本词汇表涵盖所有 Oracle Financial Applications 产品共享的术语。
--------------------------------------------------------------------------------
4-4-5 calendar（4-4-5 日历）
一种具有 12 个不均衡会计期的折旧日历：即四周一期循环四次，接着另外一个四周一期循环四次，然
后是五周一期循环四次。折旧时间通常按 4-4-5 日历的天数划分。由于 4-4-5 日历每年有364 天，因此该日历每个会计年度的起始日期和终止日期均不相同。
1099 form（1099 表单）
由国税局提供的表单，用于记录特殊种类的付款或收款。
1099 number（1099 编号）
供应商的纳税标识号。根据美国的 IRS 规则，缺少有效的纳税标识号可能会导致预扣税。
GL 桌面集成器存储每个供应商的纳税标识号。GL 桌面集成器还允许您输入每个供应商的预扣状态。
1099 types（1099 类型）
在美国用于付款类型的 1099 分类计划。每个 1099 表单均有一个或多个付款类型。1099 供应商可能收到多种类型的付款。1099-MISC 表单具有以下类型：租金、使用税、奖金和奖品、联邦预扣所得税、渔船收益、医疗保健付款、失业人员救济金及股息或利息的替代付款项。
GL 桌面集成器按类型记录了 1099 付款项，以便您可以根据 IRS 的要求报告这些款项。
2-way matching（双向匹配）
一种流程，它核实采购订单与发票信息在接受的允差级别内是否匹配。GL 桌面集成器使用以下标准来核实双向匹配：
发票价格 <= 订单价格
开单数量 <= 订货量
另请参阅：匹配
24-hour format（24 小时格式）
一种时间格式，它使用 24 小时计时方式来代替上午和下午；这样，3:30 即为上午 3:30，而16:15 则为下午 4:15，19:42 为下午 7:42，以此类推。
3-way matching（三向匹配）
一种流程，它核实采购订单、发票和接收信息在接受的允差级别内是否匹配。GL 桌面集成器使用以下标
准来核实三向匹配：
发票价格 <= 采购订单价格
开单数量 <= 订货量
开单数量 <= 接收数量
另请参阅：匹配
4-way matching（四向匹配）
一种流程，它核实采购订单、发票和接收信息在接受的允差级别内是否匹配。GL 桌面集成器使
用以下标
准来核实四向匹配：
发票价格 <= 订单价格
开单数量 <= 订货量
开单数量 <= 接收数量
开单数量 <= 验收数量
另请参阅：匹配
A
Account Generator（帐户生成器）
一项功能，它通过 Oracle Workflow 为各种 Oracle Applications 提供使用自定义构建标准自动构建会计科目弹性域组合的能力。您可以定义一组操作步骤以确定如何填写会计科目弹性域段。视所用的应用产品而定，您可以定义附加流程和（或）修改默认流程。另请参阅：活动，函数，项类型，查找类型，节点，流程，保护级别，结果类型，转移，工作流引擎
account hierarchy（帐户层次结构）
一项 Oracle Financials 功能，用来执行汇总层资金检查。帐户层次结构使 Oracle Purchasing 和 GL桌面集成器可以快速确定将明细帐户累计到哪个汇总帐户。
Account segment（帐户段）
会计科目弹性域多达 30 个不同部分中的其中一个，这些部分构成总帐帐户代码。段与段之间以您选定的符号（如 -、/ 或）分开。每个段通常表示业务结构的一个要素，如公司、成本中心或帐户。
Account segment value（帐户段值）
一系列字符和说明，它定义特定值集的唯一值。
account structure（帐户结构）
请参阅：会计科目弹性域结构
accounting calendar（会计日历）
在 Oracle General Ledger 中定义会计期和会计年度的日历。您可以使用“会计日历”窗口来定义会计日历。Oracle Financial Analyzer 将使用会计日历自动创建时间维。accounting currency（会计币种）
在某些财务环境中使用的一个术语，它是指用来维护会计数据的币种。在本指南中将其称为本位币。请参阅：本位币
Accounting Flexfield（会计科目弹性域）
一种代码，用来确定 Oracle Financials 应用产品中的总帐帐户。每个会计科目弹性域段值均对应科目表中的一个汇总或累计帐户。
Accounting Flexfield structure（会计科目弹性域结构）
为满足组织的特定需要而定义的帐户结构。您可以在会计科目弹性域结构中选择段数以及每个段的长度、名称和顺序。
Accounting Flexfield value set（会计科目弹性域值集）
一组值及其属性。例如，分配给帐户段的值长度和值类型可确定业务的特定要素，如公司、分部、区域或产品。
accounting method（会计方法）
您选择用来记录应付帐款事务处理的方法。您可以在应计制会计、现金收付制会计或并用制会计之间进行选择。使用应计制会计，GL 桌面集成器将创建发票和付款的日记帐分录。使用现金收
付制会计，GL桌面集成器将仅在付款之后创建日记帐分录。使用并用制会计，GL 桌面集成器将为过帐至应计帐套的发票和付款创建日记帐分录，并为过帐至现金帐套的付款创建日记帐分录。
accounting model（会计模式）
一组选定的单个帐户和帐户范围。您可以对会计模式分配一个名称。一旦为特定的帐户组定义了会计模式，则每次运行该帐户组时都可以重新使用此会计模式。您可以使用会计模式，选择在运行通货膨胀调整流程时需要调整的帐户。虽然没有帐户分组规则，但仍需为不同种类的帐户定义不同的会计模式。例如，您可以为所有资产帐户定义一种会计模式，而为所有负债帐户定义另一种会计模式。
accounting period（会计期）
在 Oracle Assets 中构成会计年度的时间期。每期均需要对资产进行折旧。
accounting period（会计期）
在 Oracle Cash Management 中构成会计年度的期间，它用于财务报表。会计期的时间范围没有限制，但通常以月份、季度或年度来表示。您可以在 Oracle General Ledger 中定义会计期。
Accounting Program（会计处理程序）
请参阅：AX 程序
accounting rule start date（会计规则起始日期）
在您使用会计规则确认收入时，Oracle Receivables 创建第一笔会计分录使用的日期。如果选择了可变会计规则，则需要指定规则期限，以使 Oracle Receivables 确定应用此会计规则的会计期数。
accounting rules（会计规则）
为导入或人工输入的事务处理指定收入确认计划所使用的规则。您可以定义一个会计规则，以便按固定或可变的时间期确认收入。例如，您可以定义一个固定期限会计规则，以便在一个为期 12 个月的期间内按月确认收入。
accounting scheme（会计处理方案）
一组指令，告知转换程序如何为事件创建会计分录。会计处理方案包含有关如何确定事务处理的信息，以及从子分类帐传送至全局会计引擎和总帐管理系统的数据。
accrual accounting（应计制会计）
在创建发票时用于确认收入的会计方法。
accrual basis accounting（应计制会计）
一种会计方法，用于在获得收入的会计期内确认收入，并在发生支出的会计期内确认费用。收入和费用均必须是可计算的，以便可以进行报告。
accrue through date（应计截止日）
需要对项目应计收入的截止日期。在应计收入时，Oracle Projects 会选择支出项日期等于或早于此日期的支出项，以及完成日期等于或早于此日期的事件。此规则的一个例外是，使用成本对成本法来应计收入的项目；这种情况下所使用的应计截止日是支出项成本分配行的 PA 日期。
accumulation（累计）
一个过时的术语。另请参阅：汇总
accumulated depreciation（累计折旧）
资产使用至今折旧的总额。也称为开始使用至今折旧和折旧准备金。
ACE
请参阅：调整后本期收益
ACE book（ACE 帐簿）
计算“调整后本期收益”(ACE) 税额的税簿。
activity（活动）
在业务流程期间执行的 Oracle Workflow 工作单元。
activity（活动）
在 Oracle Receivables 中用来指代应收款活动的名称，如付款、贷项通知单或调整。另请参阅：活动属性，函数活动，应收款活动名称
activity attribute（活动属性）
Oracle Workflow 函数活动的参数，用于控制函数活动的运行方式。您可以通过在 Oracle Workflow Builder“活动”窗口中显示活动“属性”特性页来定义活动属性，通过在“流程”窗口中显示活动节点“属性值”特性页来指定活动属性值。
ad hoc（特别）
与特定用途相关或用于特定用途。例如，特别税码或特别数据库查询。
address validation（地址验证）
在没有使用弹性域地址格式进行验证时需要系统使用的地址验证类型。您可以按以下三层执行地址验证：错误层、不验证层或警告层。“错误层”可以确保在保存地址之前，其所有地点均存在。“警告层”在此地址不存在税率时会显示警告消息（允许您在该地址保存记录）。“不验证层”将不验证地址。
adjusted current earnings ("ACE")（调整后本期收益 ("ACE")）
一个由美国税法定义的折旧规则集。Oracle Assets 支持“调整后本期收益”税则。adjustment（调整）
一项 Oracle Receivables 功能，它允许您增减发票应得金额、借项通知单、拖欠款项、定金或保证金。应收款管理系统允许您创建人工或自动调整。
Adjustments（调整）
全局会计引擎中的一项功能，它允许您将事务处理直接输入子分类帐表。全局会计引擎要求您输入控制帐户的第三方。控制帐户的帐户余额将在子分类帐系统与总帐管理系统中同步更新。advance（预付款）
对于预期的货物接收、服务、待付款或开支所支出的预付金额。
advance（预付款）
在 Oracle Payables 中，预付款是指预支给员工的款项。在支付了全部的预付款之后，您可以在费用报表录入期间将其应用于员工费用报表。
aggregate balance（余额总计）
某个天数范围内的日终余额总计。有三种余额总计类型：期初至今 (PTD)、季初至今 (QTD) 和年初至今 (YTD)。这三种类型的余额均存储在每个日历日的总帐管理系统数据库中。
agent（代理商）
银行对帐单行中的客户名称或供应商名称。
aging buckets（帐龄时段）
在 Oracle Receivables 和 Oracle Payables 中定义用来对借项进行分期的时间期。您可以在帐龄报表中使用帐龄时段来查看当前和未付的借项。例如，您可以定义一个帐龄时段，使它包括过期 1 至 30 天的所有借项。GL 桌面集成器将使用您为其发票帐龄报表定义的帐龄时段。
aging buckets（帐龄时段）
在 Oracle Cash Management 中，帐龄时段用来定义预测中表示的时间期。帐龄时段的实例是日期范围或会计期。
agreement（协议）
与客户签订的合同，可作为工作授权书的基础。协议可以表示具有法律效力的合同，如采购订单或口头授权。协议规定了依据其生成的发票的付款条件，并确定是否限制依据其可应计或开单的收入金额。协议可以为一个或多个项目作业筹集资金。
agreement type（协议类型）
实施时定义的协议分类。典型的协议类型包括采购订单与服务协议。
alert（预警）
您所定义的实体，它可以在某个特定条件下检查数据库，并根据在数据库中找到的信息发送或打印消息。
alert input（预警输入）
确定预警条件确切定义的参数。视预警发送时间和对象的不同，您可以为输入设置不同的值。例如，如果某个预警用于测试用户是否更改了口令，则可以使用口令更改间隔天数作为其输入。在定义预警时，Oracle Alert 并不要求指定输入项。
alert output（预警输出）
依据 Oracle Alert 检查预警条件时的结果而发生更改的值。尽管无需在预警消息中显示所有输出，但Oracle Alert 仍会在向预警接收人发送的消息中使用输出。
allocation（分配）
在项目与任务之间（之内）分配现有数量的一种方法。分配功能使用现有的项目数量来为指定项目生成支出项。
allocation entry（分配分录）
用来分配收入或成本的经常性日记帐分录。
allocation method（分配方法）
分配规则的一种属性，它规定了此规则如何收集并分配来源集中的数量。有两种分配方法，即完全分配和递增分配。另请参阅：完全分配，递增分配
allocation rule（分配规则）
一组属性，描述如何将来源集中的数量分配给指定的目标项目和任务。
allocation run（分配运行）
PRC 结果为：生成分配事务处理流程。
alternative region（备选区域）
备选区域是一组在窗口中占据相同空间的区域之一，窗口中每次只能显示其中一个区域。备选区域显示在一条与区域等长的水平线的上方。它可以通过弹出式列表图标进行标识，并在图标中显示区域标题。
Always Take Discount（始终采用折扣）
Oracle Payables 的一项功能，如果发票的付款条件包括折扣，您可以使用此功能对供应商发票始终采用折扣。您可以将“始终采用折扣”定义为应付款管理系统选项，然后由系统将其分配给输入的新供应商。如果为供应商地点启用了“始终采用折扣”，则可以对该供应商发票地点采用折扣而无需考虑支付发票的时间。如果禁用了“始终采用折扣”，则只能在折扣日期或折扣日期之前支付发票时采用折扣。
amount class（数量分类）
对分配而言，是指来源集累计数量的期间或期数。
API (Application Programming Interface)（API（应用编程接口））
是指将数据导入应用产品之前对其进行验证的程序。
applied（核销）
一项付款，其中记录用于结算一个或多个借项的全部金额。
approval limits（审批限额）
分配给用户的限额，在用户创建调整和审批贷项通知单请求时必须遵循此限额。在用户输入应收款调整或审批从 AR 联机起动的贷项通知单请求时，GL 桌面集成器会实施您在此处规定的限额。如果用户输入的调整在审批限额范围内，则 GL 桌面集成器会自动审批该调整。如果用户输入的调整不在审批限额范围内，则 GL 桌面集成器会对调整指定“待定”状态。
approved date（批准日期）
批准发票的日期。
archive（存档）
存档会计年度是指将该年度的折旧费用和调整事务处理数据复制到存储设备。
archive（存档）
将历史事务处理数据存储在数据库之外。
archive table（存档表）
GL 桌面集成器会将帐户余额从余额表(GL_BALANCES) 复制到存档表(GL_ARCHIVE_BALANCES)，并将日记帐明细从日记帐分录表（GL_JE_BATCHES，GL_JE_HEADERS 和GL_JE_LINES）复制到存档表（GL_ARCHIVE_BATCHES，GL_ARCHIVE_HEADERS 和 GL_ARCHIVE_LINES）。
archive table（存档表）
Oracle Assets 会将某个会计年度的折旧费用和调整事务处理数据复制到称为存档表的临时表中。
archive tablespace（存档表空间）
存档表存储的表空间。表空间是对 Oracle 数据库进行划分以容纳表的区域。
attribute（属性）
一种将两个维值相链接或关联起来的 Oracle Financial Analyzer 数据库对象。例如，您可以定义一个属性，将销售地区维与区域维相关联，以便按区域选择销售地区数据。
asset（资产）
公司或企业所拥有的具有价值的对象。Oracle Projects 将资产作为非人工资源输入。请参阅：非人工资源
请参阅：固定资产
asset account（资产帐户）
一个总帐帐户，购买资产时将资产成本计入该帐户。您必须定义一个帐户作为资产帐户。Asset Key Flexfield（资产键弹性域）
Oracle Assets 允许您在不对财务产生影响的情况下定义附加方法，以对资产进行排序和分类。您可以使用资产键弹性域来定义保留信息的方法。
attribute（属性）
请参阅：活动属性，项类型属性
Audit Set（审核集）
在应用产品中可用于审核的一组表单。
Auto Accounting（自动会计）
Oracle Projects 使用的一项功能，可根据项目、任务、员工和支出等信息自动确定会计科目事务处理的帐户编码方式。
Auto Accounting（自动会计）
Oracle Receivables 使用的一项功能，用于确定如何为收入、应收款、运费、税、未开单应收款和未得收入等帐户类型创建会计科目弹性域。
Auto Accounting function（自动会计功能）
一组相关的自动会计事务处理。每个使用自动会计的 Oracle Projects 流程至少均有一项自动会计功能。自动会计功能是由 Oracle Projects 预定义的。
Auto Accounting Lookup Set（自动会计查找集）
实施时定义的中间值与相应会计科目弹性域段值的列表。自动会计查找集用于转换中间值，如将组织名转换为帐户代码。
Auto Accounting parameter（自动会计参数）
传送至自动会计的变量。自动会计使用自动会计参数来确定帐户编码方式。用于支出项的自动会计参数实例包括支出类型和项目组织。自动会计参数是由 Oracle Projects 预定义的。Auto Accounting Rule（自动会计规则）
实施时定义的用于导出会计科目弹性域段值的公式。自动会计规则可以使用自动会计参数、自动会计查找集、SQL 语句和常数的组合来确定段值。
Auto Accounting Transaction（自动会计事务处理）
是指创建会计事务处理所需的帐户编码规则存储库。对于由 Oracle Projects 创建的每项会计事务处理，均需要在相应的自动会计事务处理中保留必需的自动会计规则。自动会计事务处理是由 Oracle Projects 预定义的。
Auto Adjustment（自动调整）
一项功能，用来自动调整符合您所规定标准的发票、借项通知单和拖欠款项的余额。
Approval（审批）
一项功能，在供应商收费过多或对未收到、未订购或未接受的物料开单时，可阻止您支付发票。“审批”还将验证税、期间、币种、预算和其它信息。如果使用预算控制和保留会计，则“审批”也会为不匹配发票或发票差异创建保留款。“审批”可以通过暂挂发票来阻止对那些不符合已规定审批标准的发票进行付款或过帐。在解决了发票例外后，“审批”同时将释放暂挂。您必须为每张发票提交“审批”以便支付和过帐发票。
auto allocation set（自动分配集）
一组分配规则，您可以按指定顺序（逐级分配）或同一时间（并行分配）运行分配。另请参阅：逐级分配，并行分配
Auto Associate（自动关联）
一个选项，用来指定当使用磁墨水字符识别 (MICR) 编号或客户编号不能确定客户时，是否需要 GL 桌面集成器使用发票编号来确定客户。GL 桌面集成器将检查发票编号，直至找到客户的唯一发票编号，然后使用该发票编号来确定客户。只有在银行传输发票编号，并且自动加密箱验证程序可以使用发票编号来唯一标识付款客户时，才能使用此功能。否则，GL 桌面集成器会将付款视为未标识处理。另请参阅： MICR 编号
AutoCash Rule（自动收现规则）
一项功能，“过帐快速收现”用来以收款自动核销客户未结项。自动收现规则包括：首先核销最早的发票、清帐、结算过期发票、结算按付款条件分组的过期发票以及将付款与发票进行匹配。另请参阅：自动收现规则集，过帐快速收现
AutoCash Rule Set（自动收现规则集）
一项功能，用来确定在用收款自动核销客户未结项时，过帐快速收现程序使用自动收现规则的次序。您可以在计算客户的未结余额时，选择包括折扣、财务费用和争议项。
AutoClear（自动结算）
旧版本中的一项 Oracle Payables 功能，在第 10SC 版本中已由 Oracle Cash Management 功能取代。
AutoReconciliation（自动调节）
允许您自动调节银行对帐单的一项 Oracle Cash Management 功能。此流程依据自定义的
系统参数和设置，自动调节银行对帐单明细，以使其与相应的批、日记帐分录或事务处理保持一致。Oracle Cash Management 将生成所有必需的会计分录。另请参阅：调节允差available transactions（可用事务处理）
由现金管理系统调节的可用应收款和应付款事务处理。
AutoCopy - budget organizations（自动复制 - 预算组织）
一项功能，通过从现有预算组织复制帐户分配来自动创建新的预算组织。
AutoCopy - budgets（自动复制 - 预算）
一项功能，通过从现有预算复制所有数据来自动创建新的预算。“自动复制预算”仅从打开的预算年度复制预算额。
AutoInvoice（自动开票）
一个程序，它可将发票、贷项通知单和记帐贷项从其它系统导入 GL 桌面集成器。Autolockbox（自动加密箱）
请参阅：加密箱
automatic event（自动事件）
事件类型分类为“自动”的事件。开单扩展创建自动事件以反映通过开单扩展算出的收入和发票额。
automatic asset numbering（自动资产编号）
一项功能，它可以在没有输入资产编号的情况下自动为资产分配编号。
automatic payment（自动付款）
应付款管理系统的一个流程，它可以根据选择标准自动选择发票、创建付款（支票或电子资金转帐），并确认每笔付款的状态。
automatic payment processing（自动付款处理）
可为发票组生成付款的一个应付款管理系统流程。完整的流程包括：选择发票（付款批）、建立付款、在付款批中人工修改/添加发票付款项、格式化付款和确认计算结果。您可以在格式化付款批中的付款之前修改该付款批，还可以在确认某付款批之前将其取消。
automatic receipt（自动收款）
除标准支票处理之外，您还可以使用自动收款功能为与其签订了预定义协议的客户自动生成收款。这些协议允许您在收款到期日将资金从客户的银行帐户转至您的银行帐户。
automatic reconciliation（自动调节）
请参阅：自动调节
AutoOffset（自动抵销）
自动为分配分录确定抵销（或贷项）分录的一项功能。“自动抵销”会自动计算分配分录中的所有先前日记帐行的净额、冲销标志并生成抵销金额。
AutoReduction（自动缩减）
列表窗口中的一项 Oracle Applications 功能，它允许您将列表缩短，以便在选择最终值之前只需浏览值的子集。正如在您输入附加字符时“自动缩减”会不断缩减值列表一样，按下[Backspace] 键可以不断扩充列表。
AutoSelection（自动选择）
列表窗口中的一项功能，它使您只击一次键即可从列表中选择有效值。显示列表窗口时，您可以在窗口中键入所需选项的第一个字符。如果以您输入的字符开始的选项只有一个，则“自动选择”会选定此选项，关闭列表窗口，并在相应字段中输入值。
AutoSkip（自动跳过）
弹性域的一项特定功能，只要您在当前弹性域段中输入一个有效值，Oracle Applications 便会自动将光标移至下一段。您可以在用户配置文件选项“弹性域：自动跳过”中打开或关闭此
功能。
average balance（平均余额）
通过将余额总计除以相关范围内的日历天数得出的金额。
average exchange rate（平均汇率）
整个会计期的平均汇率。总帐管理系统会依据 FASB 52 (U.S.) 使用期间平均汇率来自动折换收入和费用帐户余额。对于处于高通货膨胀经济区域的公司，总帐管理系统会依据 FASB 8 (U.S.) 使用平均汇率来折换非历史收入和费用帐户。也称为期间平均汇率。
Average Costing（平均成本计算）
一种平均成本计算方法，用来在库存和制造环境中计算事务处理成本。在执行事务处理时，Oracle Cost Management 会使用事务处理价格或成本，并自动重新计算物料的平均成本。AX Accounting Number Sequences（AX 会计编号顺序）
使用单据序号机制对所有会计分录进行编号的功能。
AX Balance（AX 余额）
是指全局会计引擎为每个帐户维护的一种余额，并且每个帐户均被标记为控制帐户或每期的第三方子标识。余额报表将打印按期间（范围）、第三方、平衡段和会计段/会计科目弹性域组合汇总的余额。
AX Compiler（AX 编译程序）
为将来转换流程创建主模板的程序。此编译是一次性设置步骤，并不是实际会计处理的一部分。AX Posting Manager（AX 过帐管理程序）
用来提交一个流程或一系列流程以执行转换的程序，它允许您从系统的一个地点转至总帐管理系统、日记帐导入和日记帐过帐。
AX Program（AX 程序）
事件类型与序号分配的编译。AX 程序是指处理事件的 PL/SQL 程序包。
B
back-value transactions（倒算入帐事务处理）
有效日期早于当前会计结算日期的事务处理。也称为过期事务处理。
B-record（B - 记录）
为一个纳税区域的供应商提供的所有 1099 付款汇总记录。
BACS
请参阅：银行自动票据交换系统
BAI
Banking Administration Institute（银行管理机构）的缩写。此组织所推行的一种通用格式被广泛接受用于发送加密箱数据。如果银行为您提供此类型的对帐单，则可以使用银行对帐单开放接口将银行对帐单信息装入 Oracle Cash Management。另请参阅：银行对帐单开放接口，银行对帐单
balance（余额）
请参阅：AX 余额
balance reports（余额报表）
一种报表，打印按期间（范围）、第三方、平衡段和会计段汇总的余额。余额报表仅在会计年度内报告，并且仅打印标记为控制帐户的帐户余额。
balances table（余额表）
存储帐户余额的总帐管理系统数据库表，称为 GL_BALANCES。
balancing segment（平衡段）
是指定义的一种会计科目弹性域段，以便总帐管理系统可以自动平衡该段每个值的所有日记帐分
录。如果公司段是一个平衡段，则总帐管理系统将确保在所有日记帐分录中公司 01 的借项总额等于其贷项总额。
bank file（银行文件）
在 Oracle Receivables 和 Oracle Payables 中是指从银行收到的数据文件，包含了存入银行帐户的所有付款信息。
bank file（银行文件）
在 Oracle Cash Management 中是指从银行收到的电子对帐单文件（如 BAI 格式或SWIFT940）。它包含了银行通过银行帐户处理的所有事务处理信息。
bank statement（银行对帐单）
银行发送给客户的报表，它反映了特定时间周期内银行帐户的所有事务处理活动。银行对帐单报告期初余额、存款额、已结支票、银行手续费、贷项和期末余额。银行对帐单随附单据包括已取消的支票、借项通知单和贷项通知单。大型机构银行客户通常会收到电子银行对帐单和书面报告两个版本。
bank statement tables（银行对帐单表）
Oracle Cash Management 处理每个银行对帐单的主要数据库表。银行对帐单表可以人工填写，或通过银行对帐单开放接口导入数据。每个银行对帐单均有两个表 -- 银行对帐单题头表和银行对帐单行表。另请参阅：银行对帐单
Bank Statement Open Interface（银行对帐单开放接口）
将电子银行文件自动装入 Oracle Cash Management 时必须填写的数据库接口表。银行对帐单开放接口由每个银行对帐单的一个题头和多个明细行组成。
bank transaction code（银行事务处理代码）
银行用来标识银行对帐单上的事务处理类型（如借项、贷项、银行手续费和利息）的事务处理代码。您可以使用现金管理系统的“银行事务处理代码”窗口定义每个银行帐户的这些代码。(BACS)）
英国采用的标准电子资金转帐格式。有关 BACS 电子付款的确切规格，请参考“银行自动票据交换系统”出版的《BACS 用户手册》的第 3 部分“输入介质规格”。
base amount（基准额）
一项金额，它在确定应得金额的比率中代表分母。您可以在定义付款条件时指定基准额。
应得金额 = 相对金额/基准额 x 发票额
base model（基本模型）
可从中创建配置物料的模型物料。
baseline（核准）
审批预算以决定其是否可用于报告和会计处理。
baseline budget（核准预算）
项目或任务的核准预算，用于绩效报告和计算收入。
basis method（基本方法）
是指分配规则将来源集中的金额分配给目标项目的方法。基本方法包括多个选项：平均分配金额，按百分比分配金额或根据指定的标准按比例分配金额。也称为“基准”。另请参阅：来源集
basis reduction rate（基准缩减比率）
每个投资退税比率均具有与其关联的基准缩减比率。Oracle Assets 会在 ITC 基准中应用基准缩减比率，以确定按此比率缩减的折旧基准额。Oracle Assets 会在“分配投资退税额”表单中显示基准缩减比率以及对应的投资退税比率，以让您轻松查阅所选比率是否会缩减资产的折旧基准。
batch source（批来源）
在 Oracle Receivables 中定义的来源，它可用来标识从何处开始执行开票活动。批来源还将控制发票的默认值和发票编号方式。也称为事务处理批来源。
beginning balance（期初余额）
期初余额是指截至指定 GL 起始日期的事务处理项余额。此金额应等于“帐龄 - 7 时段”报表（其截止日期应为 GL 起始日期）中的未清余额。
bill in advance（提前开单）
一种开票规则，允许您在跨多个会计期的发票收入确认计划开始时记录应收款。另请参阅：开票规则，拖欠开单
bill in arrears（拖欠开单）
一种开票规则，允许您在跨多个会计期的发票收入确认计划结束时记录应收款。另请参阅：开票规则，提前开单
Bill of Exchange（汇票）
Oracle Payables 中的一种付款方法。在某些国家（地区）（包括法国）也称为远期付款。Bill of Exchange（汇票）
在 Oracle Receivables 中是指与客户签订的一项协议，他们承诺在特定日期（称为到期日）支付货物或服务的指定金额。此流程包括将资金从客户的银行帐户转至您的银行帐户。
Bill of Exchange（汇票）
Oracle Cash Management 中使用的一种付款方法，它包括银行帐户间的资金转帐，其中一方承诺将指定的金额在特定日期支付给另一方。
bill rate（开单费率）
在应计产品收入和（或）按工时和物料对项目开票时所使用的单位费率。员工、任务、支出类型和非人工资源均可以有开单费率。
bill rate schedule（开单费率分摊计划）
标准开单费率集，用于维护因人工或非人工支出向客户记取费用的费率和成本涨幅百分比。
bill site（开单地点）
项目发票寄往的客户地址。
bill through date（开单截止日）
要求对项目开票的截止日期。Oracle Projects 在生成发票时，会挑选支出项日期早于此日期（包括此日期）的已分配收入支出项，或者完成日期早于此日期（包括此日期）的事件。
Bill To Address（收单地址）
接收发票的客户地址，它相当于 Oracle Order Entry 中的收票地址。
Bill To Site（收单地点）
指定用于收单业务目的的客户地点。您可以在“客户”窗口中定义客户的收单地点。
billing（开单）
应计收入和开票功能。
billing invoice number（开单发票编号）
在打印拟定或最终发票版本时，由系统生成并分配给合并开单发票的编号。如果“AR：显示开单编号”配置文件选项设置为“是”，则在 Oracle Receivables 的某些窗口（事务处理编号旁）和报表中将显示此编号。另请参阅：合并开单发票
billing cycle（开单周期）
即项目的开单期间。例如，您可以定义以下开单周期：固定天数、每周或每月的同一天或者项目完成日期。您可以根据需要使用客户扩展来定义开单周期。
billing title（开单称谓）
请参阅：员工开单称谓，职务开单称谓
block（块）
所有 Oracle Applications 窗口（根窗口和模式窗口除外）均由一个或多个块组成。每个块中包含了特定业务实体的相关信息；通常，窗口中的第一个块或唯一的块将显示窗口名称。除此之外，块名将显示在块的顶部，并以一条水平线标记块的开始。
book（帐簿）
请参阅：折旧帐簿
Borrowed and Lent revenue（借入和借出收入）
在员工从事由不同组织（非支出组织）管理的项目时创建的一种收入分录，用于记录收入。此收入分录被创建用来单独跟踪项目组织收入与员工组织收入的对照情况。
bridging account（过渡帐户）
库存过渡帐户是一种用于平衡会计分录的抵销帐户。在某些欧洲国家（地区）内，过渡帐户是法律所要求的。
budget（预算）
项目或任务的估计成本、收入、工时或其它数量。每项预算均可根据需要按其来源进行分类，您可以设置不同的预算类型以便按不同的用途对预算进行分类。。此外，每种自定义的预算类型可以具有多个不同版本：当前、原始、修订后原始以及历史版本。当前预算版本是最新的核准版本。另请参阅：预算行，
资源
budget book（预算帐簿）
用于跟踪计划资本支出的帐簿。
budget formula（预算公式）
用于根据实际结果、其它预算额和统计数据来计算预算额的数学表达式。通过预算公式，您可以使用复杂的等式、计算和分配来自动创建预算。
budget hierarchy（预算层次结构）
一组在不同层上相链接的预算，以便上层预算可以控制较低层预算的预算权限。
budget interface table（预算接口表）
在 Oracle General Ledger 中，是指用于存储预算加载所需信息的数据库表。
budget interface table（预算接口表）
在 Oracle Assets 中，是指资产管理系统从中加载预算信息的接口表。
budget line（预算行）
按资源分类的项目或任务的预计成本、收入、工时或其它数量。
budget organization（预算组织）
负责输入和维护预算数据的实体（如部门、成本中心、分部或其它组）。您可以为公司定义预算组织，然后再为每个预算组织分配相应的帐户。
budget rules（预算规则）
可用于加快人工预算录入的各种快速录入方法。使用预算规则，您可以将总额平均分配给各个预算期间，在每个预算期间重复指定金额，或者输入从帐户余额导出的预算额。
budget upload（预算加载）
在 Oracle General Ledger 中，是指从电子表格向 GL 桌面集成器传送预算信息的能力。例如，您可以使用电子表格接口，从电子表格向 GL 桌面集成器加载预算信息。
budget upload（预算加载）
在 Oracle Assets 中，是指供资产管理系统使用以便将预算信息从预算接口表装入预算工作单的流程。您可以使用“预算加载”流程将预算信息从源系统（如电子表格）传送至 Oracle Assets。
budget worksheet（预算工作单）
Oracle Assets 将预算保存在预算工作单中，以便您可以在将它们装入预算帐簿之前进行复核和更改。在运行折旧预测或报表之前，必须将预算装入预算帐簿中。
budgetary account（预算帐户）
指定为以下两种预算帐户类型之一的帐户段值（如 6110）。您可以使用预算帐户来记录预算流程（从拨款到支出拨款）中的资金运动。
Budgetary Account（预算帐户）
包含预算帐户的帐户。
budgetary account type（预算帐户类型）
预算借项和预算贷项两种帐户类型之一。
budgetary control（预算控制）
用于按预算控制实际和预计支出的一项 Oracle Financials 功能。在启用预算控制后，您可以联机检查事务处理资金，并通过创建保留款来为事务处理保留资金。在尝试保留事务处理资金时，OracleFinancials 会自动计算可用资金（预算减保留再减实际支出），并在事务处理的可用资金不足时联机通
知您。
burden cost code（间接成本代码）
实施时定义的间接制造成本分类。间接成本代码表示需要摊入直接成本的间接成本类型。例如，您可以定义一个间接成本代码 G&A，以便将一般性和管理费用成本摊入特定类型的直接成本。burden costs（间接成本）
间接成本经营业务所需要的合理成本，它构成直接成本但不能直接归入完工产品中。例如，间接成本可以是附加福利、办公空间以及一般性与管理成本。
burden multiplier（间接费用乘数）
间接费用分摊计划中与组织，或者与项目或任务的间接成本代码相关联的数值乘数。该乘数可应用于直接成本，从而计算间接成本额。例如，您可以指定“制造费用”间接成本代码的乘数为 95%。burden schedule（间接费用分摊计划）
实施时定义的一组间接费用乘数，由系统进行维护并可跨项目使用。也称为标准间接费用分摊计划。您可以按照成本计算、收入应计和开票等不同用途，定义一个或多个分摊计划。Oracle Projects 将对支出项的直接成本额应用间接费用乘数，来导出间接费用金额；此金额可以是总成本、收入额或开单额。您可以通过在项目及任务层输入协议费率来改写间接费用分摊计划。另请参阅：固定间接费用明细表，临时间接费用明细表，间接费用分摊计划修订版，
间接费用分摊计划改写
burden schedule override（间接费用分摊计划改写）
用于项目及任务的协议间接费用乘数表，它可以改写实施过程中定义的分摊计划。
burden schedule revision（间接费用分摊计划修订版）
间接费用乘数集的修订版。一个分摊计划可以由许多修订版组成。
burden structure（间接费用结构）
用于确定如何对成本基础进行分组，以及对成本基础应用哪些间接成本类型。间接费用结构定义了成本基础与间接成本代码之间、成本基础与支出类型之间的关系。
burdened cost（负担成本）
支出项的成本，包括直接成本和间接成本。
business day（业务日）
财务机构办理业务的工作日。在总帐管理系统中，您可以选择将日历年度中的哪些天定义为业务
日，并根据需要包括或排除周末和节假日。
business entity（业务实体）
业务所跟踪的人员、地点或事件。例如，业务实体可以是帐户、客户或部件。
business group（业务组）
组织的最高层和公司可以报告的最大员工分组。业务组可以与整个公司或公司内的特定部门相对应。每一 Oracle Projects 安装均使用具有某一层次结构的业务组。
business purpose（业务目的）
联系客户地址的业务原因。例如，如果要将产品发运至某一地址，则应将该地址的业务目的指定为“收货方”。如果还要向该地址发送发票，则还需指定“收单方”业务目的。
button（按钮）
您可以选择按钮以起动预定义活动。按钮并不会存储值，它通常以文本为标签来说明其活动，或者使用图标以图解方式表示其活动。
C
cache（高速缓存）
在处理过程中用于存储信息的临时存储区。
calculated depreciation method（直接折旧法）
使用直线法，以根据资产使用年限和可收回成本计算折旧的一种折旧方法。
call actions（催缴活动）
在向客户催缴之后记录并计划执行的活动。例如，您可以标注以供将来参考的活动包括创建贷项通知单、将客户排除在催款之外，或者向其他人员发送升级预警。
call topics（催缴事宜）
每一催缴可能具有许多争议的焦点和主题。例如，它们可以是发票、借项通知单、发票行和客户问题。
candidate（待清除项）
GL 桌面集成器根据您指定的最后活动日期，选择用以清除的记录。GL 桌面集成器仅选择自您指定的最后活动日期起从未更新的记录；但在您确认清除之前，GL 桌面集成器并不会清除“待清除项”。
capital gain threshold（资本收益临界值）
在资产报废时，GL 桌面集成器将其报告为资本收益必须满足的最小资产持有时间。如果持有资产的时间大于或等于资本收益临界值，则在报废资产时，Oracle Assets 会将其报告为资本收益；如果持有资产的时间小于资本收益临界值，则在报废资产时，Oracle Assets 会将其报告为普通所得。
capitalized assets（资本化资产）
资本化资产是要进行折旧（在一段时间内分摊成本费用）的资产。这些资产的资产类型是“资本化”。
capital project（资本项目）
在其中建立一个或多个应计折旧固定资产的项目。
cash basis（现金收付制）
允许您在收到发票付款时确认收入的一种会计方法。
cash basis of accounting（现金收付制会计）
仅在发生费用时确认费用的一种会计方法。如果使用现金收付制会计，GL 桌面集成器将仅为发票付款创建日记帐分录。
Cash Clearing Account（现金结算帐户）
与付款单据关联的现金结算帐户。您可以使用此帐户，在结算时记录付款情况。在您为未结付款
创建会计分录时，Oracle Payables 将贷记此帐户而非资产（现金）帐户，同时借记负债帐户。在 Oracle Cash Management 中结清付款后，Oracle Payables 将借记此帐户，同时贷记资产（现金）帐户。
cash flow（现金流量）
在指定期间内，指定工序或资产的现金收入与支出差额。
cash forecast（现金预测）
基于将来的销售、收入、收益或成本估计，对现金状况做出的预测或估计。
category（类别）
一种用于从数据库中清除特定记录组的功能。
GL 桌面集成器允许您从以下 5 个单独的类别中选择：
供应商
简易发票
简易申请（仅限于已安装 Oracle Purchasing）
简易采购订单（仅限于已安装 Oracle Purchasing）
匹配发票与多个 PO（仅限于已安装 Oracle Purchasing）
category（类别）
在全局会计引擎中，用于对相似物料（如塑料或金属）进行分组的代码。
category flexfield（类别弹性域）
Oracle Assets 允许您对资产进行分组，并定义要保存的有关资产类别的说明和财务信息。您可以使用“类别弹性域”来定义如何保存这些信息。
chargebacks（拖欠款项）
在结算现有的未付借项时分配给客户的新借项。
child segment value（子段值）
作为父段值组成部分的明细层段值。另请参阅：父段值
chart of accounts（科目表）
组织用于记录事务处理和维护帐户余额的帐户结构。
chart of accounts structure（科目表结构）
帐户段值的分类，用于指定具有共同特性的段值范围。例如，1000 到 1999 可以作为会计科目弹性域帐户段中资产的段值范围。
check（支票）
向银行开具的见票即付汇票，或者指示银行从出票人存款中向记名人、抬头人或持票人支付指定金额的书面通知单。
支票不同于支付命令，后者无须见票即付并且不可转让。它也不同于凭证，后者不能作为付款命令。
check box（复选框）
对于特定值，您可以通过选定或撤消选定相应的复选框，来指明其状态是“打开/关闭”或“是/否”。因为每个复选框均独立于其它复选框，因此一次可以选定一个或多个复选框。
check overflow（支票溢出）
一种支票打印状况，由支票支付的发票数多于支票汇款通知单上可以包括的数量。
child request（子请求）
由另一并发请求（父请求）提交的并发请求。例如，报表集中的每个报表和（或）程序均是该报表集的子请求。
CIP assets（CIP 资产）
请参阅：在建工程资产
chargeable project（应计费项目）
对各项支出而言，是指支出可以计入或转至其中的项目。
class category（分类类别）
实施时定义用于对项目进行分组的类别。例如，如果要了解某项目所属的市场部门，您可以定义一个名称为市场部门的分类类别。每一分类类别均有一个值集（分类代码）可供项目选择。请参阅：分类代码
class code（分类代码）
实施时定义用于对项目进行分类的分类类别中的值。请参阅：分类类别
clear（结算）
银行支付付款资金时的付款状态，表示付款已结清但尚未在 Oracle Cash Management 中与银行对帐单匹配。
clearing（结算）
指定事务处理结清日期和状态，并使用现金结算帐户创建会计分录的流程。另请参阅：人工结算调节调节
clearing account（结算帐户）
用于确保记录会计事务处理双方的帐户。例如，在您购置资产时，应付款组将在资产结算帐户中创建日记帐分录。而固定资产组在记录资产时，将在资产结算帐户中创建另一日记帐分录，以平衡应付款组创建的分录。
column set（列集）
在 GL 桌面集成器中，通过定义报表中的所有列而建立的财务报表生成器报表组件。您可以控制每列的格式和内容，包括列标题、间距和大小、计算、单位和精确度。典型的列集都包括一个题头列，其中又包括标题和子标题、币种分配、金额类型和计算列合计。
此外，您可以使用每个表示不同公司的列来定义列集，以增强合并报告功能。
columns（列）
Oracle 数据库表由列组成，其中每个列均包含某一类型信息。指示表和列的格式为：
(TABLE_NAME.COLUMN_NAME)
combination block（组合块）
组合块可以按多记录（汇总）和单记录（明细）两种格式显示记录中的字段。每种格式均显示在各自独立的窗口中，您可以方便地在它们之间定位。
combination of segment values（段值组合）
段值的组合，用于唯一地描述在（由段组成的）字段中存储的信息。更改其中的一个或多个段值，将生成不同的段值组合。一旦更改段值组合，字段中存储的信息说明也会相应发生更改。combination query（组合查询）
请参阅现有组合
combined basis accounting（并用制会计）
一种组合使用应计制会计与现金收付制会计的会计方法。如果使用并用制会计，则需要使用两个独立的帐套，其中一个用于应计制会计方法，另一个用于现金收付制会计方法。GL 桌面集成器将负责创建发票和付款日记帐分录以过帐至应计帐套，并创建付款日记帐分录以过帐至现金帐套。
comment alias（备注别名）
经常使用的备注文本行的自定义名称，可用于加快工时记录卡和费用报表的联机录入。commitment（承付款）
在 Oracle Receivables 和 Oracle Payables 中，为将来采购货物向客户支付的合同保
证金，通常指定金或预付款。您可以为承付款创建发票以便吸收定金或预付款。Oracle Receivables 会自动记录所有必要的承付款会计分录。Oracle Order Entry 允许您根据承付款输入订单行。
commitment（承付款）
在 Oracle General Ledger 中，是指在完成采购申请时记录的保留款。
compensation rule（报酬规则）
实施时定义的员工报酬方法名称，也称为支付类型。典型的报酬规则包括按小时计和免付。compiler（编译器）
请参阅：AX 编译器
Compiling Schemes（编译计划）
在设置过程中执行的一个流程，可以生成会计程序。编译计划与帐套相链接。
Complete invoice（完成发票）
指“完成”状态的发票。要使发票状态为“完成”，发票总额必须大于或等于零，发票必须至少具有一个发票行并且每个发票行必须存在收入记录，各行收入记录金额合计必须等于行金额，同时每行还必须存在税和销售业绩记录。
compound tax（复合税）
一种在其它税务费用之上计税的方法。您可以在“事务处理”窗口中或使用“自动开票”来创建复合税。
complete matching（完整匹配）
发票数量与原始订货数量相匹配并已核准全部数量的情况。另请参阅：匹配，部分匹配consolidated billing invoice（合并开单发票）
一种发送给客户以提供该月应收款活动汇总信息的发票。此类发票包括期初余额、自上一合并开单发票起收到的所有付款总额、以汇总或明细格式分项列出的新费用列表（例如，发票、贷项通知单和调整）、消费税的单独申报以及客户的到期总余额。
consolidation of balances（余额合并）
重新计算第三方余额有时称为合并或余额合并。此合并与总帐管理系统中的合并功能并无关系。construction-in-process (CIP) asset（在建工程 (CIP) 资产）
资本项目中计划建立的应计折旧固定资产。与建立 CIP 资产关联的成本称为 CIP 成本。另请参阅：资本项目。CIP 资产是在一段时期内进行建造，而不是购买已完工资产。Oracle Assets 允许您创建、维护 CIP 资产并将为建造 CIP 资产而支出的物料和人工费用计入 CIP 资产中。在完成并启用资产（将其资本化）之后，Oracle Assets 将开始对资产计提折旧。component item（组件物料）
与物料清单中的父物料关联的物料。
concurrent manager（并发管理器）
在 Oracle Applications 中管理许多耗时、非交互式任务的唯一工具，它使您可以不必等待这些任务完成即可执行另一任务。如果在 Oracle Applications 中提交的请求不需要人工干预（如发放发运或运行报表），并发管理器将接受提交并为您执行请求，从而使您可以同时完成多个任务。
concurrent process（并发进程）
请求 Oracle Applications 完成的非交互式任务。每次提交非交互式任务，系统都将创建一个新的并发进程。并发进程可以与其它并发进程（以及计算机上的其它交互式活动）同时运行，有助于您一次完成多项任务。
concurrent processing（并发处理）
允许单个处理器在不同程序之间来回切换。
concurrent queue（并发队列）
等待并发管理器完成的并发请求列表。每个并发管理器均具有一个等待运行的请求队列。如果系统管理员将 Oracle Application 设置为具有同步队列，请求将可以在多个队列中等待运行。concurrent request（并发请求）
提交给 Oracle Applications 以完成非交互式任务的请求。每次提交非交互式任务（如发放发运、过帐日记帐分录或运行报表），系统都会发送一个请求。在提交请求之后，Oracle Applications 将自动为您完成请求，而不需要您进一步干预或中断手头的工作。consolidation（合并）
一项总帐管理系统功能，允许您组合多个公司的财务结果，即使这些公司使用不同的帐套并且帐套使用不同的币种、日历和科目表。合并开票程序允许您打印一张包括期间内所有客户事务处理的每月发票，从而使您可以发送一张合并开单发票，而不必再对每项事务处理单独进行开票。consolidated billing invoice（合并开单发票）
按月开具、包括期间内所有客户事务处理的单张发票。此功能允许您向客户发送一张合并开单发票，而不必单独发送每项事务处理的发票。
consolidation set of books（合并帐套）
启用平均余额处理并定义为合并帐套的帐套。您必须使用合并帐套以便使用余额合并方法来合并平均余额。
constant unit of money（常数货币单位）
常数货币单位表示期间终止时的真实货币值。财务报表必须使用此常数货币单位进行编制，该货币单位独立于任何用于估价公司资产的方法。
consumption tax（消费税）
在每个供应阶段对货物和服务的转移征收的间接税。销项税（对因货物和服务转移而取得的收入所征收的税）与进项税（对因货物和服务转移而支付的费用所支付的税）之间的差异在于它们对政府的纳税义务不同。从概念上说，此类税就是增值税 (VAT)。
contact（联系人）
在 Oracle Receivables 中，是指负责在您与客户公司的特定部门之间进行联系的代表。例如，客户的发运联系人可以处理所有与发运至该地址的订单相关的问题。GL 桌面集成器允许您按客户、地址和业务目的输入联系人。
contact（联系人）
在 Oracle Projects 中，是指与项目相关的客户代表。例如，联系人可以是开单联系人或者接收项目发票的客户代表。
contact role（联系人职责）
与特定联系人相关联的责任。GL 桌面集成器提供了“收单方”、“收货方”和“对帐单”责任，但您可以输入附加责任。
contact type（联系人类型）
在实施时，根据项目联系人在项目中承担的职责而定义的项目联系人分类。典型的联系人类型包括“开单”和“发运”。
content set（内容集）
在总帐管理系统中建立的报表组件，用于定义每个报表包含的信息以及报表的打印顺序。例如，您可以定义部门内容集，以便为每个部门打印一个报表。
context field prompt（上下文字段提示）
用户需要输入回应的问题或提示（称为上下文字段值）。Oracle Applications 在显示说明性弹性域弹出式窗口时，将在显示任何已定义的全局段之后显示上下文字段提示。每个说明性弹性域最多只能有一个上下文提示。
context field value（上下文字段值）
对上下文字段提示所做的回应。回应由一系列字符和说明组成，并与说明一起为上下文提示提供唯一的值，如日记帐批标识 1500 或预算公式批标识 2000。上下文字段值确定了要显示的附加说明性弹性域段。
context response（上下文回应）
请参阅：上下文字段值
context segment value（上下文段值）
对上下文相关段所做的回应。回应由一系列字符及一项说明组成，并与说明一起提供为上下文相关段提供唯一的值，如 Redwood Shores、Oracle Corporation Headquarters 或Minneapolis、Merrill Aviation's Hub。
context-sensitive segment（上下文相关段）
在输入上下文字段提示的回应时，显示在第二个弹出式窗口中的说明性弹性域段。对于每个上下文回应，您可以定义多个上下文段，并可以在第二个弹出式窗口中控制上下文段的序列。每个上下文相关段通常都会提示您输入一则与上下文回应相关的信息。
contract project（合同项目）
可为其生成收入和发票的项目。典型的合同项目类型包括时间、物料和固定价格。以前也称为直接项目。
control account（控制帐户）
会计科目代码组合的会计段状态。在应付款或应收款等子分类帐中将使用此类型帐户。控制帐户用于维护每个期间第三方的特殊余额。您不应该使用总帐管理系统责任来更改控制帐户。要确保在总帐管理系统中不对控制帐户进行更改，请定义并使用安全性来保护控制帐户。
control amount（控制金额）
一种用于指定经常性付款的可用付款总额的功能。在为经常性付款生成发票时，Oracle Payables 将使用控制金额和付款总数来确定发票额。
control book（控制帐簿）
用于成批折旧调整的税簿，它可以控制每项资产的最小累计折旧。
control file（控制文件）
SQL*Loader 在将银行文件中的数据映射至 Oracle 数据库的表和列时使用的文件。您必须为收到的每个不同银行文件创建一个控制文件，除非某些或所有银行使用的是相同的格式。conversion（折换）
将外币事务处理折换成本位币事务处理的流程。
另请参阅：外币折换
Corporate book（公司帐簿）
用来跟踪资产负债表财务信息的折旧帐簿。
corporate exchange rate（公司汇率）
可根据需要用来执行外币折换的汇率。公司汇率通常是由高级财务管理层确定，用于整个组织的标准市场汇率。您可以在 Oracle General Ledger 中定义此汇率。
cost base（成本基础）
成本基础是指间接成本摊入的直接成本分组。例如，成本基础可以是人工和物料。
cost budget（成本预算）
完成项目的估计成本额。成本预算额可以是汇总或明细金额，也可以是负担成本或非负担成本。cost burden schedule（成本核算间接费用分摊计划）
用于计算成本以导出成本总额的间接费用分摊计划。您可以为“负担成本”类型的项目指定成本核算间接费用分摊计划；此默认成本核算间接费用分摊计划将默认至使用该项目类型的项目；然
后再从项目默认至项目下的任务。如果定义的项目类型选项允许改写成本核算间接费用分摊计划，则可以改写项目或任务的成本核算间接费用分摊计划。
cost distribution（成本分配）
计算成本和确定支出项成本会计的活动。
cost group（成本组）
一种属性，用于在低于库存组织的层上保存物料单位成本。如果物料在同一组织内属于多个成本组，则可以具有多个成本。
cost rate（成本费率）
是指员工、支出类型或资源的单位货币成本。
cost-to-cost（成本对成本法）
一种收入应计方法，通过使用预算收入乘以实际成本与预算成本的比率，来计算项目收入。也称为完成百分比法或支出百分比法。
credit check（信用检查）
一项 Oracle Order Entry/Shipping 功能，它根据预定义的订购和订购限额合计自动检查客户订单合计。如果订购额超出限额，Oracle Order Entry 将暂挂此订购以供财务组进行复查。
credit invoice（贷项发票）
一种从供应商处收到的发票，表示供应商应向您支付的贷项金额。贷项发票可以表示数量的贷记或价格的减少。
您可以从贷项发票创建成批增加行，并使用它们来核销资产。
credit items（贷项）
任何用于核销未结借项以减少客户到期余额的项目。在 GL 桌面集成器中，贷项可以包括贷项通知单、记帐贷项以及未核销和记帐现金。在核销全部借项金额之前，贷项将一直处于未结状态。credit memo（贷项通知单）
在 Oracle Payables 和 Oracle Projects 中，一种用于部分或完全冲销原始发票的单据。credit memo（贷项通知单）
在 Oracle Receivables 中，一种用于部分或完全冲销原始发票的单据。您可以在应收款管理系统的“贷项事务处理”窗口中或使用“自动开票”来创建贷项通知单。
credit memo reasons（贷项通知单原因）
有关贷记客户原因的标准说明。（应收款管理系统查找）
另请参阅：退货原因
cross currency receipt（交叉币种收款）
用于核销以非收款币种标价的事务处理的收款。交叉币种收款核销通常会因货币之间的汇率波动而生成外汇损益。
cross charge（交叉计费）
将资源费用计入属于不同业务实体的项目。
cross site and cross customer receipts（交叉地点和交叉客户收款）
您在客户和地点之间进行完全核销的收款。其中每项收款都会显示在拥有此项收款的客户地点对帐单上。用于核销交叉收款的发票将显示在拥有发票的客户或地点的对帐单上。
credit receiver（业绩获得者）
因项目或任务产生收入而获得业绩的人员。一个项目或任务可以具有多个业绩获得者（他们的业绩类型可以为一种或多种）。
credit type（业绩类型）
在实施时定义的、因项目获得收入而为人员分配的业绩分类。典型的业绩类型包括定额业绩和销
财务管理系统概述 本章内容提要 本章主要阐述财务管理系统的基本概念和基本原理。内容包括：财务管理系统的概念，企业信息系统中的财务管理系统的特点；财务管理系统与手工会计操作方式的区别；财务管理系统的发展；财务管理系统的构成要素；财务管理系统的总体功能结构以及财务管理系统内部各子系统的数据传递关系；企业信息系统的一般工作过程以及财务管理系统的实施过程。 1.1 财务管理系统简介 现代会计学把企业的会计分为财务会计和管理会计两大分支。在企业信息系统环境下，会计活动既有财务会计的内容又有管理会计的内容，本书阐述的财务管理系统包含以上两方面内容。 财务管理系统已成为一门融会计科学、计算机及网络技术、信息科学和管理科学为一体的交叉学科，它是现代会计科学的重要组成部分。 1.1.1 财务管理系统的基本概念 1. 会计信息 信息是对客观世界中各种事务特征和变化的反映，是数据加工的结果。对信息使用者来说，信息是一种经过加工处理后有用的数据。数据与信息都可以用数字、符号、文字、
财务软件 2应用技术 图表、声音和影像等形式来表示。 数据是对客观事物属性的描述，它是反映客观事物的性质、形态、结构和特征的符号。在会计工作中记录下来的会计事实称为会计数据，一般包括数字数据和非数字数据，如各种原始资料、原始单据、记账凭证等都属于会计数据。 会计信息是指按一定的要求经过加工处理后的会计数据。只有将会计数据通过加工生成会计信息后才能满足管理的需要，为管理者所用。 会计信息按用途可以分为三类：财务信息，指反映已经发生的经济活动的信息，如凭证、账簿所反映的内容；管理信息，指管理所需要的特定信息，如对比分析信息、客户信用等级信息等；决策信息，指为预测决策活动直接服务的信息，如量本利盈亏临界点分析信息等。 在企业管理活动中，除了要反映物流信息以外，如采购、销售、各种出入库信息，还需要反映会计信息。 会计信息是公司的经营状况、资产使用状况、资金周转情况、盈利情况、利润分配情况等重要信息的最终反映。公司的账款回收不力，人力资本过高，资金闲置，资产浪费等常见问题，在公司的财务数据中都会反映出来。对一个公司的管理者来说，看懂公司的财务数据，及时跟踪、监控资金流量，是管理阶层加强公司管理的重要手段。据统计，一个企业的管理数据的80%都来自于财务信息。因此，对一个公司而言，能够及时了解其公司的财务信息是至关重要的。 2. 系统 系统是由一系列彼此相关、相互联系的若干部分为实现某种特定目的而建立起来的一个整体。相互联系的若干部分称为系统的子系统，它们是系统内能完成某种功能的单元。例如，一个企业可视为一个经营系统，企业中的车间或职能部门是这一系统的子系统。 系统具有以下特点： ●独立性：系统是一个相对独立的个体。 ●目的性：系统一般有特定的目的。 ●层次性：系统能被划分成若干个更小的子系统。 ●联系性：各子系统相互联系。 ●运动性：系统不断地接收外界的输入，经过加工处理，不断向外界输出。 ●适应性：系统能扩展、能压缩、能根据要求加以变更。 系统内部同时存在着物资流和信息流。例如，某公司为完成一项生产经营任务，要组织一定的人力，配备相应的资金、设备、材料等物资条件，在公司的供、产、销经营活动中，这些物资因素各自按照本身特有的规律，相互联系地不断运动着，形成一个物流。与此同时，反映这些客观事物的数量、质量、速度、形态、结构、特征等方面的信息，按照一定的规律运动，形成一个信息流。在一个系统中，物流是活动的主体，物流的数量、质量、速度等特征通过信息流反映出来，人们通过信息流了解、掌握物流的情况，实现对物流的控制，保证物流的畅通。
财务管理信息系统建设案例分
2．集团型FMIS的内涵与建设步骤 2.1集团型企业财务管理信息系统的内涵 建立集团型企业的财务管理信息系统与以往财务管理信息系统建设不同，集团型企业财务管理信息系统有着更多的内涵，主要表现在以下几个方面： （1）业务流程改进（BPI） 传统的FMIS建设也会涉及到的流程优化、业务重组甚至机构调整等问题，但这类问题往往局限于实施单位本身。在电力行业内，江苏省电力公司就采用这种方式进行了FMIS的建设，各个地市、县供电公司都按照自己的业务模式与业务流程进行FMIS的建设，这样做的优点是减少实施阻力，便于实施工作开展，缺点是忽视FMIS应该作为集团型企业进行资源优化的有效工具，难以实现企业资源在集团范围内的优化配置。 四川省电力公司FMIS建设强调建立集团型的FMIS系统，考虑到目前各个实施单位组织机构设置不尽一致，提出了基于“管理流程型”的流程设计方法。每一个流程由省公司按照“内控优先、兼顾效率”的原则，定义好每一个流程的流转步骤、相应职能及控制点。出台《四川省电力公司财务手册》，各个实施单位在此框架下制定本单位的财务手册并报省公司审批，凡是与省公司流程不一致的地方需要注明并由单位负责人签字，采用“整体统一、尊重个性；持续改善、稳步推进”的十六字方针，实现下属单位流程管理的统一。 （2）管理体系标准化 FMIS建设过程中，编码的标准化问题事关FMIS能否有效实现集中管理。四川省电力公司严格定义各项管理体系的编码规则，提出了会计、预算、业务等各项管理体系的指导性编码规则。随着项目的开展，以后逐步将单位编码、物料编码、设备编码等进行统一的标准化设计，为全省的数据集中做好准备。 （3）系统网络化应用 流程的统一与编码的标准化为系统的网络化应用提供了一个良好的数据基础与实践平台，软件提供商已充分了解客户需求，通过技术手段实现系统的跨地区的网络化应用。集团型企业的下属企业所发生的业务应能够实时反映到集团总部，集团总部也应该能够通过对下属单位资源消耗、价值增加等指标判断各个下属单位企业资源利用情况，实现集团资源在集团内的最优配置。 （4）注重解决企业之间的关系（待续） 集团型财务管理信息系统建设的思考与实践(下) （周发亮、戴元永）
Oracle application表结构 1．表结构，WHO字段来实现 通过菜单HELP 下的HISTORY 来找表 2. 通过LAST_QUERY来判断所使用的表 LAST_ QUERY 是系统变量保存所执行的最后一次的SQL语句 BLOCK 一定选SYSTEM 作为一个虚拟的BLOCK 用HELP 菜单下面的EXAMING子菜单 3.用TRACE的办法来实现找表 4.查看源代码来找表 基本表结构 学习目的：了解数据库的设计思想 1.库存模块 INV表结构，主要是物料的保存和搬运 组织：分为库存组织和经营单位 对于来说首先定义成一个经营单位，主要是进行业务核算的基本单位，是经营单位 每一个生产单位作为一个库存组织，库存组织不作为核算单位 组织表是 HR_ORGANIZATION_UNITS 存放所有的组织 ORG_ID 表示的经营单位 ORGANIZATION_ID 表示库存组织 通过制造物料参数表 MTL_PARAMETERS 来查看库存组织ID
原材料仓库，半成品仓库，成品仓库 子库存属于库存组织的一个结构，子库存下面还可以有一个叫库位的结构 物料的位置由：库存组织+子库存+库位 子库存放置在MTL_SECONDARY_INVENTORIES表中 货位信息放置在MTL_ITEM_LOCATIONS 表中 在MTL_ITEM_LOCATIONS中的SEGMENT1存放其库位名称 MTL_ONHAND_QUANTITIES表存放物料的现有量表其中LOCATION_ID表示库位信息 MTL_SYSTEM_ITEMS表存放所有库存组织，所有物料 MTL_MATERIAL_TRANSACTIONS 物料事务处发表（存放物料的进货销售） TRANSACTION_ID INVENTORY_ID表示操作的物料ID TRANSACTION_QUANTITY 表示货物的数量正数为搬进负数为搬出 PRIMARY_QUANTITY 表示主计量单位 TRANSACTION_COST表示物料的成本 ACTUAL_COST表示通过算法得到的物料成本 ITEM_MASTER物料主表 PRIMAR_UNIT_OF_MEASURE 表示主计量单位
中石化集团财务管理系统信息化建设之经验 中石化财务管理信息系统（以下简称SinopecFmis），是基于大型关系型数据库（ORACLE/SYBASE）及网络环境（石化金桥网）的、面向石油化工企业的大型财务管理信息系统，是由中石化集团财务部、信息管理部及浪潮通软公司合作开发的系统。主要包括总帐、辅助管理、报表/合并报表、面向石油化工行业特点的各种成本核算模块、内部银行、与各个系统的接口等部分构成。 原财务系统信息基础设施存在的问题 应用系统：多种应用系统并存，从整个上市公司角度来看，开发/维护成本相当高；大部分企业的应用系统仅能满足局部要求，但整体水平不高。 数据库：Dbase，Foxbase，Access，DB2，Sybase，Oracle等多种数据库并存。 网络架构：财务计算机未接入主干网络，许多分/子公司缺乏公司内部网络。 操作系统：股份公司（同一事业部）内多种操作系统UNIX、NT、DOS同时存在，操作系统的版本不统一，单独升级/维护的成本很高。 硬件设施：许多单位的服务器已陈旧，仅能作客户端；大部分单位未配备处理大量数据库和用户信息的服务器。 一、原财务系统存在的问题 1．财务制度及标准不统一，信息数据不能共享，不能及时收集汇总各种数据，快速做出决策，无法满足境外上市需要。 2．与旧的管理体制相适应的会计核算、财务报表、绩效考核、计划与预算等流程不能满足新的股份公司内外部管理以及准确而迅速的规划及决策的要求。 为满足重组上市的需要，在原中国石化财务管理信息系统（SinopecFmis）的
基础上，中石化集团于2000年组织了项目组对SinopecFmis进行改进，以适用于新组建的中国石油化工股份有限公司财务管理的需求。经过中国石化财务管理信息系统项目组与广大财务人员8个多月的艰苦工作，现已实现了改进工作的目标，为各个直属企业配备服务器658台，其中，小型机服务器26台。建立了覆盖整个股份公司580多个二级单位、87个直属企业和总部的财务网络信点系统，统一安装了操作系统及大型关系型数据库管理系统，培训并采用了统一的中国石化股份公司内部会计制度、核算办法、标准编码、业务流程和应用系统，股份公司2000年1～11月份的全部交易记录已经纳入新系统管理。 目前，系统能及时准确出具满足国外投资者和管理者要求的财务报告，并在石化金桥网环境下开发完成了在线查询、对账中心等子系统，以满足总部管理层对所属单位进行财务状况的监控、分析、收集数据的需求，现在基本达到了各个企业的财务数据“尽收网底”的目标。 二、项目的背景 中国石油化工集团公司1999年6月开始进行重组改制与上市筹备工作，经过一年多的筹备，中国石化股份公司于2000年10月分别在美国纽约、英国伦敦、中国香港成功上市，成为国际化的大企业。 新建立的股份公司，由中国石油化工集团公司控股，境内注册、海外上市，主要从事油气勘探开发、炼油化工、管道运输、油气产品和石油化工产品销售等业务。按国际著名管理咨询公司安盛公司的建议，股份公司总部机关设13个综合管理部门，设油田、炼油、化工、销售四大事业部。所属成员单位70个，包括全资子公司3个，控股子公司16个，分公司25个，销售分公司20个等。 其中，有胜利油田、中原油田、江汉油田、河南油田等油气田公司；上海石化、燕山石化、齐鲁石化等直属石化公司；华北、华南、华东等省市销售公司以
目录 1. 绪论 .................................................. 错误!未指定书签。 2. 总体设计 .............................................. 错误!未指定书签。 2.1. 数据流程分析图....................................... 错误!未指定书签。 2.2. 系统总体模块图....................................... 错误!未指定书签。 2.3. 安全性设计........................................... 错误!未指定书签。 3. 数据库设计 ............................................ 错误!未指定书签。 3.1. 需求分析............................................. 错误!未指定书签。 3.1.1. 任务概述......................................... 错误!未指定书签。 3.1.2. 系统功能需求..................................... 错误!未指定书签。 3.2. 概念结构设计......................................... 错误!未指定书签。 3.3. 逻辑结构设计......................................... 错误!未指定书签。 3.3.1. 建立关系模型..................................... 错误!未指定书签。 3.3.2. 确定函数依赖、属于第几范式....................... 错误!未指定书签。 3.4. 物理结构设计......................................... 错误!未指定书签。 3.4.1. 表设计........................................... 错误!未指定书签。 3.4.2. 约束设计......................................... 错误!未指定书签。 3.4.3. 触发器设计....................................... 错误!未指定书签。 3.4.4. 视图设计......................................... 错误!未指定书签。 3.4.5. 索引设计......................................... 错误!未指定书签。 3.4.6. 存储过程设计..................................... 错误!未指定书签。 4. 数据库实施、运行 ...................................... 错误!未指定书签。 4.1. 创建表及约束......................................... 错误!未指定书签。 4.2. 触发器创建........................................... 错误!未指定书签。 4.3. 视图................................................. 错误!未指定书签。 4.4. 索引................................................. 错误!未指定书签。 4.5. 游标和存储过程....................................... 错误!未指定书签。 4.6. 数据录入............................................. 错误!未指定书签。 5. 结论 .................................................. 错误!未指定书签。参考文献：.................................................. 错误!未指定书签。致谢...................................................... 错误!未指定书签。
财务公司行业信息系统建设调查问卷调查内容概述 本次调查内容分为八个部分： 第一部分、财务公司业务开展情况：了解目前财务公司已经开展的业务及业务开展情况； 第二部分、财务公司未来业务发展规划：了解未来2到3年财务公司将要开展哪些方面的新业务； 第三部分、财务公司信息化建设组织结构情况：从IT治理的角度出发，了解财务公司针对信息化建设项目的决策机制，信息化项目管理部门从业人员的资历水平情况，项目执行管理情况等； 第四部分、财务公司信息化发展规划：了解财务公司在信息建设发展规划方面所做的工作； 第五部分、财务公司信息应用情况：了解财务公司目前建设的各类应用系统的使用情况； 第六部分、财务公司客户电子化服务情况：了解财务公司相关业务的办理使用了哪些电子化的服务手段； 第七部分、财务公司信息化基础设施建设情况：了解财务公司在网络、主机、存储、灾备、软件平台等方面的应用情况等； 第八部分、财务公司信息化制度建设情况：在保障财务公司信息系统安全、稳定、高效运行方面，财务公司制定了哪些相关制度。
第一部分、财务公司业务开展情况 1.公司名称： 2.财务公司目前员工总数：人。 3.财务公司目前的部门设置情况： 4.财务公司目前服务的集团成员单位数量：个。 5.财务公司目前开展的业务种类： 注：请在匹配的单元格内填“ ”，其余留空即可。 6.财务公司目前已开展的外币相关业务工作有什么？ □外币存款□外币贷款□外币资金集中管理□外币结算□代理结售汇□其他工作：
7.除上述提到的业务外，还开展的业务有哪些？ 8.资金集中管理的业务模式?（多选） □传统管理模式（成员单位同时在财务公司和银行开设账户，并可自由选择账户结算业务，闲置资金由成员单位主动上存，财务公司不具有主动收款、归集资金的功能。） □高度集中模式（财务公司在银行开设清算账户，成员单位只在财务公司设结算账户，成员单位所有存款上存到财务公司，所有资金结算业务通过财务公司管理。成员单位内部通过财务公司内部转账、与集团外企业的结算通过财务公司在商业银行的清算账户完成。） □收支两条线模式（成员单位、财务公司在银行开设各自独立账户，通过三方协议由银行负责将成员单位账户的资金向财务公司账户进行归集。集团外企业支付由财务公司通过银行进行结算。） □一二级账户联动模式（集团在银行开立一级账户，成员单位的银行账户为二级账户，成员单位通过二级账户办理日常结算业务，银行日终处理将二级账户余额归集到集团一级账户。银行将一级账户的资金以集团的名义存放到财务公司，次日二级账户以其在一级账户的存款额为限，在银行以日间透支的形式对外办理支付，日终由集团从财务公司调拨资金对银行进行轧差清零，二级账户实现零余额。） □代理银行模式（以银行的结算网络平台与结算平台为基础建设财务公司的资金结算管理系统。财务公司管理成员单位的资金，财务公司代表成员单位通过银行与外部单位办理结算业务，成员单位的现金与支票业务由当地银行柜面办理。） 9.财务公司目前开展了哪些存款业务？（多选） □活期存款□协定存款□定期存款 □通知存款□保证金存款 □其他品种：
集团财务管理系统 简介
南北产品简介 (公司产品包括:南北XX ERP管理系统、南北XX外贸业务、南北XX集团财务(包括通用版、外贸版、工业版、商业版、建筑行业版、出版行业版、行政事业版等多个行业版本),以及XXOA、XXHR、XXCRM、XXEB等。)第一章南北XX集团财务管理系统- [ 外贸专版 ] -一、外贸财务管理所面临的难题 -> 对往来帐的管理缺乏有效及时的分析和控制手段 ; -> 无法及时、动态的掌握销售情况,进行销售分析; -> 出口退税工作量繁重; -> 难于及时、准确地进行项目盈亏核算、合同盈亏考核、分部门业务员的绩效考核; -> 未形成财务信息管理的标准,各单位财务数据难于汇总,集团内部各部门形成信息孤岛; -> 集团管理缺乏详细、准确的数据,不能很好的进行数据分析和预测、决策; -> 集团领导难于及时、动态的掌握集团所属单位的财务状况、资金状况的难题; -> 外贸05表的数据收集、间接费用分摊等繁重工作;
二、南北XX集团财务管理软件外贸专版简介 南北XX集团财务管理软件外贸专版是专门针对外贸财务的管理难题而研 发的管理软件,适合于各种规模和类型的外贸企业应用。系统引入了国际 上先进的管理思想,本着动态集成全面受控的原则,对外贸企业的会计核 算、财务管理与监控、外贸专属报表编制、与外贸业务全面整合提供了 全面解决方案,并提供强大的决策支持系统。系统灵活的多级自定义设置,完全适应外贸财务管理的变化要求及主管部门管理要求,成为外贸行业信 息化解决方案的核心部件。 三、软件的管理特点: -> 独创的往来帐自动核销方法,解决企业庞大往来帐的快速、自动核对; 先进的预查功能,满足企业随时、动态地查询往来帐状况; 及时进行帐龄分析,快速发出催款通知; 根据往来帐的预计收款日期进行内部预警控制; -> 先进的预查功能,满足企业随时、动态地掌握销售状况,进行销售分析; 按部门、项目、合同、商品、发票多角度进行销售分析,加强内部控制、 及时调整商品结构及经营战略; -> 及时准确反映每张外销发票的全部出口退税进度信息,避免出现少退 多退税问题; -> 强大的多币种、多利率及补息计算功能,准确计算资金占用计息情况; 强大的自定义公式功能,灵活解决间接费用的分摊处理;
财务管理系统基本功能财务是国民经济各部门、各单位在物质资料再生产过程中客观存在的资金运动及资金运动过程中所体现的经济关系。目录 4Fang财务管理系统 1. 产品概述 2. 适用行业 3. 主要功能简介财务管控基本原则功能介绍 1. 一、凭证管理 2. 二、账簿管理 3. 三、报表管理 4. 四、企业资料管理 5. 五、系统功能维护 6. 六、超级工具4Fang财务管理系统 1. 产品概述 2. 适用行业 3. 主要功能简介财务管控基本原则功能介绍 1. 一、凭证管理 2. 二、账簿管理 3. 三、报表管理 4. 四、企业资料管理 5. 五、系统功能维护 6. 六、超级工具4Fang财务管理系统《4Fang财务管理系统》是在进行了大量的市场调研的基础上，针对中小企业的需求开发而成的。财务管理[1]系统是企业对生产经营成果进行核算的关键，财务核算结果是否正确，取决于财务凭证编制及账簿记录是否完整全面，同时又决定了每个会计期间结束后，系统自动生成的相应的财务报告的准确度。本系统将助您完成整套的财务计算过程，从凭证录入，结转，结账到账簿，报表的生成。大大提高了会计期间结算速度及所提供的数据的准确性。该系统广泛适用于行政、企业、事业单位。系统可按照用户的账簿、报表的实际情况而自己设置、选择。产品概述二十一世纪，高新科技占主导地位的世纪，各行各业都以高新科技为先，以先进的管理技术代替传统的管理方式，同时企业带头人对实现办公自动化管理的认识正逐步的在提升。以具有国际先进管理理念的企业管理软件为蓝本，综合国内各行业中小企业[1]的特点而开发出一套完整、系统的管理软件——《4Fang财务管理系统》，根据其会计财务的工作流程，实现凭证、账簿、报表统一管理。系统与微软Microsoft Excel、Access 全面兼容，是一个全面支持Windows 95/98，Windows 2000，Windows NT，Windows XP等操作系统的跨平台企业财务管理软件包。《4Fang财务管理系统》，其程序界面清晰整洁、美观大方、通俗易懂，不论使用者是否有计算机基础，都可按提示轻松完成操作过程。《4Fang 财务管理系统》可为您提供任何时刻的经营财务状况报告，是您轻松处理日常业务，把财务人员从繁重的记账、算账、结账等乏味的体力劳动中解脱出来。同时，4Fang将以一流的管理、一流的技术、一流的软件开发专业技术队伍为您提供全方位的技术咨询及优质售后服务，随时解答您的各种疑难问题，我们将以您的需求为主，更贴切的为您服务。“简单实用就是最好的”是我们的口号。适用行业工业、商业、农业、旅游饮食业、交通运输业、建筑行业、房地产业、行政事业、外资企业、其他行业等，包括各行业的个体企业。主要功能简介n 凭证管理凭证录入，凭证查找，凭证审核，凭证登账，结转，期末结账，逐月打印凭证，各科目打印。n 账簿管理总账，科目明细账，数量金额账，固定资产台账，固定资产明细账，多栏账，增值税账n 报表管理资产负债表，利润表（损益表），库存月报表，自定义报表。n 企业资料管理科目设置，企业资料设置，凭证向导设置，凭证摘要设置，用户权限设置，行业类别及税率设置。n 系统功能维护操作员授权，用户密码修改，备份数据，报表设计等。n 超级工具（适用于会计站） 企业报表一次性打印，导入模块设置，清空资料设置，设置打印规格，压缩数据。财务管控基本原则财务管理的基本原则包括系统性原则、现金平衡原则、收益风险原则以及利益协调原则。1、系统性原则是指财务管理是集团各成员企业管理系统的一个子系统，它本身又由筹资管理、投资管理、分配管理等诸多子系统构成。在财务管理中坚持系统性原则，是财务管理工作的首要出发点，它具体要求做到三点。第一点是整体优化，只有整体最优的系统才是最优系统。第二点是结构优化，任何系统都是有一定层次结构的层级系统，在企业资源配置方面，应注意结构比例优化，从而保证整体优化，如进行资金结构、资产结构、分配结构优化。第三点是环境适应能力强，财务管理系统必须保持适当的弹性，以适应环境的变化。2、现金平衡原则是指在财务管理中，贯彻的是收付实现制，而非权责发生制，客观上要求在财务管理过程中做到现金收入（流入）与现金支出（流出）在数量上、时间上达到动态平衡，即现金流转平衡。保持现金收支平衡的基本方法是现金预算控制。现金预算可
oracleebs财务模块（三）总账功能 （一）总账管理系统主要功能总账管理系统（Oracle ｇｅｎｅｒａｌｌｅｄｇｅｒ）是一个公司一切账务系统的核心，它好比是公司会计信息的中央处理器。总账管理系统提供了一个完整的财务管理核算及分析流程。它是所有子账户的信息存储器，因此反映了所有子账户的财务和现金活动。总账管理系统的主要作用是记录公司的财务活动，并生成财务报表和管理报表，以帮助公司内外人士进行决策。一个公司或组织的制造系统、项目管理系统、人力资源管理系统、客户关系管理系统等各个系统都可以通过总账管理系统实现信息的共享。总账管理系统的工作都由报表驱动，能够处理全球范围内的货币换算、报表合并、数据处理等复杂业务。总账系统与其他模块之间建立有方便的接口，保证账务运行的通畅和不重复。作为一个综合性的财务管理解决方案，用户可以通过总账管理系统完成以下的任务：（１）记录并复核会计信息。用户可以从子分类账导入数据或输入日记账，以便将实际或预算事务处理直接记录到总账管理系统中；用户可以输入保留款日记账，以便在整个采购流程中跟踪保留款，并根据预算金额控制支出；还可以以联机方式或通过报表复核账户余额。（２）处理会计信息。例如，用户可以更正实际、预算和保留款信息，重估和折算用外币表示
的余额，合并多个账套的余额等。（３）分析会计信息。将总账管理系统与财务分析程序、应用产品桌面集成器（ＡＤＩ）集成，用户可以大大简化预算和预测过程。此外，用户还可以利用总账管理系统来快速准备假设分析和预测报表。总账管理系统具备了许多强大的功能，以协助公司顺利开展业务。这些功能主要包括：（１）信息访问功能。总账管理系统是组织的财务信息存储库，通过联机查询或报告和分析工具，用户可以轻松访问存储在总账管理系统中的信息。（２）财务控制功能。例如，安全功能的使用可以控制某些用户对总账管理系统中特定区域和功能的访问。（３）数据收集功能，收集来自Oracle子分类账和非Oracle源系统中的数据。（４）财务报告与分析功能。使用此功能时，用户要从各种标准报表和列表中进行选择：可以使用财务报表生成器，通过“可再用报表对象”创建自定义报表；还可以使用应用产品桌面集成器的“报表与分析向导”创建报表，并在电子表格环境中追溯余额。（二）总账管理系统的会计周期一个会计周期是一个非重叠的连续的时间范围。用户在为第一个期间输入事务处理或执行外币折算时，至少应在该期间前定义一个会计期。而且，用户只能在一个打开的会计期输入事务处理。当用户已经用会计期定义了日历时便允许打开一个会计期。当确定不再需要打开某个会计期以输入事务处理时，用户可以选择关闭该会计期来防止误入操作，因为会
财务管理是企业管理中最重要的部分之一，企业财务管理信息化也成为了必然趋势。由于XX集团总公司成立于二级公司之后，并且集团总公司并不直接掌握核心业务。集团总公司对下级公司的掌控力度不够。为提高各级公司的经营管理效率，防范风险，增强集团总公司对下级公司的掌控，集团总公司决定在集团范围内进行网络财务管理信息系统的项目建设。 1、XX集团财务管理信息系统要达到的目标是： （1）财务集中管理 集团内各公司分别使用统一的会计核算系统。会计核算系统通过财务总账实现各公司的基本财务核算。财务总账系统以处理凭证为核心，业务系统生成的凭证与总账系统无缝联接，直接在总账系统中进行查询。 各法人单位内部通过财务核算系统的统一实现财务集中管理。各公司可根据各自具体情况，对下属公司进行财务集中管理。 集团总公司对下级公司集中管理体现在定期集中财务数据，以便于监督。 （2）规范财务核算制度和科目编码 各子公司处于各地，集团总公司通过制度、下发帐套等形式规范集团财务核算方法和流程等。 （3）有效考核、评价分子公司 各子公司账务数据集中到集团总公司（或二级公司）后，集团总公司（或二级公司）可以根据管理需要构建针对分子公司的财务
业绩评价体系，及时从财务帐套数据中获取数据，形成有效业绩评价信息，并可通过系统随时查询各子公司财务情况。 （4）资金集中管理 部分二级公司可选用资金集中方式，建立资金结算中心，为集团进一步整合积累经验。 （5）全面预算管理 在统一科目基础上，实现全面预算管理功能，做到事前、事中控制，事后可以进行有效分析。 （6）财务分析 通过多角度、全方位的剖析企业的经营状况，同时结合中外企业管理思想，来科学精准的评价企业的经营绩效。 （7）报表管理 报表管理主要指包括合并报表系统，也包括自定义报表上报等。 集团总公司要求下级公司的报表填报最大限度的减少手工劳动，实现取数、传输、合并的自动化进行。对于各明细表及资产负债表、损益表、现金流量表的多数内容，可以从各公司财务系统中直接取数；对于主要指标表等，可直接手工在网上填报。 各子公司在进行财务分析时，需要各种报表，财务系统应能按照预定义方式自动从系统中生成有关报表。 2.实施方案 XX集团网络财务管理信息系统经过招标选择了用友软件股份
财务管理系统 --------需求分析报告 2012 . 06. 10-06.22
叮叮小文库 目录 一、前言---------------------------------------------- 1. 编写目的---------------------------------- 2. 编写背景---------------------------------- 3. 为什么开发财务科目管理系-------------------------------- 4. 课题简介---------------------------------- 5. 开发简介---------------------------------- 二、开发环境及实现技术------------------ 1.实现技术---------------------------------- 2. 编写环境---------------------------------- 3.小组开发成员---------------------------------- 5. 术语定义---------------------------------- 6.参考资料---------------------------------- 三、项目概述------------------------------------ 1. 项目目标---------------------------------- 2. 用户特点---------------------------------- 3. 假定和约束----------------------------------
集团财务部工作职能及管理体系 一、公司经营模式与组织架构特点 润公集团是以“动漫”产业为纽带，将动漫人才教育和动漫形象设计与其衍生产品开发、销售集为一体的动漫产业集团公司。公司现有动漫人才培训和动漫形象衍生产品销售两大业务板块。 在组织架构上集团在母公司（投资公司-广东润公文化发展股份有限公司）控股的基础上，在全国各大区域设置一级销售分/子公司，一级分/子公司根据业务拓展在其区域内设置销售二、三级公司的一个多层级，跨区域，多核算单位的集动漫产业上下游为一体的动漫产业集团。 二、集团财务总部管理职能 1．为集团公司财务战略、财务政策、基本财务制度（财务组织制度、财务核算制度、财务决策制度、预算责任制度、财务高层人员委派制度、经营绩效激励制度等）、重大融投资及分配方案的制定、决策提供信息支持，发挥咨询参谋作用； 2．在集团公司总裁办的直接监督下，在集团整体范围内负责财务战略、财务政策的组织与实施工作，并对组织与实施的效果负责； 3．在集团公司执行总裁直接领导下的集团各财务职能部门，从财务角度协助执行总裁高效率完成集团经营目标。实施全面预算控制，对预算执行情况进行监督与考核； 4．保障集团公司财务战略、财务政策的有效实施，负责集团全面预算的编制、实施与监控； 5．规划集团的最佳资本结构，确保母公司对子公司的控制权，满足战略预算对资本的需要，并规划其资本来源渠道和投资方式； 6．协调集团内外部各利益相关者间的财务关系； 7．检查、监督各级分/子公司财务机构对财务战略、财务政策、基本财务制度、财务预算等的贯彻实施情况，建立绩效衡量的标准化制度并实施业绩考核； 8．强化财务风险的监测与危机预警功能，建立财务风险监测与危机预警体系； 三、集团财务总部管理模式 1. 建立财权集中，统一组织协调为原则，集团总部以服务和管理支持为主，分/子公司以执行和实际操 作为主。多级管理、分级核算的分工体现协同效应的财务管控模式； 2. 加强集团资金管理，以集团资金结算中心为依托，以收、支两条线，统一管控各分/子公司银行账户
财务管理系统解决方案
目录 1.概述 (2) 1.1引言 (2) 1.2建设目标 (2) 2.设计原则 (2) 2.1运行平台和数据库平台可选择 (2) 2.2健壮性 (2) 2.3易用性 (3) 2.4扩展性 (3) 2.5系统化的业务流 (3) 3.技术路线 (4) 3.1 JAVA技术 (4) 3.2关系数据库技术 (4) 3.3系统化的业务流 (4) 4.系统特点和创新点分析 (5) 4.1特点概述 (5) 4.2创新点分析 (5) 5.模块功能介绍 (6) 5.1基本信息维护 (6) 5.2收入支出管理 (6) 5.3汇总管理、报表管理 (7) 5.3.1报表自动生成 (9) 5.3.2报表存档管理 (9) 5.3.3数据呈现与保存 (9) 5.4系统选项的设定 (11) 6.运行环境要求 (12)
1. 概述 1.1 引言 在如今这个经济迅速发展的时代经济管理问题成为生活工作中一项繁杂的 难题。随着计算机的普及，计算机可以代替人类做的工作也越来越多。因此，利用计算机代替人类来管理经济也成为如今计算机的一大用途（即计算机财务管理），这为企业的财务管理带来意想不到的效益。这主要体现在以下几个方面：1．极大的减少了财务部员工的工作难度。 2．提高了员工的工作效率。 随着商店商品的大量增加其管理难度越来越大，在计算机技术飞速发展的今天，将计算机这一信息处理利器应用于商店的日常管理已是势所必然。于是，商店进销存管理系统便应运而生。这为商店管理带来前所未有的改变，同时为企业带来意想不到的经济效益和社会效益。这主要体现在以下几个方面： 1 极大的提高了商店工作人员的工作效率，避免了以往入、出、存流程繁 琐杂乱，周期长的弊端。 2 商店管理实现了操作自动化和信息电子化，全面提高了超市的管理水 平。 3 基于超市管理的全面自动化可以大大减少入库管理，出库管理及库存管 理中的漏洞，可以节约大量管理开支增加企业的收入。 1.2 建设目标 主要功能针对企业的财务管理的设计，实现账务、税务及相关企业经营行为，管理资金流向。 2. 设计原则 它必须做到具有高处理效率、高可靠性、配置灵活、界面统一、易于操作。具体应遵循如下原则： 2.1 运行平台和数据库平台可选择 软件可以运行在不同的操作系统平台之上，以实际应用的需要，但一般运行
集团公司财务管控 集团公司作为包括多种组织形式和多层次委托代理关系企业构成的公司，其股权关系和管控模式复杂的特点，使得财务管理上与单一企业有着显著的差别，呈现出财务管理多元化、立体化、分层化、复杂化的特性，其管理的关注点侧重于确保集团财务信息的真实可靠，为集团经营决策提供依据，从而保障集团战略决策的顺利实施。 集团的财务管控包括预算管理、资产管理、投资管理、资金管理、报表管理等内容，也涉及下属企业业绩管理、财务负责人的管理、权限管理、审计管理等方面，可以说集团财务管控的到位与否，对实现集团战略有着极为重要的意义。随着我国集团公司做大做强、快速扩张的发展，集团面临的财务管控问题正日益突出，突出表现在以下方面：集团经营决策者不能及时、准确的得到下属企业的财务管理信息 集团的财务系统与业务系统无法协同，缺乏面向业务流程的财务 信息收集、分析和控制手段 集团下属企业财务信息化建设程度不同，各公司提供的财务信息 缺乏统一的标准，使得集团对财务信息的再利用程度较低 集团预算缺乏有效贯彻的手段 集团资金管理分散，资金利润率低、风险大、成本高 ……
上述集团财务管控问题的存在，影响着集团在稳健中高速的发展，使得集团经营决策的风险加大。随着集团下属企业数量的不断壮大，各下属企业特性的差异及所处地域性的多样化更加加大了集团财务管控的难度，集团公司迫切需要在财务管理上实现高效率的集中化管理，如资金的集中管理、建立集团统一的账套核算体系、集团统一的财务报表等，有效降低集团与下属企业间信息不对称的程度，提高集团总部对下属企业经营透明度的了解和财务活动实时监控的能力，以实现集团财务、业务流程管理的一体化。 不同集团管控模式下的集团公司，其财务管控的需求重点和关键控制点不同，对财务管控型的集团公司而言，其财务管控关注于通过集团的财务报表对下属机构的经营绩效和风险进行监控；对战略管控型的集团公司，其财务管控在关注财务报表和经营绩效分析的基础上，还要依据全面预算和集团经营绩效管理对下属机构的战略执行情况进行监督；而对操作管控型的集团公司来讲，除了上述方面之外，需要对集团财务核算进行统一规范化的管理，对成本、价格、费用方面也需要实施管理。 为了满足上述集团财务管理的要求，需要集团公司在构建科学有效的财务治理结构的基础上，建立集团对下属公司的财务控制体系和财务监管体制，其中，非常关键的一环是通过建立集团财务信息一体化系统来实现集团财务的高效管控。 针对集团公司财务管控的需求，以致力于我国制造业信息化为己任的北京机械工业自动化研究所，积30年在制造业信息化管理咨询、ERP软件开发、实施服务的经验，独立自主研发的RS10集团管理信息化系
达生集团财务管理系统功能模块说明 1. 总账系统 1.1. 系统概述 总账系统提供包括凭证处理、账簿报表查询、期末结转等企业日常全部财务核算功能，并与应收、应付系统、固定资产系统、现金管理系统、HR系统、物流系统等各业务系统一体化集成，保障财务信息与业务信息的高度同步与一致性，为企业决策层提供实时的财务管理信息。总账系统通过凭证和账簿实现内置的集团财务的功能。 1.2. 系统功能 总账系统主要包括以下功能： ?系统初始化：提供凭证类型；系统参数设置；科目初始余额录入及辅助账、往来 账科目初始余额录入功能。 ?凭证处理：提供凭证新增、审核、查询、过账、反审核、反过账、凭证标错、凭证删除、自定义凭证模板、模式凭证等强大的凭证处理功能 ?账簿管理：提供总分类账、明细分类账、多栏账多条件查询管理，账表联查到凭证、单据等账表透视功能 ?财务报表：提供科目余额表、试算平衡表、日报表、调汇历史信息表等功能 ?往来管理：提供往来账查询、往来对账单、账龄分析表等功能。 ?期末处理：提供自动转账、结账损益、期末调汇、期末结账等功能。 ?其他功能 1.3. 关键需求解决 1. 多会计主体集中核算 ?多组织架构设置
?财务系统实现了整个集团多会计科目表的设置功能 在总账会计核算中所使用的会计科目表既可以用于单个的公司，也可以运用于整个集团公司。如果用户的系统必须同时满足跨国公司和特定国家的会计法规的要求，用户可以分别定义会计科目表，从而满足财务核算的需要。提供了系统预设的各行业的会计科目表，可以使用户方便地实现这方面的功能。当然，也可以在系统中重新创建一个(或多个)会计科目表。如下属分支机构是非独立核算的单位，总公司是唯一独立法人，则通过设置一个公司和一套会计科目表就可以很好的满足财务核算和管理的需求。 ?建立统一完整的会计科目体系，同时根据管理需求，在一定程度上允许下级公司据此进一步细分核算体系。 在系统基础设置中，可对每个科目，设置集团控制级次，既保证集团科目的一致性，又能保证下级公司可依据实际需要，对集团控制级别以下的明细科目，自行设置。实现“有统有分，统分结合”
中国XX集团公司财务信息化系统 业务需求书
目录 1．业务现状 (1) 1．1 组织结构 (1) 1．2 应用系统现状 (1) 2．系统需求 (2) 2．1 系统架构 (2) 2．2 系统集成 (2) 2．3 开发工具 (2) 2．4 报表工具 (2) 2．5 系统安全 (3) 2．6 数据迁移 (3) 2．7 历史数据 (3) 2．8 工作流 (3) 2．9 自我服务 (3) 3．功能需求 (3) 3．1 总帐 (4) 3．1．1组织结构定义 (4) 3．1．2 科目定义 (4) 3．1．3 帐套 (5) 3．1．4 会计期间 (5) 3．1．5 多币种处理 (5) 3．1．6 单据编号 (6) 3．1．7 凭证录入 (6) 3．1．8 凭证处理 (6) 3．1．9 内部往来 (6) 3．1．10 分摊处理 (6) 3．1．11 关帐处理 (7) 3．1．12 计提处理 (7)
3．1．14 报表查询 (7) 3．2 应收帐款 (8) 3．2．1 客户信息 (8) 3．2．2 应收发票 (8) 3．2．3 客户付款 (8) 3．2．4 核销应收 (8) 3．2．5 帐龄分析 (8) 3．2．6 客户分析 (9) 3．2．7 单位分析 (9) 3．3 应付帐款 (9) 3．3．1 供货商 (9) 3．3．2 应付凭据 (9) 3．3．3 付款处理 (9) 3．3．4 帐龄分析 (10) 3．3．5 供货商分析 (10) 3．3．6 记录查询 (10) 3．4 固定资产 (10) 3．4．1 资产信息 (10) 3．4．2 资产帐簿 (11) 3．4．3 资产折旧 (11) 3．4．4 资产报废 (11) 3．4．5 资产重估 (11) 3．4．6 其它业务 (11) 3．4．7 查询报告 (11) 3．5 资金管理 (12) 3．5．1 银行业务 (12) 3．5．2 现金管理 (12) 3．5．3 报告信息 (12) 3．6 预算管理 (13)