业从事业务的行业分布情况；企业从业人员、职工数量和专业素质的情况；未纳入合并的应说明原因。 （二）按业务板块详细说明本年度生产经营情况，包括主要产品的产量、业务营业量、销售量（出口额、进口额）及同比增减量，在所处行业中的地位，如按销售额排列的名次；经营环境变化对企业生产销售（经营）的影响；营业范围的调整情况；新产品、新技术、新工艺开发及投入情况。 （三）对企业业务有影响的知识产权的有关情况。 （四）开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况。 （五）经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务情况与事项等。 二、利润实现、分配及企业亏损情况
（一）主营业务收入的同比增减额及其主要影响因素，包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的滞销产品种类、库存数量等。 （二）成本费用变动的主要因素，包括原材料费用、能源费用、工资性支出、借款利率调整对利润增减的影响。 （三）其他业务收入、支出的增减变化，若其金额占营业总收入10%（含10%）以上的，则应按类别披露有关数据。 （四）同比影响其他收益的主要事项，包括投资收益，特别是长期投资损失的金额及原因；补贴收入各款项来源、金额，以及扣除补贴收入的利润情况；影响营业外收支的主要事项、金额。 （五）利润分配情况。 （六）利润表中的项目，如两个期间的数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占报告期利润总额10%（含10%）以上的，应详细说明原因。 （七）税赋调整对净利润的影响，包括有关税种和税率调整、享受税收优惠政策退税返还等数额。 （八）会计政策变更的原因及其对利润总额的影响数额，会计估计变更对利润总额的影响数额。 （九）亏损企业户数、亏损面、亏损总额及其同比增减额，按企业改组改制、产品滞销、成本费用加大、管理不善等原因对亏损企业户数及亏损额进行分析。 三、现金流管理情况
合肥宏达有限责任公司财务情况说明书 2008年度会计报表业已编制完毕,现就会计报表、财务状况和有关建议说明如下: 一、企业基本情况 我公司是国有企业, 现有职工 135人, 其中:一线生产工人 110人, (一车间 50人 , 二车间 60人 ; 总经理办公室 6人, 销售部 10人, 仓库保管人员 2人,财务科 3人,采购部 4人。有两个生产车间,一生产车间主要生产 A 产品, 二生产车间主要生产 B 和 C 两种产品, 各种产品所耗原材料均为开工时一次性投入。 2008年全年实现销售净收入万元, 利税多万, 上缴国家税收多万,取得了一定的成绩,为社会做出了一定的贡献。二、盈利及相关情况说明 我公司共实现利税万元,其中投资分得税后利润万元; 按有关财务制度、税法和公司法规定, 实现利润上交所得税万元; 净利润中按 10%提取法宝盈余公积元;按投资协议约定的 30%比例 D 公司分配剩余净利润万元,年末未分配利润万元。 由于 2008年度进行了机器设备的改造更新、接受 C 公司用设备投资, 企业的生产规模进一步扩大,负债比期初有了大幅度提高,总资产增长达到了 %,但由于投 入的部分资产尚未发挥生产能力,总资产周转缓慢, 一年周转不到一次,只有次,周转一次需天。上述因素同时影响了企业流动资产的周转,为了保证新增固定资产发挥正常使用,企业为此购进了一批原材料待用,据计算流动资产周转一次需天,一年只周转了次。 资本总额 365 万元, 其中国家法人股 224 万元, 占资本比重为 61.37%, D 公司96万元,占资本比重 26.3%, C 公司 45 万元占资本比重 12.33%, 国家法人股占主导 地位,资本结构基本合理。 年终进行了财产清查,对盘亏包装箱四个、盘盈的丙材料及三江公司的应收的账款按财务制度的规定进行了相关处理,保证了企业的账实基本相符。 三、相关财务指标的说明及评价
财务情况说明书 一.企业基本情况 ***公司（以下简称贵公司）成立于**年**月**日,由山东省工商行政管理局颁发注册号为***企业法人营业执照.住所：**；法定代表人姓名：**；注册资本：**元；实收资本：**；公司类型：**；经营范围：**（以营业执照为准）. 公司现有员工**人,其中大专以上人员**人,占公司总人数地**%;技术人员**人,占公司总人数地**%. **年**月**日,公司经**科学技术委员会认定为软件企业,并取得了颁发地软件企业认定证书,证书编号：**. 据贵公司**年度会计报表反映,公司资产总额**元,负债总额**元,所有者权益**元.**年度营业收入**元,利润总额**元. 二.企业生产经营基本情况 1.主要产品（服务）地生产及销售情况 2.企业地经营环境是否发现变化,如有变化,对生产经营有何影响.
3.企业地经营范围是否存在调整,如有调整,对生产经营有何影响. 4.是否存在新产品.新技术.新工艺地研发及投入,如确实存在,描述研发及投入情况. 三.利润实现及分配情况 1.利润实现情况 若上述表格中增长率地变动幅度超过30%,需说明导致变动发生地原因. 2.利润分配情况
若上述表格中增长率地变动幅度超过30%,需说明导致变动发生地原因. 四.资金增减和周转情况 1.流动比率 本年度流动比率=流动资产/流动负债,为**. 2.现金比率 本年度现金比率=（货币资金+交易性金融资产）/流动负债 3.资产负债率 本年度资产负债率=（负债总额/资产总额）×100%,为**%. 4.产权比率 本年度产权比率=（负债总额/所有者权益）×100% 5.应收账款周转率 本年度应收账款周转率=销售收入/{(期初应收账款+期末应收账
财务情况说明书范本 说明书，是以应用文体的方式对某事或物来进行相对的详细描述，方便人们认识 和了解某事或物。 财务情况说明书范本(一) 一、企业生产经营的基本情况 (一)企业主营业务范围(实际经营业务)和附属其他业务，企业从业人员、职工数量 和专业素质的情况。 (二)2008年度生产经营情况 1、主要产品的产量、业务营业量、销售量(出口额、进口额)及同比增减量 2、经营环境变化对企业生产销售(经营)的影响 3、营业范围的调整情况 4、新产品、新技术、新工艺开发及投入情况 (三)对企业业务有影响的知识产权的有关情况 (四)开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况 (五)经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务情况与事项等 财务情况说明书范本(二) 财务情况说明书 二00X年十二月三十一日 一、企业概况： 江西XX化工厂，性质为国有企业，属于一般纳税人，本企业共设两个基本生产 车间，其中一车间生产A产品，二车间生产B、C两种产品，各种产品生产为单步骤 大批大量简单生产，材料生产开始时一次投入，本年生产A产品100箱，其中完工 50箱;生产B产品105箱，完工45箱。企业在职职工共计240人，法定代表人刘大林。在本年企业销售A产品90箱，销售B产品80箱，本年在财产清查中，发现盘亏 木箱4个，成本80元;盘亏机器一台，原价80000元，已提折旧76000元;本年末企 业资产总额为：6155664.20元，负债：2127317.85元，所有者权益：4028346.35元，本年所取得的所有者权益及负债总额6155664.20元，其中主营业务利润：1920000元，营业利润：934815.06元，利润总额：954315.04元，上交国家所得税 308323.96元，发生净利润为645991.08元，向投资人分配净利润163044.78元，于
企业财务情况说明书范本 一、企业生产经营的基本情况 (一)企业主营业务范围和附属其他业务，企业从业人员、职工数量和专业素质的情况。(合并报表单位应说明纳入年度财务决算报表合并范围内企业从事业务的行业分布情况企业财务情况说明书范本) (二)本年度生产经营情况 1、主要产品的产量、业务营业量、销售量(出口额、进口额)及同比增减量 2、经营环境变化对企业生产销售(经营)的影响 3、营业范围的调整情况 4、新产品、新技术、新工艺开发及投入情况 (三)对企业业务有影响的知识产权的有关情况 (四)开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况 (五)经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务情况与事项等二、利润实现、分配及企业亏损情况 (一)主营业务收入变动情况 1、主营业务收入同比增减额 2、主营业务收入增减影响因素，包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的滞销产品种类、库存数量等(二)成本费用变动的主要因素 原材料费用、能源费用、工资性支出、借款利率调整对利润增减的影
响 (三)其他业务收入、支出的增减变化 若其他收入占主营业务收入10%(含10%)以上的，则应按类别披露有关数据 (四)同比影响其他收益的主要事项 1、投资收益，特别是长期投资损失的金额及原因 2、补贴收入各款项来源、金额，以及扣除补贴收入的利润情况 3、影响营业外收支的主要事项、金额 (五)利润分配情况 (六)利润表中的项目，如两个期间的数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占报告期利润总额10%(含10%)以上的，应明确说明原因 (七)税赋调整对净利润的影响，包括有关税种和税率调整、享受各税优惠政策退税返还等数额。(集团填报) (八)会计政策、会计估计变更对利润总额的影响数额 (执行财税20xx]153号文件 的影响) (九)亏损企业户数、亏损面、亏损总额及其同比增减额，按以下主要原因：企业改组改制、产品滞销、成本费用加大、管理不善等造成的亏损企业户数及亏损额进行分析(集团填报) 三、资金增减和周转情况 (一)各项资产所占比重
财务情况说明书内容及编写要求 1、企业生产经营的基本情况 1）企业主营业务范围和附属其他业务，纳入年度财务决算报表合并范围内企业从事业务的行业分布情况；未纳入合并的应明确说明原因；企业从业人员、职工数量和专业素质的情况。 2）本年度生产经营情况，包括主要产品的产量、业务营业量、销售量（出口额、进口额）及同比增减量，在所处行业中的地位，如按销售额排列的名次；经营环境变化对企业生产销售（经营）的影响；营业范围的调整情况；新产品、新技术、新工艺开发及投入情况。 3）对企业业务有影响的知识产权的有关情况。 4）开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况。 5）经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务情况与事项等。 2、利润实现、分配及企业亏损情况 1）主营业务收入的同比增减额及其主要影响因素，包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的滞销产品种类、库存数量等。 2）成本费用变动的主要因素，包括原材料费用、能源费用、工资性支出、借款利率调整对利润增减的影响。 3）其他业务收入、支出的增减变化，若其收入占主营业务收入10%（含10%）以上的，则应按类别披露有关数据。
4）同比影响其他收益的主要事项，包括投资收益，特别是长期投资损失的金额及原因；补贴收入各款项来源、金额，以及扣除补贴收入的利润情况；影响营业外收支的主要事项、金额。 5）利润分配情况。 6）利润表中的项目，如两个期间的数据变动幅度达30％（含30％）以上，且占报告期利润总额10％（含10％）以上的，应明确说明原因。 7）税赋调整对净利润的影响，包括有关税种和税率调整、享受各税优惠政策退税返还等数额。 8）会计政策变更的原因及其对利润总额的影响数额，会计估计变更对利润总额的影响数额。 9）亏损企业户数、亏损面、亏损总额及其同比增减额，按以下主要原因：企业改组改制、产品滞销、成本费用加大、管理不善等造成的亏损企业户数及亏损额进行分析。 3、资金增减和周转情况 1）各项资产所占比重，应收账款、其他应收款、存货、长期投资等变化是否正常，增减原因；长期投资占所有者权益的比率及同比增减情况、原因，购买和处置子公司及其他营业单位的情况。 2）不良资产情况，包括待处理财产损溢主要内容及其处理情况，潜亏挂账（含政策性原因挂账和其他历史潜亏挂账）内容及原因，按账龄分析三年以上的应收账款和其他应收款未收回原因及坏账处理办法，长期积压商品物资、不良长期投资等产生的原因及影响；不良资
财务情况说明书(模板) Prepared on 22 November 2020
附件5 财务情况说明书内容提要 财务情况说明书是对企业一定会计期间内生产经营、资金周转、利润实现及分配等情况的综合性分析报告，是年度财务决算报告的重要组成部分。各企业应依据《企业财务会计报告条例》（国务院令第287号）和《企业国有资本保值增值结果确认暂行办法》（国资委令第9号）等有关规定，对本年度的经营成果、财务状况和国有资本保值增值等情况进行总结，以财务指标和相关统计指标为主要依据，运用趋势分析、比率分析和因素分析等方法进行横向、纵向的比较、评价和剖析企业经营过程中的利弊得失,客观反映企业财务状况及发展趋势。财务情况说明书主要包括以下内容： 一、企业生产经营的基本情况 （一）企业主营业务范围和附属其他业务，纳入年度财务决算报表合并范围内企业从事业务的行业分布情况；企业从业人员、职工数量和专业素质的情况；未纳入合并的应说明原因。 （二）按业务板块详细说明本年度生产经营情况，包括主要产品的产量、业务营业量、销售量（出口额、进口额）及同比增减量，在所处行业中的地位，如按销售额排列的名次；经营环境变化对企业生产销售（经营）的影响；营业范围的调整情况；新产品、新技术、新工艺开发及投入情况。 （三）对企业业务有影响的知识产权的有关情况。 （四）开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况。 （五）经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务情况与事项等。 二、利润实现、分配及企业亏损情况 （一）主营业务收入的同比增减额及其主要影响因素，包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的滞销产品种类、库存数量等。
2014年财务情况说明书 一、企业基本情况： （一）企业资产、负债、所有者权益总额、结构和年度变化情况及原因分析： 1、本年企业总资产（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％。 2、本年企业负债总额（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％。 3、本年企业所有者权益总额（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％。 （二）企业户数变化情况，包括合并范围子企业户数、金融子企业、境外子企业与所属上市公司户数，未纳入合并范围户数及原因，企业低效及无效资产清理情况： 由于本公司为独立企业，无合并范围子企业户数、金融子企业、境外子企业与所属上市公司户数，因此无企业户数变化情况，企业无企业低效及无效资产清理情况。 （三）企业职工人数及人工成本、薪酬水平等基本情况。 企业本年度职工总数为XX人，人工成本职工工资总额XX万元，期末职工人数XX人，职工全年平均收入XX万元，达到天津市人力社保局平均薪资水平。
二、生产经营情况分析 （一）企业主营业务范围及经营规模、行业分布等情况分析。 天津双安劳保橡胶有限公司公司经营范围：劳动保护用品、电力设备、仪器仪表制造；橡胶制品制造加工；劳动保护用品技术开发、咨询；劳保用品、五金交电、化工材料及化工产品（危险化学品及易制毒品除外）、针棉织品、服装鞋帽、橡塑制品、电力设备、仪器仪表批发兼零售；劳务服务；商品信息咨询；橡胶技术咨询；质检技术服务；货物及技术进出口业务等。 目前产品遍及中国境内各地区，部分产品出口到美国、巴西、韩国等国家，市场前景非常好。目前双安劳保橡胶有限公司以为劳动者创造安全为己任，瞄准世界一流水平，加大科技投入，不断改进和创新，开发和研制高技术含量、高附加值的适合国际市场需求的劳动防护用品，以满足国内外消费者的需要。 公司主营产品属于《国家重点支持的高新技术领域》：四、新材料-（三）高分子材料-3. 新型橡胶的合成技术及橡胶新材料制备技术符合《当前优先发展的高新技术产业化重点领域指南（2016度）》规定的范畴。 （二）按主要业务板块分析本年度生产经营情况，包括主要产品的产量、业务营业量、销售量（出口额、进口额）的增减变化和原因分析，各主要业务板块收入及毛利占企业集团总收入的比重，所处行业中的地位及发展趋势；宏观经济政策产生的影响。 2013年企业主要产品产量主要产品的产量、业务营业量、销售量（出口额、进口额），增减变化和原因分析，各主要业务板块收入及毛利占企业集团总收入的比重，