贷前调查标准
（一）客户基本情况
1.客户基本情况
2.目的：
通过对客户基本情况的采集和分析，熟悉客户基本情况。客户经理需把握的要点：
1）了解法定代表人简历及经营业绩。随着我国市场经济的逐步深入和加入WTO，企业越发演化为一个以人为本的经济组织。铁打的营盘流水的兵，不断向铁打的经理流水的企业转变。对企业老板素质、经营历史和行为记录的了解也变得越来越重要。可以通过媒体、老板自己的证书、自述及周围人群对企业领导者的个人履历进行了解。
2）了解企业和财务经理人。企业、财务经理人存在欺诈、赖帐、破产和犯罪等不良记录的；有较深背景、高层背景、经常有高官说情的，要特别注意。
2.客户资本状况
目的：了解客户的资本构成情况。对企业背景、原始实力有一个基本了解，为以后可能发生的我行追讨债务、资产保全提供保障和线索。把握如下几点：
1）查询工商行政管理局注册备案材料与企业提供的情况是否相符。
2）了解客户股东的承诺投资是否到位。出资形式是以何种方式进行出资，如以现金出资的，应有进帐凭证；如以实物出资要提供有
权评估部门出据的评估报告和财产转移手续；以无形资产入资的，客户经理要了解无形资产入资的内容及是否符合有关法律、法规的规定，同时要提供相应的评估报告(要注意评估报告的有效期限和产权转移手续)。
3）股东以实物入资的，其实物是否足值即其实物评估值是否存在与目前市场价值不符之处。
3.客户资本市场表现
1）通过媒体、网络和其他银行等多种渠道，分析市场大众对该客户的看法,从侧面了解该客户。比如，从证券营业部、媒体查询其股价变动情况。
2）特别关注社会媒体对该客户的不利报道。
3）通过对该客户目前在资本市场上的表现，尤其是在海外上市客户在资本市场的表现，来分析市场投资者对该客户的看法。
4）经过分析发现该客户在资本市场上的表现良好，股票价格具有上升趋势，并且无重大违法违规的历史纪录，客户业绩良好，大多数信誉较好的市场分析家对该客户看多，则表明该客户未来的前景较好，有较好的还款来源。反之，如果该客户在资本市场上的表现较差，股票处在下跌的趋势当中，且该客户具有重大违法违规现象发生，经营业绩一般或处于下滑，大多数信誉较好的市场分析家对该客户看空，则表明该客户未来的前景不佳，对该客户发放贷款要慎重。
5）如果该客户具备增发新股或配股的资格，据可预测该客户是否具有增发新股或配股的机会，如果已经具备上述资格，但国家证监
部门却不同意，就要查询原因。如果刚增股、配股后就向我行贷款就要注意该客户是否专款专用。
4.客户本部组织结构
目的：通过对客户的组织框架的了解，形成对客户的治理结构的把握，从而对客户行为方式、整体状况有所了解。要点：
1）与同行业其他企业相比较,观察其是否具有符合市场规律的企业制度。
2）看其管理机制是否高效、是否存在机构臃肿、人浮于事的现象。以此说明该客户是否具有较高的管理水平，有较强的市场竞争力。
5.客户母、子公司组织结构
目的：通过对客户母、子公司组织结构，以把握和分辨企业的关联交易、关联担保等事项，并为今后有可能发生的查封实物、股权等资产保全措施提供依据。
1）资本线索。以该客户是否通过资本投资关系直接或间接地控制其他企业，及通过资本投资关系直接或间接受其他企业控制来判断是否属于母、子关系。
2）管理者线索。是否存在通过主要经营管理者同时兼任多家客户的管理者等情况分析、判断客户母、子关系。
3）通过客户母、子公司组织结构图，分析组织结构是否合理,是否存在企业通过关联交易造成担保不实、报表不实情况；是否存在由于该客户的母公司或子公司经营不善，而影响到与我行有贷款关系客户的经营活动或未来还款来源的情况。
6.银企关系及对外担保
目的：全面了解贷款客户负债及或有负债情况，发现企业以贷还息、以贷还贷现象，规避我行贷款流入他行，归还他行贷款本息。同时，通过对客户或有负债的了解，以对客户承贷和还贷能力有一个全面了解。把握要点：
1）从该客户的母、子公司及被担保公司在我行的贷款起止日期，可发现是否存在由于其母、子公司及被担保公司经营出现问题而无法偿还我行贷款，而由该客户贷款来偿还我行贷款情况；
2）从该客户母、子公司及被担保公司在我行的信用等级、授信和贷款形态等情况可发现是否存在着由于上述公司无法从我行贷款而由该客户从我行代替上述公司贷款的情况，以及是否存在母、子公司内部交易，粉饰该客户的财务报表，使得该客户的信用等级、授信额度被高估，从而有利于该客户从我行贷款的情况发生。
3）对该客户授信是否按集团公司或关联公司方式进行。对该客户对外担保情况部分的了解。
4）分析该客户或有负债对其经营产生的影响，以及由此对我行贷款造成的影响。
5）如果该客户以自身财产或资金为对外担保公司做抵押、质押担保时，我行就要考虑如果对外担保公司出现经营或其他问题而无法偿还银行债务时，由此承担连带责任对该客户经营活动的影响。通过客户与他行关系部分的了解，把握如下几点：
6）我行对该客户在他行的信誉状况有一定了解,以此作为我行
对其是否发放本笔贷款的参考。实际上属于通过专业人士对其的评价来判断该客户。
7）从该客户在他行贷款的起止日期，分析是否存在该客户从我行贷款用于偿还他行贷款的可能。
8）分析工行同业占比的情况。如果该客户目前在我行贷款占比过高,且我行通过各种分析，认为该客户某些情况存在疑问,在这种情况下,为保证我行贷款的安全性,对该客户新增贷款的要求应采取谨慎性的态度。
（二）客户经营活动分析
1.客户总体发展状况
1）通过客户资本绝对占有率、资本相对占有率，可以总观其经营规模状况，了解该客户在其所属行业中的地位。
2）通过客户的市场绝对占有率、市场相对占有率，可以了解客户产品销售状况，及对市场的垄断状况。分析客户发展前景及收入水平。
3）通过与同行业的企业的销售（营业）增长率、所有者权益增长率（特别是与主要竞争对手）的比较，可得知该客户在行业中的发展趋势和能力。
4）如果该客户销售(营业)增长率、所有者权益增长率变化较大，应说明变化较大的原因，并分析其合理性。
2.销售情况
目的：对企业产品的生产经营情况有一个细致的把握。如果该客
户属于加工制造业：
1）通过主要产品及销售额的把握，可分析出该客户的销售额(收入)的来源是否真实。
2）通过主要产品销售额(收入)占比可发现其对主营产品的依赖程度。对主要产品的市场前景分析并结合该客户的市场经营策略,可预见该客户的发展前景。且一旦主要产品出现问题，将对该客户的生产经营带来多大的影响。
3）通过对主要客户的依赖程度，来分析一旦与主要客户的关系出现问题，对该客户的生产经营的影响，如该客户与其他企业同为B 公司供货，由于其与其他企业的竞争中取胜或失败，对该客户的影响。 4）对主要客户也要进行一定程度的了解和分析。
5）要抽查企业的销售合同及相关销售税票以证实企业销售的真实性。
6）对销售方式进行了解,是采用统销或是分销；同时，还要关注付款方式。
3.供应商
1）分析客户的供应商所供应的产品是否充足，是否稳定，是否存在赊销情况。
2）是否会出现在该客户取得订单后在生产中出现原材料短缺的现象。供应商单一，一旦供应商出现问题，将影响原材料的供应。
3）了解供应商的信誉及供货质量。
4.研究开发能力
目的：把握企业的技术、经营层面和发展后劲。
要点：通过与同行业相关企业的情况进行比较，判断出该客户的研究开发能力。
5.管理水平及激励机制
目的：判断企业的管理层次和对人才的吸引力，预测企业发展前景。
6.行业现状及发展趋势分析
目的：通过选项，对客户产品生命力、发展趋势进行判断。7.客户核心竞争能力分析
客户核心竞争能力是指该客户在竞争中存在的对手短时间内难以赶超的优势，是客户发展后劲的集中体现。
8.重要事件提示
目的：及时发现企业即将出现的变化，为贷款退出、保全、进入提供重要参考。
1）法人变更必然影响企业未来的行为方式和经营方式。
2）对外重大投资、投资失误、生产转向必然影响客户经营。
3）涉及法律纠纷，直接影响股价及经营。
4）大量增员或裁员：预示着公司扩大生产或生产萎缩。
5）媒体不利报道，预示着企业存在某一方面的问题。
（三）客户财务分析
1. 报表选择
目的：明确财务数据的范围。
要点：
1）看汇总报表汇总的是不是其全资子公司；
2）看未控股公司是否并入合并报表；
3）有没有重复汇总、合并的企业。
2. 重要资产类科目说明
1）货币资金。
它是企业资产的重要组成部分,是企业归还银行贷款本息的直接资产。真实性分析：要拿企业月末银行对帐单与其报表的银行存款进行核对。跟踪客户资金流向，大额划款去向是否与贷款用途、企业经营范围不相符。提现是否正常。货款回行情况：我行月均存款/月平均货币资金余额。付息能力：月平均付息额/月平均货币资金余额。2）应收帐款。
应收帐款是指企业因销售商品、产品或提供劳务而形成的债权。具体讲，应收帐款是指企业因销售商品、产品或提供劳务等原因，影响购货客户或接受劳务的客户收取的款项或代垫的运杂费等。
真实性：对主要欠款人有所了解，要了解欠款人的质量，是否是该客户的关联公司，应收帐款是否属实。
帐龄：一般情况下，应收帐款帐龄越长风险越大，如果远远超过一般的收帐期限，就应特别关注，如确属于过期帐款，就要考虑是否应将其列入应收帐款中。
分布：对于应收帐款帐户集中于少数大的欠款人相较于应收帐款分散在众多的欠款人中，则在一般情况下风险要大一些，并要考虑该客
户是否计提取呆帐准备金。
产品：通过对应付帐款的了解，也可发现该客户的市场经营情况，一般而言，如果该客户产品市场竞争激烈，处于买方市场，则该客户为更多地卖出商品而赊销，使得应收帐款大量增加。
回收期：从应收帐款回收期的长短与同行业其他企业相比较,分析该客户产品竞争力的大小。
3）其他应收款。
其他应收帐款：是指企业发生的非购销活动的应收债权。一般是指除应收票据、应收帐款和预付帐款以外，企业其他各种应收、暂付款项。主要包括：应收的各种赔款、罚款、存出保证金（如包装物押金）、备用金、应向职工收取的各种垫付款项等。客户经理要通过了解主要欠款人情况，来分析其收回的可能性。考虑该客户是否计提取呆帐准备金。其他应收款的主要欠款人是否有其主要股东。
4）存货。
存货：是指企业在日常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物料等。包括各类材料、商品、在产品、半成品、产成品等。存货属于企业的流动资产。
存货大小的合理性：考察存货的储存期和规模，可采取横向比较与纵向比较相结合的方式。横向比较即与同行业中同等条件的企业相对比；纵向比较即与本企业过去相对比。
存货的流动性：即存货周转时间，直接反映企业的经营和偿债能力，
可以通过存货周转率或存货周转天数考察。注意存货价格的稳定性和市场适销性，将变质和废弃的存货剔除。存货是否投保，保额是否充足。对产品结构需要调整、或转产的企业进行存货分析时，应对加工中的在产品、半成品及产成品的价值按市场价格予以确认或打折。如果该客户存货有较大的变化，应进行分析。
5）长期投资。
长期投资分为长期股权投资和长期债权投资两类。其中长期股权投资通常为长期持有，不准备随时出售，投资企业作为被投资单位的股东，按所持有股份比例享有权益并承担责任。长期投资也是银行进行资产保全的主要关注目标。分析长期投资的真实性。债券是否存在；投资的企业是否存在，投资的规模是否与企业报表所列相等。风险大小、收益情况。通过将该帐户的余额与上期余额及本年度投资业务预算计划相比较，分析是否存在异常情况。如果有明显增加，应着重检查企业是否虚构了投资业务。如果有明显降低，应着重检查企业是否隐瞒了投资业务。
6）固定资产。
固定资产是指使用期限较长，单位价值较高，并且在使用过程中保持原有实物形态的资产。固定资产具有以下一些基本特征：使用期限超过一年且在使用过程中保持原有的物质形态不变。使用寿命是有限的（土地除外）。这一特征说明固定资产是需要计提折旧的。固定资产是用于生产经营活动而不是为了出售。这一特征是固定资产区别商品等流动资产的重要标志。
分析要点：首先分析其真实性。到现场看固定资产实物，看固定资产明细帐，根据市值估算固定资产的真实性。该客户固定资产是否全额投保，如未全额投保，遭到意外灾害，客户就无法按时归还银行贷款。客户是否足额提取折旧，并保持固定资产的良好状况，如果客户未按规定计提折旧，固定资产的价值就不真实，应进一步分析客户未计提折旧原因，是否属于经营、财务方面出现了问题。分析得出目前固定资产的市场价值的依据，该固定资产是否具有易变现性，这关系到客户一旦无法偿还银行贷款，拍卖固定资产的可操作性和售价。7）无形资产。
无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产。检查客户无形资产的真实性。有无相关证明文件。计价是否合理，摊销的年限是否符合国家有关规定。是否存在客户随意调节无形资产的摊销年限以达到调节利润、资产的目的。
8）其他需说明的资产类科目。
目的：在于由客户经理对上述未说明的但对于分析该客户财务状况起到较为重要作用的科目进行分析，如对客户的预付帐款、在建工程、递延资产、待摊费用等科目进行分析。
3.重要负债类科目说明
1）应付帐款。
应付帐款是指因购买材料、商品或接收劳务供应等而发生的债务。
真实性：贷款有无记到该科目上。对应付帐款所应付的债权人、金额、
用途、记帐方法进行了解。关注客户的应付帐款有无近日将到期的，客户是否有足够的资金去偿还应付款。
2）其他应付款。其他应付款是指企业除了应付票据、应付帐款、应付工资等以外，发生的一些应付、暂收其他单位或个人的款项，如应付租入固定资产包装物的租金、存入保证金、应付统筹退休金等。观察该客户是否能按时偿还债务。真实性分析，客户有无多计或少计其他应付款，以达到调节成本和利润的目的。
3）长期应付款。
长期应付款是指除长期借款和应付债券以外的长期负债，主要包括应付引进设备款、融资租入固定资产应付款等。对真实性进行了解，有无用本科目记录贷款事项。
4）其他需说明的负债类科目。
客户经理可以对未说明的负债类科目，但对于分析该客户财务状况起到较为重要作用的科目进行分析，如预收帐款、应交税金、未付利润、其他应交款等科目。
4.盈利能力分析
1）客户销售情况。
客户经理通过对该客户主要产品近三年销售情况的了解，计算出客户的近几年来的销售增长率。销售增长率表示与上年相比，企业销售（营业）收入的增加变动情况，是评价企业成长状况和发展能力的重要指标。该指标可以衡量企业经营状况和市场拓展能力、可用于预测企业今后的发展趋势。
2）其他盈利指标分析。
客户经理应提供近几年来客户主营业务利润、其他业务利润、投资收益、营业外收入、净利润、营业利润率、资产利润率、成本费用利润率及净资产利润率情况。
指标提示：
4.1、营业（销售）利润率是指企业一定时期营业（销售）利润同营业（销售）收入净额的比率。它表明企业每单位营业（销售）收入能带来多少营业（销售）利润。实际上营业（销售）利润率衡量的是企业营业（销售）的获利能力。
销售利润率是衡量企业销售收入的收益水平的指标。属于盈利能力类指标，其他衡量盈利能力的指标还有资产收益率、权益净利率、已占用资产回报率、净现值、内部收益率、投资回收期等。
其计算公式为：
销售利润率=主营业务利润总额 / 营业收入×100％
俗称销售利润率为毛利率，只是口头上的一种表述。实际上，销售利润率与销售毛利率是不同的两个指标，因为前者已剔除了期间费用，后者仍包含期间费用（如管理费用、财务费用等）。
从两者公式可以看出：
销售利润率＝利润总额 / 营业收入×100％
销售毛利率＝（营业收入－营业成本）/营业收入×100％而利润总额＝营业收入－营业成本－费用。因此，可以看出销售毛利率一般大于销售利润率。
销售利润率相互影响因素
销售利润率对权益利润率有很大作用。销售利润率高，权益利润率也高；反之，权益利润率低。影响销售利润率的因素是销售额和销售成本。销售额高而销售成本低，则销售利润率高；销售额高而销售成本高，则销售利润率低。
销售利润率
销售利润率是指净利润与销售收入的比率，通常用百分数标示，其计算公式为：
销售净收入润率=（净利润÷销售收入）×100%
参考公式表示：销售利润率=利润总额/产品销售净收入
销售收入是利润表的第一行数字，净利润是利润表的最后一行数字，两者相除可以概括企业全部的经营成果。销售利润率又被称为销售净利率或者利润率，通常利润前面没有任何定语就是指净利润。
4.2、资产利润率是指企业一定时期内获得的利润总额与平均资产总额的比率。资产利润率实际上说明了企业包括净资产和负债在内的全部资产的总体获利能力。
资产利润率其计算公式为：
资产利润率=（利润总额/资产平均占有额）×100%
资产平均占用额就是期初期末资产总额的平均数。
这一指标可进一步扩展为：
资产利润率＝销售利润率×总资产周转率
该比率越高，表明企业的资产利用效益越好，整个企业盈利能力越强，经营管理水平越高。
4.3、成本费用利润率是指企业一定时期的利润总额同企业成本费用总额的比率。这里的成本费用总额是指企业营业（销售）成本、营业（销售）费用、管理费用、财务费用之和。成本费用利润率实际上是从企业成本费用角度衡量其获利能力。
成本费用利润率是企业一定期间的利润总额与成本、费用总额的比率。成本费用利润率指标表明每付出一元成本费用可获得多少利润，体现了经营耗费所带来的经营成果。该项指标越高，反映企业的经济效益越好。
成本费用利润率的计算公式
成本费用利润率=利润总额/成本费用总额×100% 式中的利润总额和成本费用用总额来自企业的损益表。成本费用一般指主营业务成本和三项期间费用。
分析时，可将成本费用与营业利润对比，计算成本费用营业利润率指标。其计算公式如下：成本费用营业利润率=营业利润额/成本费用总额×100% 如利润中还包括其他业务利润，而其他业务利润与成本费用也没有内在联系，分析时，还可将其他业务利润扣除。
4.4、净资产利润率是指企业一定时期内的净利润同平均净资产的比率。
这里的净利润是指企业的税后利润，即利润总额扣减应交所得税
后的净额。净资产利润率实际上是衡量企业利用自有资本及其积累获取利润的能力，是评价企业盈利能力的核心指标。
客户经理根据客户的上述指标，可从营业（销售）、资产、成本费用、净资产角度分析该客户的综合盈利能力。
定义公式：净资产收益率=净利润*2/（本年期初净资产+本年期末净资产）
杜邦公式（常用）：净资产收益率=销售净利率*总资产周转率*权益乘数
净资产利润率
1、净资产利润率又称股东权益收益率，它是净利润与平均所有者权益(股东权益)的百分比。
2、计算公式为：
净资产利润率=净利润÷【（期初所有者权益+期未所有者权益）÷2】×100%
3、净资产利润率分析：
（1）净资产利润率反映所有者投资的获利能力，该比率越高，说明所有者投资带来的收益越高。
（2）净资产利润率是从所有者角度来考察企业盈利水平高低的，而总资产利润率别从所有者和债权人两方来共同考察整个企业盈利水平。在相同的总资产利润率水平下，由于企业采用不同的资本结构形式，即不同负债与所有者权益比例，会造成不同的净资产利润率。
5. 偿债能力分析
1）流动比率。
它是企业一定时期流动资产同流动负债的比率。流动比率是衡量企业短期债务偿还的能力，是判断企业短期债务到期前，可以转化为现金用于偿还流动负债的能力大小的重要指标。该指标越高，表明企业偿还流动负债的能力越强。但指标过高，则表明企业的资金利用效率比较低下，目前，在一般情况下，国际上公认的标准比率是200%左右，我国国内较好的比率是150%左右。
2）速动比率。
它是企业一定时期内的速动资产同流动负债的比率。该指标是对流动比率的补充，是在分子剔除了流动资产中变现力最差的存货后，计算企业实际的短期债务偿还能力，比流动比率较为准确。该指标值越高，表明企业偿还流动负债的能力越强，一般而言，企业速动比率保持在100%表明企业既有好的偿债能力又有合理的流动资产结构。
流动比率=流动资产合计/流动负债合计*100%
流动比率和速动比率都是用来表示资金流动性的，即企业短期债务偿还能力的数值，前者的基准值是2，后者为1。
因流动比率高的企业并不一定偿还短期债务的能力就很强等原因，一般常与速运比率结合运用来衡量企业偿还短期债务能力强弱：
3）资产负债率。
它是指企业在一定时期的负债总额同资产总额的比率。资产负债率表示企业总资产中有多少资产是通过负债筹集的，该指标是评价企业负债水平的综合指标。一般来说，正常的借款企业资产负债率应低
于75%（商贸业除外）；如果企业的资产负债率高于100%，则说明企业已资不抵债。
资产负债率的计算公式如下：
资产负债率=（负债总额÷资产总额）×100%
公式中的负债总额指企业的全部负债，不仅包括长期负债，而且包括流动负债。公式中的资产总额指企业的全部资产总额，包括流动资产、固定资产、长期投资、无形资产和递延资产等。
资产负债率是衡量企业负债水平及风险程度的重要标志。
一般认为，资产负债率的适宜水平是40-60%。对于经营风险比较高的企业，为减少财务风险应选择比较低的资产负债率；对于经营风险低的企业，为增加股东收益应选择比较高的资产负债率。
在分析资产负债率时，可以从以下几个方面进行：
1、从债权人的角度看，资产负债率越低越好。资产负债率低，债权人提供的资金与企业资本总额相比，所占比例低，企业不能偿债的可能性小，企业的风险主要由股东承担，这对债权人来讲，是十分有利的。
2、从股东的角度看，他们希望保持较高的资产负债率水平。站在股东的立场上，可以得出结论：在全部资本利润率高于借款利息率时，负债比例越高越好。
3、从经营者的角度看，他们最关心的是在充分利用借入资本给企业带来好处的同时，尽可能降低财务风险。
4）总债务/EBITDA。
它是指总债务项对于当年的息、税、折摊前收益的大小。该指标反映以企业所创造的税前利润和扣留在企业内部的固定资产折旧费用、摊销费用在支付利息前对总债务的保障能力。该指标值越小，企业还债能力越强，反之，企业的还债能力就比较弱。一般而言，该指标的一般水平是5左右，好的企业的指标可以达到1以内。
5）现金比率。
它是指现金与现金等价物之和与流动负债的比率。该指标比速动比率更谨慎地反映企业的偿债能力。
现金比率=(货币资金+有价证券)÷流动负债现金比率通过计算公司现金以及现金等价资产总量与当前流动负债的比率，来衡量公司资产的流动性。它将存货与应收款项排除在外，请比较Current Ratio[流动比率]。
也就是说，现金比率只量度所有资产中相对于当前负债最具流动性的项目，因此它也是三个流动性比率中最保守的一个。
现金比率也被称之为流动资产比率（Liquidity Ratio）或现金资产比率（Cash Asset Ratio）。
这个公式反映出公司在不依靠存货销售及应收款的情况下，支付当前债务的能力。
另外，运用此公式时需要注意，现金比率不考虑现金收到以及现金支付的时间。
现金比率是速动资产扣除应收帐款后的余额与流动负债的比率。速动资产扣除应收帐款后计算出来的金额，最能反映企业直接偿
付流动负债的能力。现金比率一般认为20%以上为好。但这一比率过高，就意味着企业流动资产未能得到合理运用，而现金类资产获利能力低，这类资产金额太高会导致企业机会成本增加。
现金比率计算公式为：
现金比率=（现金+有价证券）/流动负债 *100%
现金比率能够反映企业即时付现能力。
上述五项反映偿债能力的指标是有相互联系的。
资产负债率：反映的是客户总资产偿还总债务的能力，是总体的偿债能力。
流动比率：反映的是总资产中剔除固定资产、长期投资、无形资产及其他资产等不易用于偿还银行债务的企业资产后剩余的流动资产偿还短期债务的能力。
速动比率：是流动资产中剔除流动资产中变现能力较差的存货后偿还短期债务的能力。
总债务/EBITDA：反映的是客户较易偿还银行债务的净利润、固定资产折旧、摊销、偿付利息及所得税偿还客户总债务的能力。
现金比率：则是较能直观反映客户偿还短期债务能力的指标。因为现金与现金等价物是客户库存现金、银行存款、其他货币资金及现金等价物（企业持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资）。通常指购买在3个月或更短时间内即到期或即可转换为现金的投资。
6.营运能力分析
贷前调查报告两篇 贷前调查报告（一） 一、企业基本情况 （1）企业概况：主要包括企业名称、法人代表、企业性质（国有、集体、股份、私营等）、法定地址、注册资金总额、股份的主要构成、生产经营范围、经济核算形式、成立时间、所属行业、职工人数、演变过程、老企业名称、收购（拍买、转让）总价格（其中出资现金金额）、债务转让金额等，属关联企业的还要说明关联企业的有关情况。 （2）经营情况：企业规模、主营项目、年产值、上年利税、总资产和总负债、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的地位和发展前景等。 （3）行业情况：行业成本结构、行业的经济周期性、行业赢利性、国家政策等。 （4）管理情况：营业执照、企业代码证、税务登记证等有关证件的合法有效性；企业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人情况、财务制度以及关联企业经营情况；企业内部各车间、部门之间的运作是否通畅；管理人员、员工对企业领导的评价，对企业发展计划的了解程度；安保、环保、员工保险工作是否正常等。 二、企业借款原因 企业申请贷款的原因、用途、用款计划，是否符合国家
有关政策和农村信用社信贷政策，市场前景如何？预计效益如何？自有资金多少，尚缺资金多少，多长时能收回成本，什么时间能还清贷款等。 三、企业还款能力 这是贷款调查报告的主要内容。一是分析申请贷款的企业是否具备产品有市场、生产经营有效益、无挤占挪用信贷资金、无恶意拖欠信用社及其它银行、其它单位和个人借款或货款的历史、恪守信用等情况。二是借款申请人从事的经营活动是否合规合法、符合国家产业政策和社会发展规划要求。三是企业生产技术水平、产品销售情况、产品价格变化（与原材料变动幅度比）、主要销售单位、货款结算方式、货款回笼情况。具体内容为： （1）产、供、销情况分析 对借款单位生产能力、产品质量与供销情况进行调查。调查借款单位材料采购落实情况，分析判断原材料是否有来源，调查原料市场价格变化情况、主要供货单位、购货与销售的方式。 （2）财务和信用分析 据调查了解，目前，某些企业的报表一般至少有三套报表，交给银行、财税部门和内部股东的报表都不一样。因此，我们必须认真分析企业的固定资本、存货、资本金、银行存贷款和其他短期负债等几个大项来考察企业的现金流量表、
商贷通调查报告—包** 借款品种：个人经营性循环额度贷款 借款人：包** 借款金额：75万元 利率：基准上浮21% 期限：3年可循环额度——单笔放款期限1年，柜面放款 抵押物：上海宝山区***村*号***室（评估价值108万元） 抵押率：70％ 还款方式：每月付息，到期还本 放款方式：凭他证放款 一、申请人及家庭基本情况 包**，男，1972年出生，现年38岁。拥有2家公司—— 借款人自2005公司成立以来主要经营票务及水产业务，其中*****有限公司主要经营水产生意包括大闸蟹的代销，材料中提供了贝荣娜的指定供货商苏州湖中岛大闸蟹的代理合同。**投资管理有限公司主营业务以代理票务为主包括各项赛事活动，演唱会，话剧等，年销售收入在400多万元。 二、借款人净资产情况： 1、资产：房产108+105万＝223万元 上海宝山区***村*号面积65.18平方，市值108万元（无抵押） 上海杨浦区**路***弄**号***室，市值105万元（无抵押）
2. 负债： 杨** 个人信用贷款5万元 2、净资产＝资产223万元－负债5＝218万元 借款用途：用于补充其公司流动资金用途，主要用于水产行业的先期进货需求，水产行业的黄金销售时期即将到来，需要周转资金用于扩大销售规模以及用于与票务经济公司签订更多代理合同扩大票务的销售规模。 从上述数据分析： 家庭负债比例75+5万=80占家庭资产223万比例35%相对较低 借款金额75+负债5万元=80万元占公司销售收入426万比例18%相对较低符合我行授信风险要求 因此，借款人向我行申请个人抵押经营性贷款75万元，用于补充公司流动资金。 三、还款来源： 第一还款来源——销售收入 年销售收入426万元，负债比例18%，完全有能力偿还贷款 （1）其他还款来源——抵押物 抵押物—自有住宅上海宝山***村*号***室 由上海万千房地产估价有限公司预评估，根据当前市场公允价值给出较为适
流动资金贷前调查百问 一、行业 1、什么行业？ 2、行业所处阶段？（新兴、成熟、衰退） 3、行业是否受以经济周期影响？ 4、行业的整体盈利情况？与企业盈利状况比较。 5、企业规模及市场占有率状况，是否为龙头企业？ 6、行业产能是否过剩？ 7、行业经营资质是否需有关部门审批？是否受法律政策限制或影响？ 二、股东和经营者 8、企业性质是什么？（民营、国有、股份、合资、独资、合伙、个体） 9、股权结构是什么？谁控股？企业实际控制人是谁？ 10、股东以什么方式投资？是否到位？是否抽逃？ 11、是否有经营团队？经营团队是否有足够的经验？ 12、企业的组织构架是什么？管理是否有深度和广度？管理是否规范？企业的激励机制和用人机制是什么？企业文化是什么？ 13、是否有董事会？是否有独立董事？董事会是否在行使职权？董事会对管理层是否有足够的制约？ 14、企业的历史沿革，近三年经营班子的目标是什么？是否完成？（年终总结） 15、企业的母公司、子公司、兄弟公司及其他关联企业有多少？股东的关联企业有多少？关联企业在社会的信誉如何？在我行和他行的融资情况如何？ 16、企业的关联企业与企业采购合同和购销合同的价格、数量、结算是否真实？是否符合市场行情？ 三、生产经营 17、生产什么产品或提供什么服务？
18、产品或服务的特点是什么？竞争力是什么？（差异优势、技术优势、成本优势、关系优势） 19、是否有替代品将影响企业经营？ 20、产品的市场供求状况分析，是供大于求，还是供不应求？ 21、客户对企业产品的依赖度如何？（单一产品） 22、原材料价格波动趋势和供给情况如何，对公司产品销售的影响是什么？ 23、原材料质量、保存有什么特殊要求？ 24、生产是否符合环保要求？（环保批文） 25、生产技术是否落后？是否具有自主知识产权？与同行业比较？ 26、产品的销售渠道是什么？ 27、是否有销售团队？销售手段是什么？ 28、产品的销售政策是什么？是否赊销？是否有现金折扣？ 四、财务 29、企业近三年的销售收入是多少？是增长、下降还是波动？原因是什么？ 30、企业近三年的利润总额和销售利润率是多少？是增长、下降还是波动？原因是什么？ 31、企业近三年的资产、负债、所有者权益是多少？资产负负债率是否符合行业特征？ 32、企业近三年的经营性现金净流量是多少？现金净流量与利润总额之间的差额是多少？现金净流量小于利润总额的原因是什么？ 33、企业流动资产和流动负债是多少？流动负债与流动资产的差额是多少？流动负债过高是否有短贷长用的现象？ 34、货币资金中保证金存款和已冻结的定期存单存款有多少？货币资金与抽查的现金日记账、银行日记账、银行对账单是否相符？ 35、应收账款明细是什么？一年以上账龄的应收账款有多少？应收账款坏账有多少？是否按财务制度规定计提准备？ 36、应收账款客户是否集中、单一？单一客户是否可能违约或取消合作？
上报单位：XXX 授信种类：个人经营性贷款 授信人名称：XXX 申请额度：213万 调查人：周某 协查人：—— 调查日期：2010-9-20 联系电话：XXX 声明： 我（们）根据客户提供的授信申请材料，并参考其他公共信息，对申请材料所陈述事实和数据进行了核实，我（们）对调查报告陈述事实的真实性负责，承担相应责任。 调查人签字：——协查人签字：—— 注：本格式适用于贷款金额在300万元以上的小业主经营性贷款。 调查方式：1面谈；2电话访谈；3实地调查；4其他方式 授信申请材料目录
调查报告 上报单位：XX分行 授信种类：个人经营性贷款 受信任名称：XXX 申请金额：213万元 调查人员：周某 授信申请简介 借款人XX，以房产抵押加某投资担保股份有限公司提供贷款担保，向我行申请个人经营性贷款213万元，期限12个月，利率执行人民银行同期基准利率约上浮26%。 第一部分：申请人与我行的业务往来 新开发客户，申请人与本行尚无业务往来 第二部分：申请人及其家庭情况 1、基本情况： 借款人张某，男，身份证XXX，1979年X月X日生人，31岁，籍贯河南省XX县，目前居住在XX，借款人已婚有子女。 配偶王某，女，身份证XXX；出生年月：1979年X月X日；籍贯：河南省XX市。目前居住地址：XX。 2、主要从业经历： 张某，郑州某电子有限公司股东，在此公司持股比例为60%。其主要工作经历如下表所示： 三、企业基本情况 （一）公司简介 张某，2002年至2006年在河南省郑州市某家电销售业务。现为郑州某电子有限公司法人代表，代理经销伊索、上菱品牌家电，主要经营冰箱业务，年销售额4565万元，净利润326万元，经营状况稳定。 （二）股权结构 四、企业所在行业分析 在金额危机的影响下，2009年初，中国家电行业产量大幅下滑，市场消费低迷，出口形势严峻，业界普遍对2009年家电行业发展预期较低。在国家出台的一系列保增长政策带动下，2009年二季度经济形势出现好转，加上“家电下乡”政策的推进，市场消费好转超出预期，产量大幅反弹，出口形势回暖，家电行业走出一波低开高走的良好态势。 五、企业经营状况分析 郑州某电子有限公司，成立于2006年6月，法人：张某。注册资本伍拾玖万元，位于郑州
x行x行授 信调查报告 授信主体：某建设投资有限公司 品种金额：固定资产贷款额度5000万元贷款期限：五年 担保方式：某建设投资有限公司 X银行分行 二〇一六年六月
某建设投资有限公司5000万元 固定资产贷款调查报告 某建设投资有限公司为政府独资企业，是我行AA级新营销客户，现因近期 3 新建处理规模为3万m /d的水厂1座、输水管线0.87km、新建20km的配套管网，故向我行申请固定资产贷款5000万元，拟通过固定资产贷款方式发放，为推进与地方政府全面合作，我行对该公司基本情况、项目建设规模、公司信用状况、财务状况、担保等方面进行了调查，经调查，建议给予该公司办理固定资产贷款5000亿元，用于该公司水厂项目及配套管网建设，期限5年，以固定资产贷款方式发放。现将调查情况报告如下： 一、借款人基本情况 （一）、基本情况某建设投资有限公司成立于2010年06月03日，注册地址为X市县X区区政府大院内，经营范围：土地开发投资，区域综合开发投资，城市基础设施、公共设施建设投资，房屋拆迁、物业管理，社区服务，仓储、运输、外贸进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司注册资本1000万元，出资人为X市县人民政府，其中货币出资1000万元，法定代表人X王和。该公司是一家政府独资企业，主要为X 区区服务，主要为投资建设X区区各项基础设施。 该公司法定代表人：X王和，男，X市人，1968年生，中共党员，大学本科学历，高级讲师，现任某建设投资有限公司董事长及总经理，熟悉业务与经营管理，经验丰富，与我行合作意愿良好。X王和于1991年参加工作，就职于X市县区财政所，2004年调入X市县X区财政所工作，2016年2月至今任X 市建设投资有限责任公司董事长兼总经理。 该公司为董事会负责制，董事长由该公司法定代表人X王和担任，董事成员分别由担任。董事会负责决定公司的日常经营计划和投资方案等。2015年
银行贷前调查报告(doc 9页)
贷前调查报告 贷前调查报告是银行系统使用的专用文体，属于调查报告的一个分支。在经济活动中，当申请贷款单位基于发展生产或从事某种商贸交易的需要向银行提出贷款的请求之后，银行部门应该指派信贷员深入到申贷单位进行可行性调查，摸清全部情况后，写出的出面材料即贷前调查报告，作为决定贷与不贷，贷多贷少的文字参考材料。 （一）实事求是不夸张 1、贷前调查报告的格式 贷前调查报告的写作格式代替可分两类，一类是表格式，即按照印制好的表格逐项填写内容。表格式写法比较简便，容易书写，一般说来对于申请贷款数额小且内同简单的业务使用这种形式。另一类是制作式，即制作出完整的书面材料，这主要是对申贷数额较大，涉及内容较复杂，或者关系到某些带有政治性问题的情况下适用这种形式。贷前报告主要有标题、正文、尾部但部分组成。 （一）标题一般要写明申请单位名称、贷款项目及文种三项。在写法上通常使用的是公文式标题，即开头冠以“关于……”为起语，
如“关于××厂申请酿制汉斯啤酒的调查”。标题的拟制要求简介、扼要、清楚、明了，使人一看即能把握调查的对象是什么。 （二）正文这部分主要写明调查的内容，是该报告的重点部分。主要应反应出四项内容： 1.交代调查的缘由和背景。 应该具体写明调查对象何时提出了何项申请，申请多少，具体的要求是什么，交代出调查是在什么情况下进行的。如：“上海毛麻纺织公司所属的××厂，于1980年十二月初向纺织部申请了3000吨原料麻，其中要求15000是河南麻，1500是进口麻。纺织部回电告知该厂统一拨给3000吨山东麻，并落实产地。为了加强生产服务并提高资金使用效率，我们对该厂所需原料麻的情况进行了调查。” 2.写明被调查单位的情况。 调查情况是决定银行贷款与否的依据，具体写法应该针对调查的不同对象来确定。如系扩大再生产厂家贷款，一般说来，应该写明申请贷款代为的规模、职工人数、技术力量、厂房设备条件、固定资产数量、流动资金数量、产品市场的供需情况和偿还贷款的能力等。若系开发新产品贷款，应该针对调查情况着重写明该新产品开发的技术能力、产品性能、质量程度、开发规模、耗资数量、市场需求前景分析、销售渠道、可能产生的经济效益等；如系商业贷款应主要写明申请贷款单位的规模、资金实力、订购货品的名称数量、供货来源及市场需求，以便确认其是否具有偿债能力。调查情况主要是为了结尾的贷与不贷提供依据。因此，只需要将调查的结果显示出来即可。
银行信贷调查流程分析 本文根据信贷工作中的积累的经验，结合历次培训心得，从信贷调查准备、实地调查、经营数据分析验证等三个方面，对贷款调查流程进行较为详尽的总结与分析，希望能够给予从事信贷调查的同事有益的帮助，同时也希望能够抛砖引玉，引发广大同事对信贷经验交流的热情。 一、贷前准备 贷前准备过程中，需要通知企业准备以下基础材料：企业法人营业执照（副本）、组织机构代码证（正副本）、税务登记证（副本）、开户许可证、贷款卡复印件、、公司章程（工商部门调取盖章）、验资报告、法定代表人及股东身份证复印件、近三年及上个月的财务报表、法定代表人及主要股东个人资产证明。 收集完客户的基础资料之后，需要做以下几个工作： （一）仔细查看公司章程，尤其要关注企业股东的变动情况，公司章程规定的公司权限，股东会决议生效的要件，主要留意股东会决议需要至少几名股东签字才能生效。 （二）初步阅读财务报表。对企业的经营情况有大体的了解，了解应收账款、应付账款、存货、固定资产、经营收入、成本等信息，以便贷款调查时有针对性地对客户进行提问。
（三）查看银行流水，大体了解企业的经营规模。通过结息额辨别虚走流水，通过交易方式辨别套现流水。 （四）在经过企业、个人授权的前提下，通过现有联网系统查询客户基本情况，使用人民银行征信系统查询企业和法人的贷款及信用状况，关联企业信息。通过法网系统（全国法院网开庭公告、全国法院被执行人名单、全国法院失信被执行人名单）查询客户是否涉诉。通过行内新一代信贷管理系统查询客户在我行是否有欠息记录。 （五）了解客户所处行业信息。通过网上查询了解客户所处行业的基本情况，发展趋势，市场行情等。了解该企业是否为与经济周期密切相关的行业，是否存在多元化经营的问题，如有多元化经营情形需要特别留意。 二、实地调查 实地调查应对企业进行分析，企业风险一般包括以下几个方面：战略决策失误；盈利能力不足；管理制度落后；核心员工流失；资金周转不灵。因此实地调查时应重点针对以上几个方面着重调查分析。具体流程如下： （一）实地调查应重点与企业负责人交流。通过与负责人交谈直接了解经营情况，所提问题主要包括： 1.经营历史方面
贷前调查内容 集团标准化小组：[VVOPPT-JOPP28-JPPTL98-LOPPNN]
贷前调查提纲和技巧 贷前调查的主要内容有：1、客户基本情况及主体资格；2、申贷种类、金额、期限、利率、用途、还贷方式、担保方式和限制性条款；3、客户财务状况、经营效益和市场分析；4、贷款风险评价；5、贷款综合效益分析； 一、Who？申请借款人是谁（借款人资格等基本情况调查）? （一）?借款资格。申请借款单位全称、经济性质、注册资?金总额、生产经营范围、经济核算形式、成立时间、所属行业、演变过程、老企业名称、收购（拍买、转让）总价格（其中出资现金金额）、债务转让金额等基本情况调查。? 1、查企业法人营业执照或者自然人的身份证明（要有复印件），确定借款人是否是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人、其它经济组织、个体工商户或是具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人；? 2、特殊行业（如矿业、烟花生产）是否持有有权机关颁发的营业许可证；? 3、除自然人外，申贷单位是否持有人民银行核发的有效贷款卡；? （二）申请借款单位负责人员、股东（特别是法人代表）的基本情况? 1、股东组成、股东入股数量和比例、股东间的关系，? 2、学历、经历、经营管理能力、业绩；? 3、社会关系、爱好、生活习惯、品行、年龄、健康状况、?银行信用记录等 自然人适用2、3两项，同时自然人还需调查其收入、家庭财产状况、婚姻状况等。 （三）?职工人数及构成特别是管理人员、科技人员的专业技能、经验。? 二、Why？借款单位为何借款（借款原因调查）？? 借款单位申请贷款的原因、用途、用款计划；? 三、When？借款单位何时归还贷款（经营状况、经济和财务效益调查）？?
For the things that have been done in a certain period, the general inspection of the system is also a specific general analysis to find out the shortcomings and deficiencies 个人抵押贷款贷前调查报 告正式版
个人抵押贷款贷前调查报告正式版 下载提示：此报告资料适用于某一时期已经做过的事情，进行一次全面系统的总检查、总评价，同时也是一次具体的总分析、总研究,找出成绩、缺点和不足，并找出可提升点和教训记录成文，为以后遇到同类事项提供借鉴的经验。文档可以直接使用，也可根据实际需要修订后使用。 借款人姓名：张某 身份证号码：xxxxxx 家庭住址：xxxxxx 关于张某申请抵押贷款的调查报告： 关于xx申请个人经营性贷款200万元的调查报告： 借款人xxx于XX年2月份份承接xx 市xx花园安装工程项目，现因自有资金不足，特向我司申请200万元的贷款，现将贷款申请人截止目前的基本情况，资产负债，等情况的调查报告如下 一借款人基本情况张某男土家族已
婚，今年xx岁，身份证号码：xxxxx，户籍所在地是：xxxx，经过调查，该借款人现有位于xx别墅区xx栋的别墅一栋二借款人负债情况： 经过查询银行查询个人征信信息系统，该借款人张某在其他金融机构贷款余额约为550万元，分别为XX年5月30日在信用社办理的45元房贷一笔，到期日为20xx年5月30日，XX年10月13日在农行办理的400万个人经营性贷款一笔，到期日为XX年10月9日，贷款余额为345万，XX年12月9日在信用社办理的55万个人经营性贷款一笔，到期日为XX年10月9日，贷款余额为55万元，借款人配偶xx现有20.8万元的房贷一笔，到期日为
法人客户调查的要点 一、客户提供贷款资料的完整、真实、有效性：客户提供的复印件与原件是否相符；客户提供的企（事）业法人营业执照等是否按规定办理年检手续；客户法定代表人和授权委托人的身份证明是否真实、有效；客户申请书的内容是否真实、齐全、完整；客户是否在农村信用社开立基本账户或一般存款账户等； 二、客户的信用记录及品行状况：了解客户的借款、其它负债和对外提供的担保情况，对外提供担保是否超出承受能力等；了解客户法定代表人、授权委托人及财务、销售等主要部门负责人的品行、经营管理能力和业绩，是否有不良记录等； 三、客户的资产、生产经营状况：客户及其保证人的资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转率、所有者权益、收入、支出、利润等财务指标的变化情况；生产经营的主要产品技术含量、市场占有率及市场前景等； 四、调查贷款需求原因及贷款用途的真实性、合法性； 五、调查客户的关键人及关联企业情况，判断是否影响偿债能力； 六、分析还款来源和还款计划的可能性； 七、保证贷款对保证人的调查内容参照借款人的调查内容执行。抵、质押贷款应对抵、质押物的可变现价值、安全性和稳定性进行调查，抵、质押物必须是借款人或第三人拥有或有权处分无争议的财产，并符合《物权法》相关规定，出具了《公司股东会同意担保决议》、《董事会同意担保决议》、《共有人承诺函》。注：其他经济组织参照法人客户执行。 自然人客户调查的要点
一、贷款资料的完整性、真实性、有效性：客户提供的复印件必须与原件相符；调查借款人是否具有完全民事行为能力；调查借款人的实际年龄，是否已年满18周岁且小于60周岁，户口是否在本辖内，是否在当地有固定的住所；其生产经营活动是否合法合规，是否符合国家的产业政策；借款人如果是个体工商户，其营业执照是否定期年检，是否照章纳税；调查借款人是否在本社开立个人银行结算账户； 二、客户的信用及品行状况：客户及其保证人生产经营是否合法、正常；了解客户借款、其它负债和提供的担保情况，对外提供的担保是否超出客户的承受能力等；了解客户的品行状况和经营管理能力等； 三、调查其家庭成员及投资企业的情况，判断是否影响偿债能力； 四、分析贷款用途的合理性和还款来源的可能性； 五、保证人为自然人，对保证人的调查参照借款人的调查内容执行；保证人为法人客户，其调查内容参照法人客户贷款的调查内容执行。抵、质押贷款应对抵、质押物的可变现价值、安全性和稳定性进行调查，抵、质押物必须是借款人或第三人拥有或有权处分无争议的财产，抵、质押率在规定比例之内，出具了《公司股东会同意担保决议》、《董事会同意担保决议》、《共有人承诺函》。 法人客户贷后检查的要点 一、贷款发放后一个月内必须进行贷款用途检查，主要检查借款人是否按合同约定的用途使用贷款。 二、贷款发放之后按月进行贷后检查： 1、检查客户及其保证人的生产经营、财务状况，主要产品的市场变化情况；
贷前调查报告(精选多篇) 信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成贷前调查报告，供风险管理部门或风险评审委员会评审、批准。在贷前调查阶段就应参照各商业银行要求安排调查提纲和计划。 1.商业银行固定资产贷前调查报告内容要求 2.银行流动资金贷前调查报告内容要求 流动资金贷款是为满足客户在生产经营过程中临时性、季节性的 资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款,或银行向借 款人发放的用于满足生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求 的贷款。 贷前调查报告是银行系统使用的专用文体，属于调查报告的一个 分支。在经济活动中，当申请贷款单位基于发展生产或从事某种商贸交易的需要向银行提出贷款的请求之后，银行部门应该指派信贷员深入到申贷单位进行可行性调查，摸清全部情况后，写出的出面材料即贷前调查报告，作为决定贷与不贷，贷多贷少的文字参考材料。 主要分类 贷前调查报告的写作格式代替可分两类，一类是表格式，即按照 印制好的表格逐项填写内容。表格式写法比较简便，容易书写，一般说来对于申请贷款数额小且内同简单的业务使用这种形式。另一类是制作式，即制作出完整的书面材料，这主要是对申贷数额较大，涉及内容较复杂，或者关系到某些带有政治性问题的情况下适用这种形式。 组成部分
贷前报告主要有标题、正文、尾部但部分组成。 贷前调查报告 （一）标题一般要写明申请单位名称、贷款项目及文种三项。在写法上通常使用的是公文式标题，即开头冠以“关于??”为起语，如“关于××厂申请酿制汉斯啤酒的调查”。标题的拟制要求简介、扼要、清楚、明了，使人一看即能把握调查的对象是什么。 （二）正文这部分主要写明调查的内容，是该报告的重点部分。 （三）尾部主要写明两项内容：一是调查人的书名，二是制作的年、月、日。正文内容 1.交代调查的缘由和背景 应该具体写明调查对象何时提出了何项申请，申请多少，具体的要求是什么，交代出调查是在什么情况下进行的。如：“上海毛麻纺织公司所属的××厂，于1980年十二月初向纺织部申请了3000吨原料麻，其中要求15000是河南麻，1500是进口麻。纺织部回电告知该厂统一拨给3000吨山东麻，并落实产地。为了加强生产服务并提高资金使用效率，我们对该厂所需原料麻的情况进行了调查。” 2.写明被调查单位的情况 调查情况是决定银行贷款与否的依据，具体写法应该针对调查的不同对象来确定。如系扩大再生产厂家贷款，一般说来，应该写明申请贷款单位的规模、职工人数、技术力量、厂房设备条件、固定资产数量、流动资金数量、产品市场的供需情况和偿还贷款的能力等。若系开发新产品贷款，应该针对调查情况着重写明该新产品开发的技术
银行贷款调查问卷 一、企业基本信息 企业名称：_______________________________ 企业地址：_______________________________ 成立日期：_______________________________ 联系人：_______________________________ 联系方式：_______________________________ 二、具体调查内容（请在对应的位置打“√”） 1、您企业的年营业额（销售收入）是__________ A、100万元以下 B、100万—500万元 C、500万—1000万元 D、1000万元以上 2、您企业在经营当中有缺少经营资金的时候吗？ A、经常有 B、偶尔有 C、没有 3、在您的生意中，从年头到年尾经营资金最紧张在什么时候？ A、一季度 B、二季度 C、三季度 D、四季度 4、您有扩大经营规模的计划吗？ A、经常有 B、有 C、没想过 5、您主要通过什么途径解决日常流动资金不足？（可多选） A、银行贷款 B、亲朋好友借款 C、股东集资 D、向生意伙伴借用（通过提前预收货款、推迟付款等） E、非银行金融机构贷款（消费金融公司、小额贷款公司等） F、其他
注意：以下两题6-1和6-2，请选做一题 6-1、没有贷过款者，您没有银行贷款的原因是什么？ A、资金充足，不需要贷款 B、有多少资金做多大生意 C、没有抵押物 D、不了解贷款，没贷过 6-2、曾经贷过款者，您是从什么渠道了解贷款信息的？ A、互联网、电视、报纸等媒体 B、亲戚朋友介绍 C、银行网点或金融机构业务人员介绍 D、其他 7、您选择银行贷款时最关注哪一方面？（可多选） A、贷款额度 B、贷款利率 C、贷款期限 D、审批速度 E、是否宽松 8、从您将指定材料收集完成并交付后，您期望放款时间是多长？ A、5天以内 B、5天—10天 C、10天—20天 D、20日以上 9、您期望的还款方式是什么？ A、按月还息，到期还本 B、按月还本付息 C、其他_______ 10、您有哪些没有处于按揭、抵押、诉讼中的抵押物？（可多选） A、住房房产证 B、写字楼房产证 C、商铺房产证 D、工业厂房证 E、土地使用权证 非常感谢，您的建议或意见对我们很重要，再次向您表示衷心感谢，祝您生意兴隆，心想事成，愿我们有为您提供服务的机会！ 调查人： 调查日期：2016年月日
般个人经营类贷款贷前调查报告申请信息 .基本信息
其他需要说明的申请人的基本情况，如来本地时间，社会关系是否在本地三?信用状况申请人及配偶信用报告、被执行记录、是否有法律纠纷及情况。 四.经营状况 （一）基本情况 （二）信用情况 如果申请人经营主体为有限公司，且办理过贷款卡，需要查看其企业信用报 告情况；除此之外，调查企业是否有拖欠过员工工资及其原因。 （三）经营历史 描述申请人的从业经验和经营历史。 （四）经营模式 描述企业所处的行业及行业风险； 描述企业主导产品或主营业务、客户定位、市场地位（如几级经销商或独家 代理商）描述工作流程或生产工艺及人员分工
描述上下游，包括从哪进货、与上游合作时间、结算方式、结算周期，销售 方式、与下游合作时间、结算方式、结算周期。 五. 损益情况 描述销售收入、毛利率、可变成本、固定成本。 描述家庭开支、其他开支、其他收入。 描述银行流水进账、销货凭证、账本、客户口述，保守估计销售收入并提供交叉检验的结果。要注意考虑包括淡旺季在内的一个经营周期，取平均值，并估算未来企业的月平均销售收入。 确定毛利率时，使用抽样法，取样品的加权平均或算术平均毛利率作为平均毛利率。 根据损益表得出月可支配资金，然后初步估算贷款金额。 六. 资产负债情况 描述申请人资产负债情况，包括与生意相关的资产负债和家庭资产负债，要分开来列。负债要列出明细，包括贷款人、贷款金额、期限、起止日期、担保方式、还款方式、还款情况、借款用途等。 描述权益交叉检验结果。 七. 借款用途及还款来源 注明交易对手、交易标的、价格、数量、付款方式等要素，对借款人提供的用途证明真实性、合理性进行分析。 描述还款来源及是否充足。 八. 担保方式联保或互助社的，写明与其他成员的关系。 保证的，应写明保证人的基本状况、保证资格的确认、担保能力的评价。抵质押的，应写明抵质押的合法性，抵质押物名称、所在地、数量、质量和所有权/使用权人，抵质押物价值评价，抵质押率测算，抵质押物的变现能力评价。
中小企业贷款调查报告 企业名称：*********有限公司 贷款品种：担保贷款 金额： 3000万 期限： 18个月 利率： 11.52‰ 担保方式：抵押 调查部门： ******公司业务部 *月**日
一、借款人基本情况 1.概况： 申请单 位全称 ********有限公司 成立时间200*年*月*日统一社会信用 代码证 组织机构代 码证号 贷款证号码 注册资本2000万元主营业务建材销售 法定代表人--- 员工人数20人 办公地址-------- 法定住所------- 经营范围建筑材料、公路工程材料的销售；企业管理咨询。 2.股东情况： 股东 投资金额 （万元）出资方式（货币 或其他资产） 出资占比% ---- 1020 货币51% --- 600 货币30% ----- 380 货币19% 合计2000 货币100% 法定代表人介绍
略 3.经营场所 略 4.组织架构 公司采用现代化企业管理制度，设立股东会、执行董事和监事。股东会为公司最高权力机构，***为公司法人代表，对公司股东会负责，下设项目部、财务部、综合部，实行分工负责制，层层落实目标管理。公司及其下属的项目公司中拥有一批专业化的管理和技术人才，现有员工60余人，其中具有中高级职称人员 10 人，本科以上人员25人。 二、借款人经营活动情况 5.关联企业简介 1、经营情况简介 *******有限公司是一家专业从事建材销售和项目投资的有限责任公司，注册资金2000万元，法定代表人为***，于2004年经河南省工商行政管理局批准设立。 该公司成立以来，主要参与了高速公路、房地产等项目的投资和建设。 该公司参与投资的***高速公路的***段，项目名称为**高速，该项目最终受到了省政府及交通厅的表彰，被誉为是“民营企业投资高速公路建设成功的典范”。 该公司参与****住宅小区与****写字楼的的开发建设。该项
贷款客户贷前调查及贷后检查要点浓缩（法人/自然人客户） 法人客户调查的要点 一、客户提供贷款资料的完整、真实、有效性：客户提供的复印件与原件是否相符；客户提供的企（事）业法人营业执照等是否按规定办理年检手续；客户法定代表人和授权委托人的身份证明是否真实、有效；客户申请书的内容是否真实、齐全、完整；客户是否在农村信用社开立基本账户或一般存款账户等； 二、客户的信用记录及品行状况：了解客户的借款、其它负债和对外提供的担保情况，对外提供担保是否超出承受能力等；了解客户法定代表人、授权委托人及财务、销售等主要部门负责人的品行、经营管理能力和业绩，是否有不良记录等； 三、客户的资产、生产经营状况：客户及其保证人的资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转率、所有者权益、收入、支出、利润等财务指标的变化情况；生产经营的主要产品技术含量、市场占有率及市场前景等； 四、调查贷款需求原因及贷款用途的真实性、合法性；
五、调查客户的关键人及关联企业情况，判断是否影响偿债能力； 六、分析还款来源和还款计划的可能性； 七、保证贷款对保证人的调查内容参照借款人的调查内容执行。抵、质押贷款应对抵、质押物的可变现价值、安全性和稳定性进行调查，抵、质押物必须是借款人或第三人拥有或有权处分无争议的财产，并符合《物权法》相关规定，出具了《公司股东会同意担保决议》、《董事会同意担保决议》、《共有人承诺函》。 注：其他经济组织参照法人客户执行。 法人客户贷后检查的要点 一、贷款发放后一个月内必须进行贷款用途检查，主要检查借款人是否按合同约定的用途使用贷款。 二、贷款发放之后按月进行贷后检查： 1、检查客户及其保证人的生产经营、财务状况，主要产品的市场变化情况； 2、检查客户及其保证人的资产、机构、体制及高层管理人事变化等重大事项；
贷前调查提纲和技巧 贷前调查的主要内容有：1、客户基本情况及主体资格；2、申贷种类、金额、期限、利率、用途、还贷方式、担保方式和限制性条款；3、客户财务状况、经营效益和市场分析；4、 贷款风险评价；5、贷款综合效益分析； 一、Who？申请借款人是谁（借款人资格等基本情况调查） （一）借款资格。申请借款单位全称、经济性质、注册资金总额、生产经营范围、经济核算形式、成立时间、所属行业、演变过程、老企业名称、收购（拍买、转让）总价格（其中出资现金金额）、债务转让金额等基本情况调查。 1、查企业法人营业执照或者自然人的身份证明（要有复印件），确定借款人是否是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人、其它经济组织、个体工商户或是具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人； 2、特殊行业（如矿业、烟花生产）是否持有有权机关颁发的营业许可证； 3、除自然人外，申贷单位是否持有人民银行核发的有效贷款卡； （二）申请借款单位负责人员、股东（特别是法人代表）的基本情况 1、股东组成、股东入股数量和比例、股东间的关系， 2、学历、经历、经营管理能力、业绩； 3、社会关系、爱好、生活习惯、品行、年龄、健康状况、银行信用记录等 自然人适用2、3两项，同时自然人还需调查其收入、家庭财产状况、婚姻状况等。 （三）职工人数及构成特别是管理人员、科技人员的专业技能、经验。 二、Why？借款单位为何借款（借款原因调查）？ 借款单位申请贷款的原因、用途、用款计划； 三、When？借款单位何时归还贷款（经营状况、经济和财务效益调查）？ 这是贷前调查的主要内容。要分析申请贷款的借款人是否具备产品有市场、生产经营有效益、无挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件。借款申请人从事的经营活动是否合规合法、符合国家产业政策和社会发展规划要求。调查生产技术水平、产品销售情况、产品价格变化（与原材料变动幅度比）、主要销售单位、货款结算方式、货款回笼情况。
贷前调查报告两篇 业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人情况、财务制度以及关联企业经营情况；企业内部各车间、部门之间的运作是否通畅；管理人员、员工对企业领导的评价，对企业发展计划的了解程度；安保、环保、员工保险工作是否正常等。 二、企业借款原因 企业申请贷款的原因、用途、用款计划，是否符合国家有关政策和农村信用社信贷政策，市场前景如何？预计效益如何？自有资金多少，尚缺资金多少，多长时能收回成本，什么时间能还清贷款等。 三、企业还款能力 这是贷款调查报告的主要内容。一是分析申请贷款的企业是否具备产品有市场、生产经营有效益、无挤占挪用信贷资金、无恶意拖欠信用社及其它银行、其它单位和个人借款或货款的历史、恪守信用等情况。二是借款申请人从事的经营活动是否合规合法、符合国家产业政策和社会发展规划要求。三是企业生产技术水平、产品销售情况、产品价格变化（与原材料变动幅度比）、主要销售单位、货款结算方式、货款回笼情况。具体内容为： （1）产、供、销情况分析 对借款单位生产能力、产品质量与供销情况进行调查。调查借款单位材料采购落实情况，分析判断原材料是否有来源，调查原料市场价格变化情况、主要供货单位、购货与销售的方式。 （2）财务和信用分析
据调查了解，目前，某些企业的报表一般至少有三套报表，交给银行、财税部门和内部股东的报表都不一样。因此，我们必须认真分析企业的固定资本、存货、资本金、银行存贷款和其他短期负债等几个大项来考察企业的现金流量表、其他会计报表的真实准确性。主要考核以下三个综合指标： 1、偿债能力 一般认为，该比率不得超过70%，比率越低越好，说明企业偿债有保证。 一般认为2:1的流动比率较好。若该比率过低，说明企业偿还能力较差，若该比率过高，说明企业的部分资金闲置。 一般认为，该比率为1:1较好。 该指标比率越大越好，表明短期偿债能力越强 2、营业状况 一般而言，存货周转率越高，利润额也就越大，运用资本中闲置在存货上的数额也就越小，存货周转率为9（次）较合适，但行业间的差别也较为明显，应具体分析。 3、获利水平 一般来说，企业资本金利润率越高越好，如果高于同期银行利率，则适度负债对投资者来说是有利的，反之，如果资本金利润率低于同期银行利率，则过高的负债率会损害投资者的利润。 另外，借款企业必须在农村信用社开立存款帐户，()以便我们了解企业开户以来的日均存款、货款回笼情况和其他业务及未来一段时
关于银行贷款损失准备制度的调查报告 关于银行贷款损失准备制度的调查报告 -- 以我国五家上市银行为例的分析 孙天琦[1] （山东大学经济研究中心，山东济南，250100 ） 内容摘要：本报告总结了我国贷款损失准备制度的历史沿革，分析了五家上市银行贷款损失准备计提情况，并对辖区相关机构进行了调研，发现：（1）五家上市银行贷款损失准备有明确的计提范围，但行际之间计提范围有差异；（2）贷款损失准备计提比例符合监管当局的原则性要求，但各行提取比例有差异；（3）计提损失准备时各行对抵押物金额扣除不同；（4 ）不良贷款拨备覆盖率呈逐年上升（除深发展）趋势，抗风险能力趋于增强；（5）部分机构逻辑上存在利用贷款损失准备操纵利润的可能；（6）仅仅从贷款损失准备比例看，大多未体现周期特征,在经济周期高点可能相对少计提；（7）调查中发现五级分类目前还存在问题，贷款损失准备计提的 基础不牢靠。 在此基础上，结合调研掌握的具体情况，本报告认为：（1）银行监管、财政、税务等部门应加强协调，进一步规范贷款损失准备计提制度；（2）进一步完善贷款五级分类制度，夯实损失准备计提的基础；（3）结合我国目前信用环境，需要研究五级分类、贷款
损失准备计提这两个环节抵押品、有效担保的处理原则，避免重复考虑、高估价值，使贷款损失准备计提更加审慎，更好地覆盖资产风险；（4）五级分类、特种准备、一般准备、专项准备以及分红政策等方面要充分考虑经济周期或者行业周期波动的影响，以使贷款损失准备的计提更为前瞻、审慎，确保提足损失准备，及时弥补损失，增强资本基础，提高抗风险能力；（5）区别对待，分类监管；（6）重视贷款损失准备、资本充足率监管在货币政策传导方面的作用及其产生的宏观效应。关键词：贷款损失准备；经济周期；不良贷款；前瞻性贷款损失准备是商业银行为抵御贷款风险而提取的用于弥补银行到期不能收回的贷款损失的准备金，用来应对未来对银行资本的潜在需求，具有防范银行信用风险与补充银行资本的特性，是目前我国银行监管当局对商业银行监管的一个重点，相关监管当局也已经作了大量卓而有效的工作。本报告主要以五家上市银行为例，对我国银行贷款损失准备制度及存在的问题作一些探讨。 一、我国商业银行贷款损失准备制度的发展从理论和实践来看，目前贷款损失准备的计提和冲销主要有四种形式。一是直接冲销利润( Direct Write-off )法，即平时不计提损失准备，当贷款实际损失时直接冲销利润。二是普通损失准备( General Provision )法，即按照贷款余额的一定比例(一般采取经验方式，银行可自行选择)提取损失准备。当贷款损失确实发生时，再转销相应的贷款余额。三是专项损失准备( Specific Provision )法，即定期对贷款进行分类并对可能的
银行业贷款三查优秀报告评选参考标准 总体要求 贷前调查报告、贷时审查报告和贷后检查报告共同构成了贷款“三查”报告体系，是由信贷管理人员在不同的信贷阶段制作完成的文件。通过对借款人的信用状况、贷款用途、偿还能力及担保情况等综合分析揭示贷款存在的风险点，提出风险控制措施，为审批决策和后续管理提供参考依据。 优秀的贷款三查报告在内容、结构逻辑和表述等方面必须符合以下要求： 1.实事求是 优秀的贷款三查报告应以事实为依据，实事求是地陈述调查情况，不出现与事实不符的表述语句，更不能未经核实就原文照录借款人提供材料上的语句。特别对借款人经营情况的判断，须提供相关的财务数据支持，切勿出现与事实情况不符的主观判断。 2.条理清晰 优秀的贷款三查报告应能根据贷款三查各个环节的侧重点以及各类型授信客户的特点，做到报告内容条理清晰，主次分明。 3.分析透彻 优秀的贷款三查报告必须是对问题分析透彻，观点鲜明，论证充分。不能只是简单罗列企业提供的各项数据，或陈述了企业的表面情况，而未进行深入的分析。 4.逻辑合理。 优秀的贷款三查报告应是推理符合逻辑，谋篇符合规范。 5.文从字顺 优秀的贷款三查报告应是在实事求是的前提下注意内容前后照应，
结构上下连贯，语句通顺无语病。 第一部分贷前调查报告评优标准及涵盖内容贷前调查的根本目的是评价授信业务风险和收益，为信贷决策提供充分依据。贷前调查报告应符合以下几项要求：一、调查组织和调查过程符合内部控制要求；二、调查内容和要点完整、重点突出；三、调查方式合理有效；四、信息得到有效核实，符合客观公正原则；五、信息反映内容完整、数据准确、层次清晰；六、各项证据和辅助材料制作合格、列示清晰、索引完备、勾稽完整；七、调查责任可清晰划分和认定； 八、风险评估全面、化解措施适当。 根据以上八项要求，优秀贷前调查报告应涵盖以下内容： 一、背景介绍 （一）客户背景分析 包括客户所处行业、成立时间、注册资本、经营范围、股东情况、客户实际控制者、主要管理者的经营管理能力、诚信情况分析等。对股东原则上应分析到终极控股股东。如客户股东为跨国集团客户时，应分析其境外公司的资信情况。如授信客户为集团客户，还应分析集团行业分类、集团组织结构、银企关系等。 （二）业务背景分析 分析客户申请授信的用途、种类、金额、期限，要针对授信的具体业务进行分析，包括业务过程的具体描述、上下家情况、结算方式、业务周期、进展情况、配套资金等。 （三）项目背景分析 对固定资产贷款，应分析项目的合规性、项目建设的基本内容作可行性分析。