2009年10月全国自考风险管理真题参考答案
一、单项选择题（每小题1分，共20分）在每小题的四个备选答案中选出一个正确答案
，并将其代码写在题干后面的括号内。不选、错选或多选者，该题无分。
1.下列不属于风险的特征的是（）
A.客观性
B.随机性
C.偶然性
D.可变性
答案：B
2.构成风险存在与否的三个基本条件是:风险因素、风险事故和（）
A.风险发生的地点
B.风险发生的时间
C.损失
D.获利的可能
答案：C
3.按照风险所涉及的范围来分类，风险可以分为（）
A.企业风险和国家风险
B.静态风险和动态风险
C.主观风险和客观风险
D.基本风险和特定风险
答案：D
4.企业风险管理最早的一种组织结构形式是（）
A.职能制组织结构
B.直线制
C.职能—直线制
D.直线—职能制
答案：B
5.在每项活动开展之前，分析整个系统所存在的风险因素及其类型，估计可能发生的后果
的
一种方法叫做（）
A.威胁分析
C.风险因素预先分析
D.风险清单
答案：C
6.财务报表分析法和流程图分析法较多地被用于风险识别的（）
A.风险评价阶段
B.风险管理阶段
C.风险感知阶段
D.风险分析阶段
答案：C
7.下列不属于损失资料图形描述的是（）
A.条形图
B.圆形图
C.盒状图
D.直方图
答案：C
8.损失控制措施按所采取措施的性质可分为（）
A.损失预防和损失抑制
B.工程法和行为法
C.损失前控制和损失后控制
D.损失风险隔离和损失风险转移
答案：B
9.下列不属于风险转移方式的是（）
A.出售
B.分包
C.分割
D.免责约定
答案：C
10.使在事故发生时或事故发生后能减少损失发生范围或损失程度所采取的措施被称之为（）
A.损失抑制
B.损失预防
C.安全教育
D.风险避免
答案：A
11.保险金额是保险人承担赔偿或给付保险金责任的（）
A.最低限额
B.最高限额
C.期望金额
D.法定金额
答案：B
12.重复保险的赔偿适合()原则。
A.一次付清
B.可变性
C.分摊
D.客观性
答案：C
13.以保险为手段对付人身保险可分为三个层次，处于第一层的是（）
A.社会保险
B.员工福利计划
C.个人保险
D.团体保险
答案：A
14.按业务范围的不同，专业自保公司可分为（）
A.单国专业自保公司和多国专业自保公司
B.单边专业自保公司和多边专业自保公司
C.纯粹专业自保公司和公开市场的专业自保公司
D.纯粹专业自保公司和公会专业自保公司
答案：C
15.团体保险以（）为投保人。
A.企业的职工
B.集体
C.企业管理层
D.企业法人代表
答案：B
16.损失概率在风险评估中有（）、空间性两种说法。
A.完整性
B.一致性
C.系统性
D.时间性
答案：D
17.美国率先在火灾保险中采用的一种特别附加保险条款是（）
A.定值赔偿
B.比例赔偿
C.共同保险
D.共保条款
答案：D
18.风险处理是风险管理的第（）阶段。
A.一
B.二
C.三
D.四
答案：C
19.保险理赔的第二步是（）
A.查勘定损
B.给付保险金
C.确定理赔责任
D.损失处理
答案：A
20.在损失概率能够确定的情形下，最为常用的损失决策原则是（）
A.最大最小化原则
B.最小最小化原则
C.最可能发生的损失最小者最优原则
D.损失期望值最小者最优原则
答案：D
二、多项选择题(每小题2分，共16分)在每小题的五个备选答案中选出二至五个正确答
案，并将其代码写在题干后面的括号内。多选、少选、不选或错选者，该题无分。
1.根据风险因素的性质，通常把风险因素分成（）
A.实质风险因素
B.道德风险因素
C.心理风险因素
D.心情风险因素
E.感情风险因素
答案：A^B^C^
2.按照形成损失的原因为标准分类，我们可以把风险分成（）
A.基本风险
B.自然风险
C.社会风险
D.经济风险
E.政治风险
答案：B^C^D^E^
3.损前目标是风险事故发生之前，风险管理目标应达到的目标，它可以分为（）
A.经济目标
B.生存目标
C.安全系数目标
D.合法性目标
E.社会公众责任目标
答案：A^C^D^E^
4.风险管理的过程可划分为（）等几个阶段。
A.风险识别
B.风险衡量
C.风险处理
D.风险规避
E.风险管理效果评价
答案：A^B^C^E^
5.分析风险的方法有（）
A.威胁分析
B.事故分析
C.风险因素预先分析
D.风险清单
E.事故树分析法
答案：A^B^C^D^E^
6.在对火灾风险因素进行分析时，火灾风险因素包括（）
A.实质风险因素
B.道德风险因素
C.心理风险因素
D.心情风险因素
E.感情风险因素
答案：A^B^C^
7.财产直接损失评估的方法有（）
A.重置成本法
B.现行市价法
C.估价法
D.收益现值法
E.拍卖法
答案：A^B^D^
8.为寻找那些可能在过去损失中得到的未来损失的模型，风险管理人员应尽力收集损失数据
。这些数据要求具有（）
A.完整性
B.统一性
C.及时性
D.系统性
E.相关性
答案：A^B^D^E^
三、填空题(每空1分，共8分)
1.按照是否有获利机会为标准,风险可以分为纯粹风险和___。
答案：投机风险
2.风险管理的具体目标可以分为损前目标和___。
答案：损后目标
3.风险识别的两个阶段是感知风险与___。
答案：分析风险
4.一场火灾的发生，必定包含有三个因素：点火源、可燃物、___。
答案：助燃物
5.衡量风险管理业绩的两个标准是___和行为定向标准。
答案：结果定向标准
6.法律责任分为___和民事责任。
答案：刑事责任
7.风险控制的本质是___。
答案：减少损失概率
8.从法学的角度看，保险是一种___行为。
答案：合同
四、判断题（每小题2分，共8分）你认为正确的在题后括号内划“√”，反之划“×\u8221X。
1.专业自保公司相比其他自保公司风险品质较差。（）
A.正确
B.错误
答案：A
2.复制属于风险隔离。（）
A.正确
B.错误
答案：A
3.当受让人不愿承担适当的财务责任时可用财务型非保险转移来处理。（）
A.正确
B.错误
答案：B
4.理赔的过程即是保险人履行其赔偿或给付保险金责任的过程。（）
A.正确
B.错误
答案：A
五、名词解释（每小题3分，共12分）
1.损失
答案：损失：是指非故意、非计划、非预期的经济价值减少的事实。
2.风险事故
答案：风险事故：是指引起损失的直接或外在的原因，它是使风险造成损失的可能性转化为现实
性的媒介，也就是说风险是通过风险事故的发生来导致损失的。
3.风险管理
答案：风险管理：是经济单位通过对风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术手段对风险加以
处理，以最小的成本获得最大安全保障的一种管理行为。
4.损失控制
答案：损失控制：企业对不愿放弃也不愿转移的风险，通过降低其损失发生的概率，缩小其损失
发生的程度来达到控制目的的各种控制技术和方法。
六、简答题（每小题4分，共16分）
1.风险因素的代价。
答案：（1）风险因素所导致的社会生产力和社会个体福利水平的下降。由于风险事故发生的不
确定性以及事故后果的灾难性，人们对于所面临的风险总是存在恐惧和焦虑。为应付风险事故，经济单位不得不保持相当数量的准备金，因而导致经济单位福利水平下降。另一方面，这些资
金未能进入生产或流通领域，因而不能成为资本，于是生产领域或流通领域的扩大受到影响，从
而降低了社会生产能力。而且，因为风险的存在，人们不愿意把资金投向高风险的高新技术产
业
，这使高新技术的运用和推广受到阻碍，这也会降低社会的生产能力。
（2）风险因素导致社会资源分配失衡。由于风险因素的存在，客观上限制了投资的方向，并从
总体破坏了社会资源的均衡状态。
2.风险识别方法都存在一定的局限性，为什么？
答案：（1）任何一种方法都不可能揭示出经济单位面临的全部风险，更不可能揭示导致风险事
故的所有因素，因此必须根据经济单位的性质、规模以及每种方法的用途将多种方法结合使用。
（2）由于经费的限制和不断地增加工作会引起收益下降，风险管理人员必须根据实际条件选择
效果最优的方法或方法组合。（3）风险管理是一个连续不断的过程，仅凭一两次调查分析不能
解决问题，许多复杂的和潜在的风险要经过多次识别才能获得较为准确的答案。
3.企业在责任诉讼案中可以用哪些理由进行抗辩？
答案：在责任事故发生前，风险管理者的工作成效决定了企业责任风险的大小，在责任事故发生
后，风险管理者应积极主动地配合企业的法律顾问进行辩护，以期将责任事故的损失降低到最小
，可运用的抗辩理由有：（1）根本没有责任。企业必须证明自己与受害方所受损失无关。
（2）自担风险。企业若能证明受害方已经认识到某项活动所包含的风险却仍然参与此项活动，因此造成的损失，企业可以免责。（3）受害方有过失。企业以此理由进行辩护，如果成功，则可以避免赔偿或至少减少赔偿金额。（4）最后明显机会原则。它是指原告虽然有过失但只
要他能证明企业方有最后的明显机会去避免事故的发生，但却没有利用这一机会，那么可从企业
处获得赔偿。
4.损失控制的不安全行为表现及其成因。
答案：不安全行为是指人们在生产劳动过程中出现的违反劳动生产规则的不合理行为，主要有：（1）忽视或违反规章制度。（2）工作联系中断或不充分。（3）操作人员判断错误或操作错
误。（4）不安全的姿势或动作。（5）安全装置失效。成因：（1）心理因素；（2）生理因素；（3）技能因素；（4）管理因素；（5）教育训练因素；（6）设备和环境因素；（7）社会因
素。
七、论述题（每小题10分，共20分）
1.试述风险管理的目标。
答案：风险管理的目标可分为总目标和具体目标两个层次。风险管理的总目标是：以最小的风险
管理成本获得最大的安全保障。这里的成本包括人力、物力、财力，乃至放弃一切的收益机会，此外还包括忧虑价值。以最小的风险管理成本获得最大的安全保障这一总目标的确立，意味着
要坚持成本效益比较的原则。风险管理的具体目标分为损前目标和损后目标，所谓损前目标是风
险事故发生之前，风险管理应达到的目标，可以分为：（1）经济目标，风险管理只有经济合理
才能保证其总目标的实现。经济合理就是尽量减少不必要的开支和损失，尽可能使风险管理计
划
成本降低。（2）安全系数目标，即将风险控制在可承受的范围之内。（3）合法性目标，因为企
业并不是社会之外的个体，它受到各种各样法律规章的制约。（4）社会公众责任目标。因为风
险管理计划不可能消除企业的风险，所以确定损失后发生的目标有其必要性。损后目标从最低的
生存目标到最高的持续增长的目标，风险管理成本随之上升。（1）生存目标，这是企业发生重
大损失后的首要目标。（2）持续经营目标。它指不因为损失事件的发生而使企业生产经营活动
中断。（3）获得能力目标。（4）收益稳定目标，它可帮助企业树立正常发展的良好形象，增强
投资者的投资信心。（5）发展的目标。（6）社会责任目标。
2.试述风险自留的本质及主要措施。
答案：风险自留又叫风险承担，是指经济单位自己承担由风险事故所造成的损失。这是一种重要
的财务型风险处理手段。其实质在于，当风险事故发生并造成一定的损失之后，经济单位通过内
部资金的融通，来弥补所遭受的损失。风险自留是处理风险最普通的方法，可以是被动的风险自
留也可以是主动的风险自留，主动的风险自留是指下风险管理者在认识现存风险的基础上准确估
计潜在损失的数量；在意识到风险的存在及其严重性后及时处理。对于主动的风险自留采取的具
体措施有：（1）将损失摊入经营成本。（2）建立意外损失基金。（3）借款用以补偿风险损失
。（4）自负额保险等。