现金付款审批单
年月日
总经理：副总：出纳：经办人：
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xxxx有限公司资金审批制度 第一章总则 第一条为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支 出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。 第二条本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业财务管理体制》及公司有关管理制度而制定。 第二章资金支出的分类 第三条根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几大类： （一）日常经营费用支出：包括办公用品、通讯费用、交通费、差旅费、业 务招待费、水电费、房租、会务费、其他； （二）经营采购支出：主要指为生产、销售而进行的物资采购； （三）职工薪酬支出：包括员工薪资、奖金、津贴、补贴、福利费等； （四）税费支出：指公司应上交的各项税款、规费等； （五）固定资产、在建工程等长期资产购置支出； （六）非经营性资金往来支出； （七）对外长、短期投资支出； （八）其他支出。 第三章资金支付原则和依据 第四条资金支付的原则 （一）根据预算计划管理的原则：根据董事长审批同意的预算，公司财务部 制定月度、周资金预算计划报常务副总经理审核，总经理审批后，进行资金控制与管理。
（二）优先保证重点项目资金的原则； （三）支付凭证符合财务要求的原则。 第五条资金支付的主要依据包括： （一）国家政策法规；（二）公司章程及相关管理制度； （三）经批准的预算文件； （四）与资金支出有关的必要合同和验收手续； （五）合法的外部单据； （六）规范的内部单据； （七）其他相关文件。 第四章资金支出审签人的责任 第六条资金支出审签人的责任 （一）经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的 结果负直接责任。 （二）部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此 基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。 （三）财务部：根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确 性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支 付凭证有权利退回。在审签过程中，财务部经理应按照年度、月度、周资金计划的支出提出支付计划和意见。 （四）副总经理对各类资金支出审核，总经理最终审批。 （五）所有资金支出必须根据本制度关于资金支出依据的规定核准后方可支 出，对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。
费用支出和资金支付审批规定费用支出和资金支付审批规定 第一章总则 第一条为明确公司有关费用开支管理和资金支付审批程序，确保公司经 营管理活动的合理、有效，促进公司经济效益提高的原则，根据公司实际情况，特制定本规定。 第二条本规定适用于武汉大陆桥物业经营管理有限公司。 第二章费用开支管理 第三条公司费用开支过程中严格执行国家关于现金收支的规定，按规定 应当通过支票转帐结算的业务，不得用现金结算。现金结算使用范围包括：(1)出差人员的差旅费；(2)个人备用金；(3)结算起点在1000元以下的零星支出；(4)支付给个人的劳务费等其他费用。 第四条费用开支管理 一、办公费 办公用品的购置由各部门根据需要，编制计划报行政人事部审核汇总， 按审批权限批准后，由行政人事部按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须登记"办公用品领用表"。 二、固定资产、低值易耗品 固定资产、低值易耗品的采购由各部门根据需要向行政人事部提出书面 申请，行政人事部根据公司现有资产、设备提出调拨或购买意见，报总经理审批，总经理审批同意后，由行政人事部统一购买，并建立资产明细账，详细登记资产的购入、使用情况。报销时需将经审批的申请单及资产入库单附在报销单后，作为报销凭证。 三、修理费用 固定资产、低值易耗品、办公用品的修理统一负责，一次性修理费用300元以上需事先征得总经理同意，费用按照一般程序审批报销。 四、业务招待费 1、业务招待费：业务招待费本着"从简、合理、必须"的原则，严格控制就餐人员的人数。各部门在开支业务招待费之前，需填写"业务招待申请单
"(见附表一)，报总经理批准，费用发生后，按审批权限及程序进行审批，费用发生一次报销一次，不得累积报销。否则，财务部不予报销。 2、业务礼品：因业务需要赠送礼品的，采用统一购置、统一保管，按需领取登记的办法。每季末汇总存查。 五、市内交通费管理 公司原则上不主张打的，但工作中遇下列情况公司可以打的： 1、外出采购携有重物的回程； 2、到有关部门办理急事的去程； 3、财务提、存款，办理财务重要票据的来回程； 4、因工作需要加班晚xx点后的回程； 5、公司确定的重要客人接待、陪同的接送路程； 六、材料款(货款)支付 材料款或货款的支付由经办部门(人)按照月编制采购计划，交财务部备案，需要付款时由经办部门(人)填写用款申请单，按审批权限及程序进行审批后付款。1万元以上的款项支付必须签订合同，未签订合同的支付款项，必须先报董事长或其授权人同意后，按照程序审批划付。 第三章费用报销审批程序 第五条一般费用审批程序 经办人→部门经理→财务部→总经理→董事长(超过20000元的付款) 1、公司各项开支的报销均需经办人签字，部门员工经办发生的费用经部门经理审核，财务部复核后，由总经理审批。 3、部门经理(主任)经办发生的费用，经财务部审核后，由总经理审批。 4、副总经理经办发生的费用，经财务部审核后，由总经理审批。 5、总经理经办发生的费用，经财务部审核后，由董事长审批。 6、超出总经理审批权限的付款，经总经理审核后，还需报董事长审批。 7、财务部审核费用的合法、合理、准确性。 8、费用报销必须本人办理，禁止他人代替,禁止化整为零。 9、所有需报销的各种原始单据(包括购买材料和支付工程款)，必须在一个月内报销，超过一个月一律不予报销。
编号：BSH/JL —05 序号：3 工程名称信阳建业森林半岛一期工程四标段18#、21#楼 致：河南建业天明住宅建设有限公司： 河南建达工程建设监理有限公司： 我方已完成了18#楼、21#楼桩基施工工作，按施工合同的规定，建设单位应支付该项工程款共（大写：叁拾贰万陆仟肆佰贰拾肆圆整）（小写：326424.00元），现报上工程款申请表，请予以审查并同意支付工程款。附件：1、形象进度（按楼栋注明） 18#、19#楼桩基施工完毕 2、计算方法 施工总桩长2814米X 145元/米=408030.00元 408030.00 元X 80% =326424.00 元 承包单位（章）：武汉建工第一建筑有限公司________ 项目经理： 日期： 审核意见: 监理单位： 年月日 审核意见: 建设单位： 本表由承包单位填报，一式三份，业主、监理单位、承包单位各存一份。
编号：BSH/JL —05 序号：4工程名称信阳建业森林半岛一期工程四标段18#、21#楼 年月日 本表由承包单位填报，一式三份，业主、监理单位、承包单位各存一份。
编号：BSH/JL —05 序号：1 工程名称信阳建业森林半岛一期工程四标段19#楼 致：河南建业天明住宅建设有限公司： 河南建达工程建设监理有限公司： 我方已完成了19#楼基础土0.00以下工作，按施工合同的规定，建设单位应支付该项工程款共（大写：壹拾贰万叁仟玖佰伍拾圆整）（小写：123950.00元），现报上工程款申请表，请予以审查并同意支付工程款。 附件：1、形象进度（按楼栋注明） 19#楼已完成基础土0.00以下工作并已施工至一层主体。 2、计算方法 2479000.00 元X 5% =123950.00 元 承包单位（章）：武汉建工第一建筑有限公司项目经 理： 日期： 审核意见: 监理单位： 年月 审核意见: 建设单位： 年月日致：河南建 业天明住宅建设有限本表由承包单位填报，一式三份，业主、监理单位、承包单位各存一份。
申请付款报告 阿克苏汇金房地产开发公司： 由我项目部承建的乌什县怡苑小区1#、2#住宅楼，现已面临竣工验收，由于工程款未及时支付，现欠人工工资如下：土建班应支付大约：50万元，现才支付30万元 木工班应支付大约：25万元，现才支付6万元 钢筋班应支付大约：9万元，现才支付2万元 水暖电应支付大约：11万元，现才支付3万元 乌什县怡苑小区项目部 二00八年十一月日
申请报告 阿克苏华润置地有限责任公司： 由我阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司承建的阿克苏阳光新城小区经济适用房H1#住宅楼，主体一层已施工完毕,面临施工主体二层,由于资金周转困难，所以请业主按合同约定付工程款。 阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司 项目经理（签字）： 二00九年四月五日
申请报告 阿克苏华润置地有限责任公司： 由我阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司承建的阿克苏阳光新城小区经济适用房H2#住宅楼，主体一层已施工完毕,面临施工主体二层,由于资金周转困难，所以请业主按合同约定付工程款。 阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司 项目经理（签字）： 二00九年四月五日
申请报告 阿克苏华润置地有限责任公司： 由我阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司承建的阿克苏阳光新城小区经济适用房H3#住宅楼，主体一层已施工完毕,面临施工主体二层,由于资金周转困难，所以请业主按合同约定付工程款。 阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司 项目经理（签字）： 二00九年四月七日
申请报告 阿克苏华润置地有限责任公司： 由我阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司承建的阿克苏阳光新城小区经济适用房H4#住宅楼，主体一层已施工完毕,面临施工主体二层,由于资金周转困难，所以请业主按合同约定付工程款。 阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司 项目经理（签字）： 二00九年四月九日
资金支付审批管理制度 ∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞ 第1条为有效执行企业资金管理内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权限，提高资金使用效率，控制资金风险，特制定本制度。 第2条本制度的制定依据是《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司相关制度。 第3条本制度所涉及资金支付项目，均应符合公司章程及制度。 第4条本制度主要规范公司资金支付行为。 第5条资金支付审批，在审批的单据中，用款人应详细列明主要或重要事项、金额与总额，并附有相关原始凭证、附带说明或其他补允资料，手续齐全完备。 第6条资金支付的审批流程。 报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理/主管审核签字→财务部门复核→董事长或其授权人审批→到出纳处报销。 第7条资金支付的审批权限 一次性或累计支付金额在10万元人民币以内（含10万元，外币按记账汇率折算），由董事长或其授权人审批（2人中任何一个签字有效）；一次性或累计支付金额在10万元人民币以上（不含10万元，外币按记账汇率折算），必须由董事长审批。 第8条用款人应如实反映资金支付内容，在资金申请单、报销单上签字，对资金支付结果负直接责任。 第9条各部门负责人对本部门资金支付的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核签字，对资金支付的结果负部门领导责任。 第10条对资金支付具有最终审批权限的人员，对资金支付的结果负领导责任。
第11条分管领导、董事长或其授权人遇不在岗需要急需支付的资金，事前电话请示相关负责人，征得其同意后，财务部方可支付，事后2个工作日内由负责人补签。没有特别情况，禁止越级审批或越权审批，否则，财务部有权拒绝支付任何越权审批支付的资金。 第12条本制度由公司财务部负责制定、修订及解释，自董事长批准之日起执行。
关于拨付《××》 项目经费的请示 ××县国土资源局、财政局： 《××》项目为财政部专项资金和2010年省两权价款联合出资项目，项目总经费为××万元，承担单位为××县国土资源局、财政局。承担单位根据省财政厅和国土资源厅有关文件精神于2011年××月在××组织了该项目防治工程招标工作，通过招投标确定项目的实施单位为××公司，中标价为××万元。 我单位于2011年××月开始施工，受汛期及其他因素影响，现在已完成占地赔青工程、简易道路工程、危岩清除工程及部分排水渠工程，完成工作量见附件1。根据目前完成的工作量、我单位与××县国土资源局签订的《××施工合同》约定，特向贵局申请拨付项目资金××万元，其中，××万元为2011年完成工程工作量结算资金，××万元为2012年施工工程的准备经费。望批准为盼！ 特此申请 附件1：2011年项目完成工程工作量表 ××有限公司 2011年11月30日 附件1 ××滑坡防治工程 2011年完成工程工作量统计表篇二：资金支付申请报告 申请付款报告 阿克苏汇金房地产开发公司： 由我项目部承建的乌什县怡苑小区1#、2#住宅楼，现已面临竣工验收，由于工程款未及时支付，现欠人工工资如下：土建班应支付大约：50万元，现才支付30万元木工班应支付大约：25万元，现才支付6万元钢筋班应支付大约：9万元，现才支付2万元水暖电应支付大约：11万元，现才支付3万元 乌什县怡苑小区项目部 二00八年十一月日 申请报告 阿克苏华润置地有限责任公司： 由我阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司承建的 阿克苏阳光新城小区经济适用房h1#住宅楼，主体一层已施工完毕,面临施工主体二层,由于资金周转困难，所以请业主按合同约定付工程款。 阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司项目经理（签字）： 二00九年四月五日 申请报告 阿克苏华润置地有限责任公司： 由我阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司承建的 阿克苏阳光新城小区经济适用房h2#住宅楼，主体一层已施工完毕,面临施工主体二层,由于资金周转困难，所以请业主按合同约定付工程款。 阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司项目经理（签字）： 二00九年四月五日 申请报告 阿克苏华润置地有限责任公司： 由我阿克苏新伟建设工程承包有限责任公司承建的
资金支出审批程序 公司的日常生产经营性支出由各部门及单位每月编制资金支出预算，预算由上报支出计划部门负责人、主管副总经理、财务部门、财务总监、总经理审核，经董事长或董事长授权人员审批后，总经理按已审批的支出预算批准支出款项；对于未经审批的预算外事项均由总经理审核董事长 或董事长授权人员审批后财务方可安排付款，同时补办预算外资金申请 单上报集团公司审批；对于所有股权投资及建设性投资支出、固定资产 购置支出、融资事项、向本公司以外单位或个人提供借款事项、董事长 或董事会母公司要求的其他事项均需由董事长或董事长授权人员进行审批，授权要以董事长签发的书面授权书为准。 第一节财务资金支付审批流程 一、财务开支审批流程 1、审批流程：经办人填单T部门负责人审核T主管副总经理审核T财务部门经理审核T财务总监审核T总经理审批T董事长、董事 长授权人员审批T出纳付款 2、财务开支流程控制要点： （1）各项财务开支严格执行财务总监与总经理“双签制”，并实行预算管理； 2）审批人必须获得授权并承担连带责任；
（3）各部门根据工作的需要，每月24 日前报送下月资金支出预算，预算内容要详实具体，经部门负责人、主管副总经理签字后报财务部审核汇总—财务总监审核—总经理审核—董事长或董事长授权人员审批；财务部负责在月结帐后 3 日内编制完成月预算执行情况分析报告，经财务总监及总经理审批后报送董事长审阅。 （4）各项资金支出必须有合同、审批件、发票或合法收据，在预算内支出，否则财务部有权拒绝支出；超预算或无预算需重新补报预算后履行支出手续; （5）经办人在报销凭证上签章，部门负责人审核凭证并签字； （6）财务初审人员首先核对报销项目对应的当期预算情况，其次对原始凭证的真实性、合法性、合理性进行审核并签章； （7）所有对外签定经济合同和每月资金预算必须由总经理审核董事长或董事长授权人员审批； （8）出纳复核报销凭证，依据个人借款情况收付现金加盖“收讫”或“付讫”戳记，并签章； （9）出纳应严格按现金开支范围支付现金，超过结算起点200 0 元的付款采取银行转账方式支付； （10）出纳不得对外开具“空头支票”、不得对外“出租、出借银行账户”。