2012年统计师（中级统计工作实务）考试笔记讲义
第一章统计法基础知识
第一节统计法的基本含义
统计法是调整统计部门在管理统计工作、进行统计活动过程中与其他相关方面发生的社会关系的行为规范的总称。它是由国家制定的关于统计活动的行为准则。
具体地说，统计法规定了统计的组织实施机关及其工作人员以及国家机关、企业事业单位和其他组织、个体工商户、个人等统计调查对象在统计活的、统计管理工作中所形成的社会关系，包括统计行政机关的职权、职责，统计调查者的职责、职权，统计调查对象的权利、义务，违反统计法的规定或不履行职责、义务应承担的法律责任等。
统计法有广义和狭义之分。
狭义的统计法仅指《中华人民共和国统计法》。
广义的统计法则包含了所有规范统计活动的统计法律、法规、规章及规范性文件。
理解点：
1．统计法不是统计法律、行政法规、地方性法规、规章等的简单罗列，而是一个有机的体系。
2．统计法作为我国行政法的一个组成部分，有自己特定的调整对象、原则、特点和作用，是一门独立的分支学科。
第二章基本统计法律规范
根据法律效力不同，我国现行的统计法律规范主要包括以下四种形式：统计法律、统计行政法规、地方性统计法规和统计制度。
第一节统计法律
这里的法律是指“狭义”的法律，专指由全国人民代表大会及其常委会制定颁布的规范性法律文件，其效力仅次于宪法。
统计法律，即指由全国人大常委会制定的关于统计方面的行为规范。《中华人民共和国统计法》是1983年12月8日由第六届全国民代表大会常务委员会第三次会议通过的。该法律根据1996年5月15日第八届全国人民代表大会常务委员会第十九次会议《关于修改<中华人民共和国统计法>的决定》进行了修正。
从2005年起，《统计法》开始第二次修订工作。
2009年6月27日，十一届全国人大常委会第九次会议审议通过修订后的《中华人民共和国统计法》，自2010年1月1日起实施。
统计法律具有以下两个特点：
一是统计法律所规定的内容是统计工作中一些根本性问题。包括统计管理体制，统计机构和统计人员的设置、职责，统计调查管理，统计资料管理和公布等。
二是统计法律在统计法律制度中具有最高的法律效力，是制定统计行政法规、地方性统计法规、统计规章的依据，统计行政法规、地方性统计法规及统计规章均不得与统计法律相抵触
第二节统计行政法规
我国宪法规定，国务院有权根据宪法和法律，制定行政法规，发布决定和命令。
行政法规是国家最高行政机关国务院制定的有关国家行政管理的规范性法律文件的总称，其法律地位和效力仅次于宪法和法律。
《中华人民共和国统计法实施细则》是统计行政法规，于1987年1月19日经国务院批准，1987年2月15日由国家统计局发布实施；2000年6月2日由国务院批准做出第一次修订，2000年6月15日由国家统计局发布实施；2005年12月16日《国务院关于修改<中华人民共和国统计法实施细则>的决定》对其作了第二次修改。
在整个统计法律制度中，统计行政法规的法律效力低于法律，高于地方性统计法规和统计规章。
我国现行的统计行政法规有《全国经济普查条例》、《全国农业普查条例》、《关于工资总额组成的规定》等。
还有一种与行政法规具有同等效力、由国务院发布的决定和命令，此类文件统称为法规性文件。如1984年国务院发布的《关于加强统计工作的决定》等。
第三节地方性统计法规
根据《宪法》、《地方组织法》、《立法法》的有关规定，省、自治区、直辖市人民代表大会及其常委会在不与宪法、法律、行政法规相抵触的前提下，可以制定地方性法规；省、自治区人民政府所在地的市、经济特区所在地的市和经国务院批准的较大的市的人民代表大会及常委会根据本市的具体情况和实际需要，在不与宪法、法律、行政法规和本省、自治区的地方性法规相抵触的前提下可以制定地方性法规。地方性统计法规，是由上述有地方立法权的地方人民代表大会及其常委会制定和发布、并于本地实施的统计行为规范。
地方性统计法规的效力低于统计法律和统计行政法规。
我国31个省（区、市）都制定了地方性统计法规。
第四节统计行政规章
统计行政规章，是指国务院各部门和各省、自治区、直辖市人民政府及省、自治区人民政府所在地的市、经济特区政府所在地的市和经国务院批准的较大的市的人民政府所制定的有关统计的规范性文件。
统计行政规章的效力低于统计法律和统计行政法规。
统计行政规章分为两类：
一是政府规章，即各省、自治区、直辖市人民政府及省、自治区人民政府所在地的市、经济特区政府所在地的市和经国务院批准的较大的市的人民政府所制定的统计行政规章；
二是部门规章，即由国务院各级部委和具有行政管理权的国务院直属机构制定的统计行政规章。
国家统计局制定或与有关部门联合制定的统计行政规章主要有：《统计违法违纪行为处分规定》、《统计调查证管理办法》、《统计从业资格认定办法》、《统计执法检查规定》、《涉外调查管理办法》、《部门调查项目管理暂行办法》、《新闻出版统计管理办法》等。
第三章统计法的基本原则
统计法的基本原则，是统计法基本精神的体现，是统计法所调整的统计法律关系的集中反映，是贯穿于整个统计法律规范，对各项统计法律制度和所有统计法律规范起统率作用的准则。它反映的是统计活动最基本的要求，对各种统计活动均具有重要的指导意义，它是统计法的基础，又是统计法区别于其他法律部门的依据。
第一节保障统计工作统一性原则
一般来讲，保障统计工作统一性原则包括以下几方面的内容：
一是在统计体制方面，国家应建立集中统一的统计管理体制。
所谓统计管理体制的集中统一，是指中央统计机构组织实施全国的基本统计工作，并对全国的工作进行强有力的领导、管理和协调。统计工作的统一性，最关键的就是统计管理体制的集中统一。
二是统计制度和统计标准应当是统一的。新《统计法》强化了这一要求。一是赋予国家统计局对补充性部门标准的审批权，《统计法》第十七条第三款明确规定，国务院有关部门可以制定补充性的部门统计标准，报国家统计局审批．部门统计标准不得与国家统计标准相抵触．二是赋予统计调查制度明确的法律地位，第十四条中明确规定，制定统计调查项目，应当同时制定该项目的统计调查制度，并依照《统计法》第十二条的规定一并报经审批或者备案；统计调查制度应当对调查目的、调查内容、调查方法、调查对象、调查组织方式、调查表式、统计资料的报送和公布等做出规定；统计调查应当按照统计调查制度组织实施。变更统计调查制度的内容，应当报经原审批机关批准或者原备案机关备案。
三是统计资料应当依法统一管理和公布。统计资料是国家和社会的重要信息资源，是统计活动的直接成果。统计工作的统一性，在统计资料方面的体现就是统计资料的统一管理和公布。统计资料的统一管理和公布，是指对国家统计调查、部门统计调查和地方统计调查得到的有关统计资料，应当由对该资料具有管理权限的有关统计机构统一管理和公布，以提高统计资料的利用效率，防止数出多门。
第二节保障统计工作的独立性原则
保障统计工作独立性原则包括两个方面：
一、统计机构依法独立行使职权，不受任何机关、社会团体和个人的非法干涉
《统计法》第六条第一款规定：“统计机构和统计人员依照本法规定独立行使统计调查、统计报告、统计监督的职权，不受侵犯”。
《统计法》第六条第二款明确规定了领导干部的“三个不得”，即地方各级人民政府、政府统计机构和有关部门以及各单位的负责人，不得自行修改统计机构和统计人员依法搜集、整理的统计资料，不得以任何方式要求统计机构、统计人员及其他机构、人员伪造、篡改统计资料，不得对依法履行职责或者拒绝、抵制统计违法行为的统计人员打击报复。
二、县级以上人民政府统计机构独立单设
《统计法》第二十七条第三款规定，县级以上地方人民政府设立独立的统计机构。“独立的统计机构”的主要标志：一是在人民政府的组织系统中，政府综合统计机构是单设的职能机构；二是政府综合统计机构独立行使统计工作职权，独立履行统计工作职责；
三是在国家法律、法规和政策规定的范围内，政府综合统计机构独立支配、使用和管理人财、物。
第三节统计机构依法履行职责原则
统计机构依法履行职责原则对于统计机构正确地行使自己的职权，履行法定的义务，维护统计行政管理相对人的合法权益，保障统计工作的顺利进行，促进统计工作的健康发展，具有十分重要的意义。
一、统计机构的职责是法定的
是指统计机构的职责是由统计法律法规来确定的，或者说统计机构具有法定的职责。
二、统计机构应当依法履行其职权，既不能放弃职权，更不能放弃职权、滥用职权
一方面，统计机构的职权是统计法律法规赋予统计机构的神圣职责，统计机构不能放弃。
另一方面，统计机构应当在统计法律法规规定的职权内行事，既不能超载职权，更不能滥用职权。
第三，统计机构在行使职权时，不仅应遵循实体法的规定，还应该依照法定程序行使职权。
三、减轻统计调查对象的负担是统计机构、统计人员依法履行职责应当把握的一项基本原则
《统计法》及其实施细则的有关条款均有规定：在不影响统计数据准确性的前提下，应尽量缩小统计调查对象的范围，减少统计调查的数量。
对发往基层单位的全面定期统计报表，必须严格控制。凡通过抽样调查、重点调查、行政记录能取得统计数据的，不得制发定期全面统计报表。对于已经批准实施的各种统计中能搜集到资料的，不得重复调查；一次性调查即可满足需要的，不得进行经常性统计；按年统计即可满足需要的，不得按季统计；按季统计即可满足需要的，不得按月统计；月以下的进度统计必须从严控制。同时还规定，部门统计调查、地方统计调查不得与国家统计调查相重复。涉外社会调查不得与国家统计调查、部门统计调查和地方统计调查相重复。
第四节保障统计信息社会共享原则
统计资料是统计工作的成果，是重要的公共产品。
《统计法》第二十六条规定：“县级以上人民政府统计机构和有关部门统计调查取得的统计资料，除依法应当保密外，应当及时公开，供社会公众查询。”
一、明确了建立统计信息共享机制的主体
二、建立了定期公布统计资料的制度
三、明确了统计资料公布的权限
国家统计数据以国家统计局公布的数据为准。县级以上人民政府有关部门统计调查取得的统计资料，由本部门按照国家有关规定公布。
四、明确了统计资料公开的方式
统计资料主要是通过国民经济和社会发展的统计公报、统计年鉴、统计月报等方式，利用电视、网络、广播、报刊、杂志、书籍等手段予以公布。
五、各级人民政府统计机构应积极做好统计信息咨询服务工作
第五节统计资料保密原则
《统计法》第九条明确规定，“统计机构和统计人员对在统计工作中知悉国家秘密、商业秘密和个人信息，应当予以保密”。
一、依法保守国家秘密
二、商业秘密受法律保护
三、公民个人信息受法律保护
四、能够识别或者推断单个调查对象身份的资料
《统计法》第二十五条规定：“统计调查中获得的能够识别或者推断单个统计调查对象身份的资料，任何单位和个人不得对外提供、泄露，不得用于统计以外的目的”。
能够识别或推断单个调查对象身份的资料，包括三种情况：
一是直接标明单个统计调查对象身份的资料；
二是虽未直接标明单个统计调查对象身份，但是通过已标明的地址、编码等相关信息可以识别或者推断其身份的单个统计调查对象资料；
三是可以推断单个统计调查对象身份的汇总资料。
第四章统计管理体制
第一节统计管理体制概述
一、统计管理体制的基本含义及分类
统计体制，又称统计管理体制。是指国家组织管理政府统计工作的体系和制度。具体地说，它是国家对政府统计组织、统计管理机构中各层次、各部分之间的隶属关系、职责范围、管理方式等一系列问题制度化、法律化的表现形式。
科学的统计管理体制的确立，有利于统计职能的有效发挥，有利于促进统计工作的发展，有利于确保统计信息的准确性、真实性和统计监督的客观性、独立性。
目前，国际上的统计体制有两种基本形式，一是集中型，二是分散型。
集中型的统计体制，是指中央一级的统计工作，基本上集中在国家统计机构进行，其他主管部门一般不负责统计工作，国家统计机构对全国的统计工作实行集中统一领导。其优点是：
第一，可以最大限度地避免重复调查，节约调查经费，减轻统计调查对象的负担；
第二，独立于各主管部门的统计机构负责统计工作，较易做到客观、公正，能有效避免主管部门的行政干扰；
第三，易于建立统一的指标体系和统计标准体系。
分散型的统计体制，是指中央一级的统计工作分散在各主管部门进行，各主管部门为实施管理所需的统计资料基本上由其所属的统计机构提供。
分散型的统计体制，是指中央一级的统计工作分散在各主管部门进行，各主管部门为实施管理所需的统计资料基本上由其所属的统计机构提供。分散型统计体制优点在于：
统计工作与主管部门结合密切，对客观情况的变化反应及时，主管部门认为必要的统计调查可以及时进行。
二、我国统计管理体制的发展演变
新中国成立初期，在中央人民政府政务院财政经济委员会设有统计处。
1952年8月7日，中央人民政府决定成立国家统计局，统一领导全国的统计工作。国家统计局颁布的一切统计制度、方法、青工等，各地方、各部门及各公私企业都必须遵照执行。
1958～1976年，我国统计工作和统计管理体制经历了曲折的发展。
1958年大跃进，浮夸风，统计工作受到严重冲击。
1962年4月4日，《关于加强统计工作的决定》
1966年开始十年的“文化大革命”，使我国统计工作遭受到最严重的破坏，政府统计机构被撤销。
1978年3月，国务院批准恢复国家统计局，
1979年10月和1984年1月发布《关于加强统计工作充实统计机构的决定》、《关于加强统计工作》。明确了“统一领导，分级负责”的统计管理体制。
1983年12月颁布、1996年第一次修订、2009年第二次修订《中华人民共和国统计法》将这一统计管理体制法律化。
第五章统计机构与统计人员
第一节统计机构的设置及其职责
统计机构是完成统计任务的组织保障。《统计法》第二十七条、第二十八条规定，国务院设立国家统计局，负责组织领导和协调全国的统计工作；国家统计局根据工作需要设立的派出调查机构，承担国家统计局布置的统计调查任务；县级以上地方人民政府设立独立的统计机构、乡镇人民政府设置统计岗位，配备专职或者兼职统计人员，依法管理、开展统计工作，实施统计调查；县级以上人民政府有关部门根据统计任务的需要设立统计机构，或者在有关机构中设置统计人员，并指定统计负责人，依法组织、管理本部门职责范围内的统计工作，实施统计调查，在统计业务上受本级人民政府统计机构的指导。
上述规定为我国统计工作的组织建设提供了法律依据。
一、统计机构的设置
统计机构是指从事统计调查、统计数据加工整理、统计分析预测、统计信息咨询和统计协调管理等活动的组织。我国《统计法》规定设立的统计机构分为两种：政府综合统计机构和部门统计机构。
（一）政府综合统计机构
政府综合统计机构是指国务院和地方各级人民政府独立设置的统计职能机构，包括国务院设立的国家统计局和县级以上地方各级人民政府设立的统计机构。
目前，全国有31个省、自治区、直辖市都设立了统计局，地市级和县级政府绝大部分设立了独立的统计机构。
国家统计局还在全国31个省、自治区、直辖市设立了调查总队，在所有地市和887个设立了调查队。
这些机构，属于国家统计局的派出机构，由国家统计局实行垂直管理。
《统计法实施细则》第二十三条第二款规定，县级以上地方各级人民政府统计机构受本级人民政府和上级人民政府统计机构的双重领导，在统计业务上以上级人民政府统计机构的领导为主。
《统计法实施细则》第二十四条规定，乡镇统计员和乡镇统计信息网络在统计业务上受县级人民政府统计机构的领导。村的统计工作，由村民委员会指定专人负责，其在统计业务上受乡镇统计员的领导。
（二）部门统计机构
部门统计机构，是指国务院和地方各级人民政府各业务主管部门，根据国家和部门统计任务的需要而专门设置的统计职能机构。
不设统计机构的部门，应当根据统计任务的需要，在有关机构中设置统计人员，并指定统计负责人。统计负责人，是指代表本部门或者本单位履行《统计法》规定职责的主要责任人员。不设统计机构的，一般应当由具备相当统计专业技术职务条件的人员担任统计负责人。
《统计法》第二十八条规定，国务院和地方各级人民政府的各部门的统计机构和统计负责人在统计业务上并受国家统计局或者同级地方人民政府统计机构的指导。
各级政府业务主管部门大体可以分两类：
一类是专业性业务主管部门，是政府分别管理和指导专门产业（事业）的行政职能部门，如农业、林业、建筑
业、交通运输业、邮电通讯业、教育事业、卫生事业、文化事业等部门；另一类是综合性业务主管部门，是政府分管某方面事务的行政职能部门，如人事、劳动、计划、财政、银行、科技等部门。相应地，部门统计机构也分为这两类。
二、统计机构的职责
统计机构的职责亦即统计机构所承接的工作任务，它是和为统计法律关系主体必须履行的法定义务。
（一）国家统计局的职责
国家统计局是主管全国统计工作的国务院直属机构，根据《统计法实施细则》第二十二条的规定，其主要职责包括以下几个方面的内容：
1．根据有关法律、行政法规和国家有关政策和计划，制定统计工作规章，制订统计工作现代化规划和国家统计调查计划，组织领导和协调全国统计工作，监督检查统计法规和统计制度的实施；
2．健全国民经济核算制度和统计指标体系，制定全国统一的基本统计报表制度；制定或者与有关部门共同制定国家统计标准，审定部门统计标准；
3．在国务院领导下，会同有关部门组织重大的国情国力普查，组织、协调全国社会经济抽样调查；
4．根据国家制定政策、计划和进行管理的需要，搜集、整理、提供全国性的基本统计资料，对国民经济和社会发展情况进行统计分析、统计预测和统计监督；
5．审查国务院各部门编制的统计调查和统计调查方案，管理国务院各部门制发的统计调查表；
6．检查、审定、管理、公布、出版全国性的基本统计资料，定期发布全国国民经济和社会发展情况的统计公报；
7．统一领导和管理国家统计局派出的调查队；
8．组织指导全国统计科学研究、统计教育、统计干部培训和统计书刊出版工作；
9．开展统计工作和统计科学的国际交流；
10．承办国务院交办的其他事项。
国家统计局派出的调查队承担国家统计局布置的各项调查任务，依法独立开展统计调查，独立上报统计资料。
（二）县级以上地方各级人民政府统计机构的职责
根据《统计法实施细则》第二十三条规定，主要职责包括以下几个方面的内容：
1．完成国家统计调查任务，执行国家统计标准，执行全国统一的基本统计报表制度；
2．制订本行政区域的统计工作现代化规划、统计调查计划和统计调查方案，统一领导和协调本行政区域内包括中央和地方单位的统计工作，监督检查统计法规和统计制度的实施；
3．根据本行政区域内制定计划和进行管理的需要，搜集、整理、提供基本统计资料，对本行政区域内国民经济和社会发展情况进行统计分析、统计预测和统计监督；
4．审查本行政区域内各部门的统计调查计划和统计调查方案，管理本行政区域内各部门制发的统计调查表；
5．按照国家有关规定，检查、审定、管理、公布、出版本行政区域内的基本统计资料；省、自治区、直辖市人民政府统计机构定期发布本行政区域内国民经济和社会发展情况的统计公报；自治区、县、自治县、市、市辖区人民政府统计机构按照本级人民政府的决定，发布本行政区域内国民经济和社会发展情况的统计公报；
6．组织指导本行政区域内各部门、各单位加强统计基础工作建设，加强统计教育、统计干部培训和统计科学研究工作；对本行政区域内人民政府统计机构干部和乡镇统计员进行考核和奖励。
（三）县级以上各级人民政府有关部门统计机构的职责
根据《统计法实施细则》第二十五条的规定，主要职责包括以下几个方面的内容：
1．组织指导、综合协调本部门各职能机构（包括生产、供销、基建、劳动人事、财务会计等机构）的统计工作，共同完成国家统计调查、部门统计调查和地方统计调查任务，执行统计法规和统计制度，监督检查统计法规和统计制度的实施；
2．制订本部门的统计工作现代化规划、统计调查计划和统计调查方案，组织指导本部门及其管辖系统内企业事业的统计工作，加强统计队伍和统计基础工作建设；
3．按照国家有关规定，向上级领导机关和本级人民政府统计机构报送和提供本部门的基本统计资料，会同计划和其他有关职能机构对本部门执行政策、计划和经管理效益的情况，进行统计分析、统计预测的统计监督；
4．管理本部门制发的统计调查表和基本统计资料；
5．会同本部门的人事教育机构，组织指导本部门的统计教育和统计干部培训；对本部门统计人员进行考核和奖励；加强本部门统计科学研究工作。
（四）乡镇统计机构或统计员的职责
乡镇统计机构或统计员执行乡镇综合统计的职能。根据《统计法实施细则》第二十四条的规定，其主要职责包括以下几个方面的内容：
1．完成国家统计调查和地方统计调查任务，执行国家统计标准，执行全国统一的基本统计报表制度，执行统计法规和统计制度，监督检查统计法规和统计制度的实施；
2．按照国家有关规定，搜集、整理、分析、提供和管理本乡、镇的基本统计资料；
3．组织指导本乡、镇各有关单位、人员加强农村统计基础工作建设，健全本乡、镇的统计台账制度和统计档案制度，组织乡镇以下的统计业务工作。
第六章统计行政许可制度
第一节统计从业资格认定制度
统计行政许可是指县级以上人民政府统计机构应统计行政相对方的申请，通过颁发许可证、执照等形式，依法赋予行政相对方从事某种活动的法律资格或实施某种行为的法律权利的行政行为。
根据法律和法规的有关规定，统计行政许可项目有三项：统计从业资格认定、涉外调查机构资格认定和涉外社会调查项目审批。其中统计从业资格认定和涉外调查资格认定属于依法赋予行政相对方从事统计工作和涉外调查工作的法律资格的行政行为，涉外调查项目审批是指依法赋予行政相对人实施涉外调查行为的法律权利的行为。
统计从业资格认定制度是针对在国家机关、社会团体、企业事业单位和其他组织等统计调查对象中承担经常性政府统计调查任务的人员，从事统计工作提出的专业资格要求。
一、统计从业资格认定的主管机关及其主要职责
国家统计局领导和管理全国的统计从业资格认定工作，负责编制统计从业资格考试大纲、考试命题、制定考试管理办法和教务规则等工作；统一设计统计从业资格证书样式，统一制定编号规则；依法撤销已经授予的统计从业资格等。
省级人民政府统计机构是统计从业资格认定工作的实施机关。其具体职责是：
1．负责统计从业资格考试考点的设定、试卷的印制、组织阅卷和成绩登记造册等工作；
2．对统计从业资格认定申请进行审查并做出决定；
3．负责本行政区域内统计从业资格证书的印制、编号、颁发和管理工作；
4．依法撤销已经授予的统计从业资格；
5．依法查处违反《统计从业资格认定办法》的违法行为等。
县级人民政府统计机构是统计从业资格认定工作的承办机关。其主要职责是：负责统计从业资格考试的报名、考务组织和成绩通知等工作；受理统计从业资格申请，并对其进行初步审查；负责本行政区域内统计从业资格证书的送达工作；依法查处违反本办法的行为等。
考虑到统计从业资格认定工作的实际和具体情况，为在统计从业资格认定工作中体现便民的原则，提高统计行政机关的办事效率，降低行政成本，提供优质服务，《统计从业资格认定办法》对统计从业资格认定工作的承办机关作了例外规定，即规定在必要时，经省级人民政府统计机构决定，可以由设区的市人民政府统计机构承办统计从业资格认定的有关工作。此外，鉴于新疆生产建设兵团的特殊性，规定新疆生产建设兵团统计局负责所属单位的统
计从业资格认定工作。
二、取得统计从业资格的程序
统计从业资格作为一种行政许可，应当依照法定的程序实施。根据《行政许可法》和《统计从业资格认定办法》的有关规定，统计从业资格认定的实施程序主要有申请、受理、审查与决定等。
（一）申请
以行政机关是否可以主动做出行政行为为标准，行政行为一般可分为依职权的行政行为和依申请的行政行为两种。统计从业资格认定属于依申请的行政行为，必须有相对方的申请才能实施。相对方的申请，是实施统计从业资格认定工作的前提和条件，相对方不申请，行政机关不能主动授予其统计从业资格。根据《统计从业资格认定办法》的规定，申请统计从业资格的人必须具备下列条件：熟悉统计法律、法规和规章；坚持原则，具备良好的道德品质；具备从事统计工作所需的专业知识和技能。
此外，申请统计从业资格，除具备一定的条件外，行为人还必须经过统计从业资格考试并成绩合格。统计从业资格考试的科目为：统计基础知识与统计实务；统计法基础知识。县级以上人民政府统计机构应当事先公布考试的报名条件、报考办法、考试科目以及考试大纲。考试的时间是每年10月份的第三个星期日。
已具备教育行政部门认可的会计与统计核算、统计实务专业大专，统计学类、经济学类、工商管理类专业本科以上的学历（或学位）的人员，可免予参加统计基础知识与统计实务科目的考试。
统计从业资格考试单科成绩合格的人员其合格成绩在二年内有效，逾期成绩自动作废。
申请取得统计从业资格的人员，在向统计从业资格认定工作承办机关提出申请时，应当提交下列材料：
一是《统计从业资格认定申请表》一式两份；
二是本人有效身份证件及其两份复印件；
三是统计从业资格考试合格成绩单原件及其两份复印件；
四是本人近期正面免冠彩色照片一张。
具备相应规定学历的免试人员在提出统计从业资格认定申请时，除提交前述所规定的材料外，还需同时提交本人学历证书原件及其两份复印件。
持有统计从业资格考试合格单的人员，应当自收到领取统计从业资格考试合格单通知之日起二年内，向承办机关提出统计从业资格申请，逾期成绩自行作废。
（二）受理
统计从业资格认定承办机关对申请人的申请，应当根据下列情况分别做出处理：申请人依法不需要取得统计从业资格的，应当及时告知申请人不受理；申请材料存在可以当场更正的错误的，应当允许申请人当场更正；申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在五日内一次告知申请人需要补正的全部内容，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理；申请材料齐全、符合法定形式，或者申请人按照承办机关的要求提交全部补正申请材料的，应当受理统计从业资格认定申请。
统计从业资格认定工作承办机关受理或者不予受理统计从业资格认定申请，应当向申请人出具加盖本行政机关专用印章并注明日期的书面凭证。
（三）审查
对统计从业资格申请的审查，分为初步审查和终审。统计从业资格认定工作的承办机关，应当对已受理的申请材料进行初步审查意见。初步审查完毕后，承办机关应当将初步审查意见和全部申请材料自受理之日起二十日内报送省级人民政府统计机构，由统计从业资格认定工作的实施机关进行终审。统计从业资格认定工作的实施机关进行终审的时间为二十日，自收到初步审查意见和全部申请材料之日起算。统计从业资格认定工作的实施机关不能在二十日内审查完毕的，经本行政机关负责人批准，可以将审查期限再延长十日，但应将延长期限的理由告知申请人。
（四）决定
统计从业资格认定的实施机关在对申请人的材料进行审查后，可分两种情况分别做出决定：申请人的申请符合法定条件的，省级人民政府统计机构应当依法做出授予统计从业资格的书面决定，并颁发统计从业资格证书。统计
从业资格证书应当加盖省级人民政府统计机构印章。申请人的申请不符合法定条件，省级人民政府统计机构应当依法做出不授予统计从业资格的书面决定并说明理由，同时还应告知申请人享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。
三、统计从业资格证书
统计从业资格证书是统计从业资格认定的实施机关依照法定的条件和程序，授予行为人从事统计工作的一种资格证明文件。
（一）持证人员的范围
一般来讲，具备统计从业资格的人，都应当持有统计从业资格证书。但是，根据《统计从业资格认定办法》的规定，已经取得统计员以上统计专业技术职务资格的人员，则无需再持有统计从业资格证书，可凭统计专业技术职务资格证书，直接从事统计工作。
（二）证书的使用
统计从业资格证书在全国范围内有效。统计从业资格证书应当依法使用，不得涂改、转让、出租和出借。统计从业资格证书遗失或损坏的，取得统计从业资格的人员可持有效证明，向原承办机关提出补发统计从业资格证书的申请。原承办机关进行审查后，报原发证机关依法予以补发。
（三）继续教育
统计从业资格的实施机关和承办机关，应当加强对取得统计从业资格的人员的继续教育，以提高其统计法律素质、职业道德素质和业务技术水平。具备统计从业资格的人员要主动接受继续教育。
第七章统计调查制度
统计调查是指统计部门按照法定的程序，依照科学的统计指标体系和科学的调查方法，有组织、有计划地向被调查者收集统计资料的活动。统计调查包括两个方面：一是对原始统计资料的收集。原始统计资料，是指向被调查者直接收集的、尚待汇总整理、需要由个体过渡到总体的统计资料。二是对已经经过加工的统计资料进行收集。这两个方面的统计调查，其具体目的和方法有所不同。《统计法》中所说的统计调查，主要是指前者。
统计调查在整个统计工作中处于十分重要的地位。统计调查取得统计资料完整与否、准确与否，都将直接影响到以后各阶段的工作质量。因此，只有搞好统计调查，取得准确、及时、全面、系统的原始统计资料，才能进行科学的汇总与整理，才能开展统计分析工作，充分发挥统计信息、咨询、监督作用。《统计法》第二章重点对统计调查项目审批、统计调查方法、统计标准、统计调查经费等四个问题进行了明确的规定。
第一节统计调查项目审批制度
一、统计调查项目的概念
统计调查项目，是指一定时期内为实现特定统计调查目的，由各级人民政府、县级以上人民政府统计机构和有关部门组织实施的统计调查。
鉴于统计信息需求的多样化和政府统计调查主体的多元化，为了有效规范政府及其有关部门的统计行为，提高统计调查的整体效率和质量，在总结实践经验的基础上，《统计法》第十一条将统计调查项目分为国家统计调查项目、部门统计调查项目和地方统计调查项目三类，实行分类管理。其中：
国家统计调查项目，是指全国性基本情况的统计调查项目，是为了实施国家管理和宏观决策的需要，对基本国情国力情况进行的统计调查，如人口与就业情况统计、自然资源统计、围绕国民经济核算进行的各项统计等。国家统计调查的对象和范围较广，基本上包括了全国各部门、各地区及其所属的单位和个人。
部门统计调查项目，是指国务院有关部门的专业性统计调查项目，是国务院有关部门依法履行职责，根据其业务管理的实际需要进行的专业性统计调查。这类调查所要搜集的资料，大都是国务院各有关部门业务管理所需要的数据，专业性较强。
地方统计调查项目，是指县级以上地方人民政府及其部门的地方性统计调查项目，是县级以上地方人民政府及其部门在国家统计调查项目和部门统计调查项目的基础上，为取得管理本地方经济社会活动、制定本地方经济社会发展规划所需的补充性资料而进行的地方性统计调查。地方性统计调查的范围，限于本地方管辖内的单位和个人。
对于统计调查项目实行分类管理是落实《统计法》立法目的，科学、有效地组织统计工作，保障统计资料的真实性、准确性、完整性和及时性，发挥统计在了解国力、服务经济社会发展中的重要作用，促进社会主义现代化建设事业发展的重要环节。为了有效维护正常的统计调查秩序，防止“数出多门”，降低统计成本，减轻基层统计机构和统计调查对象的负担，《统计法》第十一条第三款还规定，国家统计调查项目、部门统计调查项目、地方统计调查项目应当明确分工，互相衔接，不得重复。各级人民政府，县级以上人民政府统计机构和有关部门应当依法加强协调与沟通，明确各自的分工，不断提高统计信息共享水平，避免重复统计，维护政府统计的公信力。
二、统计调查项目的制定、审批和备案
依照《统计法》规定，国家对统计调查项目实行分类管理。为了明确责任主体，《统计法》第十二条对国家统计调查项目、部门统计调查项目、地方统计调查项目的制定、审批和备案作了明确规定。
国家统计调查项目的制定分为两种情况：一是由国家统计局单独制定；二是由国家统计局和国务院有关部门共同制定。其中重大的国家统计调查项目，如人口普查、经济普查和农业普查等，报国务院审批；其他调查项目，报国务院备案。
部门统计调查项目由国务院有关部门制定。统计调查对象属于本部门管辖系统的，报国家统计局备案。统计调查对象超出本部门管辖系统的，报国家统计局批准。所谓本部门管辖系统，是指与本部门业务对口的省及省以下各级政府有关部门及其所属的企事业单位等。
地方统计调查项目的制定分为三种情况：一是由县级以上地方人民政府统计机构单独制定；二是由县级以上地方人民政府有关部门单独制定；三是由县级以上地方人民政府统计机构和有关部门共同制定。其中，由省级人民政府统计机构单独制定或者和有关部门共同制定的，报国家统计局审批；由省级以下人民政府统计机构单独制定或者和有关部门共同制定的，报省级人民政府统计机构审批；由县级以上地方人民政府有关部门制定的。报本级人民政府统计机构审批。
通过立法，对国家统计调查项目、部门统计调查项目、地方统计调查项目的制定、审批和备案做出明确规定，有利于从制度和程序上加强国家统计调查项目、部门统计调查项目、地方统计调查项目之间的协调，明确各自的分工，避免重复。
三、统计调查项目的审批原则
为了维护正常的统计调查秩序，《统计法》第十三条对统计调查项目的审批原则作出了明确规定。
（一）必要性原则
主要该统计调查项目与其他统计调查项目是否重复；该统计调查项目需要的数据资料能否通过已有的行政记录加工获得等。
（二）可靠性原则
主要审查该统计调查项目的立项是否有充分的依据，并有明确的调查目的和资料用户；申请单位是否具备实施该统计调查项目的能力；从技术上要获得准确的统计资料是否具有现实可行性；是否有相应的经费保障等。
（三）科学性原则
主要审查该统计调查项目拟定的统计指标体系、调查方法、样本量、调查组织方式、调查表式的设计等是否科学合理。
统计调查项目的审批机关应当依照《统计法》第十三条规定进行项目审查，对符合法定条件的，应当批准，批准决定要以书面形式作出，并予公布；对不符合法定条件的，应当作出不予批准的书面决定，并说明理由。
四、统计调查制度的制定、审批和备案
统计调查制度，是指实施统计调查必须遵守的技术性规范，是统计调查项目的核心内容，每一项统计调查都有其相应的调查制度。因此，《统计法》第十四条规定，制定统计调查项目，应当同时制定该项目的统计调查制度，并依照《统计法》第十二条规定一并报经审批或者备案。
统计调查制度应当包括下列内容：
（一）调查目的，是指通过调查要实现的目标。
（二）调查内容，是指为了达到统计调查目的，需要搜集的统计调查对象的相关原始数据和资料等。如对城市住户的统计调查，其主要内容包括：城市居民家庭成员情况、住房情况、就业情况、收入情况和基本消费支出情况等。
（三）调查方法，是指确定或选取统计调查对象的方法。经常被采用的统计调查方法有：全面统计报表、普查、抽样调查等。
（四）调查对象，是指接受统计调查、履行申报义务的具体组织和个人，包括法人、其他组织和个人。
（五）调查组织方式，是指统计调查实施过程的组织管理方式，包括统计调查表送达调查对象的方式、统计资料的搜集方式、统计资料的审核和汇总方式等。
（六）调查表式，是指要求被调查对象填报的统计表格式。
（七）统计资料的报送，包括报送的时间、报送的方式等。
（八）统计资料的公布，包括公布的主体、审批程序、公布的时间、公布的方式等。制定统计调查制度，应当对上述内容作出明确规定。
（九）统计调查制度一经批准或者备案即产生法律效力，统计调查应当按照依法经批准或者备案的统计调查制度组织实施。需要变更统计调查制度内容的，应当依照《统计法》第十四条规定报经原审批机关批准或者向原备案机关备案。未经批准，擅自变得统计调查制度内容的，将依照《统计法》规定承担相应的法律责任。
（十）
五、统计调查表应当标明的内容
统计调查表，是指由政府有关部门根据统计调查的需要制发的用以对统计调查对象进行登记、搜集相关原始数据和资料，要求调查对象按照统一规定填报的表格。这些统计资料通过具体数据反映出我国社会主义现代化建设的成就与不足，成为各级党委政府科学决策和管理经济社会事务的重要依据。
统计调查表应当根据《统计法》第十五条规定标明表号、制定机关、批准或者备案文号、有效期限等标志。未标明上述标志或者超过有效期限的统计调查表，统计调查对象有权拒绝填报；县级以上人民政府统计机构应当依法责令停止有关的统计调查活动。这为维护政府统计调查工作秩序，杜绝违法统计调查给社会带来的危害，有效维护统计调查对象的合法权益，提供了制度保障
第八章统计执法制度
“徙法不足以自行”。法的完善并不同时意味着管理状态的完善，有了完备的统计法律制度，并不意味着可以做到或者已经做到了依法统计。有了比较完备的统计法律制度，还必须切实执行这些法律、法规。加强执法工作，必须实现执法工作的规范化、制度化。规范化是指统计执法活动的全部环节都必须纳入法制的约束之下，要严格按照规定的权限和程序，要依法执法；制度化是指通过建章立制对具体的执法活动进行约束，保障依法执法。它包括检查形式的制度化和案件查处工作的制度化。
自1983年《统计法》颁布以来，统计执法工作也逐步开展起来。《统计执法检查规定》的颁布实施，规范了执法工作程序，使执法工作在实体法和程序法方面均做到了有法可依，为统计执法工作的规范化奠定了基础。修订后的《统计法》专门增设监督检查一章，进一步加大了统计监督检查的力度。
第一节统计执法检查的基本含义
统计执法检查的是指统计执法检查机关依照法定的权限、程序和方式，对公民、法人和其他组织贯彻执行统计法规和统计制度的情况进行监督检查，以及对统计违法行为进行查处等各种活动的总称。统计执法检查是使统计法规和统计制度得以实现的重要保证，是实现依法统计、确保统计数据质量的重要手段。
统计执法检查具有四个基本特征：
一、统计执法检查是国家依法授权的机关进行的
《统计法》第三十三条规定：“国家统计局组织管理全国统计工作的监督检查，查处重大统计违法行为。县级以上地方人民政府统计机构依照本法规定查处统计违法行为。国家统计局派出的调查机构组织实施的统计调查活动中发生的统计违法行为，由组织实施该项统计调查的调查机构负责查处。”
可见，国家统计局及其派出的调查队、县级以上地方各级人民政府统计机构是国家依法授权的统计执法检查机关，依法具有统计执法检查权。但是，根据该条第三款的规定，法律，行政法规对查处统计违法行为的部门另有规定的，从其规定。
二、统计执法检查是一种行政执法活动，具有严肃性、权威性和国家强制性
一方面，各级统计执法检查机关要忠于职守，正确地履行职责，认真做好对统计法规和统计制度贯彻执行的监督检查，不得随意放弃对各种统计违法行为的查处权。另一方面，各级统计律法检查机关在行使检查职权时，被检查单位和个人必须予以配合，不得干涉、阻挠或者拒绝检查。
三、统计执法检查是按照一定的权限、程序和方式进行的
首先，为了防止滥用检查权，保障被检查对象的合法权益，统计执法检查是按照一定的权限进行的。《统计法》第三十三条第二款对县级以上地方各级人民政府统计机构国家统计局派出的调查队在统计违法行为的权限上作了如下划分：县级以上地方人民政府统计机构依照本法规定查处统计违法行为。国家统计局派出的调查机构组织实施的统计调查活动中发生的统计违法行为，由组织实施该项统计调查的调查机构负责查处。
其次，各级统计执法检查机关必须严格按照法律法规规定的程序、方式进行执法检查，不能自行其是。
四、统计执法检查具有主动性
统计机构要通过开展统计调查、统计分析以及统计监督，完成《统计法》所规定的各项任务，需要通过执法检查创造良好的外部环境，保障统计工作科学有序的进行。这就决定了统计执法检查应该是积极的、主动的活动。统计执法检查，不仅要对已经发生的统计违法行业进行严肃查处，还要主动做好防患于未然的工作，通过积极开展统计执法检查，查找违法隐患，纠正违法行为，提高全社会的统计法律意识，预防、减少各种统计违法行为的发生第二节统计执法检查机构和执法检查员
建立健全统计执法检查机构，充实统计执法检查人员，是贯彻执行统计法律法规，加强统计法制建设的组织保证。
一、统计执法检查机构
统计执法检查机构是指国家统计局及其派出的调查队、县级以上地方各级人民政府统计机构的专门办理统计执法检查事项的内设机构。按照《统计执法检查规定》的要求，国家统计局设立法制工作机构（政策法规司），负责统一组织、管理全国的统计执法检查工作。省及地市级统计执法检查机关应当设置专门的统计执法检查机构、配备专职统计执法检查员。县级统计执法检查机关可以根据工作需要，设置专门的统计执法检查机构。未设机构的，应当配备必要的统计执法检查员。
、统计执法检查员
统计执法检查员是指由县级以上各级人民政府统计机构依法任命或批准的从事统计执法检查工作的人员。按照《统计执法检查规定》第九条的要求，统计执法检查员应当具备下列条件：坚持原则、作风正派、忠于职守、遵纪守法；具有大专以上学历；具备相关法律知识，熟悉统计业务；参加统计执法检查员资格培训，经考试合格，取得统计执法检查证。
三、统计执法检查机构和检查员的主要职责
根据《统计执法检查规定》的规定，统计执法检查机构的主要职责为：
（一）宣传、贯彻统计方法；
（二）组织、指导、监督、管理统计违法案件；
（三）受理统计违法举报，查办、转办、督办统计违法案件；
（四）办理统计行政复议和行政应诉事项；
（五）法律、法规和规章赋予的其他职责。
此外，各级统计执法检查机构应当加强对所属统计执法检查员的职业道德教育和技能培训，健全管理、考核和奖惩制度。
根据我国统计执法检查的实践，统计执法检查员的主要职责是：
（一）宣传贯彻统计法律、法规和规章，提供统计法律咨询服务；
（二）检查统计法的实施情况，对揭发、检举和控告的有关统计违法行为的材料和线索，依法进行调查了解，并向统计执法检查机构提出处理意见；
（三）对在统计工作中做出显著成绩或者在统计法制建设中表现突出的单位和人员，提出表扬和奖励意见；
（四）负责本部门的统计行政复议案件的复议工作，并根据受权承担本部门统计行政诉讼案件的应诉工作；
（五）完成上级机关下达的其他任务。
四、统计执法检查机构和检查员的主要职权
《统计法》第三十五条规定县级以上人民政府统计机构在调查统计违法行为或者核查统计数据时，有权采取下列措施：
（一）发出统计检查查询书，向检查对象查询有关事项；
（二）要求检查对象提供有关原始记录和凭证、统计台账、统计调查表、会计资料及其他相关证明和资料；
（三）就与检查有关的事项询问有关人员；
（四）进入检查对象的业务场所和统计数据处理信息系统进行检查、核对；
（五）经本机构负责人批准，登记保存检查对象的有关原始记录和凭证、统计台账、统计调查表、会计资料及其他相关证明和资料；
（六）对与检查事项有关的情况和资料进行记录、录音、录像、照相和复制。
第三节统计执法检查的对象
按照现行统计法律法规的有关规定，统计执法检查的对象主要有以下三类：
一、有上报统计资料义务的统计调查对象
《统计法》第七条规定：“国家机关、企事业单位和其他组织以及个体工商户和个人等统计调查对象，必须依照本法和国家有关规定，真实、完整、及时地提供统计调查所需的资料，不得提供不真实或者不完整的统计资料，不得迟报、拒报统计资料。”这是《统计法》对各类统计调查对象上报义务的规定，同时《统计法》第四十一条、第四十二条和第四十四条对调查对象不履行如上法律义务所要承担的法律后果作了明确规定。依据这些规定，有上报统计资料义务的统计调查对象是统计执法检查的对象，有义务接受统计执法检查机关所进行的执法检查。
二、依法组织实施政府统计调查和管理公布统计资料的人民政府、政府统计机构和政府有关部门
根据《统计法》和《统计执法检查规定》的有关规定，县级以上人民政府及其监察机关对下级人民政府、本级人民政府统计机构和有关部门执行统计法律、法规的情况，实施监督；上级人民政府统计机构有权对下级人民政府统计机构、同级政府有关部门贯彻执行统计法律法规和统计制度的情况进行监督检查。
三、从事涉外调查的涉外调查机构
2004年10月13日国家统计局公布的《涉外调查管理办法》对在我国境内从事涉外调查的涉外调查机构的资格认定和管理、涉外调查项目的管理，以及违反法律法规规章进行涉外调查所应承担的法律责任进行了详细规定。根据《统计执法检查规定》第十三条第十款的规定，是否依法进行涉外调查是统计执法检查的检查事项之一。因此，在我国境内从事涉外调查的涉外调查机构也是统计执法检查的对象之一。
第四节统计执法检查的内容
统计执法检查是对现行统计法律法规执行情况的全面监督检查。根据《统计执法检查规定》第十三条的规定，统计执法检查内容主要包括以下十一个方面：
一、是否存在侵犯统计机构和统计人员独立行使统计调查、统计报告、统计监督职权的行为；
二、是否存在违反法定程序和统计制度修改统计数据的行为；
三、是否存在虚报、虚报、伪造、篡改、拒报和迟报统计资料的行为；
四、是否依法设立统计机构或配备统计人员；
五、是否依法设置原始记录、统计台账；
六、统计人员是否具备统计从业资格；
七、统计调查项目是否依据法定程序报批，是否在统计调查表的右上角标明法定标识；
八、是否严格按照经批准的统计调查方案进行调查，有无随意改变调查内容、调查对象和调查时间等问题；
九、统计资料的管理和公布是否符合有关规定，有无泄露国家秘密、统计调查对象的商业秘密和私人、家庭的单项调查资料的行为；
十、是否依法进行涉外调查；
十一、法律、法规和规章规定的其他事项。
第五节统计违法案件的查处
一、统计违法案件的查处机关及基本要求
（一）统计违法案件的查处机关
《统计执法检查规定》第二十八条对统计违法案件的查处机关作了明确规定，根据该条规定，县级以上地方各级人民政府统计机构管辖发生在本行政区域内的统计违法案件。其中，在国家统计局派出的各级调查队组织实施的统计调查中发生的统计违法案件，由国家统计局派出的调查队管辖。国家统计局管辖在全国范围内有重大影响的或认为应当由其查处的统计违法案件。
如果对具体案件的管辖发生争议的，根据有关法律规定，报请共同的上一级统计行政机关指定管辖。
（二）基本要求
查处统计违法案件，应当做到事实清楚、证据确凿、定性准确、处理恰当、程序合法。上述要求在《统计执法检查规定》第三十四条中作出明确规定。
一是事实清楚。《行政处罚法》第三十条规定，违法事实不清的，不得给予行政处罚。
二是证据确凿。证据是查明案件事实、证明案件真实情况的一切客观事实依据。确凿的证据必须符合下列要求：证据必须真实，即认定案件所依据的证据都要符合客观情况；证据必须充分，要足以把案件中认定的事实证明清楚；证据必须与案件在内在的联系，证据之间不能有矛盾。
三是定性准确。定性准确就是在事实清楚、证据确凿的基础上，准确地认定案件事实的性质。它是正确处理案件的重要前提，要做到定性准确，必须以案件事实为基础，以统计法律、法规、规章为判断标准，具体问题具体分析，切不可主观臆断地确定案件的性质。
四是处理恰当。处理恰当已经依照统计法律、法规、规章的规定，给予统计违法者以轻重适度、恰如其分的裁定处理。处理是否得当，主要看是否符合统计法律、法规、规章的规定，是否是在对案件的性质、危害程度、违法情节轻重、责任大小进行全面分析的基础上所做的处理。
五是程序合法。程序合法就是查处统计违法案件必须按照法定的方法和步骤办理。查处统计违法案件既要做到实体合法，还要做到程序合法。《行政处罚法》实施后，对案件查处程序有了更加严格的规定。最基本的要求是，立案要符合法定条件，证据的收集要符合法定程序，案件的处理执行要按照法定步骤，要有法定依据等。
事实清楚、证据确凿、定性准确、处理恰当、程序合法，相辅相成、相互联系、缺一不可。其中，事实清楚是定性处理的基础，证据确凿是认定案件事实的依据，定性准确是正确处理的关键，处理恰当是办案的结果和目的，程序合法是处理恰当的前提保证。
二、统计违法案件查处的一般程序
（一）立案
立案是指统计行政机关对涉及统计违法行为人的有关材料进行审查、分析和研究，认为确有违法事实存在并依法需要追究法律责任的，决定进行调查处理，并办理批准手续的一种工作程序。
（二）调查
调查是指统计行政机关为了查明案件事实，依法进行调查询问和收集证据的活动。在这一阶段中，统计行政机
关要通过调查、取证工作，掌握大量证据，查清统计违法行为的事实，进而确定违法责任人。可见，调查是统计违法案件查处工作的一个关键环节，直接决定着对案件的定性及其处理工作。
（三）处理
处理，是指案件调查工作结束后，统计执法机关在核准案件事实审查有关证据的基础上，以事实为根据，以法律为准绳，对案件做出处理决定并依法追究法律责任的活动。主要包括以下环节：
1．案件审理
案件审理是指案件调查工作结束后，统计行政机关在核准案件事实、审查有关证据的基础上，以事实为根据以法律为准绳，对案件做出处理决定并依法追究法律责任的活动。办案人员要通过审阅全部案件材料，吃透案情，掌握案件全貌。这是整个统计违法案件处理工作的关键性阶段。
2．处罚事先告知
案件审理完毕，在正式做出行政处罚决定以前，行政机关应当履行统计行政处罚事先告知义务。告知义务，是指统计行政机关在做出行政处罚决定之前，应当对统计行政相对人履行的通告义务。《行政处罚法》第三十一条规定：“行政机关在做出行政处罚决定之前，应当告知当事人做出行政处罚的事实、理由及依据，并告知当事人依法享有的权利。”根据这一规定，只要是立案查处的统计违法案件，无论是案件复杂的大案要案，还是违法情节简单的一般案件，统计行政机关都要依法履行告知义务。统计行政机关履行告知义务应当在做出行政处罚决定之前。在做出行政处罚决定的同时或之后履行告知义务，均属未依法履行告知义务。
事先告知须以书面的形式做出，应载明以下内容：事先告知当事人做出行政处罚事实、理由、依据；事先告知当事人享有陈述权、申辩权，重大案件还要事先告知当事人享有听证权；事先告知当事人具有复议权和诉讼权。
3．听取当事人的陈述、申辩
与上述行政机关应当履行告知义务相对应，在此阶段，当事人对案件的处理享有陈述权、申辩权。《行政处罚法》第六条规定，公民、法人或者其他组织对行政机关所给予的行政处罚，享有陈述权、申辩权。该法第三十二条进一步规定：当事人有权进行陈述和申辩。统计行政机关必须充分听取当事人的意见，对当事人提出的事实、理由和证据，应当进行复核；当事人提出的事实、理由或者证据成立的，统计行政机关应当采纳。当事人不得因申辩而被加重处罚。
如果统计行政机关及其执法人员在做出行政处罚决定之前，不依照《行政处罚法》第三十一条、第三十二条的规定向当事人告知给予统计行政处罚的事实、理由和依据，或者拒绝听取当事人的陈述、申辩，则行政处罚决定不能成立。但是，当事人放弃陈述或者申辩权利的除外。
4．听证
《行政处罚法》第四十二条规定：“行政机关做出责令停产停业、吊销许可证或者执照、较大数额罚款等行政处罚决定之前，应当告知当事人有要求举行听证的权利；当事人要求听证的，行政机关应当组织听证。”
听证制度，是《行政处罚法》确立的行政机关实施行政处罚的一项重要制度。依照《行政处罚法》的规定，对给予较大数额罚款的统计行政处罚案件，统计行政机关应当组织听证。关于组织听证的罚款额度标准，《行政处罚法》并未做出规定，留待各地根据其经济发展状况在地方性法规中予以明确。国家统计局制定的《统计执法检查规定》第三十三条规定：“统计行政机关在做出对法人或者其他组织二万元以上的罚款，对公民二千元以上的罚款的行政处罚决定前，应当告知当事人有要求举行听证的权利。当事人要求听证的，统计行政机关应当依法组织听证。”这个听证标准适用于国家统计局派出的各调查队处理的行政处罚案件，对于地方各级统计行政机关查处的案件，其听证标准须依据地方性法规、规章的规定。但是，若该省（区、市）没有规定统一的听证标准的，在统计违法案件处理中应当适用《统计执法检查规定》的相应规定。
5．做出处理决定
根据《统计执法检查规定》第二十七条的有关规定，统计违法案件审理终结，应分别以下情况作出处理：（1）确认违反统计法律、法规、规章证据不足，或者违法事实情节轻微，依法不需要追究法律责任的，即行销案。
（2）确认违反统计法律、法规、规章事实清楚、证据确凿、违法情节较重，但尚未构成犯罪的，由查处机
关依法作出处理；应给予行政处分的，提出行政处分建议，并填写《统计违法行为处理意见建议书》，通知有关部门落实；应给予行政处罚的，填写《统计违法行为处罚决定通知》，通知被处罚单位或人员在指定期限内缴纳罚款；一些违法案件需要公开曝光、宣传的，进行通告。
（3）确认违反统计法，涉嫌犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
被处罚单位在接到处罚通知后，如果既不在法定期限内申请复议或向人民法院提起诉讼，又拒不执行的，由查处机关依法提请人民法院强制执行。
6．处罚决定的送达
根据《行政处罚法》第40条规定，行政处罚决定书应当在宣告后当场交付当事人；当事人不在现场的，行政机关应当在七日内依照《民事诉讼法》的有关规定，将行政处罚决定书送达当事人。
根据《民事诉讼法》第七十八条、七十九条、八十条以及第八十四条的规定，以送达的方式的不同，可分为直接送达、留置送达、委托送达、邮寄送达、转交送达和公告送达。在统计违法案件的查处中，常见的送达方式有直接送达、留置送达、委托送达及邮寄送达。
需要注意的是，根据《民事诉讼法》第七十七条的规定，送达诉讼文书必须有送达回证，由受送达人在送达回证上收到日期，签名或者盖章。
7．处罚决定的执行
统计行政处罚决定依法做出后，当事人应当自收到行政处罚决定书之日起十五日内，到指定的银行缴纳罚款。银行应当收受罚款，并将罚款直接上缴国库。
当事人对行政处罚决定不服申请行政复议或者提起行政诉讼的，行政处罚不停止执行，但法律另有规定的除外。
当事人确有经济困难，需要延期或者分期缴纳罚款的，经当事人申请和行政机关批准，可以暂缓或者分期缴纳。
根据《行政处罚法》第五十一条规定，如果当事人逾期不履行行政处罚决定，做出行政处罚决定的行政机关可以采取下列措施：到期不缴纳罚款的，每日按罚款数额的百分之三加处罚款；根据法律规定，将查封、扣押的财物拍卖或者将冻结的存款划拨抵缴罚款；申请人民法院强制执行。
（四）结案
结案是整个统计违法案件查处工作的最后一个环节。统计行政机关做出的处理决定执行完毕后，应当写出结案报告。结案执行内容包括：案件来源；立案审批机关；案件的调查意见；案件的主要事实、性质及处理意见；案件有关责任人的基本情况及认错态度；案件处理决定落实情况等。
对属于下列情况的违法案件，应当及时办理案件结案手续；行政处罚决定执行完毕的；免于行政处罚或不予行政处罚的；经复议机关复议、复议决定执行完毕的；经人民法院判决或者裁定执行完毕的。
结案后，统计行政机关还应依法做好案件的立卷归档工作。
第九章
第一节统计行政处罚
一、统计行政处罚的基本含义及特征
统计行政处罚，是指各级统计执法检查机关依法对违反统计法律规范的行为给予的行政处罚。它是统计法律责任制度的重要组成部分。
统计行政处罚作为一种具体的统计行政行为，具有以下四个特点：
一是实施统计行政处罚的主体只能是各级统计执法检查机关。依法定职权和权限，对行为人的统计违法行为，只能由国家统计局及其派出的调查队和地方各级人民政府统计机构在法定职权范围内法定程序给予统计行政处罚，其他任何机关和组织均不具有此权力。
二是被处罚的行为是违反统计法律规范的行为。即统计行政处罚的做出是以统计行政管理相对人的统计违法行为为前提的。
三是统计行政处罚属于行政制裁范畴，只适用于统计行政违法，不适用于民事违法和统计犯罪，不同于民事处
罚和刑事处罚。
四是被处罚的对象是实施了统计违法行为的统计违法行为人。
二、统计行政处罚的基本原则
统计行政处罚的原则，是指由法律规定、设定并在实施统计行政处罚时必须遵守的准则。主要包括以下三个基本原则：
（一）统计行政处罚法定原则
统计行政处罚影响被处罚者的权益，应当采取法定原则。统计行政处罚的法定原则，主要包括三个方面：1．统计行政处罚的依据必须是法定的，法无明文规定不处罚。公民、法人或者其他组织的行为，只有在统计法律、法规和规章明确规定应处罚、给予何种处罚时，才受统计法律规范规定的统计行政处罚；没有规定的，不受处罚。
2．实施统计行政处罚的主体及其职权是法定的。在我国，行政处罚权是一项特定的行政权力，只有有行政处罚权的行政机关、法律法规授权的具有管理公共事务职能的组织和行政机关依照法律法规或者规章的规定委托的组织才能行使行政处罚权，其他任何机关、组织和个人均无权行使。
3．统计行政处罚的程序是法定的。统计行政处罚法定原则，不仅要求实体合法，也要求程序合法。程序合法是实体合法的保障。统计执法检查机关在实施统计行政处罚时，如果不严格履行法定的程序，统计行政处罚是违法的、无效的。
（二）公平、公开的原则
所谓公正，就其词义来说，是指公平正直、没有偏私。所谓公开，就是不加隐蔽。公正原则，就是指在实施统计行政处罚时，要以事实为根据，以法律为准绳。要查明统计违法事实，以事实为根据，没有违法事实的，不得给予统计行政处罚。给予什么统计行政处罚，要以统计法为准绳，与统计违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当，不得滥罚。公开原则，是指做出统计行政处罚的规定要公开，要让全体人民周知，它是合法原则、公正原则的外在表现形式。统计行政处罚的全过程也应当是公开的、开放的。要坚持统计行政处罚公正、公开原则，除要求各级统计执法检查机关对被处罚者公平对待，一视同仁，建立完善的回避制度、听证制度、办案公开制度等相关制度外，最重要、最关键的是正确行使统计行政自由裁量权。
（三）统计行政处罚与统计违法行为相适应的原则
统计行政处罚与统计违法行为相适应的原则即“过罚相当”的原则。在统计法律规范中，都明确规定了与统计违法行为相适应的处罚种类，统计执法检查机关在实施统计行政处罚时，应严格按照统计法律规范的规定执行，既不能对轻微的统计法行为给予很重要或者较重的统计行政处罚，也不能对社会危害相当大的统计违法行为给予较轻的统计行政处罚或者不予处罚。
三、适用统计行政处罚的违法行为种类
《统计法》、《全国经济普查条件》、《全国农业普查条例》、《全国污染源普查条例》、及《统计执法检查规定》、《统计从业资格认定办法》、《统计调查证管理办法》以及《涉外调查管理办法》等统计法律、法规和规章对适用行政处罚的统计违法行为种类作了规定，包括以下五个方面：
（一）违反《统计法》有关规定的行为
作为统计调查对象的国家机关、企业事业单位或者其他组织以及个体工商户发生拒绝提供统计资料或者经催报后仍未按时提供统计资料，提供不真实或者不完整的统计资料，拒绝答复或者不如实答复统计检查查询书，拒绝、阻碍统计调查、统计检查，转移、隐匿、篡改、毁弃或者拒绝提供原始记录和凭证、统计台账、统计调查表及其他相关证明和资料，统计资料或者未按照国家有关规定设置原始记录、统计台账的等（第四十一条、第四十二条）。
（二）违反《全国经济普查条例》有关规定的行为
在全国经济普查工作中，企业事业组织和个体经营户发生拒绝或者妨碍接受经济普查机构、经济普查人员依法进行的调查；提供虚假或者不完整的经济普查资料；未按时提供与经济普查有关的资料，经催报后仍未提供的等（第三十六条）。
（三）违反《全国农业普查条例》有关规定的行为
在全国农业普查工作中，农业生产经营单位发生或者妨碍普查办公室、普查人员依法进行调查；提供虚报或者不完整的农业普查资料；未按时提供与农业普查有关的资料，经催报后仍未提供；拒绝、推诿和阻挠依法进行的农业普查执法检查；在接受农业普查执法检查时，转移、隐匿、篡改、毁弃原始记录、统计台账、普查表、会计资料及其他相关资料（第三十九条）。
（四）违反《全国污染源普查条例》有关规定的行为
在污染普查工作中，单位和个体经营户发生迟报、虚报、瞒报或者拒绝污染源普查数据；推诿、拒绝或者阻挠普查人员依法进行调查；转移、隐匿、篡改、毁弃原材料消耗记录、生产记录、污染物治理设施运行记录、污染物排放监测记录以及其他与污染物产生和排放有关的原始资料（第三十九条）。
（五）有关统计规章处罚的规定
1．违反《涉外调查管理办法》的有关规定，发生下列行为的：涉外调查机构的名称、登记类型、法定代表人或者主要负责人、住所等发生变更，未依法申请变更涉外调查许可证；终止涉外调查业务，或者涉外调查许可证有效期届满后，未向原颁发机关缴回涉外调查许可证（第三十三条）。
2．违反《统计从业资格认定办法》的有关规定，发生下列行为的：聘请、任用未取得统计从业资格证书的人员从事统计工作（第二十五条）；已取得统计从业资格的人员发生涂改、转让、出租、出借统计从业资格证书；向负责监督检查的县级以上人民统计机构隐瞒有关情况、提供虚假材料或者拒绝提供情况；以欺骗、贿赂等不正当手段取得统计从业资格证书及法律、法规、规章规定的其他违法行为（第二十八条）。
3．违反《统计调查证管理办法》的有关规定，伪造、变造或者冒用统计调查证的（第十二条）
四、统计行政处罚措施
《行政处罚法》第八条规定的行政处罚各类有7种：警告；罚款；没收违法所得、没收非法财物；责令停产停业；暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照；行政拘留；法律、行政法规规定的其他行政处罚。
根据这一规定，结合统计法律、法规及规章的有关规定，我国统计行政处罚的种类有：
（一）警告
警告（属申诫罚的一种）是指行政机关对公民、法人或者其他组织违反行政管理法律规范行为的谴责和警示，其目的是通过对违法行为人一种精神上的惩戒，以申明其有违法行为，并使其以后不再违法，否则就要受到更严厉的处罚。
对行为人违反《统计法》、《全国经济普查条例》、《全国农业普查条例》和《全国污染源普查条例》的行为，统计执法机关可以依法给予警告。此外，对行为人违反《统计从业资格认定办法》第二十五条和第二十八条、《统计调查证管理办法》第十二条、《涉外调查管理办法》第三十三条等的行为，也可以由统计执法机关依法给予警告。
（二）罚款
罚款（属财产罚的一种）是指行政机关强迫违法行为人缴纳一定数额的货币，从而依法损害或者剥夺行为人某些财产权的一种处罚。罚款就是依法对行为人财产权的剥夺，不管行为人是否侵犯了他人的财产权利，只要违反了法律、法规、危害了行政管理秩序，就可以依法予以罚款。
罚款适用的统计违法主体与警告基本一致。从可适用的违法行为种类看，除了《统计从业资格认定办法》第二十八条规定的违法行为以外，适用警告的五类统计违法行为均可给予罚款处罚。此外，罚款还可适用于违反《涉外调查管理办法》第三十一条、第三十二条的行为。
统计法关于罚款额度的规定，分两种情况：一是在立法中规定具体的数额。如《统计法》第四十一条规定，企业事业单位或者其他组织具有该条所列资料违法行为之一的，由县级以上人民政府统计机构或者国家统计局派出的调查队予以警告，并可以处20万元以下的罚款。二是不在立法中规定具体数额，而规定一个倍数，以违法所得为基准，确定罚款额度。如，《涉外调查管理办法》第三十一条规定，对于未通过取得涉外调查许可证的机构进行涉外调查等五类违法行为，由国家统计局或者省级人民政府统计机构责令改正。其调查活动属于经营性，有违法所得的，可处以相当于违法所得一至三倍但是不超过三万元的罚款。
在具体的罚款额度上，统计法根据违法主体的不同，规定了不同的罚款数额。如违反《统计法》第四十一条所列统计违法行为之一的企业事业单位或者其他组织，由县级以上人民政府统计机构或者国家统计局派出的调查队予以警告，并可以处20万元以下的罚款；根据该条规定，具有同样违法行为的个体工商户，则处以1万元以下的罚款。
（三）没收违法所得
没收违法所得（属财产罚的一种）是指行政机关依法将行为人通过违法行为获取的财产收归国有的处罚形式。违法所得，是行为人通过违法手段获取的财产。对违法所得的没收，本质上是一种追缴，而不是违法行为人因实施违法行为所付出的代价。
没收违法所得主要适用于以下情况：未通过取得涉外调查许可证的机构进行涉外调查；未取得涉外调查许可证进行涉外调查；伪造、冒用、转让涉外调查许可证、涉外社会调查项目批准文件；使用已超过有效期的涉外调查许可证从事涉外调查；超出许可范围从事涉外调查（《涉外调查管理办法》第三十一条）。未经批准，擅自进行涉外社会调查；未经批准，擅自变更已批准的涉外社会调查项目；泄露调查对象商业秘密和个人隐私；强迫调查对象接受调查；冒用其他机构名义进行涉外调查；未建立涉外调查业务档案；拒绝接受管理机关检查；在接受管理机关检查时，拒绝提供情况和有关材料、提供虚假情况和材料；未标明、未向调查对象说明有关规定事项（《涉外调查管理办法》第三十二条）
第二节统计行政处分
行政处分，是行政机关对本机关违法的工作人员，或行政监察机关对国家工作人员施行的行政制裁措施。统计行政处分，是指主管行政机关或行政监察机关对实施统计违法行为的有关行政领导或者责任人员给予的行政制裁措施。其中主管行政机关包括县级以上人民政府统计机构和任免机关。统计行政处分是统计法律责任中一种主要的行政制裁方式，在整个统计法律责任制度中占有非常重要的地位。《统计法》、《统计执法检查规定》、《涉外调查管理办法》等统计法律、法规和规章对可以适用行政处分的统计违法行为种类做出了规定。2009年5月1日起施行的《统计违法违纪行为处分规定》，由中华人民共和国监察部、人力资源和社会保障部和国家统计局联合制定，这是我国第一部关于统计违法违纪行为处分方面的部门规章，对统计行政处分的适用主体、违法行为各类、具体的处分措施及处分案件的查处机制等均做出了专门规定。
一、统计行政处分的适用对象
《统计违法违纪行为处分规定》第二条规定了统计行政处分的适用对象：有统计违法违纪行为的单位，其负有责任的领导人员和责任人员，以及有统计违法违纪行为的个人，应当承担纪律责任。属于下列人员的，由任免机关或者监察机关按照管理权限依法给予处分：一是行政机关公务员；二是法律、法规授权的具有公共事务管理职能的事业单位中经批准参照《中华人民共和国公务员法》管理的工作人员；三是行政机关依法委托的组织中除工勤人员以外的工作人员；四是企业、事业单位、社会团体中由行政机关任命的人员。此外，法律、行政法规、国务院决定和国务院监察机关、国务院人力资源和社会保障部门制定的处分规章对统计违法违纪行为的处分另有规定的，从其规定。
二、可以给予行政处分的统计违法行为
《统计法》、《统计违法违纪行为处分规定》对哪些统计违法违纪行为应当给予处分作了规定。根据《统计法》第三十七条、第三十八条、第三十九条、第四十条和第四十一条的规定，以及《统计违法违纪行为处分规定》第三条、第四条、第五条、第六条、第七条、第八条、第九条、第十条及第十一条的规定，按照违法行为的种类和性质，可给予处分的统计违法行为包括以下十四类：
（一）领导人员在统计上弄虚作假的行为，包括领导人员自行修改统计资料、编造虚假数据的行为，以及强令、授意本地区、本部门、本单位统计机构、统计人员或者其他有关机构、人员拒报、虚报、瞒报或者篡改资料、编造虚假数据的行为；
（二）领导人员对统计人员或者其他有关人员进行打击报复的行为，包括对拒绝、抵制制篡改统计资料或者对拒绝、抵制编造虚假数据的人员进行打击报复的行为，以及对揭发、检举统计违法违纪行为的人员进行打击报复的行为；
（三）领导人员对本地方、本部门、本单位发生的严重统计违法行为失察的，包括对严重失实的统计数据，应当发现而未发现或者发现后不予纠正，造成不良后果的行为；
（四）各级人民政府统计机构、有关部门及其工作人员在实施统计调查活动中弄虚作假的行为，包括以强令、授意等方式要求统计调查对象提供不真实统计资料的行为，以及伪造、篡改统计资料的行为；
（五）各级人民政府统计机构、有关部门及其工作人员未经批准擅自组织实施统计调查、擅自变更统计调查制度的内容，或者在实施统计调查活动中故意拖延或者拒报统计资料的行为；
（六）各级人民政府统计机构、有关部门及其工作人员在实施统计调查活动中明知统计数据不实，不履行职责调查核实，造成不良后果的行为；
（七）统计调查对象虚拟、瞒报、伪造、篡改统计资料，或者对其他提供不真实或者不完整的统计资料的行为；
（八）统计调查对象拒绝答复或者不如实答复统计检查查询书的行为；
（九）统计调查对象拒绝提供统计资料或者经催报后仍未按时提供统计资料的行为；
（十）统计调查对象拒绝、阻碍统计调查、统计检查的行为；
（十一）统计调查对象拒绝提供情况、提供虚假情况或者转移、隐匿、毁弃原始统计记录、统计台账、统计报表以及与统计有关的其他资料的行为；
（十二）违反国家规定的权限和程序公布统计资料的行为；
（十三）泄露属于国家秘密的统计资料的行为；
（十四）泄露统计调查对象个人、家庭资料和商业秘密，或者提供、泄露在统计调查中获得的能够识别或者推断单个统计调查对象身份的资料的行为；
（十五）包庇、纵容统计违法违纪行为的行为。
三、适用于统计违法行为的处分措施
根据《中华人民共和国公务员法》第五十六条、《行政机关公务员处分条例》第六条的规定，公务员发生违法违纪行为，可适用的处分措施分为：警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。《统计违法违纪行为处分规定》针对不同统计违法的行为的性质、情节和造成的后果，分别规定了不同的处分措施。具体情况如下：（一）针对地方、部门以及企业、事业单位、社会团体的领导人员发生的自行修改统计资料、编造虚假数据的行为，强令、授意本地区、本部门、本单位统计机构、统计人员或者其他有关机构、人员拒报、虚报、瞒报或者篡改统计资料、编造虚假数据的行为，对拒绝、抵制篡改统计资料或者对拒绝、抵制编造虚假数据的人员和揭发、检举统计违法违纪行为的人员进行打击报复的行为，处分规定第三条规定，对责任人给予记过或者记大过处分；情节较重的，给予降级或者撤职的处分；情节严重的，给予开除处分。同时还规定，对打击报复行为的责任人，应当从重处分。
（二）针对地方、部门以及企业、事业单位、社会团体的领导人员，对本地区、本部门、本单位严重失实的统计数据，应当发现而未发现或者发现后予纠正，造成不良后果的行为，处分规定第四条规定，对责任人给予警告或者记过处分；造成严重后果的，给予记大过或者降级处分；造成特别严重后果的，给予撤职或者开除处分。
（三）针对各级人民政府统计机构、有关部门及其工作人员在实施统计调查活动中，发生强令、授意统计调查对象虚报、瞒报或者伪造、篡改统计资料的行为，参与篡改统计资料、编造虚假数据的行为，处分规定第五条规定，对有关责任人员，给予记过或者记大过处分；情节较严重的，给予降级或者撤职处分；情节严重的，给予开除处分。
（四）针对各级人民政府统计机构、有关部门及其工作人员在实施统计调查活动中，发生故意拖延或者拒报统计资料的行为，以及明知统计数据不实，不履行职责调查核实，造成不良后果的行为，处分规定第六规定，对有关责任人员，给予警告、记过或者记大过处分；情节较重的，给予降级处分；情节严重的，给予撤职处分。
（五）针对统计调查对象在接受调查时发生的虚报、瞒报统计资料，伪造、篡改统计资料，拒报或者屡次迟报统计资料，以及拒绝提供情况、提供虚假情况或者转移、隐匿、毁弃原始统计记录、统计台账、统计报表以及统计有关的其他资料的行为，情节较重的，处分规定第七条规定，对有关责任人员，给予警告、记过或者记大过处分；情节严重的，给予降级或者撤职处分；情节特别严重的，给予开除处分。
（六）针对违反国家规定的权限和程序公布统计资料，造成不良后果的行为，处分规定第八条规定，对有关责任人员给予警告或者记过处分；情节较重的，给予记大过或者降级处分；情节严重的，给予撤职处分。