50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工
建设项目
可
行
性
研
究
报
告
湘潭工程咨询公司
二○○九年八月
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告
项目咨询单位：湘潭工程咨询公司
法人代表：马成钢
项目咨询负责人：马成钢胡荣
联系电话：137******** 136******** 0731-********
单位地址：湘潭市河东建设南路霞光西路口高新房产四楼
邮编：411104
咨询工作人员
谭起奋
马成钢
胡荣
罗文隽
陈建清
陈卫红
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告
目录
一、总论 (1)
㈠项目摘要 (1)
㈡可行性研究报告编制依据 (3)
㈢结论与建议 (3)
二、项目建设背景及必要性 (4)
㈠项目建设背景 (4)
㈡项目建设的必要性 (7)
三、建设条件与用地方案 (9)
㈠项目区概况 (9)
㈡项目建设条件优劣势分析 (11)
㈢用地方案 (13)
四、市场分析 (13)
㈠国内市场分析 (13)
㈡国外市场分析 (16)
五、建设方案 (20)
㈠产品方案和建设规模 (20)
㈡建设规划和布局 (20)
㈢建设标准 (21)
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告㈢设备方案 (28)
六、土建与用地方案 (32)
㈠总平面布置 (32)
㈡土建 (32)
㈢生产车间建筑物 (33)
七、节能 (34)
㈠项目所在地的能源供应与消耗状况 (34)
㈡执行的节能规范与标准 (35)
㈢产品能耗 (35)
㈣节能措施综述 (35)
八、环境保护 (36)
㈠环境保护标准及设计依据 (36)
㈡周边环境现状分析 (36)
㈢本项目产生的污染分析 (36)
㈣环境保护措施 (37)
九、消防安全、生产安全与食品卫生 (37)
㈠消防安全 (37)
㈡生产安全 (38)
㈢食品安全 (38)
十、组织机构、劳动定员与人员培训 (38)
㈠组织机构 (39)
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告㈡劳动定员 (39)
㈢人员培训 (40)
十一、项目实施进度计划 (40)
㈠建设工期 (40)
㈡建设进度规划 (40)
㈢项目实施进度计划 (41)
十二、投资估算和资金筹措 (42)
㈠投资估算依据 (42)
㈡资金筹措 (45)
十三、财务评价 (45)
㈠总估成本费用的估算 (45)
㈡财务评价 (46)
㈢财务盈利能力分析 (49)
㈣利润及其分配 (50)
㈤清偿能力分析 (50)
㈥不确定性分析 (50)
十四、社会效益分析 (53)
㈠社会评价基本结论 (53)
㈡农业产业化经营 (53)
㈢农民增收农业增效评价 (55)
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告附表：
1、投资估算表
2、流动资金估算表
3、项目总投资使用计划与资金筹措表
4、营业收入、营业税金及附加和增值税估算表
5、总成本费用估算表
5.1固定资产折旧费估算表
5.2无形资产和其他资产摊销估算表
6、项目投资现金流量表
7、项目资本金现金流量表
8、利润与利润分配表
9、财务计划现金流量表
10、资产负债表
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工
建设项目可行性研究报告
一、总论
㈠项目摘要
1、项目名称:50000亩油茶林高效种植与茶油精加工项建设目。
2、项目建设单位及基本情况
湖南宏信农业发展有限公司;企业性质:有限责任;注册资金:500万元;生产经营范围:进行油茶林的种植与精炼油的加工与经营,生产经营地点:湘潭县谭家山镇月塘村。
3、主要建设内容与规模
⑴油茶林生产基地的建设
重点选择射埠镇、中路铺镇、谭家山镇、梅林桥镇等四个乡镇，采用低改、更新与新植的方式，发展丰产高效油茶林3600公顷，其中：新植1200公顷、低改1200公顷、更新1200公顷；
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告
⑵精炼油加工基地的建设
新建与改造厂房14842㎡，其中新建9082㎡，改造5760 ㎡，建设年加工3000吨精炼茶油生产线，建设年浸出茶饼10000吨的生产线。
⑶建设配套供电、供水、环保与消防等配套工程。
4、投资估算与资金筹措
本项目总投资12045.96万元（其中：建设投资5843.42万元、流动资金6202.54万元）。资金筹措:建设单位自筹10045.96万元，申请银行流动资金贷款2000万元。
5、项目效益
⑴经济效益：
项目建成后，每年可实现营业收入15300万元，实现净利润1863.73万元。项目投资利润率7.84%，投资回收期7.33年（含建设期），经济效益较为显著，财务上切实可行。
⑵社会效益：
本项目实施后，可直接带动项目区发展高效油茶林3600公顷，带动农民增收3888 万元，辐射带动周边乡镇建设油茶丰产林基地4000公顷以上，显著提高油茶林的经济效益。
⑶生态效益：
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告本项目是一个林业经济的绿化项目，通过造林，消灭了荒山荒地和林中空地，项目区增加林地覆盖率；通过整地、垦复、施肥等措施改善土壤结构，提高林地生产力，既美化了环境，又提高了林地水土保持能力，将促进项目区农业可持续发展。
㈡可行性研究报告编制依据
1、《中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题的决定》。
2、《国务院办公厅关于促进油料生产发展的意见》。
3、国家发展与改革委员会、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》第三版有关规定。
4、国家林业总局关于茶油生产有关标准、规范与规程。
5、湖南省国民经济和社会发展“十一五”计划纲要。
6、长株潭城市群湘潭市域规划。
7、湘潭市城市总体规划。
8、项目建设单位提供的基本情况。
㈢结论与建议
1、结论
湘潭县是典型的丘陵县，土壤、气候等自然条件优越，
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告项目区属丘陵地区，非常适合油茶生长繁育。项目区油茶是该地区的传统产业，茶油是农民收入的重要来源之一。
建设本项目符合《中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题的决定》与《国务院办公厅关于促进油料生产发展的意见》有关精神要求，项目实施后，将显著提高传统的油茶林的经济效益，并获得良好的生态效益。项目选址湘潭县谭家山镇，符合湘潭县工业有关规定要求。通过对项目进行技术经济分析表明：本项目技术工艺成熟，财务上可行。
2、建议
建议上级有关部门立项，并从政策上给予重点支持,企业抓紧做好项目前期准备工作,确保本项目尽快产生效益。
二、项目建设背景及必要性
㈠项目建设背景
油茶树是我国特有的优良、高产、长寿的木本油林树种，全国栽培面积为5500万亩，占全世界产量的80%，是世界特种植物油资源。油茶全身都是宝，茶籽经加工制成的茶油是一种优质食用油，全国年产茶油13万吨左右。茶油色纯味香，营养丰富，有降低血压、降低血脂、软化血管等作用；长期食用，可使人的皮肤细嫩润泽，头发乌黑发亮，增加人
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告体免疫力；还可加工成高级护肤化妆品。湖南是全国油茶树种植面积最大的省，栽培面积为1800万亩，占全省山地面积的10%以上，年产茶油50000～60000吨，面积及产品均占全国总面积的三分之一。油茶产业是湖南一项有利于水土保持，能有效利用丘岗、山地面积，安置大量农村劳动力的，被誉为“黄金产业”的劳动密集程度高、集约化程度高、比较效益高的“三高”产业。联合国粮农组织为振兴湖南这一名优油种，自1983起开始援助实施低产油茶林改造。改造后的油茶林平均年亩产茶油可提高到20公斤左右。然而，由于政府及龙头企业财力有限，投入改造低产油茶林资金严重不足，还有大面积的油茶林品质不优且年久老化，产量不高，造成农民种植油茶比价效益低、增收困难的现象，严重挫伤了农民种植油茶的积极性。首先是面积持续减少，从“六五”时的2457万亩减少到“八五”的1998万亩和现在的1778万亩。其次是林分老龄化日益明显，在粗放经营管理条件下，林分逐步进入结果衰退期，产量和效益低。据统计，20世纪80年代后期以来，采用良种新造林油茶面积约150万亩，仅占全省栽培面积的8%。
目前，湘潭县拥有油茶种植面积12482公顷，相对集中在射埠镇（2692公顷）、中路铺镇（1821公顷）、谭家山镇（1590公顷）、梅林镇（1343公顷）、四镇油茶总面积占
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告全县油茶面积的60%；拥有茶油作坊式加工企业70多家，但技术含量低、设备陈旧老化、基本上都是家庭作坊，主要生产的是毛油、年加工能力达120万公斤。长期以来，大部分的油茶产区群众习惯于原始的生产方式，投入少，比较效益低、目前全县油茶林平均亩产茶籽20多公斤、折合毛油5公斤左右，产值在120元左右，效益十分低下。
湖南宏信农业发展有限公司董事长长期从事资源开发，先后创办了湖北长阳宏信实业集团有限公司，该集团注册资金1.5亿元,拥有员工2300名,现年产锰矿石30-50万吨、电解金属锰片6万吨、其它锰系列产品2万吨。拥有及控股长阳古城锰业有限公司、阳新连永锰业有限公司、长阳蒙特锰业有限公司、长阳福利锰业有限公司、陕西宝鸡南宝锰业有限公司、乌克兰UHU锰业有限公司、利比亚宏信福鑫投资有限公司、湘潭宏信投资有限公司等多家子公司和湖北管理学院。
一方面，茶油是一种高品位、高营养价值的食用油，是一种纯天然绿色保健食品，被誉为植物油中之王。另一方面，目前湘潭县乃至湖南省的整体水平较低。一方面，茶油拥有巨大的市场容量，尤其是人们生活水平不断提高，对天然绿色的食用油提出了更高的要求，另一方面，湖北长阳宏信实业集团有限公司董事长系湘潭县人，通过自己多年的努力，
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告在锰矿石与锰产品的开发方面作出了重要贡献，并积累了雄厚的资金。为了加快家乡建设步伐，带领广大农民致富，通过广泛深入的市场调查，看准了发展油茶产业的巨大商机，特提出本项目。
㈡项目建设的必要性
1、是增加农民收入，建设农村小康社会的需要
农民的根本出路在于发展农业和农村经济。湘潭县作为典型的粮猪型农业结构，粮食与生猪是目前农村农民收入的主要来源，其次为湘莲、楠竹与油茶等特色产业。建设本项目，采用公司带基地带农户的形式，实行订单农业，待建成3600公顷油茶林基地并进入盛果期后，每年可生产茶油籽6480吨，生产毛茶油1620 吨，可实现种植收入3888 万元，是湘潭县继湘莲、楠竹等特色产业之后又一支柱产业，项目的实施，对于促进农村社会稳定和农村小康社会的建设，具有十分重要的作用。
2、是促进农村环境保护和生态平衡的需要
该项目的建设，有利于环境保护，有益于生态平衡。项目的实施，将提高农户种植油茶的经济收入，调动广大农户建设油茶林的积极性，将使更多的荒山坡地披上绿装，有利于防止水土流失，维护生态平衡。
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告
3、是振兴油茶种植业的需要
我省油茶种植面积居全国前列，但近年来油茶林面积却持续减少，现有油茶林多数处于老化期，油茶品种良莠不齐，加之管理不善，造成单产很低，种植农户生产积极性不高。因此，油茶茶丰产栽培示范基地的建设对振兴油茶种植业有示范带动的积极作用。
4、是提高传统油茶种植技术的需要
目前，我省油茶种植长期粗放经营，科技含量不高，整体效益低，大部分油茶产区群众习惯于原始的生产方式，视油茶为天赐之物，不抚不育；同时，由于投入少，效益差，大多数林农抱着“油茶利薄、务林不如打工”的心态，致使油茶林长期疏于管理，荒芜严重，树龄老化。湘潭县现有油茶林面积12482公顷，大部分是上世纪五十年代的天然林和六、七十年代的人工林，品种退化，树龄老化，杂草丛生，地力退化，导致树势衰退，落花落果普遍，病虫严重，形成挂果少的局面，全县平均亩产茶油仅为5公斤左右，产值只有120元/亩。因此，提高油茶产业的科技含量，增加农民收入已经刻不容缓。本项目采用公司带基地带农户的形式，新技术、新品种为基地建设服务，能够大大提高油茶种植业的科技含量，为油茶的高产、稳产打下良好的基础。
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告三、建设条件与用地方案
㈠项目区概况
1、地理位置
湘潭县位于湖南中部偏东、湘江下游西岸，地处东经112°25′- 113°03′、北纬27°20′- 28°05′之间。北与长沙、望城、宁乡接界，与湘潭市区交错，东与株洲市、县水陆相连，东南与衡东隔江相望，南与衡山县接壤，西与韶山、湘乡、双峰为邻。县内南北长约75公里，东西宽约60公里，全县乡乡有公路，通车里程1159.6公里，107及320两条国道线从县内经过；湘黔铁路经县境北部，横贯东西；湘江水水流分三段擦县边境而过，涓水南来，涟水西入，靳江东去，均入湘江，四水总航道里程195.5公里。
⑴温、光、水资源丰富。湘潭属中亚热带季风温润气候区，年日照时数1628-1748小时，年总辐射量107.7-110.7千卡/平方厘米，年平均气温17.6-17.9摄氏度，≥10摄氏度的活动积温为5554摄氏度，无霜期282-294天，年降水量1514-1600毫米，雨量充沛，土壤肥沃，适合多种农产品种植。
⑵农田水利基础设施较好。全县农田水利等基础设施较为完备，全县已建成堤垸37条195.06km，撇洪渠70条
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告189 km，中型水库5座，小型水库149座，中型河坝2座，固定机埠1286处，总功率4.7万kW，山平塘5.98万口，且有韶山灌区南、右、左干渠95 km从县内通过，旱涝保收面积率达到90%。是一个水旱灾害比较小，农业生产投入产出比较高的地区。
⑶土壤结构
项目区境内土壤分4个土类。成土母质属板页岩占28.8%，第四纪红色粘土占25.8%，砂岩占24.3%，紫砂岩占7.8%，花岗岩风化物占8.2%，河流冲积物占5.1%。土壤的氮、磷、钾含量较丰富和协调，适宜于种植蔬菜与优质鱼的养殖。
2、经济和社会环境特点
2008年，湘潭县生产总值（GDP）129.5亿元，比上年增长13.7%，其中：第一产业增加值43.2亿元，增长5.2%；第二产业增加值43.5亿元，增长26.0%；第三产业增加值42.8亿元，增长11.6%；全县人均生产总值11206元；全年完成财政总收入70768万元，增长25.5%；全县农民人均可支配收入5930.1元；全年实现农业总产值79.5亿元，比上年增长5.3%。农作物种植结构进一步调整。全县全年粮食总产量83.2万吨，增加1.6万吨，增长2.0%；全年饲养生猪397.2万头,比上年增加25.1万头，增长6.7%；
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告出栏肉猪237.7万头，增长6.5%。(数据来源:湘潭县统计局)。
㈡项目建设条件优劣势分析
1、项目建设优势分析
⑴政策优势
食用植物油是城乡居民重要的生活必需品。抓好油料生产，对于稳定食用植物油市场、满足消费需求、增加农民收入、促进经济发展具有重大意义。国务院办公厅关于促进油料生产发展的意见中明确指出: “油料生产和供给必须坚持立足国内，同时充分利用两个市场两种资源，满足需求的不断增长。发展油料生产要避免与粮食、棉花争地，把重点放在主攻单产上”，等。近几年来，国家还出台了一些文件，在政策上给予支持，如设立油菜良种补贴项目、税收优惠等，《财政部、国家税务总局关于林业税费政策问题的通知》（财税[2001]171号）文中规定，所有企事业单位种植林木、苗木及林木产品初加工免征所得税等。湘潭县现代农业产业规划[2008-2020年]将油茶资源开发与利用列入湘潭县继湘莲、楠竹后和又一特色产业进行支撑与扶植。
⑵市场和产品优势
油茶是我国特有的经济林树种之一，与油棕，油橄榄和
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告椰子并称为世界上四大本油料树种。茶油属干性油，耐贮藏，色清味香，是国际市场上的畅销商品，市场竞争力强。随着人们生活水平的提高，作为绿色产品的茶油早已成为千家万户的必需品，人们对植物油的需求量呈直线上升趋势。据统计，近年来，国内植物油脂和自产量仅为需求量的60％，茶油的市场前景广阔。
⑶自然条件优越
油茶喜生长在光热充足，雨水充沛，海拔在300米以下的亚热带季风湿润气候区的红壤、红黄壤丘岗—山地，而湘潭县油茶林产区刚好处于这一气候带的丘岗地，极有利于油茶丰产栽培基地的建设。
⑷土地和油茶资源丰富，劳力有保障
湘潭县现有油茶林12489公顷，其中90%以上的油茶林需要进行改造，项目建设有丰富的油茶资源；全县有宜林荒山荒地20多万亩，营造油茶林有充足的土地资源。因此，土地资源和油茶资源能够充分满足项目建设用地的需要。
2、主要障碍因素及解决方案
本项目的建设，涉及油茶种植基地广大农户，尽管项目区有着丰富的劳动力资源，但基地农户缺乏项目建设所需要的油茶栽培管理新技术和经营管理能力。因此，为保证项目的顺利实施，建立强有力的技术培训和综合服务体系势在必
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告行。
㈢用地方案
1、项目建设地点
本项目油茶林的种植采用农户租赁山地或由广大农户自行种植家庭拥有的林地的方式进行；精炼油加工选址湘潭县谭家山镇月塘村，该地距107国道2公里，根据湘潭县谭家山镇发展规划和产业结构的总体布局，该处以适宜于发展轻工业。本项目计划用地50亩，具体用地情况如下：
2、用地方案
本项目用地原为湘潭宏信鞋业有限公司为广东加工皮鞋与皮件产品，由于多方面的原因，厂房建成后一直未有效进行利用。本项目在购买土地与厂房的基础上，将原有厂房进行改造。
四、市场分析
㈠国内市场分析
我国地域广大，地理和气候条件多样，适合多种油料作物生长，随着科技技术的发展，可选用的油料作物范围越来越大，因而国内食用油产品极为丰富，草本作物如菜籽油、大豆油、花生油、棉籽油、芝麻油、葵花籽油，还有新开发
50000亩油茶林高效种植与茶油精加工建设项目可行性研究报告出来的米糠油和玉米胚油等；木本植物有油棕、油茶和核桃油等。
我国国内油料年生产量约4000～5000万吨，主要以油菜籽与大豆为主，两者约占80％，但大豆绝大部分还是作为粮食，用于榨取食用油的不足一半，所以表中数据大豆榨油约150万吨左右。从表中也可见到，国内生产的木本油料以油茶为主，但所占的比重还很低（详见下表）。
国内主要油料生产结构
我国年人均食用植物油“八五”期间的约4.9公斤（未包括进口数量）提高到了目前的10公斤，但仍低于世界平均水平15公斤，更远低于发达国家的20—30公斤。国内食用油年消耗量为1400万吨，但油料产量从1995—2001六年共17490万吨，年平均折合油600万吨。消费缺口从“八五”的28%到如今的50%。我国油料生产主要是油菜籽和花生，2001年油菜籽和花生的产量分别是1132和1447万吨。大豆油在20世纪90年代起逐步成为新的食用油品种，1998