2010年7月电大考试商法小抄[1]

《商法》

（判断题）

（√）1、营业商行为，就是以营利为目的并具有营业性质的行为。

（√）2、绝商行为就是依行为性质，无论什么人实施都构成商行为的行为。（√）3、所谓商人，就是以自己名义实施商行为，并异词为常业的人。（√）4、公司以原有的实物作为外投资要减少公司的注册资本。

（√）5、公司发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起3年内不得转让。（√）6、董事长是公司的法定代表人。（√）7、董事会秘书是专门为董事会职能服务的一个专职工作人员。

（√）8、董事的权利主要表现为在董事会会议上的表决权，需要由董事会表决的事项进行讨论和表决。

（√）9、董事要将自己拥有公司的股份（股票）如实地告知公司，要将自己经营或者参加经营的其他产业的范围告知公司，不得与公司同时经营相同的产业。

（√）10、监事会是公司专门为了保障董事和其他高层职员忠实执行股东会和公司章程而设立的一个职能机关。（√）11、监事的任期每届为3年，监事任期届满，连选可以连任。

（√）12、公司的董事、经理和财务负责人不得兼任监事。

（√）13、我国的公民和法人都可以成为设立公司的股东。

（√）14、没有法人资格的集体企业或者合伙企业可以投资于公司，成为公司的股东。

（√）15、外国的公民和法人遵守我国法律规定条件的，可以成为中国公司的股东。

（√）16、公司章程是公司民事权利能力和民事行为能力的记载。

（√）17、公司的注册资本由现金、实物、不动产、不动产使用权、土地使用权、知识产权以及其他无形财产权构成。

（√）18、公司的民事权利能力和公司股东之间的财产关系以登记为准。（×）19、股份有限公司应当在其设立、变更、注销登记被核准后的60日内发布设立、变更、注销登记公告，并自公告发布之日起60日内将发布的公告报送公司登记机关备案。

（×）20、公司发布的设立、变更、注销登记公告的内容可以与公司登记机关核准登记的内容不一致。

（√）21、公司合并是指由两个或两个以上的公司合并成为一家公司。

（√）22、公司合并以后，原来公司的债权债务关系由合并后的公司全面承受，合并各方的债权、债务由存续的公司或者新设的公司继承。

（√）23、公司的公积金包括法定公积金和任意公积金。

（√）24、合伙企业的营业执照签发之日，为合伙企业的成立日期。

（√）25、申请合伙企业登记的具体事务，应当由全体合伙人从他们当中指定的代表或者他们共同委托的代理人负责办理。代表的指定或者代理人的委托，应当采用书面形式。

（√）26、合伙企业的登记事项包括：合伙企业的名称、经营场所、经营范围、经营方式和合伙人的姓名及住所、出资额及出资方式。

（√）27、企业登记机关自收到申请人提交的符合规定的全部申请文件之日起30日内，作出核准登记或者不予登记的决定。

（√）28、工商行政管理机关是合伙企业登记机关。

（√）29、设立合伙企业应当以全体合伙人为申请人。

（√）30、破产法适用于全民所有制企业即国有企业。

（√）31、联营企业中联营各方均为全民所有制企业的，应适用《企业破产法》的程序。

（√）32、企业破产案件由债务人所在地人民法院管辖。

（√）33、破产申请是破产申请人请求法院受理破产案件的意思表示。

（√）34、开立支票存款帐户和领用支票，应当有可靠的资信，并存入一定的资金。

(√）35、背书指在票据背面或粘单上

记载有关事项并签章的票据行为。

（√）36、汇票是指出票人签发的，

委托付款人在见票时或在指定日期无

条件支付确定的金额给收款人或持票

人的票据。

（√）37、支票记载了有害记载事项

的，支票无效。

（√）38、票据抗辩指票据债务人根

据法律规定票据债权人拒绝履行义务

的行为。

（×）39、公司的经营方针和经营范

围的显著变化不属于证券法所说的“重

大事件”。

（×）40、证券公司接受委托卖出证

券不必是客户证券帐户上实有的证券，

且可以为客户融券交易。

（√）41、保险公司是指依据我国保

险法和公司法的规定，经过保险监督管

理委员会的批准设立的从事财产保险

或者人身保险活动的一种公司。

（√）42、受益人是指人身保险合同

中由被保险人或者投保人指定的享有

保险金请求权的人，投保人、被保险人

可以为收益人。

（√）43、保险是指投保人根据合同

约定，向保险人支付保险费，保险人于

合同约定的可能发生的事故引起发生

所造成的财产损失承担赔偿保险金责

任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病

或者达到合同约定的年龄、期限时承担

给付保险金责任的商业保险行为。

（√）44、财产保险合同是指以财产

和其有关利益为保险标的的保险合同。

（√）45、经营人寿保险业务的保险

公司不得经营财产保险义务。

（√）46、保险法律制度是调整保险

活动中保险人与投保人、被保险人以及

受益人之间法律关系的一切法律规范

的总称。

（√）47、在全国范围内开办保险业

务的保险公司，其实收货币资本金不得

低于5亿元人民币。

（√）48、在特定区域内开办业务的

保险公司实收本金不低于人民币2亿

元。

（√）49、设在省、自治区、直辖市、

计划单列市政府所在地的保险公司分

公司，其营运资金不得低于5000万元

人民币。

（√）50、保险公司成立后须按照其

注册资本金总额的20%提取保证金，存

入保监会指定的银行。

（√）51、保证不得附有条件；附有

条件的，不影响对汇票的保证责任。

（√）52、合伙人退伙，可分为两种

情况：一是声明退伙；二是法定退伙。

（√）53、本票的出票人必须具有支

付本票金额的可靠资金来源，并保证支

付。

（√）54、本票的出票人资格必须由

中国人民银行审定。

（√）55、股份有限公司设立的无效，

要由股东、董事或监事向法院起诉，由

法院作出判决。

（√）56、绝对商行为，就是依行为

性质，无论什么人实施都构成商行为的

行为。

（√）57、破产作为一种事实状态，

并不必然地导致债务人清算倒闭的结

局。

（√）58、破产债权是基于破产宣告

前的原因而发生的，能够通过破产分配

由破产财产公平受偿的财产请求权。

（√）59、破产分配又称破产财产分

配，是指破产清算人将变价后的破产财

产，依照符合法定顺序并经债权人会议

通过的分配方案，对全体破产债权人进

行平等清偿的程序。

（╳）60、支票是出票人签发的，指示

办理存款业务的金融机构即付款人于

见票时无条件支付确定的金额给收款

人或者持票人的票据。

（√）61、我国《证券法》将证券公司

分为综合类证券公司和经纪类证券公

司，对二者的设立规定了不同的条件。

（╳）62、公司的经营方针和经营范围

的显著变化不属于证券法所说的“重大

事件”。

（√）63、证券交易的集中竞价应当实

行价格优先、时间优先的原则。

(╳）64、在中华人民共和国境内从事

保险活动的公司和个人，不适用中华人

民共和国保险法，应选择适用其他有关

国家的保险法。

（╳）65、即使被保险人的家庭成员

或者其他组成人员故意造成对保险标

的的损害而造成保险事故的，保险人也

可以对被保险人的家庭成员或者其他

组成人员形式代位请求赔偿的利。

（╳）66、破产案件受理后，债权人

向人民法院提起诉讼的，应予驳回。其

起诉不具有债权申报的效力。

一、单项选择题

1、以下人员中，哪些属于商人？（A

某合伙企业）。

2、商人应具备的基本条件：（D以实施

商行为为常业）。

3、董事会不可行使下列哪个职权？（D

决定增加或者减少监事）。

4、以下选项中，哪些属于绝对商行为？

（C在证券交易所买卖股票）。

5、以下选项中，哪个是有限责任公司

注册资本的法定最低限额？（B、以制

造业为主的公司，人民币50万元）。

6、甲欲加入乙、丙的合伙企业。以下

各项中，哪个不是甲入伙时依法必须满

足的要求？（C甲向乙、丙说明自己的

个人财产和负债情况）。

7、甲、乙、丙为某合伙企业的合伙人。

甲因车祸死亡。甲的妻子和未成年的儿

子依法继承甲的遗产。在甲妻提出继承

合伙份额的要求时，乙、丙的如下答复

中，哪个违反法律的规定（C、“如果按

退伙处理，我们可以不退还你丈夫出资

时投入的房产，而改为退还现金。”）

8、甲向某合伙企业购买货物一批，应

付价款1万元。该企业的合伙人乙欠甲

1万元。甲的这一付款义务，不可因下

列原因中的哪个而消灭？（D、甲以乙

的债权与该付款义务相抵消）。

9、破产无效行为包括：（B、欺诈破产

行为）。

10、破产无效行为指：（D、个别清偿行

为）。11、票据付款被冒领的，在哪种

情况下，付款人不承担付款责任？（A、

付款人收到挂失止付通知的次日起3日

内，没有收到失票人向人民法院申请公

示催告或者提起诉讼的证明，而于3日

期满后向持票人付款）。12、票据丢失

以后，失票人不可以采取的补救措施

是：（D、和债务人协商）。

13、证券禁止交易行为包括证券发行与

交易及相关活动中的：（D、操纵市场行

为）。14、保险合同成立后，哪种人可

以凭自己的意愿解除保险合同？（A、

投保人）。

15、保险人收到被保险人或者受益人的

赔偿或者给付保险金的请求后，下列选

项中哪个不符合法律规定？（B、在与

被保险人或者受益人达成有关有关赔

偿或者给付保险金额的协议后30日内，

履行赔偿或者给付保金的义务）。

二、多项选择题：

1、为什么说英美法的商法概念属于实

质商法的范畴？（ABD英美法没有民

法与商法的严格区分，也没有相当于民

法典意义上的商法典；英美的商法没有

确定的形式；英美的商事法律规范有包

括单行法律、判例、民间自治规章等等

在内的广泛渊源）。

2、公司有权以自己的资产外投资，外

投资方式有：（ABCD证券投资；货币

投资；实物投资；无形资产投资）。

3、公司可以用自己的无形财产权利外

投资，无形财产权利包括：（ABCD商

标权、专利权、著作权、非专利技术权；

商号权、商誉权、商业信用权；密权、

计算机软件保护权；公司关系权和公司

特许权等权利）

4、公司股东会有以下的职能：（ABCD

决定公司的经营方针和投资计划；选举

和更换董事，决定董事的报酬事项；选

举和更换由股东代表出任的监事，由股

东出任的监事代表股东的利益公司及

其高层管理人员的行为进行监督；审议

批准董事会的报告）

5、股东会有以下的职能：（ABCD审议

批准监事会者监事的报告；审议批准公

司的年度财务预算方案、决算方案；审

议批准公司的利润分配方案和弥补亏

损方案；公司增加或者减少注册资本做

出决议）

6、股东会有以下的职能：（ABCD发行

公司债券做出决议；股东向股东以外的

人转让出资做出决议；股份有限公司的

股份转让；公司的合并、分立、变

更公司形式、解散和清算等事项做出决

议）

7、有下列情形的，不得担任公司的监

事？（ABCD因犯有贪污、贿赂、侵占

财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩

序罪，被判处刑法，执行期满未逾5年，

或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满

未逾5年；担任因经营管理不善破产清

算的公司、企业的董事或者厂长、经理，

并该公司、企业的破产负有个人责任

的，自该公司、企业破产清算完结之日

起未逾3年；担任因违法被吊销营业执

照的公司、企业的法定代表人，并负有

个人责任的，自该公司、企业被吊销营

业执照之日起未逾3年；个人所负数额

较大的债务）。

8、公司董事会有如下职能：（ABCD负

责召集股东会，并向股东会报告工作；

执行股东会的决议；决定公司的经营计

划和投资方案；制定公司的年度财务预

算方案和决算方案）。

9、公司董事会有如下职能：（ABC制定

公司增加或者减少注册资本的方案；拟

订公司的合并、分立、变更公司形式、

解散的方案；决定公司内部管理机构的

设置）。

10、公司经理有如下的基本职权：（ABC

主持公司的生产经营管理工作，组织实

施董事会决议交办的事务；组织实施公

司的年度经营计划和投资方案；拟定公

司内部管理机构设置方案，报董事会批

准后实施）。

11、公司经理的基本职权如下：（ABC

拟定公司的基本管理制度，制定公司的

基本规章，报董事会批准后实施；提请

聘任或者解聘公司副经理、财务负责

人；公司章程和董事会授权的其他职

权）。

12、关于我国《合伙企业法》上的合伙

企业概念，以下说法中哪些是正确的？

（ABCD合伙企业必须履行企业登记，

领取营业执照;合伙企业不包括合伙制

的律师事务所、会计师事务所等非经工

商登记的组织;合伙企业的合伙人以自

然人为限;合伙企业不能采用有限合伙

的形态）。

13、我国合伙企业具有如下特征：（ABC

合伙企业的成立以订立合伙协议为法

律基础;合伙企业的内部关系属于合伙

关系;合伙人合伙企业债务承担无限连

带责任）。

14、设立合伙企业，应当具备以下条件：

（ABC有二个以上的合伙人，并且都是

依法承担无限责任者；有书面合伙协

议；有各合伙人实际缴付的出资）15、

皇都大酒店于1999年3月2日被宣告

破产。在破产程序中提出的下列给付请

求，哪些不能成为破产债权？（AC某

女士于1998年3月被该酒店保安人员

殴打致伤，住院治疗8个月，要求赔偿

医疗费8730元；某旅行社与该酒店签

订的合同，因酒店被宣告破产而终止，

旅行社要求赔偿由洗造成的损失18000

元；）

16、国有企业法人的破产原因由以下事

实构成：（ABC企业经营不善；严重亏

损；不能清偿到期债务）。

17、关于“不能清偿到期债务”，最高

人民法院《关于贯彻执行〈中华人民共

和国企业破产法（试行）〉若干问题的

意见》第8条规定要件如下：（ABC债

务的清偿期限已经届满；债权人已要求

清偿；债务人明显缺乏清偿能力）

18、提出破产申请的债权人的请求权必

须具备以下条件：（ABCD须为具有给

付内容的请求权；须为法律上可强制执

行的请求权；须为已到期的请求权；必

须是没有担保权的债权）

19、破产形式审查包括以下几项：

（ABCD申请人是否具备破产申请资

格（即是否为债权人或债务人）；申请

材料是否符合法律规定；本法院本案有

无管辖权；债务人是否属于破产法适用

范围内的民事主体）。

20、票据行为的特征不包括：（CD公正

性；公开性）。

21、根据本教材，汇票的可以记载事项

有如下几项：（ABC免除作成拒绝证书；

禁止背书的记载；免除担保承兑责任的

记载）。

22、支票的相必要记载事项有：ABCD

确定的金额；收款人名称；付款地；出

票地）若当事人不予记载，适用法律有关规定，而不导致票据无效。

23、为保证公开信息的真实性，证券法律制度规定了以下的具体内容：（ABCD 规定证券信息公开义务人承担确保证券信息真实性的一般义务；规定证券中介机构承担相应的协助义务；确立信息披露义务人的法律责任制度；规范了证券监管机构在证券监管方面的职能）。

24、证券上市条件包括：（ABCD上市公司的资本额；上市公司的盈利能力；上市公司的资本结构；上市公司的偿债能力）。

25、信息公开制度的基本要求：（ABCD 真实性；准确性；完整性；及时性）。

26、订立保险合同时，当事人应当遵守下列哪些义务？（AC投保人应当将保险标的的真实情况告知保险人；保险人应当就合同的保险责任范围做出详细的告知）。

27、在再保险中，再保险人的分出人应当注意哪些义务？（ABCD通知投保人向再保险人交付保险金；应再保险接受人的要求，再保险的分出人应当将其自负责任及原保险的有关情况告知再保险接受人；再保险的分出人不得以再保险接受人未履行保险责任为由，拒绝履行或者延迟履行其原保险责任；投保人、被保险人或者再保险接受人的业务和财产情况，负有保密的义务）。

28、关于保险合同中的保险人责任免除条款，以下说法中哪些是正确的？（BD 无论投保人是否仔细阅读该条款，保险人都有向投保人明确说明的义务；保险人为免责条款加以明确说明的，该条款不发生效力）。

29、以下几个选项中，（AD金龙股份有限公司董事徐彦若，范大兴个体户）属于商人。

30、在以下几个选项中，（CD在证券交易所买卖股票、汇票的出票）属于绝对商行为。

31、因为（ABC），英美法的商法概念才属于实质商法的范畴。

A、英美的商事法律范围有包括单行法律、判例、民间自治规章等在内的广泛渊源

B、英美的商法没有确定的形式

C、英美法没有民法与商法的严格区分，也没有相对于民法典意义上的商法典32、根据公司法的规定，有下列何种情形者，不得担任公司的董事：（ABCD）。

A、无民事行为能力人或者限制民事行为能力人

B、因经济犯罪被判处有徒刑，执行期满未逾五年

C、对企业破产负有个人责任，自破产清算完结之日起未逾三年

D、个人所负数额较大的债务，到期不能归还的

33、赵欲加入钱、孙、李的伙企业。在以下哪些情况下，赵不能被认为已成为新合伙人（BCD）B、钱、孙、李口头表示同意，未签订书面协议C、钱、孙在入伙协议书上签字；李出差未归，仅在电话中表示同意D、钱、孙表示同意，李未置可否

34、关于我国《合伙企业法》上的合伙企业概念，不正确的说法是（CD）。C、合伙企业的合伙人以法人为限D、合伙企业可以采用有限合伙的形态

35、所有公司在设立时都必须具备的基本条件有：（BC）。B、必须有资本C、必须制定公司章程

36、设立有限责任公司应当具备哪些条件？（ABCD）

A、股东符合法定人数

B、股东出资达到法定资本最低限额

C、股东共同制定公司章程

D、有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构

37、青城山大酒店于2006年3月2日被宣告破产。在破产程序中提出的下列给付请求，哪些能够成为破产债权？（AC）

A、吴鸣诗女士于2005年5月被该酒店保安人员殴打致伤，并被剥光衣服检查，住院治疗8个月，要求赔偿医疗费和名誉损失费10000元。C、瑞连升旅社与该酒店签订的合同，因酒店被宣告破产而终止，旅社要求赔偿由此造成的损失18000元。

38、有关我国证券交易所的以下说法中，哪些是正确的？（BD）B、证券交

易所是会员制的法人D、证券交易所的

总经理由国务院证券监督管理机构任

免39、下列选项中，有关票据背书的正

确说法有哪些？（AC）A、出票人在票

据上记载不得转让的，票据不得转让C、

背书转让是单方法律行为

40、以下几个选项中，哪些属于破产清

算组的职责范围？（ACD）

A、向破产企业的债务人追讨债务C、

将破产企业的固定资产变卖D、追回破

产企业因破产无效行为而转移的财产

41、国有企业法人的破产原因由以下事

实构成：（ABC）。A、企业经营不善B、

严重亏损C、不能清偿到期债务

42、下列选项中，有关票据背书的正确

说法有哪些？（BCD）B、背书是无条

件的C、背书是转让背书和质押及委托

收款背书D、委任背书是非转让背书

43、有关我国证券交易所的以下说法

中，哪些是正确的？（BD）B、证券交

易所是会员制的法人D、证券交易所的

总经理由国务院证券监督管理机构任

免44、在以下几种情况下，票据的持票

人可以行使追索权的有：（ABC）。

A、相关人出具了拒绝付款证书

B、汇

票付款人死亡C、本票付款人被宣告破

产

45、有关的当事人行为的以下判断，符

合保险法规定的有：（ACD）。

A、投保人、被保险人或者受益人在提

出请求赔偿或者给付保险金时，应当提

供其所能提供的与确认保险事故的性

质、原因、损失程度等有关的证明和材

料。C、保险人依据保险合同的约定，

认为有关的证明或者资料不完整的，应

当通知投保人、被保险人或者受益人补

充提供有关的证明和资料。D、保险人

依据自己的调查确认有关的保险事故，

投保人、被保险人或者受益人不服保险

人的调查结论的，可以提起诉讼。

46、有关承兑的以下说法中，哪些是正

确的？（ABCD）

名词解释

1、财产保险合同是指以财产和其有关

利益为保险标的的保险合同。

2、汇票是指出票人签发的，委托付款

人在见票时或在指定日期无条件支付

确定的金额给收款人或持票人的票据。

3、票据权利是指持票人为取得票据金

额，依法所附予的可以对票据债务人行

使的权利。

4、内幕交易是指内幕信息的知情人员

利用其所知道的内幕信息进行的证券

交易行为。

5、破产债权是基于破产宣告前的原因

而发生的，能够通过破产分配由破产财

产公平受偿的财产请求权。

4、股份有限公司是指将公司的全部资

本分为等额股份，股东以其所持股份为

限对公司承担责任，公司以其全部资产

对公司的债务承担责任的一种公司形

式。

5、监事会是指公司为了保障董事和其

他高层职员忠实执行股东会决议和公

司章程，专门行使内部监督权的一个职

能机关，股份公司必须设立监事会，规

模较大的有限责任公司须设立监事会。

监事会由股东代表和适当的公司职工

代表组成。

6、保险是指投保人根据合同约定，向

保险人支付保险费，保险人对于合同约

定的可能发生的事故引起发生所造成

的财产损失承担赔偿保险金责任，或者

当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到

合同约定的年龄、期限时承担给付保险

金责任的商业保险行为。

7、票据抗辩指票据债务人根据法律规

定对票据债权人拒绝履行义务的行为。

8、破产无效行为是指债务在破产状态

下实施的使破产财产不当减少，或违反

公平清偿原则，从而使债权人的一般清

偿利益受到损害，依法应被确认无效的

财产处分行为。

9、国有独资公司是指国家授权投资的

机构或者国家授权的部门单独投资设

立的有限责任公司。

10、公司合并是指由两个或者两个以上

的公司合并成一家公司，合并公司的债

权债务由合并后的公司全面承受，包括

吸收合并和新设合并两种形式，吸收合

并指一个公司吸收其他公司，被合并的

公司解散；新设合并指参加合并的各公

司合并成一个新公司，合并各方解散。

11、保险公司是指依照我国保险法和公

司法的规定，经过保险监督管理委员会

的批准设立的从事财产保险或者人身

保险活动的一种公司。

12、受益人，是指人身保险同中由被保

险人或者投保人指定的享有保险金请

求权的人，投保人、被保险人可以为受

益人。

13、追索权，指票据到期不获付款或期

前不获承兑，或有其他法定原因出现

时，持票人在履行了保全手续后，向其

前手请求偿还汇票金额，利息及费用的

一种票据上的权利。

14、公司债券，是指股份有限公司、国

有独资公司和两个以上的国有企业或

者其他两个以上的国有投资主体投资

设立的有限责任公司，为筹集生产经营

资金，依照法定程序发行的，约定在一

定期限还本付息的有价证券。

15、外国公司的分支机构，其中外国公

司是指依照外国法律在中国境外登记

成立的公司，外国公司的分支机构是指

依照中国法律，向中国的公司登记机关

提出申请，并提交公司章程、所属国的

公司登记证书等有关文件，经批准后依

法登记设立的不具有中国法人资格的

分支机构，外国公司对其分支机构在中

国境内进行经营活动承担民事责任。

16、保险合同，是指投保人与保险人约

定保险权利义务的协议。

17、背书，指在票据背面或粘单上记载

有关事项并签章的票据行为。

18、破产分配，又称破产财产的分配，

是指破产清算人将变价后的破产财产，

依照符合法定顺序并经债权人会议通

过的分配方案，对全体破产债权人进行

平等清偿的程序。

《商法》简答题汇编

1、简述发行公司债券的程序

发行公司债券的程序：(1)股东会决议。

股份有限公司、有限责任公司发行公司

债券，由董事会制定方案，提交股东会

审议并做出决议。国有独资公司发行公

司债券，应有国家授权投资的机构或者

国家授权的部门做出决定

(2)申请。公司向国务院证券管理部门申

请批准发行公司债券，应当提交下列文

件：公司登记证明；公司章程；公司债

券募集办法；资产评估报告和验资报

告。

(3)报批。以公司的名义向国务院证券管

理部门报请批准发行公司债券。国务院

证券管理部门对符合《公司法》规定的

发行公司债券的申请，予以批准；对不

符合《公司法》规定的申请，不予批准。

(4)、批准。公司债券的发行规模由国务

院确定。国务院证券管理部门审批公司

债券的发行，不得超过国务院确定的规

模。

(5)募集办法。发行公司债券的申请经批

准后，应当公告公司债券募集办法，载

明下列主要事项：公司名称；债券总额

和债券票面金额；债券的利率；还本付

息的期限和方式；债券发行的起止日

期；公司净资产额；已经发行的尚未到

期的公司债券总额；公司债券的承销机

构。(6)停止。对已经做出的批准如果发

现不符合《公司法》规定的，应予撤销。

尚未发行公司债券的，停止发行；已经

发行公司债券的，发行的公司应当向认

购人退还所缴款项并加算银行同期存

款利息。

2、简述债权人会议的职权债权人会议

的职权有：

（1）审查和确认债权审查和确认债权

是债权人会议的首要职权。具体说，包

括以下两个步骤。①审查债权。在债权

人会议上，人民法院应当提供债权表和

所有证明材料，并方便他们随时查阅。

债权人对个别债权的成立、性质、数额

以及担保权有疑问或异议的，可以向申

报人提出询问，或者提出异议②确认债

权。债权人申报的债权，经审查无异议

的，通过债权人会议决议加以确认。对

于有异议的债权，债权人会议认为不应

予以确认的，以决议加以否认。对于数

额尚不确定或者尚待查证的债权，以决

议加以搁置，留待事后确认。因债权未

被确认（包括被否认和被搁置）而有异

议的债权人，或者对确认的内容（例如

被确认的债权数额）有异议的债权人，

可以请求人民法院裁决。

（2）议决和解协议债权人会议对债务

人提交的和解协议草案，有权进行讨论

和做出是否予以接受的决议。和解通常

是在债权人做出让步的基础上达成的。

债权人让步（如免除利息、免除部分本

金、延长偿还期限、将债权转换为股权

等）属于权利处分行为，必须由权利人

自主决定。由于破产程序是集体清偿程

序，故债权人的权利处分也必须通过集

体行为来实施。所以，和解协议只有经

债权人会议议决方能生效。对于和解协

议草案，不得以债权人的私下意思表示

或者法院的决定代替债权人会议的决

议。

（3）议决破产财产的变价和分配方案

破产财产的变价和分配方案，直接关系

到债权人清偿利益的实现，故应赋予债

权人以充分的自由表达和自主决定的

权利。按照我国现行破产程序，破产财

产的处理和分配，应由清算组提出方

案，交债权人会议讨论通过。

3、简述公司清算组在清算期间的职权。

清算组在清算期间行使下列权：

（1）清理公司财产，分编制资产负债

标和财产清单。公司解散而清算，清算

组在清公司财产、编制资产负债表和产

清单后，发现公司财产不足偿债务的，

应当立即向人民法申请宣告破产。

（2）通知已知的债权人发布公告周知

无法通知的债人。

(3）处理与清算有关的司未了结的业

务。

（4）清缴公司拖欠未缴税款。

（5）处理公司清偿债务的剩余财产。

（6）代表公司参与民事讼活动。

（7）清算组成原因故意者重大过失给

公司或者债权造成损失的，应当承担赔

偿任。

4、简述上市公司的条件上市公司应当

具备以下件：

(1)股票经过国务院证券理部门批准已

向社会公开发行按照这一要求上市公

司必须已经成立的股份有限公司，没成

立的股份有限公司，不可能现股票已经

发行的情形

(2)公司的股本总额不少人民币五千万

元。公司的股本额是指公司章程所订的

资本额，该资本总额应当是经过公登记

机关登记的注册资本总额

(3)开业时间在三年以上最近三年连续

盈利。原国有企依法改建而设立的，或

者《公法》实施后新组建成立的，其要

发起人为国有大中型企业可连续计算。

(4)持有股票面值达人民币一千元以上

的股东人数不少于一千人；向社会公开

发行的股份达公司股份总数的百分之

二十五以上；公司股本总额超过人民币

四亿元的，其向社会公开发行股份的比

例为百分之二十五。

(5)公司在最近三年内无重大违法行为，

财务会计报告无虚假记载。(6)国务院规

定的其他条件。需要说明的是以上条件

是必须同时具备的条件，只有同时具备

才可成为上市公司。

5、简述合伙企业合伙人的忠实义务。

合伙企业合伙人的忠实义务包括以下

三项：

(1)竞业禁止即合伙人不得自营或者同

他人合作经营与本合伙企业相竞争的

业务。依此类推，合伙人受他人委托，

为他人经营与本合伙企业相竞争的业

务，也应当在禁止之列。对此，合伙人

可以在合伙协议中，加以明确规定。

(2)交易禁止即合伙人非经合伙协议约

定或者全体合伙人同意，不得同本合伙

企业进行交易。因为，在多数情况下，

交易双方存在着利益冲突：交易条件越

是有利于一方，就越是不利于另一方。

一般认为，合伙人在同合伙企业进行交

易，不可能最大限度地维护合伙企业的

利益，甚至可能以牺牲合伙企业的利益

来满足自己的利益。所以，原则上不允

许合伙人同本合伙企业进行交易。但

是，如果全体合伙人认为，合伙人同本

合伙企业进行某种交易对本企业并无

损害，甚至有利，则可以通过合伙协议

或者其他形式予以同意。

(3)对其他损害行为的禁止即合伙人不

得从事损害本合伙企业利益的活动。这

实际上是除竞业禁止和交易禁止之外

的一般性规定。其精神是，凡是有损合

伙企业利益的行为，例如玩忽职守，提

交虚假帐目，隐瞒真实情况，在事务执

行中谋取私利，泄露企业商业秘密等等，均在禁止之列。对于违反忠实义务的行为，《合伙企业法》规定了相应的制裁措施。该法第68条规定，侵占合伙企业利益或者合伙企业财产的，应当承担返还和赔偿损失的民事责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。第71条规定，合伙人违反本法第30条的规定，从事与本合伙企业相竞争的业务或者与本合伙企业进行交易，给合伙企业或者其他合伙人造成损失的，依法承担赔偿责

6、简述票据抗辩票据抗辩：

（1）票据债务人对于票据债权人提出的请求（请求权），提出某种合法的事由而予以拒绝，称为票据抗辩。

（2）票据抗辩的种类：物的抗辩和人的抗辩。

（3）票据债务人在行使抗辩权方面所受的限制与其有关规定如下：①票据债务人不得以自己与发票人之间所有的基于人的关系的抗辩对抗持票人。②票据债务人不得以自己与持票人的前手之间所有的基于人的关系的抗辩对抗持票人。③但持票人取得票据出于恶意（明知对债务人有损害）时不适用前两项规定。④持票人取得票据是无代价或以不相当的代价的，也不适用前两项的规定。

7、简述信息公开制度的基本要求信息公开制度的基本要求：

1.真实性。所谓真实性是要求所公开的信息内容具有客观性，所有信息均是实际发生或将要发生的情势，所有信息必须是确定的，不得虚构或含有虚假内容。为保证公开信息的真实性，证券法律制度规定了以下个方面的具体内容：第一，规证券信息公开义务人承担确证券信息真实性的一般义务；二，规定证券中介机构承担相的协助义务；第三，确立信息露义务人的法律责任制度；四，规范了证券监管机构在证监管方面的职能

2.准确性。所谓准确性指信息公开义务人所公告的息资料必须准确无误，不得存模糊不清的语言使公众对所开的信息产生误解，也不得作导性陈述。也即准确性要求对实的陈述不存在缺陷。

3.完整性。所谓完整性要求信息公开义务人将能够响证券市场价格的信息以及资者作出投资决策所必须的大信息全部予以公开。从性质讲，所公开的信息必须是“重大信息；从数量上讲，所公开的息必须能够为投资者提供足的判断依据。与重大遗漏相应，“完整”要求将法定事项予以记载并公开，否则信息披义务人要承担相应的法律责任

4.及时性。指信息公开义务人须将法律法规规章所列举的证券发行交易有关的各种信应法律规定的时间、程序和方向证券管理部门报告，并按法规定的时间和方式及时公告，而确保广大投资者获取重要息的平等性，防止内幕交易等券违法行为的发生。

8、简述保险欺诈及其法律后果保险欺诈及其法律后果：

（一）谎称保险事故。被保险人或者受益人在发生保险事故的情况下，谎称生了保险事故，向保险人提出偿或者给付保险金的请求的，险人有权解除保险合同，并且退还保险费，情节严重构成犯的，依法追究其刑事责任。

（二）故意制造保险事故投保人、被保险人或者受人故意制造保险事故的，保险用有权解除保险合同，不承担赔偿或者给付保险金的责任，也不退回保险费，情节严重构成犯罪的，依法追究其刑事责任。唯一例外的是在人身保险中投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病的，保险人不承担给付保险金的责任。但是，投保人已经交足2年以上保险费的，保险人应当按照合同的约定向其他享有权利的受益人退还保险单的现金价值。三）虚报损失保险事故发生后，投保人、被保险人或者受益人以伪造、变造的有关证明、资料或者其他证据，编造虚假的事故原因或者夸大损失程度的，保险人对其虚报的部分不承担赔偿或者给付保险金的责任，情节严重构成犯罪的，依法追究其刑事责任。A、承兑是汇票特有的票据行为B、承兑是无条件的C、见票即付的汇票无需承兑D、承兑记载在汇票的正面

论述题

1、试述公司股东会的职能。公司股东

会的职能有：

1、决定公司的经营方针和投资计划。

2、选举和更换董事，决定董事的报酬

事项。

3、选举和更换由股东代表出任的监事，

由股东出任的监事代表股东的利益对

公司及其高层管理人员的行为进行监

督。

4、审议批准董事会的报告

5、审议批准监事会或者监事的报告。

6、审议批准公司的年度财务预算方案、

决算方案。财务预算方案和财务决算方

案主要指公司日常行政性支出，以及相

关的费用。

7、审议批准公司的利润分配方案和弥

补亏损方案。

8、对公司增加或者减少注册资本做出

决议。

9、对发行公司债券做出决议。

10、对股东向股东以外的人转让出资做

出决议。

11、股份有限公司的股份转让。

12、对公司的合并、分立、变更公司形

式、解散和清算等事项做出决议。

13、修改公司章程。

2、试述破产法上的债权人自治原则。

破产法上的债权人自治原则：

1、说明债权人自治的概念。债权人自

治，是指全体债权人通过债权人会议，

对破产程序进行中涉及债权人利益的

各重大事项做出决定，并监督破产财产

管理和分配的一系列权利，以及保障这

些权利实现的有关程序制度。实行债权

人自治，是破产法的一项重要原则。

2、说明债权自治的意义。债权人自治

原则是确定债权人会议地位的基本依

据。根据一原则，有关债权人权利行使

和权利处分的一切事项，均应由债权人

会议独立地做出决议。债权人在债权人

会议上应享有充分的自由表达和自主

表决的权利。债权人会议做出的关于债

权确认、与债务人和解、破产财产变价

和分配等重大事项的决议，是程序进行

的重要根据。债权人会议还应享有监督

破产财产管理和处分的权利。

3、试述追索权两方当事人。

追索权涉及两方当事人，追索权人和被

追索人。

1．追索权人汇票上可行使追索权的人

有两种，一为持票人，持票人为最初追

索权人，当所持汇票不获承兑或不获付

款，或有其他法定原因无从请求付款，

或承兑时，持票人即可行使追索权。但

持票人为发票人时，对其前手无追索

权；持票人为背书人时，对其后手无追

索权。我国《票据法》第69条规定“：

持票人为出票人的，对其前手无追索

权。持票人为背书人的，对其后手无追

索权。”二是因清偿而取得票据的人。

票据债务人（被追索人）清偿了其后手

（包括原追索权人）的追索金额后，便

取得了持票人的地位，可以向其前手行

使追索权，即再追索权。再追索权人包

括：背书人、保证人和参加付款人。我

国《票据法》第68条第三款就有被追

索人清偿债务后，与持票人享有同一权

利的规定。

2．被追索人即偿还义务人，包括：（1）

发票人。发票人负有担保承兑和付款的

责任，在汇票不获承兑或不获付款时，

应负偿还票据金额的义务。但发票人发

票时，在汇票上作了免除担保承兑记载

的，持票人不得在到期日之前对其行使

追索权（2）背书人。背书人也同样负

有担保承兑和付款之责，自然具有偿还

义务。同样，如果背书人背书时，作了

免除担保承兑记载的，持票人不得对其

行使期前追索权，如了免除担保付款记

载的，则其不能为被追索人。（3）保证

人。保证人与被保证人负同一责任，因

而在追索过程中，也是被追索人

4、试述保险合同的解除

保险合同的解除

1、投保人通知保险人解除保险合同。

无论何种理由，投保人都可根据自己的

需要决定是否解除合同，这是《保险法》

第14条和38条赋予投保人的权利：“除

本法另有规定或者保险合同另有约定

外，保险合同成立后，投保人可以解除

保险合同。”“保险责任开始前，投保人

要求解除合同的，应当向保险人支付手

续费，保险人应当退还保险费。保险责

任开始后，投保人要求解除合同的，保

险人可以收取自保险责任开始之日起

至合同解除之日止期间的保险费，剩余

部分退还投保人。”《保险法》15条规定：

“除本法另有规定或者保险合同另有

约定外，保险合同成立后，保险人不得

解除保险合同。”

2、没有履行通知的义务。保险法规定

当某些事项存在或者出现新的情况时，

当事人一方有义务通知对方，以使对方

当事人对可能发生的风险有所防范或

者对约定的风险有所选择，由于种种原

因没有通知对方，除了不可抗力的原因

外，不论当事人是否故意对方均有权解

除合同。

3、违反告知义务。在保险中，告知义

务是当事人必须遵循的诚信原则，投保

人故意隐瞒，或因过失遗漏，或因错误

陈述，足以变更或减少保险人对保险标

的的危险的估计的，这些故意或过失的

行为都可导致保险人有权解除保险合

同。

4、违反特约条款。致使原合同的履行

成为不必要或不可能，双方均可提出解

除合同，无须与对方协商。

5、保险欺诈。保险欺诈是指投保人意

图通过保险谋取非法的或者不正当的

利益，保险欺诈主要有以下几种情况：

（1）投保人故意虚构保险标的，骗取

保险金的。虚构保险标的包括投保根本

不存在的财产以及超出投保财产的价

值投保的两种情况。《保险法》第39条

第2款规定，保险金额不得超过保险价

值，超过保险价值的，超过部分无效。

保险金额超过保险标的价值的合同，如

果是出于投保人的欺诈的，保险人有权

解除合同。（2）未发生保险事故而谎称

发生保险事故，骗取保险金的。（3）故

意造成财产损失的保险事故，骗取保险

金的。（4）故意造成被保险人死亡、伤

残或者疾病等人身保险事故，骗取保险

金的，包括自己制造事故伤害自身的情

况，以及制造事故造成他人伤亡情况的

行为。其中自伤的情况只追究被保险人

的保险欺诈责任。故意制造被保险人保

险事故情节特别严重的还应追究其刑

事责任。制造事故造成他人伤亡的，除

了追究有关的投保人、被保险人或者受

益人的保险欺诈责任外，还须追究其刑

事责任。（5）伪造、变造与保险事故有

关的证明、资料和其他证据，或者指使、

唆使、收买他人提供虚假证明、资料或

者其他证据，编造虚假的事股原因或者

夸大损失程度，骗取保险金的。

《商法》案例分析汇编

案例一、甲乙丙丁四个股东共同出资设

立一家有限责任公司，经资产评估事务

所的评估，甲股东以自己的一幅面积

2000平方米工业用地的土地使用权作

价300万出资，即每平方米作价1500

元，而当时同样地块的土地使用权的市

场价为每平方米为800元。但是，当时

其他股东为争取公司注册资金到位以

及时取得公司登记，对甲股东的土地使

用权价值没有提出异议。公司经营一年

后因亏损被迫清算，债权人不能得到完

全清偿，其律师在法庭主张该公司的股

东应当承担清偿责任，但是各股东以承

担有限责任为由拒绝承担清偿责任。

试分析：

1、甲股东的出资行为是否符合公司法

的规定？

2、资产评估事务所对其所作的资产评

估应当承担何种法律责任？

3、当公司清算时，债权人不能得到完

全清偿，能否要求股东清偿？4、股东

的辩解有否法律根据？

答题要点：

（1）甲股东的出资行为符合公司法的

规定，土地使用权可以作为股东出资，

但是其土地使用权的出资额与该土地

的真实市场价值相距过远，有欺诈的嫌

疑。（2）资产评估事务所对其所作的资

产评估应当承担连带法律责任，即当该

评估不真实导致公司的债权人损失时，

要求评估者和被评估者必须承担连带

责任。（3）当公司清算时，债权人不能

得到完全清偿，能要求出资未到位的股

东在出资额内清偿（4）股东的辩解没

有法律根据，因为公司法第28条规定，

股东出资的土地使用权的实际价额显

著低于公司章程所定价额的，公司设立

时的其他股东对其承担连带责任。

案例二、甲公司承租乙公司一座楼房经

营，为预防经营风险，甲公司将此楼房

投保500万元，保险公司经过核实认为

甲公司拥有对该楼房的承租权，所以具

有保险利益，同意承保，甲公司交付了

一年的保险金，9个月后甲公司结束租

赁，将楼房退还给乙公司。在保险期的

第10个月该楼房发生了火灾，损失300

万元。甲公司根据保险合同的约定向保

险公司主张赔偿，并提出保险合同、该

楼房受损失的证明等资

料。保险公司经过调查后拒绝承担赔偿

责任。

试分析：

1、承租的楼房可否投保？

2、投保500万，损失300万，应当如

何赔偿？

3、甲公司提出赔偿的请求有没有法律

依据？

4、保险公司拒绝赔偿的法律依据何

在？

答题要点：

（1）承租的楼房可以投保。

（2）投保500万，损失300万，应当

请求全额赔偿。

（3）甲公司提出赔偿的请求没有法律

依据，因为其租赁法律关系已经结束，

对原来使用的楼房不再具有保险利益

（4）保险公司拒绝赔偿的法律依据是

保险法第11条第3项的规定：保险利

益是指投保人对保险标的具有法律上

承认的利益。

案例三、某公司增资扩股，甲股东以三

辆重型自卸车作价90万元增资，车辆

按时交付公司，公司也使用该车辆运

营，但是因种种原因，始终未办理产权

过户手续。公司因不能清偿到期债务，

被债权人申请诉前财产保全，法院依法

扣押了该公司的三辆自卸车，但是甲股

东出面称者三辆车并没有过户，是自己

的财产，不属于公司，不能被扣押。法

院见甲股东有产权证书，只得解除保

全。债权人继续追索，但是该公司没有

足够的财产可以用于清偿，称有限公司

只承担有限责任，现在公司的资产不足

清偿债务，债权人无权主张更多的清偿

金额，债权人对此辩解不服。

试分析：

1、甲股东以三辆重型自卸车出资是否

符合公司法的规定？

2、债权人能否申请将该公司运营的三

辆自卸车作诉前保全？

3、公司的股东的辩解有无法律依据？

4、债权人若不服，有何救济方法？

答题要点：

（1）甲股东以三辆重型自卸车出资符

合公司法的规定，但是根据公司法第24

条的规定，应当经过资产评估才能生

效。

（2）债权人不能申请将该公司运营的

三辆自卸车作诉前保全，因为该三辆车

不属于债务人。

（3）公司的股东的辩解没有法律依据，

因为甲股东的车辆没有过户，所以视为

出资未缴付，股东应当在此范围内承担

清偿责任。

（4）债权人若不服，可以根据公司法

的规定，诉请甲股东在未缴付出资90

万元的范围内承担清偿责任。

案例四、甲公司有一座仓库，董事会责

成经理对仓库投保火灾险。公司经理在

保险公司陈述时称仓库堆放金属零件

和少量的润滑油，没有其他易燃易爆物

品。保险公司以该仓库处在居民区，周

围的火源比较多，为安全起见，反复声

明易燃易爆物品与仓库安全的意义。但

甲公司经理称没有问题。保险公司遂与

甲公司订立了仓库火灾保险合同。在合

同生效的第二个月，保险公司发现该仓

库里还堆放了2吨香蕉水，香蕉水属于

高度危险物品，保险公司当即要求甲公

司将香蕉水立即转移出去，但甲公司表

示没有其他仓库存放，拒绝转移香蕉

水，保险公司遂解除了该保险合同。在

合同解除的第三天，仓库发生火灾，损

失100万元。甲公司以保险合同是双方

签订的，保险公司无权单方解除，所以

合同继续有效，保险公司应当赔偿损

失。

试分析：

1、甲公司投保时的陈述是否符合保险

法的规定？

2、保险公司在订立保险合同时的说明有何意义？

3、甲公司在仓库里堆放香蕉水属于保险法规定的何种行为？

4、保险公司能否单方面解除保险合同？甲公司能否要求保险公司赔偿损失？

答题要点：

（1）甲公司投保时的陈述不符合保险法的规定，甲公司的经理没有将仓库堆放香蕉水的事实告知保险公司的行为，属于故意隐瞒事实，构成足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率。

（2）保险公司在订立保险合同时的说明符合保险法第16条的规定：订立保险合同，保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容，并可以就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问。投保人故意隐瞒事实的，保险人可以解除合同。

（3）甲公司在仓库里堆放香蕉水属于保险法规定的故意隐瞒行为。

（4）根据保险法第16条的规定，保险公司可以单方面解除保险合同。

（5）甲公司不能要求保险公司赔偿损失，因为双方之间已经不存在保险关系。

案例五、某股份有限公司经证监会批准向社会公开发行股票，募集到公司章程规定的股本数额4000万元人民币。成立二年来，经营业绩良好。现股东大会决议申请公司上市。经过注册会计师事务所的审计，认为公司上市的条件不完全具备。公司董事会认为会计师事务所的意见吹毛求疵，转而求助一家证券律师事务所，要求其出具一份有关公司上市的法律意见。

如果你是该证券律师事务所的律师，你认为在法律意见书中至少应当陈述哪些内容？

答题要点：

《公司法》规定的公司上市必须具备的以下5个条件：

（1）股票经国务院证券管理部门批准已向社会公开发行；

（2）公司的股本总额不少于人民币5000万元；

（3）公司开业三年以上，最近三年连续盈利。

（4）持有股票面值1000元以上的股东人数不少于1000人。向社会公开发行的股份达公司股份总数的25%以上；公司的股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行股份的比例为15%以上。

（5）公司在最近三年内无重大违法行为，财务会计报表无虚假记载。其次，还应当指出该公司不符合法律规定的以下条件：第一，公司现有股本总额只有4000万元，低于法定最低额；第二，公司开业仅两年，未达到规定的年限。最后，应得出结论：公司目前还不能申请上市并针对上述问题提出建议：（1）增资扩股，将公司股本总额提高到5000万元以上；（2）继续保持连续盈利一年以上六、职员张某因病做手术。办理住院时，他曾向保险公司投保住院期间重大疾病险。保险公司在保险合同的免责条款中记载有“如果患者在保险期间离开医院，发生的重大疾病不属于保险责任范围”的字样，张某在签署合同时没有认真阅读保险合同的免责条款，保险公司的工人员也没有向张某解释该免责条款的含义。张某在手术前一天晚上离开医院回家取衣物，不慎跌倒，造成大腿骨折，花费医疗费7000元。张某请求保险公司赔偿医疗费损失，保险公司拒绝赔偿，称：张某是擅自离开医院造成的骨折，根据保险合同免责条款的规定，不属于保险责任范围。张某称自己不知道保险合同的免责条款，签署合同时陪同在旁的医院陈医生证明，保险公司的工作人员没有向张某说明合同含有免责条款的内容。

试分析：

1、张某与保险公司订立的保险合同有没有生效？

2、根据保险法的规定，保险公司的工作人员在订立合同时对免责条款应当如何处理？

3、张某离开医院回家的行为是否违反了保险合同？

4、张某是否有权请求保

险公司赔偿医疗费损失？

答题要点：

（1）张某与保险公司订立的保险合同

具有法律效力，双方应当按照合同约定

的义务履行。

（2）根据保险法的规定，保险公司的

工作人员在订立合同时对免责条款应

当告知投保人有关保险合同免责条款

的含义，医院的陈医生证明保险公司的

工作人员没有告知。因此，保险公司在

订立合同时违反了保法的规定，该免责

条款不产生效力。

（3）张某离开医院回家的行为从形式

上看违反了保险合同，但是由于保险公

司没有将免责条款的内容向投保人说

明，该条款没有生效。所以，实质上张

某没有违反合同。

（4）张某有权请求保险公司赔偿医疗

费损失。

案例七、甲公司作为发起人之一，与其

他三家公司开会，要求大家都作为拟设

立的一家股份有限公司的发起人，四家

公司一致同意。公司的注册资本定为

6000万元，甲公司认购公司的股份额为

1000万元，其他三家公司认购公司的股

份额累计为60万元，拟向社会公开募

集的股份数额为4400万元。公司创立

大会通过了这四个发起人制定的公司

章程草案，该草案规定公司董事会由四

家公司各出一名代表作董事，公司设监

事会，由两名监事组成，其中一个监事

由公司的董事兼任，一个监事由甲公司

派员出任是执行监事，负责日常监事事

务。公司如期募集股份成功然后设立，

在准备进行公司登记前，由律师对公司

的章程草案和其他文件进行整理。

如果你是律师，请针对以下问题，对该

股份公司的上述做法提出法律意见：

1、四个发起人能否发起设立一家股份

有限公司？

2、发起人认购公司的股份有何限制？

股份公司的股权应当如何构成？

3、股份公司的董事会至少应当有多少

董事组成？

4、股份公司的监事会至少应当有多少

监事所组成？

5、股份公司的监事是否有资格限制？

答题要点：

（1）仅4个发起人不足以发起设立一

家股份有限公司，因为公司法第75条

规定，设立股份公司应当有5人以上为

起人。（2）根据公司法第83条的规定，

发起人认购公司的股份不得少于公司

股份总数的35%，该公司的注册资本为

6000万元，所以，发起人认购的股份制

少应当为2100万元。其余的股份数

额由社会公开募集。（3）根据公司法的

要求，股份公司的董事会至少应当有5

名董事组成，该公司董事会只有4名董

事，不符合公司法的规定。

（4）根据公司法的要求，股份公司的

监事会至少应当有3名监事组成。（5）

股份公司的监事有资格限制，公司法第

124条规定，公司的董事、经理和财务

负责人不能兼任监事。

案例八、李某就自己的一辆新捷达轿车

向保险公司投保全险，在保险合同有效

期间，李某的车辆被后面的车辆追尾，

李某跳下车，发现追尾的是其好朋友唐

某，遂转怒为笑，称我的车已经保险了，

我找保险公司赔偿，你就不要管了。李

某找保险公司验了车，然后修车花了

4300元，要求保险公司赔偿损失。保险

公司要求某告知肇事者的姓名以便行

使代位索赔权，但是李某称肇事者是自

己的朋友，已经不要他偿了，保险公司

听说此情后就拒绝赔偿。

试分析：

1、李某是否有权免除肇事

者赔偿自己车辆损失的责任？

2、本案中保险公司拒绝赔偿是否有法

律根据？

3、李某在免除肇事者赔偿责任的情况

下，是否有权要求保险公司赔偿自己的

损失？

答题要点：

（1）李某有权不要肇事者赔偿自己车

辆的损失，因为财产人有权放弃自己的

财产权利

（2）保险公司拒绝赔偿有法律根据，

因为李某放弃了对肇事者的赔偿请求

权，也就无权请求保险公司赔偿。

（3）李某不能要求保险公司赔偿自己

的损失，因为自己对唐某的弃权行为对

保险公司也发生效力

负责人不能兼任监事。

案例九、张军等兄弟五人为某食品有限

公司全体股东，该公司为兄弟五人所共

同出资建立。公司股东会由兄弟五人组

成，张军为公司法定代表人。公司成立

并经营若干年时间之后，兄弟五人析

产，于是协议减少公司资本。该公司工

商登记上的公司资本为170万元。公司

的实际资产则有：①现金9．3万元；

②存料9l万元；③制成品盘存86万元

④厂房机器设备82万元；⑤运输设备

65万元；⑥盈利19．7万元，加上其它

财产，共计550万

元。此外，公司还拥有商标专用权，价

值70万元。按张军兄弟五人的协议，

从上述公司资产中剥离出280万元，由

5位股东平均分配，并将公司注册资本

变更为?o万元。但是，该公司经理及监

事认为股东此项减资协议违法，因为这

样做实际上是已将公司的资产分配殆

尽。但是，张军兄弟五人认为，上述行

为是经公司全体股东协议同决的，也就

是公司股东会的决议，公司必须执行。

并且，将280万元资分配给股东之后，

公司仍有近70万元，超过了公司资本

的法定最低限额，因此该项减资行为，

符合《公司法》规定减资的条件，是合

法有效的。

1．张军等股东的行为是否合法?为什

么?：

答：不符合法律的规定，因为公司的财

产属于公司所有，在公司清算前，任何

股东都不能分割公司的财产。

2．公司的经理和监事的不意见有无法

律依据?

答：公司的经理和监事的不同意见有公

司法的依据，因为股东会无权改变公司

法的规定，股东会无权将公司的财产分

配给股东，否则就会造成公司注册资的

减少。

3．公司如果要分配财产应当按照什么

法律程序?

答：3．公司如果要分配财产应当按照

公司法规定的法律程序进行，即(1)先由

股东会作出决议；(2)发布减少注册资本

的公告，通知债权人主张债权；(3)对案

例十、万事达有限责任公司作为发起人

之一，与其他人设立的一家股份有限公

司。为了将来工作方便，从工商局请一

位副局长担任公司董事。公司设监事

会，由两名监事组成，其中一个监事由

万事达有限责任公司的董事长自己兼

任，一个监事由万事达有限责任公司董

事会秘书出任，负责日常监事事务。公

司如期募集股份成功然后设立，在准备

进行公司登记前，由律师对公司的章程

草案和其他文件进行整理。

如果你是律师，请针对以下问题，对该

股份公司的上述做法提出法律意见：

1、股份公司的董事和监事是否有资格

限制?

答：1．工商局长是公务员，不能兼任

公司董事。

2．根据公司法的要求，股份公司的监

事会至少应当有3名监事组成。

3．股份公司的监事有资格限制，公司

法第124条规定，公司的董事、经理和

财务负责人不兼任监事。

案例十一、倒淌河大酒店经上级主管部

门同意，于2001年3月2日申请宣告

破产，在破产程序中债权人纷纷申报债

权。

提出如下给付请求：1．某女土于2000

年5月被该酒店保安人员殴打致伤，住

院治疗8个月，要求赔偿医疗费8730

元。

2．因该酒店歌舞厅从事色情营业被查

处，市公安局于2001年2月26日对其

做出罚决定：罚款1万元，限7日内缴

纳。

3．某旅行社与该酒店签订的合同，因

酒店被宣告破产而终止，旅行社要求赔

偿由此造成的损失18000元。

4．该酒店经理以酒店名义借用某公司

小轿车一辆供其亲属使用，现该公司要

求返还。

问：如果你是清算组成员，你认为哪些

能够成为破产债权?

答：1．某女土于2000年5月被该酒店

保安人员殴打致伤，住院治疗8个月，

要求赔偿医疗费30元；某旅行社与该

酒店签订的合同，因酒店被宣告破产而

终止，旅行社要求赔偿由此造成损失

18000元。这两项是破产债权。2．对破

产人科处的罚金、罚款和没收财产。破

产宣告前，司法机关、行政机关对破产

人做的罚金、罚款和没收财产等处罚决

定，如果没有执行，在破产宣告后即不

得再执行。因为，破宣告后，破产财产

即成为供全体债权人公平清偿的财产。

此时如果继续执行这些处罚决定，无异

于让债权人代破产人受过。3．借用他

人财产，由他人取回。(六)甲公司作为

发起人之一，与其他三家公司开会，要

求大家都作为拟设立的一家股份有限

公司的发起人，四家公司一致同意。公

司的注册资本定为6000万元，甲公司

认购公司的股份额为1000万元，其他

三家公司认购公司的股份额累计为600

万元，拟向社会公开募集的股份数额为

4400万元。公司创立大会通过了这四个

发起人制定的公司章程草案，该草案规

定公司董事会由四家公司各出一名代

表作董事，公司设监事会，由两名监事

组成，其中—个监事由甲公司的董事兼

任，一个监事由甲公司派员出任是执行

监事，负责日常监事事务。公司如期募

集股份成功然后设立，在准备进行公司

登记前，由律师对公司的章草案和其他

文件进行整理．

如果你是律师，请针对以下问题，对该

股份公司的上述做法提出法律意见：

1.四个发起人能否发起设立一家股份有

限公司?

答：仅4个发起人不足以发起设立一家

股份有限公司，因为公司法第75条规

定，设立股份公司应当有5人以上为发

起人。

2．发起人认购公司的股份有何限制?股

份公司的股权应当如何构成?

答：根据公司法第83条的定，发起人

认购公司的股份不得少于公司股价总

数的35％，该公司的注册资本为6000

万元，所以，发起人认购的股份制少应

为2100万元。其余的股份数额由社会

公开募集。

3.股份公司的董事会至少应当有多少董

事组成?

答：根据公司法的要求，股份公司的董

事会至少应当有；名董事组成，该公司

董事会只有4名董事，不符合公司法的

规定。

4.股份公司的监事会至少应当有多少监

事所组成?

答：根据公司法的要求，股份公司的监

事会至少应当有3名监事组成。5．股

份公司的监事是否有资格限制?

答：股份公司的监事有资格限制，公司

法第124条规定，公司的董事、经理和

财务负责人不能兼任监事。

案例十二、1999年10月，A证券公司

在增资后注册资本金达到6亿元。现查

明，在成立后的一年里，围绕该公司发

生了如下情况：①公司将业务范围确定

为以替客户提供经纪服务为主，兼从事

证券投资；②该公司下属的证券营业部

为争取大客户，对开户资金在200万元

以上的大户公开许诺，保证年收益率在

10％以上，不足部分公司愿意用自该客

户处所得佣金返还弥补；③为挽留一个

大客户，在该客户资金周转不灵时，公

司同意为其提供数额不详的一笔股票

供其操作以解燃眉之急；④该公司私下

得知B上市公司在一次投资中遭受了

重大损失时，及时抛售了其所持有的全

部B上市公司的股票；⑤该抛售行为引

起了B上市公司股票的异常波动，客户

吴某根据盘面的走势毅出货"减仓，避

免了一部分损失。

问：1．A证券公司能同时从事经纪和

自营业务吗?为什么?

答：该证券公司可以同时从事经纪类和

自营类证券业务，因为该公司增资后注

册资金已达6亿元，符合综合类证券公

司的要求。

2．A证券公司为某大户提供股票的行

为是否合法?我国证券法对证券信用交

易持什么态度?

答：A证券公司提供股票供其客户炒做

的行为不合法，我国证券法对信用交易

持禁止态度，证券公司不得为客户的证

券买卖融资、融券。

3．对A证券公司抛售股票的行为应如

何认定?

答：A证券公司抛售股票的行为是一种内幕交易行为。

4．如何看待客户吴某的行为?

答：吴某的行为是合法的风险避让行为。

案例十三、2000年3月?日，甲公司出于缓解流动资金紧张的目的，在并无现货可供的情况下，仍与外地的乙公司签定丁一份购销合同，约定由甲公司向乙公司供应优质纸浆30吨，价款56万元。为此，乙公司开具了一张以其开户行A 银行为承兑人的付款期为3个月的银行承兑汇票。甲公司收到汇票后即向其开户行B银行申请贴现，B银行在审查凭证时发现无供货发票，便发电报给A银行查询该汇票是否真实，，l》到的复电是“承兑有效”。据此，B银行给甲公司办理了汇票贴现，并将56万元转入甲公司账户。一个月后，乙公司因迟迟未收到货，派人去催货时才发现甲公司根本无货可供，于是立即告知A银行。2000年9月10日，B银行提示付款，A银行拒付。B银行以A银行、甲公司、乙公司为被告提起诉讼，请求三方支付汇票金额及利息。

请问：1．A银行能否以该汇票所依据的购销合同是虚构的为由拒绝付款?理由何在?

答：A银行不能拒付。理由是：依据票据法原理，票据行为具有无因性，票据一旦成立，就与其原因关系相脱离，票据债务人不得以原因关系无效为由对善意持票入主张抗辩，就本案而言，无论购销合同有效与否，都不会影响该汇票的有效成立和流通。

2．如果甲公司没有向B银行贴现而直接向A银行提示付款，A银行可否拒付?答：此时A银行可以拒付。依据《票据法》第12条：“以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的，或者明知有前列情形，出于恶意取得票据的，不得享有票据权利”，本案中，甲公司以欺诈手段取得票据属于手段违法，不享有合法的票据权利。

3．B银行以甲、乙公司为被告依据的是什么?答：B银行依据的是追索权，当汇票到期得不到付款时，善意持票人可以行使该权利，所有的票据债务人对持票人承担连带责任，且这种追索不分先后顺序。（一）金泰戈斯有限责任公司、富丽商行和凯蕊有限责任公司三个股东共同出资设立一家有限责任公司，经资产评估事务所的评估，金泰戈斯有限责任公司股东以自己的一幢工业用厂房所有权作价3000万出资，而当时同样的厂房市场价格约为9000万元。但是，当时其他股东为争取公司注册资金到位以及时取得公司登记，对金泰戈斯

有限责任公司股东的出资价值没有提出异议。公司经营一年后因亏损被迫清算，债权人不能得到完全清偿，其律师在法庭主张该公司的股东应当承担清偿责任，但是各股东以承担有限责任为由拒绝承担清偿责任。

试分析：1、金泰戈斯有限责任公司股东的出资行为是否符合公司法的规定？

2、资产评估事务所对其所作的资产评估应当承担何种法律责任？

3、当公司清算时，债权人不能得到完全清偿，能否要求股东清偿？

4、股东的辩解有否法律根据？

答题要点：

（1）金泰戈斯有限责任公司股东的出资行为符合公司法的规定，但是其出资额与真实市场价值相距过远，有欺诈的嫌疑。

（2）资产评估事务所对其所作的资产评估应当承担连带法律责任，即当该评估不真实导致公司的债权人损失时，要求评估者和被评估者必须承担连带责任。（3）当公司清算时，债权人不能得到完全清偿，能要求出资未到位的股东在出资额内清偿。

（4）股东的辩解没有法律根据，因为公司法第28条规定，股东出资的实际价额显著低于公司章程所定价额的，公司设立时的其他股东对其承担连带责任。案例十四、张德权欲加入他人的合伙企业。但是，原合伙人的态度和表示太度的方式不一样。李小平对此未置可否；贾军山出国未归，但是在电话中表

示同意；刘名援口头表示同意，但是未

签订书面协议；霍光来在入伙协议书上

签了字；霍光来依据单国强从国外发回

的委托传真，代为在该协议书上签字。

入伙之事一直不能定下来，张德权想找

他们再做一下工作。

你认为，从法律上看，还要再做谁的工

作，张德权才能被认为已成为新合伙

人？为什么？

参考答案：霍光来和单国强的态度明

确，并已经在书面协议上签字，所以还

要再做其他几个人的工作。因为。，合

伙企业法第44条规定，新合伙人入伙

时，应当经全体合伙人同意，并依法订

立书面入伙协议。

案例十五、万德福有限责任公司有大小

股东15个，召开股东大会讨公司经营

问题，由于股东之间在经营战略方向上

意见分歧，有的股东提出解散公司。经

过表决，11个股东，代表了大多数的股

份，同意公司于2001年12月31日解

散。

由于股东们对公司已经没有兴趣，又要

过元旦和春节，直到2002年3月1日

清算组成立。3月15日，清算组向有关

债权人通报公司解散情况，要求申报债

权债权人之一，冬利股份有限公司，了

解到有关情况，感到清算组工作不规

范，担心自己的权益受到侵害，于是，

就万得福有限责任公司和清算组的做

法以及清算组的职权向自己的律师咨

询。如果你是该律师，如何就得福有限

责任公司和清算组的做法以及清算组

的职权作出回答？参考答案1、《公司

法》第190条规定，公司可以由股东会

决议解散，应当在15日内成立清算组。

清算组应当自成立之日起10日内通知

债权人，并于60日内在报纸上至少公

告3次。债权人应当自接到通知书之日

起30日内，未接到通知书的自第一次

公告之日起90日内，向清算组申报债

权2、根据《公司法》第193条规定，

清算组在清算期间行使下列职权：（1）

清理公司财产，分别编制资产负债标和

财产清单。因公司解散而清算，清算组

在清理公司财产、编制资产负债表和财

产清单后，发现公司财产不足清偿债务

的，应当立即向人民法院申请宣告破

产。（2）通知已知的债权人，发布公告

周知无法通知的债权人。（3）处理与清

算有关的公司未了结的业务。（4）清缴

公司拖欠未缴的税款。（5）处理公司清

偿债务后的剩余财产。（6）代表公司参

与民事诉讼活动。（7）清算组成原因故

意或者重大过失给公司或者债权人造

成损失的，应当承担赔偿责任。

（四）圣雅诗有限责任公司有一座仓

库，董事会责成总经理对仓库投保火灾

险。公司总经理在福安保险公司陈述时

称仓库堆放金属零件和少量的润滑油，

没有其他易燃易爆物品。福安保险公司

以该仓库处在居民区，周围的火源比较

多，为安全起见，反复声明易燃易爆物

品与仓库安全的意义。但圣雅诗有限责

任公司总经理称没有问题。福安保险公

司遂与圣雅诗有限责任公司订立了仓

库火灾保险合同。在合同生效的第二个

月，福安保险公司发现该仓库里还堆放

了2吨石油液化气，石油液化气属于高

度危险物品，福安保险公司当即要求圣

雅诗有限责任公司将石油液化气立即

转移出去，但圣雅诗有限责任公司表示

没有其他仓库存放，拒绝转移石油液化

气，福安保险公司遂解除了该保险合

同。在合同解除的第三天，仓库发生火

灾，损失100万元。圣雅诗有限责任公

司以保险合同是双方签订的，福安保险

公司无权单方解除，所以合同继续有

效，福安保险公司应当赔偿损失。

试分析：

1、圣雅诗有限责任公司投保时的陈述

是否符合保险法的规定？

2、福安保险公司在订立保险合同时的

说明有何意义？

3、圣雅诗有限责任公司在仓库里堆放

石油液化气属于保险法规定的何种行

为？

4、福安保险公司能否单方面解除保险

合同？

5、圣雅诗有限责任公司能否要求福安

保险公司赔偿损失？

答题要点：

（1）圣雅诗有限责任公司投保时的陈

述不符合保险法的规定圣雅诗有限责

任公司的经理没有将仓库堆放石油液

化气的事实告知福安保险公司的行为，

属

于故意隐瞒事实，构成足以影响保险人

决定是否同意承保或者提高保险费率。

（2）福安保险公司在订立保险合同时

的说明符合保险法第16条的规定：订

立保险合同，保险人应当向投保人说明

保险合同的条款内容，并可以就保险标

的或者被保险人的有关情况提出询问。

投保人故意隐瞒事实的，保险人可以解

除合同。

（3）圣雅诗有限责任公司在仓库里堆

放石油液化气属于保险法规定的故意

隐瞒行为。

（4）根据保险法第16条的规定，福安

保险公司可以单方面解除保险合同。

（5）圣雅诗有限责任公司不能要求福

安保险公司赔偿损失，因为双方之间已

经不存在保险关系。

案例十六、金福股份有限公司经证监会

批准向社会公开发行股票，募集到公司

章程规定的股本数额4000万元人民币。

成立二年来，经营业绩良好。现公司股

东大会决议申请公司上市。经过注册会

计师事务所的审计，认为金福股份有限

公司上市的条件不完全具备。金福股份

有限公司董事会认为会计师事务所的

意见吹毛求疵，转而求助一家证券律师

事务所，要求其出具一份有关公司上市

的法律意见。

如果你是该证券律师事务所的律师，你

认为在法律意见书中至少应当陈述哪

些内容？

答题要点：

《公司法》规定的公司上市必须具备的

以下5个条件：（1）股票经国务院证券

管理部门批准已向社会公开发行；（2）

公司的股本总额不少于人民币5000万

元；（3）公司开业三年以上，最近三年

连续盈利。（4）持有股票面值100元以

上的股东人数不少于1000人。向社会

公开发行的股份达公司股份总数的

25%以上；公司的股本总额超过人民币

4亿元的，其向社会公开发行股份的比

例为15%以上。（5）公司在近三年内无

重大违法行为，财务会计报表无虚假记

载。其次，还应当指出该公司不符合法

律规定的以下条件：第一，公司现有股

本总额只有4000万元，低于法定最低

额；第二，公司开业仅两年，未达到规

定的年限。最后，应得出结论：公司目

前还不能申请上市，并针对上述问题提

出建议：（1）增资扩股，将公司股本总

额提高到5000万元以上；（2）继续保

持连续盈利一年以上。

案例十七、2001年6月7日，刘德福为

自己的货车向保险公司投保了车辆损

失险、第三者责任险和车上人员责任

险，保险期限为一年。2002年5月30

日晚，保险公司接到被保险人的电话报

案，声称他的车与一辆桑塔纳轿车相

撞，已向事故发生地的天津北区交警队

报了案。该保险公司当即决定派人去天

津查勘现场。当业务员到达天津时，肇

事车辆已被拖至天津市某汽车修理厂

修理。经了解，情况如下：5月30日，

货车行驶在北郊时，迎面驶来一辆桑塔

纳轿车。为躲避一横穿马路的骑车人，

货车司机向左打方向盘过猛，轿车撞在

货车右脚踏板后弹出，撞在路边的大树

上，骄车驾驶员和同车的一名乘坐人受

伤。事故发生属实，但交警队尚未进行

责任认定。1个月后，刘德福带着各种

证明和资料来这家保险公司办理索赔

手续，其中有出事经过、事故责任认定

书、损失赔偿调解书、道路交通事故经

济赔偿凭证、协议书、医院收据、车辆

定损单等证明材料。保险公司内勤人员

在审核有关单证时，发现刘德福提

供的天津北区交警队的交通事故责任

认定书、调解、经济赔偿凭证上所盖公

章印模在几个单证中的字体和颜色不

一致，有异常。保险公司决定派员再调

查。业务员首先到达医院，核实住院收

据。经过比较，刘德提供的住院收据上

的印章与该院住院处的收费印章差别

很大。最后，该院出具了没有开出刘德

福所提供的两张收据的证明。随后，公

司的业务员又来到交警队，对有关证

明、凭据的真实性作进一步的调查。交

警队也出具了刘德福所提供的事故责

任认定书、调解书和经济赔偿凭证均

为伪造的证明。保险公司根据内查外调

的情况，依法做出了拒绝赔偿的处理决

定。

问：1、什么是保险欺诈？

2、根据教材谈谈保险欺诈及其法律后

果。

3、保险公司是否有权拒付？

参考答案：

1、被保险人或者受益人在未发生保险

事故的情下，谎称发生了保险事故，向

保险人提出赔偿或者给付保险金的请

求的，保险人有权解除保险合同，并且

不退还保险费，情节严重构成犯罪的，

依法追究其刑事责任。

2、故意制造保险事故的。投保人、被

保险人或者受益人故意制造保险事故

的，保险人有权解除保险合同，不承担

赔偿或者给付保险金的责任，也不退回

保险费，情节严重构成犯罪的，依法追

究其刑事责任。唯一例外的是在人身保

险中投保人、受益人故意造成被保险人

死亡、伤残或者疾病的，保险人不承担

给付保险金的责任。但是，投保人已经

交足2年以上保险费的，保险人应当按

照合同的约定向其他享有权利的受益

人退还保险单的现金价值。虚报损失

的。保险事故发生后，投保人、被保险

人或者受益人以伪造、变造的有关证

明、资料或者其他证据，编造虚假的事

故原因或者夸大损失程度的，保险人对

其虚报的部分不承担赔偿或者给付保

险金的责任，情节严重构成犯罪的，依

法追究其刑事责任。

3、保险公司有权拒赔。

案例十八、史建华就自己的一辆新捷达

轿车向永安保险公司投保全险，在保险

合同有效期间，史建华的车辆被后面的

车辆追尾，史建华跳下车，发现追尾的

是其好朋友常晓芙，遂转怒为笑，称我

的车已经保险了，我找永安保险公司赔

偿，你就不要管了。史建华找永安保险

公司验了车，然后修车花了4300元，

要求永安保公司赔偿损失。永安保险公

司要求史建华告知肇事者的姓名以便

行使代位索赔权，但是史建华称肇事者

是自己的朋友，已经不要她赔偿了，永

安保险公司听说此情况后就拒绝赔偿。

试分析：1、史建华是否有权免除肇事

者赔偿自己车辆损失的责任？

2、本案中永安保险公司拒绝赔偿是否

有法律根据？3、史建华在免除肇事者

赔偿责任的情况下，是否有权要求永安

保险公司赔偿自己的损失？

答题要点：

（1）史建华有权不要肇事者赔偿自己

车辆的损失，因为财产人有权放弃自己

的财产权利。

（2）永安保险公司拒绝赔偿有法律根

据，因为史建华放弃了对肇事者的赔偿

请求权，也就无权请求永安保险公司赔

偿。

（3）史建华不能要求永安保险公司赔

偿自己的损失，因为自己对唐某的弃权

行为对永安保险公司也发生效力。

商法:

第一章商法总论1—23页

1.商法调整的对象：一、商事关系，二、

商人和商行为，三形式的商法和实质的

商法。

2.商法：又称商事法，指以商事关系为

调整对象的法律规范的总称。

3.商事关系：就是一定社会中通过市场

经营活动而形成的社会关系。包括商事

组织关系和商事交易关系。

4.商事组织：就是人们为从事商品生产

和交换而结成的经济实体。

5.商事交易：就是商事组织以及其他人

在市场领域从事的各种经营活动。

6.商人：以自己名义实施商行为并以此

为常业的人。

7.各国立法规定商人应具备的条件：1.

实施商行为，2.以自己的名义实施商行

为，3.以事实商行为为常业。

8.我国立法中商人取得特殊资格的条

件：1.从事法律许可的生产经营活动2.

履行工商登记。

9.具有商人性质的主体的主要形式：1.个体工商户和个人独资企业，2.合伙企业，3.公司和其他形式的企业法人 4.联营企业，5.外商投资企业（中外合资经营企业、中外合作经营企业和外商独资企业）。

10.商行为：就是适用商事法律规范的营利行为。

11.绝对商行为：就是依行为性质，无论什么人实施都构成商行为的行为。12.营业商行为：以营利为目的并具有营业性质的行为。

13.形式的商法：最典型就是独立于民法典之外的商法典，这种立法体例称为民商分制。

14.

和国际商法，

公法和商事私法，所谓商事公法，指宪

法、行政法、刑法、诉讼法中有关商事指国内法中的商事私法部分。

15.商法和民法的关系：民法和商法有一个共同之处，即他们都调整平等主体之间财产关系，但是二者之间也有一定的差别。民法是包括财产关系和人身关系在内的一般社会生活的普遍性规则，而商法则是市场经济领域的特定财产关系的特殊性规定。民法对商法来说，具有统领和指导的意义，而商法对民法来说具有补充、变更或者限制的作用。首先，承认民法处于基本法的地位，商法处于特别法的地位，我们既可以把民法看作是商事基本法，也不妨把商法看作是民事特别法。民法提供了市场经济运行的基本制度框架，商法提供了市场经济运行的具体操作工作，二者有着共同的社会使命、价值目标和功利目的，相辅相成，相互协同，构成了实现市场秩序和经济效率的重要支柱。从法律适用角度看，商法要遵循民法的基本原则，这是民法处于优越的地位。从法律使用的角度看，按照特别法有限之于普通法的原则，商法规则相对于民法规则处于优先适用的地位。从法律的体系结构看，民法有一个逻辑严密和内部和谐一直的封闭体系，具有高度的稳定性，而商法所包括的各种法律之间没有严格的逻辑联系，他们更多地表现为“各自为政”的状态，因此商法从整体说是一个开放体系，具有显著的变动性。这是由于这种变动性，商法能够适应社会经济的发展变化，不但地进行自我变革和制度创新，而这种变革和创新的成果固定下来后，又可能引起某些民法基本制度的变化，从而导致民法的修改和补充。

16.什么是经济法？商法和经济法的关系：经济法反映了当今一种独特的现象，即经济事物的普遍存在和这些经济事物对法律秩序的无可估量的影响。与其说经济法是法的独立分支，还不如说它是一系列关系到秩序性、纪律性的特别法律问题，似乎也可能说，它是自工业革命以来法的演变中一种异彩纷呈的现象。二者之间的区别：（1）商事关系的平等性和市场交易的一般规律决定了商法必须以当事人意思自治为主导性原则。而经济法的一个最显著的特征就是它是代表国家在经济领域各种事关社会利益的问题上的政策性意志。（2）商法的各主要领域，都有其固有的原则和体系，而不能以国家意志、政府职能、政策主导和法律部门综合为基本特征。而绝大多数国家的经济法都是以某一经济领域中的特定关系或特定问题为对象，以国家为调整这些关系或者解决这些问题所确定的政策为依据，来制定相应的制度和规则。二者之间的联系：（1）从性质上讲，商法和经济法相对于民法而言，都是特别法，在适用上都具有有限的效力。（2）从功能上讲，

经济法体现了国家在特殊情况下对商

事关系的敢于，因而相对于商法来说，

具有优先适用的效力。（3）从形式上讲，

除了商法在少数国家部分地实行法典

化外，商法和经济法都是针对特定领

域、特定问题的单行法，具有显著的特

殊性、技术性和灵活性。（4）从内容上

讲，商法与经济法之间存在着相互包容

的现象，即商事法律的规定中吸收经济

法政策或经济法规范，经济立法的规定

中运用商法制度或商法手段。

17.商法的一般原则：1.强化企业组织

原则，主要包括体国企业素质和完善企

业结构两个方面。2.提高经济效率原

则，须具备三个基本条件，一是产权的

保护，二是信用的维护，三是交易的便

捷。3.维护交易公平原则，在商法上，

交易公平的基本原则，主要体现为平等

原则和诚实信用原则。4.保障交易安全

原则，其主要表现为强行主义、公示原

则、外观法则、严格责任、对善意买受

人的保护。

18.中世纪商人法的特点：（1）以习惯

为渊源；（2）效力仅及于商人团体内。

19.强化企业组织原则主要体现在哪些

方面？（1）提高企业素质。首先要求

企业具有效运行所必需的经济实力，因

此需要有一套有利于企业广泛吸收社

会投资和确保企业财产基础的法律制

度。其次，提高企业素质还要求在竞争

和协作的环境中不断枣强企业的经济

势力和交易能力，因此需要有实现企业

优胜劣汰和实现资产优化组合的法律

机制。企业破产制度、企业重整制度和

企业兼并制度，在实现这些目标中发挥

着重要的作用。（2）完善企业结构。首

先要求完善企业内部的直隶结构，这在

法律上主要是通过投资者权利的明确

界定，经营者权力和职责的科学配置，

以及监督机制、责任机制的有效建立来

实现的。其次，完善企业结构还要求协

调企业内部关系，增强企业的凝聚力。

为此，需要从法律上建立实现职工民主

管理和保障劳动者权利的制度。

20.维护交易公平的意义何在？商法是

如何体现这一原则的？之所以提出维

护交易公平的要求，主要是因为实践中

存在着大量不公平交易行为。不公平交

易行为的本质在于扭曲市场竞争的条

件。正常的市场竞争是鼓励经营者通过

改进技术、完善管理、提高产品和服务

质量以及诚实经营来赢得市场优势。这

样的竞争是健康的，是有利于生产力发

展和文明进步的。而不公平交易行为实

际上是利用特权、欺诈、降低品质以及

损害他人来获取市场。所以商法维护交

易公平的任务，首先是设立公平交易的

行为准则，从而建立市场竞争的撑场条

件。其次，就是依据这些行为准则以及

一般的公平原则，对这种异常行为进行

识别和矫正，以恢复市场竞争的正常条

件。在商法上，交易公平的基本原则，

主要体现为平等原则和诚实信用原则：

（1）平等原则：现代商法上的平等原

则主要指当事人之间的权利平等原则

和市场参与者之间的机会均等原则。首

先，在交易当事人之间，应当贯彻合同

法的平等自愿原则，不允许运用欺诈、

胁迫等不正当手段使他人在违背其真

实意思的情况下订立合同。其次，在市

场秩序方面，现代商法为了维护公平竞

争原则，必须制定一系列的规则，禁止

恃强凌弱，禁止以政治权力或其他特权

谋取交易中的优势，禁止以不正当手段

损人利己，禁止垄断和歧视。商事法律

中针对不正当竞争行为的禁止性条款，

就体现了这样的要求。（2）诚实信用原

则。诚实信用原则是现代商法中的一项

及其重要的原则。在许多场合规定了当

事人披露有关事实义务和履行约定条

款的义务，禁止欺诈和背信行为。在商

事组织法律中，企业内部的重视义务也

体现了诚实信用原则的道德准则。

21.现代商法为实现交易便捷，主要采

取了哪些措施？（1）商事交易的技术

手段。实现交易便捷有时要借助一定的

技术支持，包括法律上的技术支持。（2）

默示行为在商法上的法律效力。民法关

于合同成立的规定一般不认为沉默能

构成承诺的意思表示。但是在商法上，

为了实现交易便捷，往往赋予沉默以积

极的法律效果，即规定在一定情况下达

到一定期限的沉默构成同意。（3）商法

上的证明形式自由。商事合同的证明形

式比较自由。商法并不以双方签署书面

合同为惟一有效的证明形式；允许通过

证据或者依据相关事实的推断证明合

同的存在。（4）商法上的短期时效。对

于商事行为所生的债权，实行短期时效

制度，可以达到促使当事人迅速形势权

利，了结债务的目的。（5）商事仲裁。

对于商人们来说，仲裁有如下好处：第

一，迅速了结纠纷，这意味着可以减少

诉讼成本和机会成本的损失；第二，清

专家进行仲裁，这将使那些主要围绕专

门性、技术性问题的纠纷能够得到更公

正的裁判；第三，为当事人保密，由于

商事仲裁是不公开进行而且其案情不

允许公布，这有利于防止当事人的信誉

受到纠纷的影响。

22.商法实行保障交易安全原则的理由

何在？交易安全是与交易风险相对立

的。在市场经济中，风险是制约交易开

展和引起交易成本的重要因素。长期以

来，人们针对各种自然风险和商业风

险，创立和发展了保险制度。保险制度

是一种风险分配社会化的机制。通过保

险合同筹集保险基金，实现个人风险准

备金的社会化，在此基础上使个人的风

险分散于社会，消化于无形。在现代，

由于市场的国际化和金融化导致了风

险因素的扩大，企业的抗风险能力往往

需要更多的制度支持。保障交易安全，

还涉及到交易中的制度性风险。制度性

风险通常表现为商事关系中的不确定

因素，它使人们无法确切地把握其交易

行为的法律效用和法律后果，从而减少

交易的动机或者增大交易的成本。因

此，商法的一项任务，就是尽量减少商

事关系中的不确切、不稳定因素，提高

行为的法律效果的可预见性，以增强人

们的安全感，调动人们从事交易的积极

性。

23.公示原则：公示的方式有登记和公

告。登记是将有关重要事实和相关文件

记载和保存于法定登记机关，供厉害关

系人随时查阅，公告是通过一定媒介将

有关重要实践既使是向公众宣布。

24.外观法则：对于商事法律行为的效

力，各国商法大都采用客观主义的认定

方法，即有关行为的内容及含义的解

释，以表示行为的客观表象，即使这种

解释不利于表意人也不得推翻。

25.美国统一商法典：联邦政府大力倡

导各州商法的统一，成立了各州委派代

表组成的全国统一州立法委员会。该委

员会先后制定了一百多种商事统一法，

在此基础上，从1940年起，经过全国

统一州法委员会与美国法学会的通力

合作，历经12稿，终于在1952年公布

了第一部统一商法典，成为美国商法统

一运动中最令人瞩目而且最有影响的

成果。此后，经过修改，于1957年公

布了第二部统一商法典。现在，除路易

斯安娜州有部分保留外，美国各州均已

接受该法典为本州法律。

26.1807法国商法典： 1807年在拿破

仑的主持下，制定了《法国商法典》，

该法典共四编。第一编通则，包括商人、

商业帐薄、公司、商业交易所及票据经

纪人、行纪、买卖、汇票、本票及时效

九章；第二编海商，第三编破产，第四

编商事发运。法国商法实行客观主义，

将商法由商人阶级的法装便为商事交

易的法，并对股份公司作了最早的一般

规定，具划时代的意义。

第二章公司法24—81页

27.公司：是以营利为目的而依法设立

的，具有民事权利能力和行为能力，以

自由资产独立承担民事责任的企业法

人。

28.公司的特征：1.公司是法人。公司

与其他商事组织如独资企业、合伙企业

的主要区别在于，公司具有法人独立承

担民事责任的属性。公司的法人属性使

公司财产与公司成员的个人财产完全

区别开来，从而使公司能够以自己的名

义独立地从事民事活动、享受民事权利

和承担民事义务。2.公司以营利为目

的。公司是一个营业实体，主要表现为，

公司拥有营业财产，其次，公司从事营

业活动。3.公司应依法成立。首先，公

司成立应依据专门的法律，即公司法和

其他有关的特别法律、行政法规；其次，

公司成立应符合公司法规定的实质要

件；最后，公司成立须遵循公司法规定

的程序，履行规定的申请和审批登记手

续。

29.有限责任公司：是股东以其出资额

为限对公司承担责任，公司以其全部资

产对公司的债务承担责任的公司

30.股份有限公司：是指全部资本分为

等额股份，股东以其所持股份为限对公

司债务承担责任的公司。

31.国有独资公司：由国家授权投资的

机构或者国家授权的部门单独投资设

立的有限责任公司。

32.无限责任公司：是指两人以上股东

所组织，全体股东对公司债务负连带无

限责任的公司。

33.两合公司：是指一人以上无限责任

股东与一人以上有限责任股东所组织，

前者对公司债务负两带无限责任，后者

仅负有限责任的公司。

34.公司在现代经济中的作用：1.有限

责任的投资形式极大地促进了社会资

金向资本转化。2.股份制的投资形式极

大地加快了资金积累的速度。3股份制

企业极大地方便公司的资本运营转化。

4股份制企业可以更方便投资者转让投

资。

35.公司法：是调整公司的设立、变更、

消灭和公司经营内外关系的法律规范

的总称，包括以《公司法》为核心的本

法和其他有关的法律法规、行政规章，

最高人民法院关于公司法律制度的司

法解释，我国参加和承认的国际条约，

地方性法规等，统称为公司法。

36.公司法的特征：1.公司法是民法法

人制度的特别法。2.公司法是商事组织

组织法。3.公司法是规定企业有限责任

的强行法。

37.公司的注册资本：是公司设立时所

有的资产，是投资者在公司登记机关登

记的实际出资额的总和。

38.注册资本的构成：1.现金条件，2.

动产出资条件3.不动产的出资条件4.

只是产权的出资条件。

39.动产的出资应符合以下条件：1.动

产出资作为股本须要经过法定的资产

评估，由符合资格的资产评估机构，按

照资产评估法律法规的规定对出资的

动产进行市场价值评估。2.强调动产对

公司的用途，该动产必须是公司生产经

营所必须使用的，或者能够在公司的生

产经营中发挥作用的。3.出资人拥有拟

出资的动产产权，而且产权不存在争

议。

40.不动产的出资应注意以下问题：1.

投资者须拥有房屋不动产的产权、土地

不动产的使用权，并且这些权利没有争

议。2.如果是通过划拨方式取得的土地

使用军作为投资的，必须要经过国有资产管理部门的批准，并且补交土地使用费。如果是农村集体所有的土地作为股份出资的，必须经过土地管理部门的批准将其转为国有土地，然后才能将该国有土地的使用权作为有效的股份。3.以土地、房屋等不同产出资的，须经过资产评估，资产评估不实的，除了评估机构须要承担法律责任外，其他的股东对不实部分造成股本减少的，应当对公司登记部门和公司清算承担连带责任。41.知识产权的出资应注意以下问题：1.该知识产权必须是经合法注册登记，是投资者有效的权利。2.该知识产权没有法律上的争议，是投资者无可争辩的权利。3.该知识产权必须经过法定资产评估机构的市场价值评估，资产评估不实的，除了评估机构须要承担的法律责任外，其他的股东对由于不实部分造成股本减少的，应当对公司登记部门和公司清算承担连带责任。4.知识产权是一种无形财产权利，其价值可能会随着技术市场和普通市场的变化而发生较大的变化，为了维持公司一定的资本价值量，《公司法》规定以无形财产作为注册资本的，一般不得超过公司总注册资本的20％，特殊情况需要超过的，须经过国家有关部门的核准，一般不超过35％。属于高薪技术的股份有限公司，发起人以工业产权和非专利技术作价出资的金额占公司注册资本的比例，由国务院另行规定。

42.财务报表：指根据我国会计法的规定，依照会计的概念、假设、原则、程序和方法，按年、季、月定期地编制以数据的形式全面反映企业财务状况的法律资料，他是会计程序的最终结果，以供公司决策和管理机构以及政府、银行、债权人、股东、交易所作财务分析，便于他们对公司的管理、信用、融资和投资作出相应的决策。

43. 财务报表的意义：1出于对债权人负责的态度有必要向外界提供公司真是的财政能力，一个公司的资产状况愈好其交易的机会就愈多，外界往往通过财务报表了解公司的生产经营状况和履行能力，真是的财务报表可以供交易对手和债权人作出比较正确的判断。2.为国家的税收征收管理提供准确的计税依据，我国税法规定的各种工商税种的征收都与企业的经营数额和所得数额相关，准确的财务报表可以反映公司的经营情况和收入情况，从而使国家的税收管理活动能够正常进行。3.准确的财务报表关系到股东的利益，股东投资公司就是为了得到回报，股东行使回报权和监督权都要根据财务报表的数据。

44. 财务报表的种类：1.资产负债表，反映了企业在一定时期的资产、负债和股东权益（投资者权益）的财务状况及其平衡关系。2.损益表，是指反映了企业在某一时期内的经营成果（收入－费用＝净利润）和留存收益的报表。3.财务状况变动表，是指企业在一定的器件内营运资金的来源、运用及其增减变动情况的报表。4.利润分配表，是指反映公司年度利润分配的情况和年末分配利润的结余情况。5.财务情况说明书，是指说明企业的生产经营状况、企业的盈亏情况、利润分配情况、资金周转情况、主要税费缴纳的情况、会计核算和会计报告方案的变更、资产承诺事项和年终结账后至报出前发生的重要事项，以及其它财务会计方面需要说明的问题。

45.公司债券：公司为了筹集生产经营资金，依照公司法和证券法及有关行政法规的规定向社会公开发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。46.公司债券的种类：1.记名债权，2.无记名债权3.可转换公司债权。47.发行公司债权的条件：1.资产条件，

2.发行债券总额的限制

3.盈利条件 4

利率条件5.资金用途限制。

48.发行公司债券的程序：1.股东会决

议。2.申请3.包皮4.批准，5.募集办

法6停止

49.公积金：是公司为了预备弥补亏损

和扩大生产规模在注册资本之外准备

的基金。

50.法定公积金：根据《公司法》第177

条规定，公司分配当年税后利润时，应

当提取利润的10％列入公司法定公积

金，并提取利润的5％至10％类出公司

法定公积金。累计额为公司注册资本的

50％以上，可不再提取。公司的法定公

积金不足以弥补上一年度公司亏损的，

在依照公司的规定提取法定公积金和

法定公益金之前，应当先以当年利润弥

补上年的亏损。

51.任意公积金：公司在税后利润中提

取法定公积金后，经股东会决议，可以

提取任意公积金，任意公积金由公司自

行决定提取与否以及提取多少，其用途

可以由公司自行决定，没有法定限制。

52.公司法人治理结构：指公司作为法

人，要具有相应的机关去经营管理公司

利益和维护股东的合法权益。该机构是

股东关注公司的财产命运和投资财产

运营效率的产物，其含义是公司机关的

构成既要估计股东投资利益，又要估计

公司的财产安全和效率，为此要根据具

体情况设立合理的、有效氯的、有制约

的公司管理机关。

53.公司权力机构的构成：1.根据公司

性质不同而有的股东会，有限责任公司

的股东会由全体股东构成，各股东根据

自己的出资额在股东会行使表决权，出

资额越多，其表决权也越多，也就越能

在股东会上表达和通过自己的提议，在

投资额决定表决票数的情况下，公司作

为一种财产的集合体充分表现出资本

民主的作用。2.股份有限公司的股东会

是公司的权力机构，在公司刚刚成立

时，参加股东大会的是发起人和私募股

份的股东，在此之后，根据公司章程规

定的条件参加股东会。

54.股东会的职能：1.决定公司的经营

方针和投资计划。2.选举和更换董事，

决定董事的报酬事项。3.选举和更换由

股东代表出任的监事，4.审议批准董事

会的报告，5.审议批准监事会或者监事

的报告 6.审议批准公司的年度财务预

算方案、决算方案7.审议批准公司的利

润分配方案和弥补亏损方案。8.对公司

增加或者减少注册资本作出决议9.对

发行公司债券作出决议10对股东向股

东以外的人转让出资作出决议，11.股

份有限公司的股份转让12对公司的合

并、分立、变更公司形式、解散和清算

等事项作出决议。13.修改公司章程。

55.公司章程：是记载公司重要事项和

股东权利义务的重要法律文件。

56.董事会：是公司的常设权力机关，

由股东大会选举出的董事组成，代表股

东经营管理公司，对股东大会负责，按

照股东大会和公司章程的授权负责公

司的经营管理，是公司的代表机关。

57.董事权利的限制：1.董事拥有公司

的股份股票要如实告知公司，股份有限

公司的董事在人质期间不得转让这些

股份。如违反规定转让股份的，根据《公

司法》第61条规定，董事、经理不得

自营或者为他人经营与其所人质公司

同类的营业或者从事损害本公司利益

的活动。从事上述敬业或者活动的所得

收入应当归公司所有。2.董事不得挪用

公司的资金或者将公司的资金接待给

他人，一面借出去的资产不能回收或者

不能暗示回收，给公司的利益造成损

害。3.不得将公司资产以其个人名义或

者其他个人名义开例帐户存储，以避免

董事假公济私或者其他损害公司权益

的损失。4.董事不得以公司资产为本公

司的股东或者其他个人债务提供担保，

以避免将公司的财产为个人或者少数

人谋取利益，而将公司的财产处在连带

责任的风险中。5.董事不经股东会同意

或者没有公司章程依据的，不得同本公

司定理合同或者进行交易。这是董事忠

诚义务的主要内容之，如果董事隐瞒实

情与公司进行交易的，所获得的收益应

当依法归公司所有。

58.董事会的职能：1.负责召集股东会，

并向股东会报告工作。2.执行股东会的

决议，3.决定公司的经营计划和投资方

案，4.制定公司的年度财务预算方案和

决算方案 5.制定公司的利润分配方案

和弥补亏损方案，6.制定公司增加或者

减少注册资本的方案7.拟定公司合并、

分立、变更公司形式、结算的方案8.

决定公司内部管理机构的设置9.聘任

或者解聘公司经理（总经理）根据经理

的提名，聘任或者解聘公司副经理、财

务负责任，决定其报酬事项10.制定公

司的基本管理制度

59.董事会秘书的职能：1.董事会秘书

根据公司章程的规定，以及董事会和董

事长的指令负责为召开董事会作准备

工作2.为董事会会议作记录，3.保管董

事会会议记录材料档案 4.根据董事会

的授权，进行各种对外联络事务。

60.公司经理的法律地位：1.股份有限

公司的经理是董事会根据公司征程授

权的条件聘任的业务管理负责任，一般

要求具有比较丰富的专业管理经营和

业务知识，根据董事会和公司章程的授

权负责公司的经营管理工作，并对公司

会负责。2.有限公司设经理机关，经理

由董事会聘任或者解聘，对董事会负

责，不直接对股东会或其他任何股东负

责。

61.公司经理的基本职权：（1）主持公

司的生产经营管理工作，组织实施董事

会决议交办的事务；（2）组织实施公司

的年度经营计划和投资方案；（3）拟定

公司内部管理机构设置按，报董事会批

准后实施；（4）拟定公司的基本管理制

度，制定公司的基本规章，报董事会批

准后实施。（5）提请聘任或者解聘公司

副经理、财务负责制人。（6）公司章程

和董事会授权的其他职权。

62.经理的义务和责任：（1）须对公司

授权的工作谨慎负责，履行忠诚和勤勉

的义务。（2）经理拥有公司的股份要如

是告知公司，股份有限公司的经理在任

职期间不得转让这些股份。经理不得自

营或者为他人经营与其所任职公司同

类的敬业或者从事损害本公司利益的

活动。（3）定理不得挪用公司的资金或

者将公司的资金借贷给他人。不得将公

司资产以其个人名义或者其他个人名

义开立帐户存储。（4）经理不得以公司

资产为本公司的股东或者其他个人债

务提供担保，以避免将公司的财产为个

人或者少数人谋取利益，而将公司的财

产处在连带责任的风险中。（5）经理不

经股东会同意或者没有公司章程依据

的，不得同本公司定理合同或者进行交

易，如有隐瞒实情与公司进行交易的，

所获得的收益应当依法归公司所有。

（6）公司研究决定有关职工工资、福

利、安全生产以及劳动保护、劳动保险

等涉及职工切身利益的问题，应当实现

听取公司工会和职工的意见，并邀请工

会或者职工代表列席有关会议。（7）公

司研究决定生产经营的重大问题、制定

重要的规章制度时，应当听取公司工会

和职工的意见和建议。

63. 监事会：是公司为了保障董事和其

他高层职员忠实执行股东会和公司章

程而专门设立的一个职能机关。

64. 监事会的职权：（1）列席董事会会

议。可以更充分地了解公司的事务，也

有利于更好地对公司高层管理人员进

行监督。（2）检查公司的财务。公司的

财务不得以任何理由拒绝监事会的检

查。（3）监督公司高层管理人员。对董

事、经理执行公司职务时违反法律、法

规或者公司章程的行为进行监督。（4）

采取纠正措施。对非董事管理人员不听

劝阻拒绝改正的，可以要求董事会解聘

其职务。对董事管理人员不听劝阻拒绝

改正的，可以提交股东会要求对此作出

表决。（5）提议召开临时股东（大）会。

股份有限公司监事会认为公司面临重

大问题，或者董事会采取的行为严重损

害公司利益经劝阻无效的，可以提议召

开临时股东大会，由股东讨论表决公司

的重大事务。有限责任公司的监事会或

者独立监事，在公司面临重大问题或者

当董事会严重损害公司利益劝阻无效

的，可以提议召开临时股东会，将有关

公司重大利益的事物提交股东会表决。

（6）形势公司章程规定的其他职权。

65.公司的民主管理制度：主要是指公

司的工会制度和公司职工代表参与公

司管理和出任公司监事归成员的相关

规定。

66. 公司的设立：公司的设立是指由一

定的投资者依照公司法的规定，按照法

定的程序和条件组建的具有公司名义

的企业法人。

67.设立公司的条件：（1）有一定的投

资主体（发起人）。设立有限责任公司

至少要有2个股东最多不超过50个。

设立股份有限公司至少要有5个发起

人，其过半数的发起人在我国境内有住

所，即过半数的发起人是中国的公民或

者中国法人。股份有限公司的股东没有

上限。（2）有公司章程（草案）（注册

后始为公司章程）。公司章程是公司民

事权利能力和民事行为能力的法定记

载。公司章程由公司的创立者制定出草

案，在经过公司设立登记机关登记后成

为正式的法律文件。（3）有一定的资产，

这些资产经过公司登记机关的登记后

就成为公司的注册资本。其中有限责任

公司分为三种情况：从事生产性和批发

性的公司的最低注册资本为人民币50

万元，从事零售有限公司的最低注册资

本为人民币30万元，从事咨询业和服

务性质的公司的最低注册资本为人民

币10万元；股份有限公司的最低注册

资本为人民币1000万元。公司的注册

资本由现金、实物、不动产、不动产使

用权、土地使用权，只是产权以及其他

无形财产权构成。（4）一定的场地和生

产设备。（5）完善的组织机构。股份有

限公司要求具备完善的股东会、董事

会、监事会和经理等公司管理机构；有

一定规模的有限责任公司也要求具备

股东会、董事会、经理、监事会，但成

员可相对少些。规模比较小的有限责任

公司也可以不设董事会，只设一个执行

董事，代行董事会的部分职权，并兼任

公司的经理，对公司的日常事务进行管

理。

68.设立公司的程序：（1）登记管辖。

有限责任公司和股份有限公司的设立、

变更、终止，应当依照《中华人民共和

国管理条例》的规定办理公司登记，公

司的民事权利能力和公司股东之间的

财产关系以登记为准。（2）公司登记事

项。登记事项应当符合法律、行政法规

的规定，否则不予登记。（3）登记程序。

登记申请、核准登记、公开登记、公示

登记。

69.公司登记事项：（1）公司的名称，

一家公司职能使用一个名称。公司的名

称由四个部分组成：地名、商号、公司

主业和公司类型；（2）住所，公司的住

所是公司的主要办事机构所在地，经登

记的住所地只能有一个，而且应当在其

公司登记机关管辖区内；（3）法定代表人，包括其姓名、国籍、家庭住址、身份证号码、个人履历，以及是否受过形势出发或者市场进入者等情况；（4）注册资本，是公司投资者的出资，包括现款、实物、不动产、国有土地使用权、知识产权，除了宽之外的其他财产出资的，应当经过法定的资产评估机构的财产价值评估。注册资本应当以人民币表示，但是法律、行政法规另有规定的除外；（5）企业类型，即有限责任公司还是股份有限公司；（6）经营范围，包括提供经营所必需的各种资质法律文件；（7）营业期限；（8）有限责任公司或者股份有限公司发起人的姓名或者名称。

70.公司登记的程序：（1）登记申请。登记机关受到申请人提交全部申请文件后，发给《公司登记受理通知书》，在30日内作出核准登记或者不予登记的决定；（2）核准登记。登记机关核准登记的，应当自核准登记之日起15日内通知申请人，发给、换发或者收缴《企业法人营业执照》或者《营业执照》；（3）公开登记。登记机关应当将核准登记的公司登记事项记载于公司登记簿上，供社会公众查阅、复制；（4）公示登记。股份有限公司应当在其设立、变更、注销登记被核准后的30日内发布设立、变更、注销登记公告，并自公告发布之日起30日内将发布的公告报送公司登记机关备案。公司发布的设立、变更、注销登记公告的内容应当与公司登记机关核准登记的内容一致。

71.公司设立登记：（1）预先核准。设立公司应当申请名称预先核准。法律、行政法规规定必须报经审批或者公司经营范围中有法律、行政法规规定必须报经审批的项目的，应当在报送审批前办理公司名称发现核准，并以公司登记机关核准的公司名称报送审批；（2）申请预先核准。设立有限责任公司，应当由全体股东制定的代表或者共同委托的代理人向公司登记机关申请名称预先核准；设立股份有限公司，应当由全体发起人制定的代表或者共同委托的代理人向公司登记机关申请名称预先核准。预先核准的公司名称保留期为6个月，预先核准的公司名称在保留期内，不得用于从事经营活动，不得转让；（3）设立有限责任公司登记，应当由全体股东制定的代表或者共同委托的代理人向公司登记机关申请设立登记。设立国有独资公司，应当由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作为申请人，申请设立登记。法律、法规规定设立有限责任公司必须报经审批的，应当自批准之日起90日内向公司登记机关申请设立登记；逾期申请设立登记的，申请人应当报审批机关确认原批准文件的效力或者另行报批。设立股份有限公司登记，董事会应当于创立大会结束后30日内向公司登记机关申请设立登记。公司申请登记的经营范围中有法律法规规定必须报经审批的项目的，应当在申请登记前报经国家有关部门审批，并向公司登记机关提交批准文件。

72.公司变更登记：（1）变更登记申请。公司变更登记事项，应当向原公司登记机关申请变更登记，未经核准变更登记，公司不得擅自改变登记事项；（2）变更登记须提交的文件：公司法定代表人签署的变更登记申请书；依照《公司法》作出的变更登记决议或者决定；公司登记及滚要求提交的其他文件。公司变更登记事项涉及写该公司章程的，应当提交修改后的公司章程或者公司章程修正案；（3）减少注册资本需要特别注意的事项。公司减少注册资本的，应当自减少注册资本决议或者决定作出之日起90日内申请变更登记，并应当提交公司在报纸上登载公司减少注册

资本公告至少三此的有关证明和公司

债务清偿或者债务担保情况的说明；

（4）变更经营范围的，应当自变更决

议或者决定作出之日起30日内申请变

更登记；变更经营范围涉及法律法规规

定必须报经审批的项目的，应当自国家

有关部门批准之日起30日内申请变更

登记；（5）有限责任公司变更股东的，

应当自股东发生变动之日起30日内申

请变更登记，并应当提交新股东的法人

资格证明或者自然人的身份证明。有限

责任公司的股东或者股份有限公司的

发起人改变姓名或者名称的，应当自改

变姓名或者名称之日起30日内申请变

更登记；（6）因合并、分立而存续的公

司，其登记事项发生变化的，应当申请

变更登记；因合并、分立而解散的公司，

应当申请注销登记；因合并、分立而新

设立的公司，应当申请设立登记；公司

合并、分立的，应当自合并、分立决议

或者决定作出之日起90日内申请登记，

提交合并协议和合并、分立决议或者决

定以及公司在报纸上登载公司合并、分

立公告至少三次的有关证明和公司债

务清偿或者债务担保情况的说明。股份

有限公司合并、分立的，其应当提交国

务院授权部门或者省、自治区、直辖市

人民政府的批准文件。

73. 公司注销登记：有系列情形之一

的，公司清算组织应当自公司清算结束

之日起30日内向原公司登记机关申请

注销登记：（1）公司被依法宣告破产的；

（2）公司章程规定的营业期限届满或

者公司章程规定的其他解散事由出现；

（3）股东会决议解散；（4）公司因合

并、分立解散；（5）公司被依法责令关

闭。

74.分公司登记：1.分公司登记申请，

分公司是指公司在其住所以外设立的

从事经营活动的机构，分公司不具有企

业法人资格2.分公司登记的程序，公司

设立分公司的，应当自决定作出之日起

30日内向公司登记机关申请登记，法律

法规规定必须报经有关部门审批的，应

当自批准之日起30日内向公司登记机

关申请登记，并提交相应的文件。3.分

公司的登记。登记事项包括分公司的名

称，职业场所，负责人，经营范围，分

公司的经营范围不得超过公司的经营

范围。公司撤销分公司的，应当自撤销

决定作出之日起30日内向该分公司的

公司登记机关申请注销登记。

75. 公司合并：公司合并是指由两个或

者两个以上的公司合并成为一家公司，

原来公司的债权债务关系由合并后的

公司全面承受，合并各方的债权、债务

由存续的公司或者新设的公司继承。

76.公司分立：公司分立是指一个公司

根据股东会或者法律的规定分立成两

个或者数个公司，原来公司的财产、债

权和债务由公司股东会决定由分立后

的公司按照资产和负债的比例继承。

77.公司合并的程序：1.签订合并协议。

公司合并，应当由合并的各方公司签订

合并协议，参加合并的公司必须是合法

存在的公司，包括通过年检的条件。资

产清算，编制公司的资产负责表及财产

清单。2.周知债权人。公司应当自作出

合并决议之日起10日内通知债权人并

于30日内在报纸上至少公告3次。3.

债权安排。债权人自接到通知书30日

内未接到通知书的自第一次公告之日

起90日内，权要求公司清偿债务或者

提供相应的担保。公司不清偿债务或者

不能提供相应的担保的，公司不得合

并。

78.公司分立的程序：1.股东会决议。

公司分立由董事会根据公司发展和为

了适应市场的要求提出公司分立的方

案。由股东会作出决议，在决议中要对

公司的财产作出相应的分割，子清算，

编制公司的资产负债表及财产清单。2.

周知债权人。公司应当自作出分立决议

之日起10日内通知债权人，并于30日

内在报纸上至少公告3次。3.债务安排。

债权人自接到通知书之日起30日内，

未接到通知书的自第一次公告之日起

90日内，有权要求公司清偿债务或者提

供相应的担保，公司不清偿债务货币不

能提供相应的担保的，公司不得分立。

79.公司合并、分立后的后果：1.合并

各方的债权债务由合并后的公司继承，

债权人在时效内的债权可以向合并之

后的公司主张，合并后的公司不得以任

何理由不履行自己的清偿义务，2.公司

分立前的债务按所达成的协议由分立

后的公司承担。公司分立没有按照《公

司法》规定的条件和程序通知和公告

的，公司分立之前的债权债务由分立后

的各公司承担连带清偿责任。

80.公司解散的法律制度：1.解散的事

由。《公司》第190条规定，公司有下

列情形之一的，可以解散：公司章程规

定的敬业期限届满或者公司章程规定

的其他解散事由出现时；股东会决议解

散；因公司合并或者分立需要解散的。

清算期间，公司不得开展新的经营活

动。公司财产在未清偿债务之前，不得

分配给股东。2.强制解散，公司违反法

律、行政法规被依法责令关闭的，应当

解散有有关主观机关组织股东、有关机

关及有关专业人员成立清算的，进行清

算。

81.公司的清算法律制度：1.清算程序。

公司依照《公司法》第190条第1项和

第2项的规定，当章程规定的营业期限

届满、公司章程规定的其他结算事由出

现、股东会决议解散的情况出现时进行

解散的，应当在15日内成立清算组。

有限责任公司的清算组由股东组成，股

份有司的清算组由股东大会确定其人

选，逾期不成立清算组进行清算的，债

权人可以申请人民法院指定有关人员

组成清算组，进行清算。人民法院应当

受理该申请，并及时指定清算组成员，

进行清算。2.清算职权。根据《公司法》

第193条规定，清算组在清算期间行驶

下列职权（1）清理公司财产，分贝编

制资产负债表和财产清单，因公司解散

而清算，清算组在清理公司财产、编制

资产负债表和财产清单后，发现公司财

产不足清偿债务的，应当立即向人民法

院申请宣告破产。（2）通知已知的债权

人，发布公告周知无法通知的债权人

（3）处理与清算有关的公司未了解的

业务（4）倾角公司拖欠未缴的税款（5）

处理公司清偿债务后的剩余财产。（6）

代表公司参与民事诉讼，（7）清算组成

员因故意或者重大过失给公司或者债

权人造成的，应当承担赔偿责任。3.债

权申报。清算组应当自成立之日起10

日内通知债权人，并于60日内在报纸

上至少公告3次，债权人应当自接到通

知书之日起30日内，未接到通知书的

自第一次公告之日起90日内，向清算

组申报债权。4.公司清算。清算组在清

理公司财产、编制资产负债表和财产清

单后，应当制定清算方案，并报雇工会

或者有关主观机关确认。公司能够清偿

公司债务的，按照下列顺序分别支付

清算费用、拖欠职工的工资和劳动保险

费用、拖欠的税款、清偿公司的其他债

务。5.股东权益。公司财产在对公司所

有的债务作了清偿之后，剩余部分的财

产，有限责任公司按照股东的出资比例

分配，股份有限公司按照股东持有的股

份比例分分配。6.清算终结。公司清算

结束后。清算组应当制作清算报告，报

股东会或者有关主观机关确认，并保送

公司登记机关，申请注销公司登记，公

告公司终止。不申请注销公司登记的，

由公司登吊销其公司营业执照，并予以

公告。

82.有限责任公司的设立条件：1.股东

符合法定人数。2.股东出资达到法定基

本最低限额。3.股东的出资（1）可以

货币出资，也可以用实物、工业产权、

非专利技术、谷底使用权作价出资。（2）

股东应当缴纳公司章程中规定的各自

认缴的出资额。（3）股东在公司登记后，

不得抽回出资。（4）有限责任公司成

立后，发现作为出资的实物、工业产权、

非专利技术、土地使用权的实际价额显

著低于公司章程所定家价额的，应当由

交付该出资的股东补缴其差额，公司设

立时的其他股东对其承担连带责任。

（5）股东没有按照公司章程的规定缴

纳所认缴的出资，应当向以足额缴纳出

资的股东承担违约责任。4.股东共同制

定的公司章程。（1）公司名称和住所，

（2）公司的经营范围，（3）公司注册

资本，必须是实际缴纳的资本。（4）股

东的姓名或者名称（5）股东的权利和

义务（6）股东的出资方式和出资额（7）

股东转让出资的条件（8）公司的机构

及其生产办法、职权、议事规则。（9）

公司的法定代表人（10）公司的解散事

由和清算方法（11）股东认为应当规定

的其他事项。

83.设立有限责任的程序：1.申请设立

（1）设立有限责任公司，应当由全体

股东指定的代表或者共同委托的代理

人向公司登记机关申请设立登记。（2）

法律法规规定设立有限责任公司必须

报经审批的，应当自批准之日起90日

内向公司登记机关申请设立登记。（3）

提交文件。2.设立登记。（1）公司登记

机关对符合《公司法》规定条件的，予

以登记，发给公司营业执照，对不符合

《公司法》规定的，不予登记。公司营

业执照签发日期，为有限责任公司成立

日期（2）设立有限责任公司的同时设

立分公司的，应当就所设分公司向公司

登记机关申请登记，领取营业执照（3）

有限责任公司成立后设立分公司的，应

当由公司法定代表人向公司登记机关

申请登记，营业执照 3.签订出资证明

书。有限责任公司成立后，应当向股东

签发出资证明书，载明下列事项，公司

名称、公司登记日期，公司注册资本，

股东的清明或者名称、缴纳的出资额和

出资日期，出资证明书的编号和核发日

期

84.有限责任公司股份的转让：1.股东

之间可以相互转让其全部出资或者部

分出资。2.股东向股东以外的人转让其

出资时，必须经过全体股东过半数同

意。不同意转让的股东应当购买该转让

的出资，如果不购买该转让的出资，视

为同意转让。3.优先受让权。4.股东名

册登记5.公司变更登记。

85.有限责任公司的组织机构：一、股

东会，1.法律地位。有限责任公司股东

会是公司的权力机关，股东会由全体股

东组成，公司的成立、变更、消灭以及

公司在生产经营中的重大的事项由股

东决定。2.股东会的议事方式和表决程

序，除了《公司法》另有规定的以外，

由公司章程规定。3.股东会的召开。股

东会的首次会议由出资最多的股东召

集和主持，依照《公司法》的规定行使

职权。4.股东会会议的形式。5股东会

的职权。包括（1）决定公司的经营方

针和投资计划（2）选举和更换董事，

决定有关董事的报酬事项（3）选举和

更换由股东代表出任的监事，决定有关

监事的报酬事项（4）审议批准董事会

的报告（5）审议批准监事会或者监事

的报告。（6）审议批准公司的年度财务

预算方案和决算方案（7）审议批准公

司的利润分配方案和弥补亏损方案（8）

对公司增加或者减少注册资本作出决

议。（9）对股东向股东以外的人转让出资作出决议（10）对公司的合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事项作出决议。（11）修改公司章程。二、董事会1.董事会会议（1）董事会的法律地位，董事会是公司的日常权力执行机关，董事会对股东会负责。董事长。董事会设董事长1人，可以设副董事长1至2人，董事长、副董事长的产生办法由公司的章程规定。（2）董事会会议的召集与主持。（3）董事会的议事方式（4）召开董事会会议。2董事会的组成（1）具有一定规模的有限责任公司设董事会，其成员3至13人，因为公司是资本民主制度的产物，董事会实行民主运作方式，董事会行使职权的事项按照少数服从多数的原则表决通过，所以董事会的成员最少要有3人。（2）董事的任期由公司章程规定，每届任期不得超过3年。董事任期届满，连选可连任，董事在届满前，股东会不得无故解除其职务。（3）国有公司的董事长的例外情况。2个以上的国有企业2个以上的国有投资主体投资设立的有限责任公司，其董事会成员中应当有职工代表。董事会职工代表由公司职工民主选举产生。3.董事会的职权。（1）召集股东会，并向股东报告工作。（2）执行股东会的决议。（3）决定公司的经营计划和投资方案（4）制定公司的年度财务预算方案和决算方案（5）制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案（6）制定公司增加或者减少注册资本的方案（7）拟定公司合并、分立、变更公司形式、解散公司的方案（8）决定公司内部管理机构的设置。（9）聘任或者解聘公司经理，根据经理的提名，聘任或者解聘公司副经理、财务负责人，决报酬事项（10）制定公司的基本管理制度。三、经理。

1.经理的法律地位，有限责任公司的经理由董事会聘任或者解聘，经理对董事会负责，列席董事会会议行使公司章程和董事会赋予的职权。对股东较少的或规模较少的有限责任公司，可以设一名执行董事，不设立董事会，由执行董事兼任公司经理，负责公司的日常经营管理活动。

2.经理的职权：（1）主持公司的生产经营管理工作，主持实施董事会的决议（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案（3）拟定公司内部管理机构设置方案（4）制定公司的具体规章（5）提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人。（6）聘任或者解聘除了应由公司董事会聘任或者解聘以外的负责管理人员。（7）公司章程和董事会授予的其他职权。四、监事会。1.监事会的组成，监事会是公司专门行使内部监督权的一个职能机关，经营规模比价大的有限责任公司设立监事会，其成员不得少于3人，监事会在其组成人员中推选一明召集人。股东人数较少或者公司规模较小的，可以设1至2名监事。监事会由股东代表和适当的公司职工代表组成，具体比例由公司章程规定。2.监事。监事的任期媒介为3年，任期届满，可连选连任。但是公司的董事、经理和财务负责人不得兼任监事。

3.监事会的职权，（1）列席董事会会议。（2）检查公司的财务（3）监督公司高层管理人员（4）采取纠正措施（5）.召开临时股东（大）会。（6）公司章程规定的其他职权。

86.国有独资公司：指国家授权投资的机构或者国家授权的部门单独投资设立的有限责任公司。

87.国有独资公司的设立：1.公司设立。根据《公司法》规定，国家授权投资的机构或者国家授权的部门可以单独投资设立国有独资公司。2.公司章程。国有独资的公司章程由国家授权的投资机构或者国家授权的部门依照公司法的规定制定，或者由公司的董事会制

定，报国家授权投资的机构或者国家授

权的部门批准。3.国有独资公司的资产

转让，依照法律、行政法规的规定，由

国家授权的机构或者国家授权部门办

理审批和财产转移手续。

88.股份有限责任公司：指由一定数量

的股东依法设立的，全部资本分为等额

的股份，其成员以其认购的股份金额为

限对公司债务承担责任的公司。

89.股份有限公司的特征：1.公司资本

性。公司信用完全建立在资本的基础

上，股份公司本身的资产为清偿债务的

总担保，公司的信用与公司成员的信用

无关，股份公司的资本证券化，股东权

利以股票为证书，随股票的交付而转

让，公司的程序与股东的变化、股东人

数的增减无关。2.资本股份性。股份是

以金额表示的，是公司资本的最大构成

单位。每一个股份表示的股东权相等，

股的行使、转让均以股份为单位，股份

不可分割，但可共有。

90.股份有限公司的优越性：1.便于集

中资本，2.有利于减小投资者的风险3.

有利于提高公司的管理水平。

91.股份有限公司的设立：指为创办股

份有限责任公司，使其他取得法人资格

而必须完成的各种转背行为的总称。

92.股份有限责任公司设立的方式：1.

发起设立，又称同时设立，指由发起人

自己认足公司全部股份或公司首期发

行的全部股份，并缴足股款，使公司得

以成立的方式。2.募集设立，又称渐次

设立，指发起人只认购公司全部给分或

首期发行股份的一部分，其余的向社会

公众募集招股，分次发行股份，最终认

足股份而使股份有限责任公司得以成

立的方式。

93.发起人：就是创办、筹备股份有限

责任公司的人，股份有限责任公司的设

立，主要依靠发起人的活动，各国公司

法一般都规定了发起人的最低人数。

94.发起人的义务：1.联合法定人数以

上的发起人2.自己出资3募集资金4

制定公司章程 5.办理申请成立的各种

手续6.召开创立大会，选举公司机构等

等。

95.发起人应承担的责任：1.公司在公

开招股，未能募足首次发行的股份时，

对未认股份和为缴股款，发起人负连带

认缴的责任。2.公司不能成立时，对设

立行为所产生的债务和负连带责任，公

开募股的公司不能成立时，对认股人已

缴纳的股款，负退还股款及法定利息的

连带责任。

96.股份有限责任公司的设立程序：1.

发起设立程序（1）认足股份，即由发

起人认足公司的全部给分公司首次发

行的。（2）缴纳股款。即发起人按其认

购的股份额交纳股款（3）选任董事及

监事实。发起人缴足第一次发行的股份

时，应从速选任董事及监事（4）申请

设立登记。董事、监事人被选任后，

应向主管机关申请，办理公司的设立登

记注册手续。一经核准登记注册，取得

营业执照或注册证书，公司便正式成

立，取得法人资格。2.募集设立程序（1）

先由发起人认购公司部分股份。（2）制

定招股章程（3）向主管机关提出募股

申请，（4）募集与认股。（5）召开创立

大会（6）申请设立登记。

97.股份有限责任公司设立登记的效

力：1.公司自设立登记候机告成立，取

得法人资格，取得公司名称专用权，按

公司章程所定营业范围营业。2.可以发

行股票3.公司设立登记后，股东可以转

让其股份，但不得退股。发起人持有的

股份，须在法定期限届满后才能转让。

4.发起人和认股人自然转为公司的股

东。创立大会自解散，董事会、监事会

等正式成为公司机关，行使职权5.公司

权利受法律保护

98.股份有限责任公司设立无效的原

因：1.设立违反了法律、和社会公共秩

序，2.发起人不足法定人数3.章程欠缺

绝对必要事项 4.创立大会作出撤销的

决议。

99.股东大会：又称股东会或股东会议，

指由股份有限责任公司的全体股东所

组成的公司意思机关和最高权力机关。

100.股东大会的种类：1.股东常会又称

公司年度会议，指法定每年至少召集一

次的全体股东会议。2.临时股东会，又

称股东临时会议，指根据需要在股东常

会之间临时召开的不定期的全体股东

会议 3.特别股东会，又称特种股东会

议，指在已发行特别股的公司中，由特

别股股东组成的会议。

101.股东大会的职权：1.听取并审议董

事会、监事会及审计员的报告2公司董

事、监事或审计员的任免及报酬的决定

3审定公司会计及股息红利分别方案。

4.公司章程的变更，

5.公司的解散和公

司合并的决定 6.公司增加或减少资本

的决定，7.公司债券的发行，8.对公司

其他重要事项作出决议。

102.董事会：由董事组成的股份有限责

任公司的决策和管理机关。

103.董事会的职权：1.召集股东大会并

向股东大会报告工作 2.选任和罢免董

事长、副董事长，3.任免总经理，并根

据总经理提名，任免副总经理等高级职

员。4.制定公司增减资本、发行公司债

券的方案5.制定公司分立、合并、终止

和清算的方案6.申请破产宣告按照，催

缴公司债款。

104.监事会：即监察委员会，是对公司

业务管理活动实行监督的机关及。

105.监事会的职权：1.对董事会和经理

行使职权的活动进行监督 2.随时调查

公司业务及财务状况，查核簿册文件，

并可请求董事会提出报告。3.建议召开

临时股东大会，4.制止董事会、董事和

经理违反法律法规和公司章程的行为。

如果被制止人无事会的决定而使制止

无效时，监事会可向政府或有关机关提

出报告，以便对其采取强制措施。5.在

公司清算中，可申请解任清算人。6.在

特殊情况下，代表公司在公司与董事间

发生诉讼时，除法律另有规定或股东大

会另选代表人，一般由监事会员国代表

公司起诉、应诉，董事会为自己或他人

与公司有交易时，由监事会代表公司与

之进行诉讼，代表公司委托律师会计

师、审计师等专门人员审查公司业务及

财务状况。

106.股份的发行：指股份有限公司设立

中的股份有限为了筹集公司资本，和分

别股份的法律行为。

107.股份发行具有以下特点：1.股份发

行的主体是股份有限公司和设立中的

股份有限公司 2.股份发行的目的是公

司的资本3股份发行的过程中一个出售

与分配的过程 4.公司股份发行行为是

一个法律行为。

108.股份发行原则：1.公开发行，指公

司发行股份是要将股份发行的对象、发

行的条件、发行的价格、发行的种类、

招股说明书、公司章程、有关财务会计

报表等公之于众。2.公平发行，指每次

发行股份时的发行条件合法性价格对

于社会公众要相同，即《公司法》规定

的同次发行的股份，每股的发行条件、

发行价格应当相同。3.正式发行，指公

司在发行股份时要依法处理发行中的

问题，做到一视同仁。4.同股同权。即

只要是一个类型的股份，就应当有一样

的权利5.同股同利。即只要是一个类型

的股份，就应当有一样的利益。

109.股份转让：指股份有限公司的股份

持有人依法自愿将自己的股份转让给

他人，使他人取得股份成为股东的法律

行为。

110.股份转让的特点：1.股份的于《公

司法》中特指股份有限公司。有限责任

公司的出资转让他人时为出资的转让。

2.股份的转让须依法进行。所谓依法转

让是指股份持有人在转让自己的股份

时必须按照《公司法》和有关法律、行

者法规的规定将自己的股份转让给他

人。3.股份的转让属于自由转让。4.股

份的转让在特定情况下是一种受限制

的转让。5.股份的转让是以股票的形式

出现的，6.股份的转让是一种法律行

为。

111.股份转让的形式：1.股东转让自己

的股份，必须在依法设立的证券之交易

场所。2.记名股票和无记名股票的法定

转让形式。

112.上市公司：指发行的股票经国家有

权机关批准的证券交易所挂牌上市交

易的股份有限公司。

113.上市公司的特点：上市公司是股份

有限公司的一种，2.上市公司是经过批

准的股份有限公司。

114.上市公司的条件：1.经过国务院证

券管理部门批准已向社会公开发行。2.

公司的股本部门总额不少于人民币

5000万元。3.开业时间在3年以上，最

近3年连续盈利，4.持有股票免职达人

民币1000元以上的股东人数不少于

1000人，向社会公开发行的股份达公

司股份总数的25％，公司股本总额超

过人民币4亿元的，其向社会公开发行

股份的比例为25％5.公司的最近3年

内无重大违法行为，财务会计报告无虚

假记载6.国务院规定的其他条件。

第三章合伙企业法89—120页

1.商事合伙：指任何人们为经营一定事

业而获取利润为目的而结成的合伙。

2.有限合伙：就是一名以上普通合伙人

与一名以上有限合伙人组成的合伙。

3.隐名合伙：指当事人约定一方对他方

所经营的事业出资，而分享其营业所得

收益及分担其营业所损失的契约。

4.商事合伙与民事合伙的主要区别在

于：（1）商事合伙必须是以营利为目的，

而民事合伙则不必是以营利为目的的。

（2）商事合伙必须从事商业活动并达

到一定的程度和规模，而民事合伙则不

一定以经商为业不以经商为主业或常

业。（3）商事合伙必须拥有自己的商号，

并且在商号的民义下进行活动，而民事

合伙则不受此限。

5.隐名合伙的特点：（1）隐名合伙无独

立的合伙财产，隐名合伙人的出资归入

营业人的营业财产。（2）隐名合伙人只

分享营业利润和分担营业损失，并不参

加营业。

6.合伙企业具有如下特征：（1）合伙企

业的成立以订立合伙协议为法律基础。

合伙企业从法律上讲，属于人合性质。

（2）合伙企业的内部关系属于合伙关

系。（3）合伙人对合伙企业债务承担无

限连带责任。

7.合伙企业的设立条件：（1）有两个以

上的合伙人，并且都是依法承担无限责

任者；（2）有书面合伙协议；（3）有各

合伙人实际缴付的出资；（4）有合伙企

业的名称；（5）有经营场所和从事合伙

经营的必要条件。

8.合伙协议应当载明以下事项：（1）合

伙企业的名称和主要经营场所的地点；

（2）合伙目的和合伙企业的经营范围；

（3）全体合伙人的姓名及其住所；（4）

合伙人出资的方式、数额和缴付出资的

期限；（5）利润分配和亏损分担办法；

（6）合伙企业的事务执行；（7）入伙

与退伙；（8）合伙企业的解散与清算；

（9）违约责任。

9.合伙目的：是指当事人订立合同的基

本宗旨，用以表明合伙目的的营利性

质。

10.合伙协议的订立和生效：合伙以合伙人之间的信任为基础，故合伙协议是一种具有人身性质的合同。鉴于这种人身性质，法律还要求在订立合伙协议时，各当事人应当如实说明自己的财产和负债情况，以及从事其他经营活动的情况。《合伙企业法》第14条1款规定，合伙协议经全体合伙人签名、盖章后生效。这是因为，合伙协议属于诺成合同，一经订立就应当在当事人之间产生约束力。但是，合伙企业的设立，应从它完成等级时开始。《合伙企业法》第17条第2款规定，合伙企业领取营业执照前，合伙人不得以合伙企业名义从事经营活动。所以，在合伙协议成立至合伙企业完成登记这段期间，合伙人之间的关系属于单纯的合同关系而非企业组织关系。在此期间，合伙人依据合伙协议实施的行为，由全体合伙人承担连带责任。合伙协议生效后，全体合伙人可以在协商一致的基础上，对该协议加以修改或者补充。

11.出资的形式：合伙协议生效后，合伙人应当按照合伙协议的规定缴纳出资。根据《合伙企业法》第11条的规定，合伙人的出资，可以是货币、实物、土地使用权、只是产权或者其他财产权利。合伙人对于自己用于缴纳出资的财产或者财产权，应当拥有合法的处分权。也就是说，合伙人不得将自己无权处分的财产或者财产权用于缴纳出资。

12.实物出资有两种情形：一是转移所有权，二是不转移所有权。二者的区别在于，第一，对于转移所有权的财产，合伙企业有权处分，而对于不转移所有权的财产，合伙企业只有使用、收益的权利而没有处分权。第二，转移所有权的财产以外毁损灭失的风险由合伙企业承担，未转移所有权的财产以外毁损灭失的风险由物之所有人承担。第三，实物财产在转移所有权时的评估价格高于仅仅转移使用权时的评估价格。13.出资义务的履行：合伙人应当按照合伙协议约定的出资方式、数额和缴付出资的期限，履行出资义务。《合伙企业法》第12条第2款规定，各合伙人按照合伙协议实际缴付的出资，为对合伙企业的出资。这意味着，在计算合伙人出资比例或者其他需要计算合伙人出资的场合，合伙人出资数额的认定职能已实际缴付额为准；认缴而未实际缴付的出资，不得计入。

14.在确定合伙企业的名称时，应当注意以下几点：（1）企业名称应当在企业申请登记时，由企业名称登记主观机关即各级工商行政管理部门加以核定。（2）企业只准登记使用一个名称，在登记主管机关辖区内不得与已登记的同行业其他企业的名称相同或者近似。（3）企业名称一般应当由以下部分依次组成：1、企业所在地行政区划名称；

2、字号（商号）；

3、行业或者经营特点、组织形式。（4）合伙企业不得含有下列内容和文字：1、“有限”或者“有限责任”字样；2、可能对公众造成欺骗或者误解的；（3）外国国家名称、国际组织名称、政党名称、党政军机关名称、群众组织名称、社会团体名称及部队番号等等。（5）企业应当根据其住营业务，依照国家行业分类标准划分的类别，在企业名称中表明所属行业或者经营特点。

15.营业场所及必要条件：合伙企业要经常性、持续性地从事生产经营活动，就必须有一定的营业场所和从事合伙经营的必须条件。所谓必要条件，就是为合伙企业的合伙目的和经营范围所必需的物资条件，如果欠缺则无法从事生产经营活动。

16.合伙企业的设立登记程序：（1）登记机关。工商行政管理机关是合伙企业登记机关。国务院工商行政管理部门主

管全国的合伙企业登记工作。市、县工

商行政管理机关负责本辖区内的合伙

企业登记工作。（2）申请人。设立合伙

企业应当以全体合伙人为申请人。但

是，按照规定，申请合伙企业等级的具

体事务，应当由全体合伙人从他们当中

指定的代表或者他们共同委托的代理

人负责办理。代表的指定或者代理人的

委托，应当采用书面形式。（3）登记事

项。合伙企业的登记事项包括：合伙企

业的名称、经营场所、经营范围、经营

方式以及合伙人的姓名及住所、出资额

及出资方式。其中，经营范围应当载明

经核准等级的生产经营项目和商品类

别。经营方式包括自产自销、代购代销、

来料加工、来样加工、来件装配、零售、

批发、批零兼营、客运服务、货运服务、

代客储运、装卸、修理服务、咨询服务

等等。合伙企业如果确定了事务的合伙

人或者设立分支机构，登记事项中还应

当包括执行事务的合伙人或者分支机

构的情况。（4）应提交的文件。申请设

立合伙企业，应当向企业登记机关提交

下列文件：一、全体合伙人签署的合伙

申请书；二、全体合伙人的身份证明；

三、全体合伙人指定的代表或者共同委

托的代理人的委托书；四、合伙协议；

五、出资权属证明；六、经营场所证明；

七、国务院工商行政管理部门规定提交

的其他文件。（5）登记发照。企业登记

机关自收到申请人提交的符合规定的

全部申请文件之日起30日内，作出核

准登记或者不予登记的决定。符合《合

伙企业法》规定条件的，予以等级，发

给营业执照；对不符合规定条件的，不

予登记，并应当给予书面答复，说明理

由。（6）登记的法律效果。《合伙企业

法》第18条第1款规定：“合伙企业的

营业执照签发之日，为合伙企业的成立

日期。”这意味着，在此之前，合伙企

业并未成立。所以该条第2款规定：“合

伙企业领取营业执照前，合伙人不得以

合伙企业的名义从事经营活动。”

17.合伙企业分支机构：是指合伙企业

在自身营业场所以外设立的，以合伙企

业的财产从事本企业核定经营范围内

的业务活动的，从属于合伙企业的经营

机构。

18.申请设立合伙企业分支机构，应当

向企业登记机关提交下列文件：（1）分

支机构设立登记申请书；（2）全体合伙

人签署的设立分支机构的决定书；（3）

企业等级机关加盖印章的合伙企业营

业执照复印件；（4）全体合伙人委派执

行分支机构事务负责人的委托书及其

身份证明；（5）经营场所证明；（6）国

务院工商行政管理部门规定提交的其

他文件。此外，法律、法规规定设立合

伙企业分支机构必报经审批的，还应当

提交有关批准文件。

19.合伙财产：《合伙企业法》第19条1

款规定，合伙人的出资和所有以合伙企

业名义取得的收益均为合伙企业的财

产。

20.合伙财产由两部分构成：（1）合伙

人出资的财产。构成合伙财产的主要有

货币、实物、知识产权和其他无形财产。

（2）所有以合伙企业名义取得的收益。

21.合伙财产的处分：在交易实践中，

合伙企业的财产处分通常是通过个别

合伙人实施的。按照合伙财产的共同共

有性质，个别合伙人处分合伙财产，应

当得到全体合伙人的授权。如果个别合

伙人未经全体合伙人授权，擅自处分了

合伙财产，应当如何处理？按照各国通

行的规则，此时应根据财产受让人是否

为善意，予以区别对待。所谓善意，就

是不知情，如果受让人在受让合伙财产

时，不知道并且没有正当理由认为他应

当知道该财产是合伙财产，或者他虽然

知道是合伙财产，但不知道并且没有正

当理由认为他应当知道该合伙人无权

处分该财产，则应认定为善意；否则，

应认定为恶意。根据保护善意受让人的

法律制度，合伙企业不得以个别合伙人

未经授权擅自处分合伙财产为由，主张

其处分行为无效。这一制度，不仅有利

于保护交易安全和促进交易开展，而且

有利于合伙企业的经营和发展。易言

之，如果法律要求人们在与合伙企业交

易时承担因合伙人越权行为而致合同

无效的风险，或者迫使他们为避免这种

风险而支付查明合伙是否越权的成本，

则人们可能倾向于不愿同合伙企业交

易。所以，我国《合伙企业法》第20

条第2款规定，合伙人在合伙企业清算

前私自转移或者处分合伙企业财产的，

合伙企业不得以此对抗不知情的善意

第三人。

22.合伙企业的下列事务必须经全体合

伙人同意：一、处分合伙企业的不动产；

二改变合伙企业的名称；三、转让或者

处分合伙企业的知识产权和其他财产

权利；四、向企业登记机关申请办理变

更登记手续；五、以合伙企业名义为他

人提供担保；六、聘任合伙人以外的人

担任合伙企业的经营管理人；七、依照

合伙协议约定的有关事项。该法第六十

九条还规定，对于本法规定或者合伙协

议约定必须经全体合伙人同意始得执

行的事务，个别合伙人擅自处理，经合

伙企业或者其他合伙人造成损失的，应

当承担赔偿责任。

23.竞业禁止：即合伙人不得自营或者

同他人合作经营与本合伙企业相竞争

的业务。依此类推，合伙人受他人委托，

为他人经营与本合伙企业相竞争的业

务，也应当在禁止之列。对此，合伙人

可以在合伙协议中，加以明确规定。

24.交易禁止：即合伙人非经合伙协议

约定或者全体合伙人同意，不得同本合

伙企业进行交易。

25.对其他损害行为的禁止：即合伙人

不得从事损害本合伙企业利益的活动。

26.合伙企业的分配：共享利润和共担

风险，是合伙关系的基本准则。而共担

风险体现在分配上，就是共负亏损。《合

伙企业法》第32条第1款规定，合伙

企业的利润和亏损，由合伙人依照合伙

协议约定的比例分配和分担；合伙协议

未约定利润分配和亏损分担比例的，由

各合伙人平均分配和分担。实践中常见

的做法是，合伙结算期到来时，合伙企

业进行结算。合伙协议可以规定以财政

年度为结算期，也可以规定以其他约定

期限为结算期，甚至可以规定在合伙清

算前不进行结算分配。结算昔，如果企

业有盈利，可以进行利润分配。利润分

配的方案，应按照合伙协议规定的比例

确定。合伙协议未规定比例的，全体合

伙人可以就当年的分配比例作出一致

同意的决定。但是，以决议确定当年分

配比例的做法不为我国《合伙企业法》

所认可。所以，在合伙协议无分配比例

规定的情况下，只有两种处理办法：一

是按法定比例，即平均分配，二是经全

体合伙人协商一致，在合伙协议中补充

规定分配比例。实践中，合伙企业的分

配比例有以下几中类型：（1）固定比例，

一般是平均分配，也可以是当事人商定

的其他任何比例；（2）资本比例，即按

出资比例分配；（3）混合比例，即先支

付资本利率（资本利率可采用银行利

率，也可以另行约定），然后按固定比

例分配剩余利润。在企业亏损的情况

下，当事人可以按比例分担弥补亏损的

责任。这种比例的确定方法，与以上

所述的利润分配比例确定方法相同。一

般说来，亏损分担的比例应当与利润分

配比例相一致。但是，如果基于正当理

由，在合伙协议中约定与利润分配比例

不同的亏损分担比例，也是允许的。无

论采用何种比例，均不得违反利润共享

和亏损共担的原则和公平原则。为此

《合伙企业法》第32条第2款规定，

合伙协议不得约定将全部利润分配给

部分合伙人或者由部分合伙人承担全

部亏损。

27.合伙人的连带清偿责任：《合伙企业

法》第39条规定，合伙企业对其债务，

应先以其全部财产进行清偿。合伙企业

财产不足清偿到期债务的，各合伙人应

当承担无限连带清偿责任。

28.合伙人的债务清偿与合伙企业的关

系：在合伙企业存续期间，可能发生个

别合伙人因不能偿还其私人债务而被

追索的情况。由于合伙人在合伙企业中

拥有财产利益，合伙人的债权人可能向

合伙企业提出各种清偿请求。为了保护

合伙企业和其他合伙人的合法权益，同

时也保护债权人的合法权益，《合伙企

业法》规定了如下规则。一、合伙人的

债权人不得对合伙企业主张抵销权。

二、合伙人的债权人不得代位行使合伙

人的权利。三、合伙人的债权人可以依

法追索合伙人在合伙企业中的收益和

财产

29.合伙企业的变更：从合伙法的角度

讲，指合伙出资份额结构的变更。具体

说，有三种情况：（1）新合伙人入伙；

（2）合伙人退伙；（3）合伙人出资份

额转让。

30.入伙：指合伙存续期间，合伙人以

外的第三人加入合伙，从而取得合伙人

资格。

31.入伙的条件和程序：入伙指合伙存

续期间，合伙人以外的第三人加入合

伙，从而取得合伙人资格。根据《合伙

企业法》第44条的规定，新合伙人入

伙时，应当经全体合伙人同意，依法订

立书面入伙协议。订立入伙协议时，原

人应当向新合伙人告知原合伙企业的

经营状况和财务状况。这里包括三项规

则。第一，新合伙人入伙，以全体合伙

人一致同意为条件；未获一致同意的，

不得入伙。第二，新合伙人入伙，应当

订立书面入伙协议；入伙协议应当以原

合伙协议为基础。明确新合伙人的出资

义务（包括出资形式、数额、缴付时间

等），新合伙人入伙后有关事务执行、

利润分配、亏损分担等事项的相应变更

等。第三，新合伙人入伙时原合伙人应

当就合伙企业的经营状况和财务状况，

履行告知义务和如是陈述义务。

32.新合伙人的权利和责任：新合伙人

入伙后，原则上应享有与原合伙人同等

的地位。但是，如果原合伙人愿意以更

优越的条件吸引新合伙人入伙，或者新

合伙人愿意以较为不利的条件入秋，按

照当事人意思自治的则原则，应予允

许。所以《合伙企业法》第四十五条第

一款规定，入伙的新合伙人与原合伙人

享有同等权利，承担同等责任。但是，

入伙协议另有规定的，从其规定。

33.退伙：是指合伙人退出合伙，从而

丧失合伙人资格。

34.退伙的原因：合伙人退伙，可分为

两种情况：一是声明退伙，即合伙人通

过向其他合伙人作出退伙的正式表示

而退伙；二是法定退伙，即合伙人基于

法律规定的鬲而退伙。

35.声明退伙：又称自愿退伙，是指合

伙人基于自愿的意思表示而退伙。这种

意思表示的形式，可以为事前协议（协

议退伙），也可以为届时通知（通知退

伙）。

36.关于协议退伙：《合伙企业法》第46

条规定，合伙协议约定合伙企业的经营

期限的，有下列情形之一时，合伙人可

以退伙：（1）合伙协议约定的退伙事由

出现；（2）经全体合伙人同意退伙；（3）

发生合伙人难于继续参加合伙企业的

事由；（4）其他合伙人严重违反合伙协议约定的义务。

37.关于通知退伙：《合伙企业法》第47条规定，合伙企业未约定合伙企业的经营期限的，合伙人在不给合伙企业事务执行造成不利影响的情况下，可以退伙，但应当提前30日通知其他合伙人。由此可见，法律对合伙人通知退伙月一定限制，即附有以下三个条件：一、须合伙协议未约定合伙企业的经营期限；

二、须该合伙人的退伙不致给合伙企业事务执行造成不利影响；三、须提前30日通知其他合伙人。这三个条件必须同时具备，缺一不可。

38.法定退伙：是指合伙人因出现法律规定的事由而退伙。这种法定鬲可分为两类，一是某种客观情况（当然退伙），二是其他合伙人的决议（除名）。

39.退伙的效果：指发生退伙时退伙人在合伙企业中的财产份额和民事责任的归属变动。分为两类情况，一是财产继承，即退伙人的财产份额和民事责任归属于退伙人的继承人；二是退伙结算，即退伙人的财产份额和民事责任归属于退伙人本人。

40.财产继承：这是在合伙人因死亡或者被宣告死亡机而退伙时发生的效果。《合伙企业法》第51条规定，合伙人死亡或者被依法宣告死亡的，对该合伙人在合伙企业中的财产份额享有合法继承权的继承人，依照合伙协议的约定或者全体合伙人同意，从继承开始之日起，取得该合伙企业合伙人的资格。合法继承人不愿意成为该合伙企业的合伙人的，合伙企业应退还其依法继承的财产份额。合法继承人为未成年人的，经其他合伙人一致同意，可以在其未成年时由监护人代行其权利。

41.继承人取得合伙人资格规定了三项条件：（1）有合法继承权；（2）有合伙协议的约定或者全体合伙人的一致同意；（3）继承人愿意。在欠缺第2项或者第3项条件时，继承人取得合伙人的财产份额，但不取得合伙人的资格，此时应按退伙结算的有关规定办理。42.退伙结算：除死亡或宣告死亡的情形外，合伙人退伙时，其财产和责任，应按退伙结算的规则办理。《合伙企业法》第五十二条规定，合伙人退伙的，其他合伙人应当与该退伙人按照退伙时的合伙企业的财产状况进行结算，退还退伙人的财产份额。退伙时有未了结的合伙企业事务的，待了结后进行结算。

43.合伙人出资份额转让可分为内部转让和对外转让两种：内部转让是以其他合伙为受让人的转让。对外转让是以合伙人以外的第三人为受让人的转让。在对外转让的情况下，存在着相当于新合伙人入伙的变更。在合伙人将期出资份额全部转让的情况下，则存在着相当于退伙的变更。不同的是，这些变更并不引起合伙财产的啬或减少。

44.合伙企业的解释：根据《合伙企业法》第57条的规定，合伙企业有下列情形之一的，应当解散：（1）合伙协议约定的经营期限届满，合伙人不愿继续经营；（2）合伙协议约定的解散事由出现；（3）全体合伙人决定解散；（4）合伙企业已不具备法定人数；（5）合伙协议约定的合伙目的已实现或者无法实现；（6）被依法吊销营业执照；（7）出现法律、行政法规规定的合伙企业解散的其他原因。

45.合伙企业的清算：合伙企业解散的，应当进行清算。《合伙企业法》规定的关于清算的程序规则如下：（一）通知和公告。第58条规定，合伙企业解散后应当进行清算，并通知和公告债权人。（二）选任清算人。第59条规定，合伙企业解散，清算人由全体合伙人担任；未能由全体合伙人担任清算人的，

经全体合伙人过半数同意，可以自合伙

企业解散后15日内指定一名或数名合

伙人，或者委托第三人，担任清算人。

如果在15日内未确定清算人，合伙人

或者其他利害关系人可以申请人民法

院指定清算人。（三）执行清算事务。

根据第60条的规定，清算人在清算期

间，应执行以下事务：（1）清理合伙企

业的财产，分别编制资产负债表和财产

清单；（2）处理与清算有关的合伙企业

未了结事务；（3）清缴所欠税款；（4）

清理债权、债务；（5）处理合伙企业清

偿债务后的剩余财产；（6）代表合伙企

业参加民事诉讼。

46.财产清偿顺序：根据第61条的规定，

在清算过程中，合伙企业财产应当首先

用于支付清算费用。随后，按如下顺序

清偿：（1）合伙企业有招用职工的，所

欠职工工资和劳动保险费用。（2）合伙

企业所欠税款。（3）合伙企业的债务；

（4）返还合伙人的出资。合伙企业在

按上述顺序清偿后仍有剩余的，按合伙

企业既定的利润分配比例进行分配。合

伙企业清算时，其全部财产不足清偿其

债务的，依照本法第39条第40条的规

定，由全体合伙人承担无限连带清偿责

任。

第四章破产法124—194页

1.破产原因：是适用破产程序所依据的

特定法律事实。它是法院进行破产宣告

所依据的特定事实状态。按照现行法

律，它也是破产案件受理的实质条件。

2.破产无效行为：是指债务人在破产状

态下实施的使破产财产不当减少，或违

反公平清偿原则，从而使债权人的一般

清偿利益受到损害，依法应被确认无效

的财产处分行为。

3.破产费用：是指破产程序开始后，为

破产程序的进行以及为全体债权人的

共同利益而在破产财产的管理、变价和

分配中产生的费用，以及为破产财产进

行诉讼和办理其他事物而支付的费用。

4.取回权：指从清算人接管的财产中取

会不属于破产人的财产的请求权。

5.破产抵消权：是指破产债权人在破产

宣告前对破产人负有债务的，不论债的

种类和到期时间，得于清算分配前以破

产债权抵消其所负债务的权利。

6.别除权：指债权人不依破产程序，而

由破产财产中的特定财产单独优先受

偿的权利。

7.破产分配：又称破产财产的分配，是

指破产清算人将价后的破产财产，依照

符合法定顺序并经债权人会议通过的

分配方案，对全体破产债权人进行平等

清偿的程序。

8.破产申请：破产申请人请求法院受理

破产案件的意思表示。

9.破产申请人：是与破产案件有厉害关

系，依法具有破产申请资格的民事主

体。

10.破产案件的受理：又称立案，是法

院在受到破产案件深情厚，认为申请符

合法定条件而予以接受，并由此开始破

产程序的司法行为。

11.债权申报：是债权人在破产案件受

理后依照法定程序主张并证明其债权，

以便参加破产程序的法律行为。

12.债权申报期限：是允许债权人向法

院申报其在全的固定期间。

13.有害性：是指有损债权人一般利益。

14.一般利益：即债权人作为程序意义

上的集体所应受承认和保护的清偿利

益，它有别于各债权深作为单独民事

主题所主张的个别清偿利益。

15.恢复原状：是使用法律关系含量财

产归属回复到行为发生前的状态。

16.债权人会议，是全体债权人参加破

产程序并集体形势全力的决议机构。

17.债权人自治：之指全体债权深通过

债权人会议，对破产程序进行中涉及债

权人利益的各重大事项作出决定，并监

督破产财产管理和分配的一系列全

力，以及保障这些全力实现的有关程

序制度。

18.破产宣告：就是法院对债务人具备

破产原因的事实作出有法律效力的认

定。

19.破产宣告的裁定：是法院对债务人

具备破产原因的事实作主认定的法定

方式。

20.破产宣告对于破产案件的效果：就

是破产案件转入破产清算程序。

21.破产债权：是基于破产宣告前的原

因而发生的，能够脱过破产分配由破产

财产公平受偿的财产请求权。

22.优先受偿：就是在全体债权人的气

体清偿程序以外个别地和排他地接受

清偿。

23.破产变价：是指清算人将非金钱的

破产财产，通过合法方式加以出让，使

之转化为金钱形态，以便于清算分配的

过程。

24.破产分配方案：是载明破产财产如

何用于破产分配和各破产债权人如何

获得破产分配的书面文件。

25.破产程序的终结：是指破产程序不

可逆转地归于结束。

26.和解：指具备破产原因的债务人，

为避免破产清算，而与债权人团体达成

以让步方法了结债务的协议，协议经法

院认可后生效的法律程序。

27.整顿：是指企业上级主管部门对企

业采取的旨在改善企业经营管理、提高

企业经济效益的一系列行政措施。

28.重整：是指在企业无力偿债的情况

下，依照法律规定的程序，保护企业继

续营业，实现债务调整和企业整理，使

之摆脱困境，走向复兴的再建型债务清

理制度。

29.债务清偿法：就是在债务人无力清

偿到期的债务的情况下，依法在债务人

现有财产的范围内，实现多数债权人之

间的公平清偿。

30、形式审查：是判定破产申请是否具

备法律规定的破产申请形式条件的工

作程序。

31、实质审查：是判定破产申请是否具

备法律规定的破产申请实质条件的工

作程序。又称理由审查。

32、有表决权的债权人：指有权出席债

权人会议和发表意见，并有权对债权人

会议议决事项投票表达个人意志的债

权人。

33、无表决权的债权人：是指有权出席

债权人会议和发表意见，但无权对债权

人会议议决事项投票表达个人意志的

债权人。

34、营运价值，就是企业作为营运褓的

财产价值，或者说，企业在持续营业状

态下的价值。

35.如何理解“破产”的概念？答：在

传统破产法上，“破产”首先意味着一

种法律上的地位，他必然地伴随着倒闭

清算的结果。其次，法律上，“破产”

常常被用作指称在债务人无力偿债务

的情况下以其财产对债权人进行公平

清偿的法律程序。现代破产法的概念，

“破产”首先是一种事实状态。这种事

实状态并不等同于传统意义上的破产

实践，因为大并不必然地导致清算程序

的发生。上首先，当债务人处于无力偿

债的状态时，债务人债权人可以有各种

不同选择。其次，破产案件被法院受理

以后，无力偿债的债务人漫谈可以寻求

通过再建型程序清理债务。

36传统的破产概念与现代破产概念的

区别。答：传统的破产概念以破产为法

律实践，把倒闭清算作为债务人无力偿

债的必然结果。而现代的破产概念则以

破产为事实状态，在这种事实状态下存

在着种种不同的处理方式和种种不同

的可能结果。在企业无力偿还的情况

下，现代破产法陕西尤其注重通过某种

拯救程序使企业复兴的法律政策。

37.事实状态的破产概念与作为法律程

序的破产概念的区别。

答：按照现代的破产概念，无力偿债的

事实状态只是适用破产程序的必要原

因（破产原因）。没有破产鸢尾就没有

破产程序的按照适用；但破产原因的存

在并不必然地导致破产程序的适用。在

无力偿债的事实状态下，人们可以运用

司法上的破产程序来清理债务。也可以

采用法庭外的适当程序或方法来处理

债务人债务清偿问题。

38.广义破产程序与狭义破产程序的区

别。答：就破产程序而论，有广义破产

概念与狭义破产概念之分。广义的破

产程序包括破产法上的按照各种债务

清理正需，无论是再建型的程序还是清

算型的程序。而狭义的破产程序仅指破

产清算程序，它事实上是传统破产概念

的延续。

39你对破产法的性质和作用是怎样认

识的？答：性质：市场经济条件下的破

产法首先是债务清偿法。其次，破产法

是企业淘汰法。再次，破产法是实体法

与程序法的结合。最后，破产法是私法。

作用：（1）破产法的基本任务就是建立

债务清偿的秩序。（2）破产法以债务清

偿为首要任务。（3）破产法应当尽可能

求得债务清偿法目标与企业法目标之

间的统一。（4）在庭外解决的情况下，

破产法的作用主要表现为两各方面：其

一是指导作用，即当事人根据破产法对

实体权利有关规定，以及参照破产清算

或者和解重整的处理办法，确定他们之

间的偿债安排。其二促进作用，即破产

清算的分配结果，是当事人确定偿债安

排重要的参照系，当事人在考虑了破产

清算的可能分配结果以及司法破产程

序的费用以后，一般比较容易达成债权

人让步为条件的偿债务的协议。

40.破产法的特点？答：1、破产法的综

合性质。2、破产法的特别法。3、破产

法的灵活性与强制性。4、破产法的意

义。

41破产法的意义归纳为几个方面？答：

1、对债权人来说，通过破产程序，可

能性使他们的债权请求得到公正的待

遇，避免了在缺乏公平清偿秩序的情况

下可能受到的损害。2、对债务人企业

来说，破产制度可以起到两种作用，一

是淘汰落后，二是起死回生（通过和解、

重整、破产企业的整体变价）。对于破

产自然人，破产制度还为他们提供了重

新创业的机会。3、对社会来说，破产

制度的意义有三。首先，通过规范破产

行为，维护正常的债务清偿秩序。其次，

妥善处理破产事件，减少其消极影响，

维护社会安定。再次，通过优胜劣汰机

制，实现资源优组合，促进经济发展。

42.破产法的适用范围。答：1、国有企

业。2、非国有企业。3、商业银行。

43.破产案件级别管辖。答：1、县、县

级市或区的工商行政管理机关核准登

记企业的破产案件，由基层人民法院管

辖。2、地区、地级市（含本级）以上

工商行政管理机关核准登记企业的破

产案件，由中级人民法院管辖。3、个

别案件的级别管辖，可以依照《民事诉

讼法》第39条的规定办理，即第一，

上级法院有权审理下级法院的案件，也

可以把本院审理的案件交下级法院审

理；第二，下级法院对它所管辖的案件，

认为需要由上级法院审理的，可以报请

上级法院审理。

44.人民法院在破产案件中的裁定主要

有几个事项。答：1、驳回破产申请；2、

确认债务人的破产无效行为；3、认可

和解申请；4、认可和解协议5、终结和解程序；6、终结企业整顿。7、破产宣告。8、清算组追索债务和财产中的争议及强制执行。9、破产财产分配方案；

10、破产程序终结。

45.破产公告的事项和方式。答：事项：1、受理破产案件；2、债务人与债权人达成和解协议，破产程序中止；3、破产宣告。4、终结破产程序。方式：其一，在受理破产案件的人民法院公告栏内张贴；葳二根据具体案情（如债权人所分布的区域、破产财产所在的区域等），在地方式全国性报刊上登载。这两种方式应当同时采用。张贴的公告，应加盖人民法院印章。

46.破产申请的债权人的请求权必须具备以下条件。答：第一，须为具有给付内容的请求权；第二，须为法律上可强制执行的请求权；第三，须为已到期的请求权。

47.当事人没有破产申请权的几种情况。答：1、基于物权或人身权提出的无给付内容的请求。2、已超过诉讼时效期间的债权。3、丧失了申请执行的权的债权。4、未到期的债权。

48.破产案件受理的效果。答：1、对债务人的约束。2、对债权人的约束。3、对其他人的约束。4、对其他民事程序的影响。

49.自破产案件受理之日起，债务人及其法定代表人承担以下义务：答：1、财产保全义务、说明义务和提交义务。

2、不对个别债权人清偿的义务。

50.对债权人的约束在我国现行破产法律上的规定。答：1、破产案件受理后，债权人只能通过破产程序行使用权权利。债权人不得个别追索债务，也不能向法院提起新的民事诉讼。2、有财产担保的债权人，在破产案件受理后至破产宣告前的期间，未经人民法院准许，不得行使优先权。3、债务人的开户银行，不得扣划债务人的既存款和汇入款抵还代款。违反此规定的，扣划无效，应当退回扣划的款项。拒不退回的，人民法院应当裁定其退回并制发协助执行通知书，对有关人员和直接责任者予以处罚。

51.债权申报的特征：答：1、债权申报是债权人的单方意思表示，根据意思自治原则，债权人享有申报和不申报的自由。2、债权申报以主张并证明债权为内容。申报人主张债权以外我的其他权利（例如财产取回权）的，或者不能提出债权证据的，不予接受。3、债权申报是债权人参加破产程序的必要条件。债权人申报债权并经确定后，即具有参加债权人会议的资格，并依法享有相应的程序权利。未申报的债权人，不得参加破产程序。4、申报债权，必须符合法定的程序规范。

52.债权申报的程序规则。答：1、申报期限。2、申报范围。3、申报方式。4、登记造成册。

53.欺诈破产行为无效：答：1、隐匿、私分或者无偿转让财产；2、非正常压价出售财产；3、对原来没有财产担保的债务提供财产担保；4、对未到期债务提前清偿；5、放弃自己的债权。54.个别清偿具备的条件。答：第一，债务人仍在从事生产经营；第二这种生产经营是正常的，即有利于企业财产保值和债权人的清偿利益；第三，所为的个别清偿是必须的，即若不实施这一清偿，将有损于企业财产和债权人利益；第四，受理破产案件的人民法院的批准。

55.如何理解债权人会议自治原则？答：债权人自治原则是确定债权人会议地位的基本依据。根据这一原则，有关债权人权利行使和权利处分的一切事项，均应由债权人会议独立地作出决议。债权人在债权人会议上应享有充分

的自由表达和自主表决的权利。债权人

会议作出的关于债权确认、与债务人和

解、破产财产变价和分配重大事项的决

议，是程序进行的重要根据。债权人会

议还应享有监督破产财产管理和处分

的权利。

56.债权人会议的职权。答：1、审查和

确认债权。2、议决和解协议。3、议决

破产财产的变价和分配方案。

57.债权人会议召开的原因。答：1、法

律规定，这是指第一次债权人会议，按

规定它应当在债权申报期限届满后15

日内召开；2、人民法院或者债权人会

议主席认为必要；3、清算组或者占无

担保债权总额四分之一以上的债权人

要求。

58.会议的议决事项存在两种可能性。

答：1、如果在会议召开之前，债务人

的上组主管部门提出了整顿申请，债务

人也提出了和解协议草案，则和解协议

草案也可以成为本次会议的议决事项；

2、如果在会议召开之前，人民法院已

经裁定宣告债务人破产，并已成立清算

组，而且清算组已经完成对破产财产的

接管、清理并提出破产财产分配方案，

则破产财产的变价和分配也可以成为

本次会议的议决事项。

59.人民法院行使下列职权。答：1、在

债权人对会议审查和确认债权的决议

提出争议的情况下，予以审理并作出裁

定；2、在和解协议草案为本次会议议

决事项的情况下，对债务人与债权人达

成的和解协议予以认可，或者在会议否

决和解协议草案的情况下宣告债务人

破产；3、在破产财产的变价和分配为

本次会议议决事项的情况下，对债权人

会议通过破产财产分配方案予以裁定

认可；4、对债权人会议经多次协商仍

无法通过的破产财产分配方案作出裁

定；5、在债权人以会议决议违反法律

为由提请裁决的情况下，予以审理和作

出裁定。

60.破产宣告的法律效果如何？答：1、

对破产案件的效果。2、对债务人的效

果。3、对债权人的效果。4、对第三人

的效果。

1、对破产案件的效果。破产宣告对于

破产案件的效果，就是破产案件转入破

产清处程序。在破产案件受理后，破产

宣告以前，债务人还可以通过和解或者

其他方式（例如取得担保，在短期内清

偿债务）而避免破产清算。而一旦破产

宣告，则破产案件不可逆转地进入清算

程序。

2、对债务人的效果。破产宣告对债务

人产生身份上、财产上的一系列法律后

果。具体说，主要有以下几项：（1）债

务人成为破产人。（2）债务人财产成为

破产财产。（3）债务人丧失对财产和事

务的管理权。（4）债务人的法定代表人

承担与清算有关的法定义务。

3、对债权人的效果。破产法对破产宣

告后的债权行使作出了一些特别规定：

（1）未到期的债权视为到期。（2）有

财产担保的债权人可以由担保物获得

清偿。（3）对破产企业负有债务的债权

人享有破产抵销权。（4）无担保债权人

依破产分配方案获得清偿。

4、第三人的效果有如下情况：（1）破

产人占有的属于他人的财产，其权利人

有权取回。（2）破产人的债务人，应当

向清算人清偿债务。（3）持有破产人财

产的人，应当向清算人交付财产。（4）

破产人的开户银行，应当将破产人银行

账户供清算人专用。（5）待履行合同解

除或继续履行时，相对人享有相应的权

利。（6）破产无效行为的受益人，应当

返还其受领的利益。

61.清算组具有以下法律特征。答：（1）

清算组是依破产法的规定，在破产宣告

后成立的特别机关；（2）清算组是负责

执行破产财产管理、变价、分配等清算

事务的专门机关；（3）清算组是以自己

名义执行破产清算事务的独立机关；

（4）清算组是随破产清算程序终结而

解散的临时机关。

62.简述破产清算组的职责。答：1、接

管破产财产。2、管理破产财产。3、行

使破产企业的财产权利。4、履行破产

财产的对外义务。5、制订和实施破产

财产变价和分配方案。6、办理破产程

序终结的有关事务。

63.破产财产范围。答：1、宣告破产时

破产企业经营管理的全部财产；2、破

产企业在破产宣告后至破产程序终结

前取得的财产；3、应当由破产企业行

使的其他财产权利。但是，已作为担保

物的财产不属于破产财产；担保物的价

款超过其所担保的债务数额的，超过部

分属于破产财产。

64.宣告破产时破产企业经营管理的全

部财产包括。答：1、有形财产。2、无

形财产。3、货币和有价证券；4、投资

权益。

65.破产企业在破产宣告后至破产程序

终结前取得的财产主要包括。答：1、

因破产企业的债务人的清偿和财产持

有人的交还而取得的财产；2、因未履

行合同的继续履行而取得的财产；3、

由破产企业享有的投资权益所产生的

收益；4、破产财产所生的孳息。5、清

算期间继续营业的收益。6、基于其他

合法原因而取得的财产。

66.应当由破产企业行使的其他财产权

利包括。答：1、应当由破产企业行使

的合同债权。2、应当由破产企业行使

的非合同债权。3、应当由破产企业行

使的票据权利；4、应当由破产企业行

使的股东权。5、应当由破产企业行使

的其他请求权。

67.取回权的法律特征：答：1、取回权

是对特定物的返还请求权。2、取回权

是以物权为基础的请求权。3、取回权

是在破产清算程序中行使的特别请求

权。4、取回权标的物在被取回以前，

视同为破产财产，由清算人管理和支

配。

68.破产债权的法律特征。答：1、破产

债权是请求权。2、破产债权是以财产

给付为内容的请求权；3、破产债权是

以破产财产为义务主体的请求权；4、

破产债权是具备破产法规定条件的请

求权。

69.破产债权人的法律特征。答：1、享

有破产债权；2、参加破产程序。由此

可见，无破产债权者固然不得成为破产

债权人，享有破产债权但未通过债权申

报而参加破产程序的请求权人，仍不得

成为破产债权人。未成为破产债权人的

请求权人，不得享有和行使破产债权人

在破产程序中的有关权利。

70.破产债权人在破产程序中主要享有

如下权利：答：1、出席债权人会议；2、

在债权人会议上发表意见和参加表决；

3、受领破产分配；

4、对债务人（破产

人）、清算人实施的影响破产债权人利

益的行为提出异议；5、对债权人会议

的决议提出异议。

71.简述破产债权的范围。答：1、得成

为破产债权的请求权。（1）无财产担保

的债权；（2）放弃了优先受偿权的债权。

（3）有财产担保的债权，经由担保物

清偿后的未足清偿部分。（4）破产人的

连带债务人，因代替破产人清偿债务而

取得的求偿权。（5）应计算利息的债权，

至破产宣告之日止的利息。（6）票据追

索权。（7）待履行合同之相对人的赔偿

请求权。（8）其他合法请求权。

2、不得成为为债权的请求权。（1）破

产债权在破产宣告后的利息。（2）债权

人参加破产程序的费用。（3）对破产人

科处的罚金、罚款和没收财产。（4）超

过诉讼时效期间的请求权。（5）其他不

得成为破产债权的情形。

72.破产抵消权与民法上的抵消权相比

有三个特点：答：1、享有破产抵消权

的人，须为破产债权人；2、与破产债

权相抵消的债务，须为破产债权人于破

产宣告前对破产人所负的债务；3、该

债权和债务的抵消，不受债的种类和履

行期限的限制。

73.别除权法律特征：答：1、别除权以

担保权为基础权利。2、别除权以实现

债权为目的。3、别除权以破产人的特

定财产为标的物。4、别除权的行使不

参加集体清偿程序。5、别除权标的物

不计入破产财产。

74.债权人在破产程序中享有和行使别

除权须具备以下条件：

答：1、债权和担保权合法成立和生效。

2、债权和担保权符合破产法的规定。

3、

债权已依法申报并获得确认。

75.根据《企业破产法》的规定，破产

费用应当包括以下三类：

答：1、破产财产的管理、变价和分配

所需要的费用；2、破产案件的诉讼费

用；3、为债权人的共同利益而在破产

程序中支付的其他费用。

76.根据《企业破产法》第34条的规定，

破产费用的偿付应遵循以下原则。答：

1、破产费用应当先于破产分配，从破

产财产中优先拨付。2、破产费用应随

时发生，随时偿付，不需要债权申报，

更不必留待清算分配时偿付。3、债权

人有权监督破产费用的支付，以防止因

不合理增加开妈而损害其清偿利益。债

权人认为破产费用支出不真实或者不

合理的，可以提出异议。4、破产财产

不足以支付破产费用的，人民法院应当

宣告破产程序终结。

77.破产程序终结事由。答：1、债务人

有《企业破产法》规定的不予宣告破产

的法定事由；2、债务人经过整顿，能

够按照和解协议清偿债务；3、破产财

产不足支付破产费用；4、破产财产分

配完毕，清算组提出终结破产程序的申

请。以上四种事由中，第一、第二种属

于破产宣告前的终结事由。第三种可以

为破产宣告时的终结事由，也可以为破

产宣告后的终结事由。第四种为破产宣

告后的终结事由。

78.我国《企业破产法》的和解制度有

何特点？答：1、债务人已具备破产原

因。2、由债务人提出和解的请求。3、

和解请求以避免破产清算为目的。4、

和解协议采用让步方法了结债务。5、

债务人与债权人团体之间达成协议。6、

和解程序受法定机关监督。

79.和解程序受法定机关监督职业的范

围。答：1、对和解申请的认可。2、债

权人会议的召集。3、对已达成的和解

协议的认可。4、对执行和解协议的监

督。

80根据《企业破产法》的规定，和解程

序的申请，必须符合以下三项条件：答：

1、申请和解的案件必须是债权人提出

破产申请的案件。2、被申请破产的企

业在申请和解时必须有债务人上级主

管部门提出的整顿申请。3、被申请破

产的企业在申请和解时必须向债权人

会议提交和解协议草案。

81.生效的和解协议具有如下法律效

果。答：1、破产程序中止。2、债务人

和债权人受协议约束。3、整顿方案付

诸实施。

82.整顿方案特行为规范主要以下要

点。答：1、企业的整顿由企业的上级

主管部门负责主持。2、企业在整顿中

的地位具有二重性。3、职工代表大会

在企业整顿中享有民主管理权利。4、

债权人会议在企业整顿中享有知情权。

5、在企业83.试论重整制度的理论根

据。答：1、营运价值论。营运价值包含了资本组合的成本。营运价值包含了无形的资产和利益。企业资产在清算变价中可能存在着价值损耗。2、利益与共论。法律应当使债权人成为重整企业的事寮上的所有人，从而在债权人和债务人以及债务人的投资者之间建立起一种利益与共的关系，使他们共同致力于企业拯救。3、社会政策论。创立和发展重整制度的动力，不仅来自当事人基于个别利益的个别理性判断，而且来自社会基于整体利益的整体理性判断。这种整体理性判断就是我们所说的社会政策。它所依据的理性标准就是效率和公平的价值。

84.按照新破产法草案的设计，重整与和解在程序规则上有如下主要区别：答：1、重整仅适用于企业法人，而和解则没有这种限制；2、重整不仅适用于无力偿债的企业，也适用于建些因经营或财务困难将要成为无力偿债的企业，而和解仅适用于前一种情形；3、申请重整仅可于破产宣告以前提出，而和解既可以在破产宣告前提出，也可在破产宣告后提出；4、债务人的出资人可以申请重整，但不能申请和解；5、担保物权的行使，在重整保护期间仍受约束，而在和解开始后失去约束；6、重整计划草案在重整开始以后提出，和解协议草案在和解开始之前提出；7、重整计划草案由管理提出，而和解协议草案由则债务人提出；8、重整计划由重整执行人执行，而和解协议由债务人执行；9、重整程序于计划执行完毕时终结，和解程序于和解协议成立时终结。

85.继续营业的特别权利主要有四个方面：答：1、财产的使用和处分；2、贷款式的取得。3、商事合同的履行和解除；4、劳动合同的变更和解除。

86.重整计划应当包括以下内容：答：1、重整企业的经营方案。2、债权调整方案；3、债权的清偿方案；4、重整执行人。5、重整计划的执行期限。6、有利于企业重整的其他方案。

87.我国新破产法规定。答：首先，具备规定事由的，经利害关系人请求，法院可以裁定终止重量重整程序。其次，在通过和准重整计划的过程中，债权人会议没有通过重整计划草案，而该草案在协商后仍未获得有关债权人的通过，或者被法院不予批准的，应终止重整程序。再次，在重整计划执行阶段，重整企业无理或者拒绝遵循重整计划的，法院可以依利害关系人的申请，裁定终止重整计划的执行。此时，如果债务人具备破产原因，应宣告其破产。

第五章票据法197—269页

1、怎样理解票据的无因性特征？答：票据上的法律关系只是单纯的金钱支

付关系，权利人享有票据权利只以持有票据为必要，至于这种支付关系的原因或者说权利人取得票据的原因均可不问，即使这种原因关系无效，对票据关系也不发生影响。持有票据的人行使权利时无须证明其取得证券的原因。因而票据是无因证券。

2、怎样行使票据追索权？答：（1）保全追索权后，才谈得上行使追索权，保全追索权是行使追索权的开端。（2）通知拒绝事由，持票人于作成拒绝证书后，应该在法定的期间内将自己被拒绝付款的事由通知其所有的被追索对象，这种通知称为“拒绝事由之通知”或“追索通知”。（3）债务人自动偿还。被追偿人收到通知后，如自动偿还票款，持票人应予受领，持票人的追索权至此实现，并将汇票移转于自动偿还的被追索人。（4）确定追索对象，持票人依法发出追索通知后，无人自动偿还，持票人便要确定具体的追索对象，进行追索。（5）请求偿还。追索对象确定以

后，持票人可以向其出示汇票、拒绝证

书或其他替代文件，请求其依法偿还追

索的金额。该请求可以通过诉讼程序，

也可以采用诉讼外方式实现。（6）受

领导和交回汇票。被追索人如果为清

偿，追索权人应受领并将汇票连同拒绝

证书以及收款清单一并交给被追索人。

至此，一次追索权的行使程序即告结

束。

3.票据：是出票人依票据法发行的、无

条件支付一定金额或委托他人无条件

支付一定金额给收款人或持票人的一

种文书凭证。

4.有价证券：是指代表某种财产性权利

的证券，该证券与其所代表的权利密切

结合，行使权利以持有相应的证券为必

要。

5.汇票：是出票人委托他人于到期日无

条件支付一定金额给收款人的票据。汇

票在出票人有三个代时人：出票人、收

款人、付款人。

6.本票：就是出票人自己于到期日无条

件支付一定金额给收款人的票据。本票

在出票时有两个当事人：出票人，收款

人。

7.支票：就是出票人委托银行或其他法

定金融机构于见票时无条件支付一定

金额给收款人的票据。支票在出票时有

三个代时人：出票人，收款人，付款人。

8.票据法，是规定票据的种类、签发、

转让和票据当事人的权利与义务等内

容的法律规范的总称。

9.票据关系：是指基于票据行为所产生

的债权债务，或称权利义务关系。

10.票据关系当事人，是指享有票据权

利，承担义务的法律关系主体。包括出

票人、背书人、承兑人、保证人、汇票

和本票的付款人、持票人、收款人。

11.票据行为：狭义的票据行为仅指承

担票据债务的要式法律行为，包括出票

（发票）、背书、承兑、保证、参加承

兑、保兑等六种。根据票据法的规定，

在我国票据行为仅包括出票、背书、承

兑、保证、付款。。广义的票据行为是

指以发生、变更或消灭票据关系为目的

而为的法律行为，包括以上各种狭义的

票据行为外，还包括付款（在我国为狭

义的票据行为）、参加付款、见支票、

划线、涂销等。

12.票据权利：就是票据上所表示的金

钱债权，是持票人以取得票据金额为目

的凭票据向票据行为人所行使的权利。

13.票据权利的行使与保全：是指票据

人请求票据债务人履行其票据债务的

行为。

14.票据抗辩，票据债务人对于票据债

权人提出的请求（请求权），指出某种

合法的事由而予以拒绝。

15.空白票据，是出票人在签发票据时，

有意将票据上应记载的事项不记完全，

留持票人以后补充的票据。又称未完成

票据。

16.票据的丧失：是指持票人失去对票

据的占有，包括绝对丧失（如毁灭、焚

毁等）与相对丧失（遗失、被窃等）。

17.普通诉讼程序，民事诉讼法所规定

的、一般民事诉讼法适用的第一审普通

程序。

18.公示催告制度是丧失票据的人申请

法院宣告票据无效从而使票据权利与

票据相分离的制度。

19.汇票，是出票人签发的，委托付款

人在指定日期无条件支付一定金额给

持票人的票据。

20.汇票出票：是出票人制作票据，并

将票据交付给收款人的票据行为。

21.背书：又称为委任取款背书，它是

持票人为委托他人（被背书人）代为领

取票款而为的背书。

22.背书的连续性：是指汇票上所记载

的背书，自收款人至最后的被背书人最

后持票人），在形式上均相互连续而无

间断。

23.承兑：是汇票付款人明确表示于到

期日支付汇票金额一种票据行为，也就

是表示愿意承担票据义务的行为。

24.汇票的保证，是指汇票债务人义外

的人，为担保特定票据债务人票据债务

的履行，以负担同一内容的票据债务为

目的所为的一种具有性的附属票据行

为。

25.付款，广义的付款是指一切票据关

系人，依票据文义向票据债权人支付票

载金额的行为；狭义的付款则仅指付款

人或担当付款人所为消灭票据关系的

付款。

26.付款的提示是持票人向付款人或担

当付款人现实地出示票据以请求其付

款的行为。

27.追索权，是指汇票到期不获付款或

期前不获承兑，或者有其他法定原因出

现时，持票人在履行了保全手续后，向

其前手请求偿还汇票金额、利息及费用

的一种票据上的权利。

28.本票：是出票人签发的，承诺自己

在见票时或者在指定日期无条件支付

确定的金额给收款人或者持票人的票

据。

29.本票的出票：是指出票人依照票据

法规定款式制作本票并将作成的本票

交付予受款人的行为。

30.支票：是出票人签发的，指示办理

存款业务的金融机构即付款人于见票

时无条件支付确定的金额给收款人或

者持票人的票据。

31.票据的特征：是设权证券、债权证

券、文义证券、要式证券、无因证券、

流通证券、完全有价证券、

32.票据的作用：汇兑作用、支付作用、

流通作用、融资作用

33.票据法的特征：具有强行性、具有

技术性、具有统一性

34.票据关系分为下列不同种类：票据

的发行关系，票据的背书转让关系，票

据的承兑、付款关系，票据的参加、保

证关系等。

35.票据当事人分为基本当事人与非基

本当事人两种，基本当事人是随出票行

为而出现的当事人，即票据一经发行就

存在的当事人。汇票与支票的基本当事

人有出票人、付款人与收款人。本票有

出票人与收款人。非基本当事人是在票

据发出之后通过其他票据行为而加入

到票据关系中的当事人，如票据被收款

人转让后的受让人、背书人、保证人汇

票中参加的承兑人、预备付款人。以上

对票据当事人的划分是以他们是否随

票据的出票行为的出现为标准，票据尚

未运作的静态为前提的。

36.票据关系与非票据关系的关系：

（1）、票据关系与非票据关系相分离，

票据关系虽以非票据关系为基础而成

立，但一经成立，便与非票据关系相脱

离，不受非票据关系的影响，这是作为

无因证券的票据的流通所必需的。（2）

票据关系的与非票据关系的联系。如果

原因关系与票据关系存在在于同一当

事人之间时，债务人可用原因关系对抗

票据关系；持票人取得票据如无对价或

无相当对价，不能有优于其前手的权

利。票据债权与原因债权并存时的行使

顺序。当事人如明确约定交付票据后原

因债权消失的，依票据债务成立后，原

因债权消灭，债权人职能行使票据债

权。否则，应依债权人应先行使票据权，

如行使票据权无效果，可以再行使原因

债权。

37.票据行为的种类：基本的票据行为

与附属的票据行为，共有票据行为与独

有票据行为。

38.票据的行为的特征（1）票据行为的

无因性。（2）票据行为的独立性。

39.票据抗辩的种类：物的抗辩，基于

票据本身的内容发生的事由而为的抗

辩。人的抗辩，物的抗辩以外的抗辩，

主要由于债务人与特定债权人之间发

生的关系而发生，因而只能向特定的债

权人行使。

40.票据抗辩的限制：（1）票据债务人

不得以自己与出票人之间所有的基于

人的感到的抗辩对抗持票人。（2）票

据债务人不得以自己与持票人的前手

之间所有的基于人的关系的抗辩对抗

持票人。（3）但持票人取得票据出于

恶意（明知对债务人有损害）时间不适

用前两项规定。（4）持票人取得票据

无代价或以不相当的代价的，也不适用

前两项的规定。

41.汇票的种类：以到期日为标准分为

即期汇票、远期汇票。与流通的地域不

同分为过么汇票与国外汇票。以当事人

是否由一人担任双重身份为标准分为

一般汇票与变式汇票。以对权利人的记

载粉饰为标准分为记名汇票、指示汇

票、无记名汇票。另外还有银行汇票与

商业汇票。

42.汇票绝对记载事项：票据文句，一

定金额，支付文句，出票日期，收款人

或其指定的姓名，出票人签名。相对应

记载事项，付款人姓名，付款日期，付

款地。出票地。可以记载事项，担当付

款人，预备付款人，免除担保承兑责任

的记载，免除做成拒绝证书，禁止背书

的记载。

43.票据转让的特点：单方面法律行为，

要式行为，票据转让后，让与人（背书

人）即成为票据债务人之一，仍留有票

据关系中，承担担保承兑（在汇票）与

担保付款（在汇票、本票与支票）之责。

44.票据转让的方式：单纯交付，背书

交付。

45.背书的分类：依目的，分为转让背

与非转让背书。以效力不同分为一般转

让背书与特殊转让背书。

46.背书的连续性重要意义：（1）支票

人得以背书之连续，证明其权利。（2）

付款人对其付款，应以背书的连续主张

免责。原则：（1）、各次背诵书形式

上均为有效。（2）背书的连续，仅以

转让背书的连续为认定标准。（3）背

书在汇票上的记载顺序应有连续性

47.背书的效力：（1）权利移转移效力。

（2）担保付款的效力。3、权利证明的

效力。

48.承兑的程序：持票人提示汇票，付

款人承兑汇票。

第六章证券法272—334页

名词解释：

1.证券：是指记载并代表一定权利的凭

证。

2.商品证券：是指证明持有人对否项商

品享有一定数量请求权和处置权的有

价证券。

3.货币证券：是指替代货币履行支付和

结算职能的有价证券。

4.资本证券：证明持有人对其投资享有

收益分配请求权的有价证券。

5.股票：是指股份有限公司发行的，表

示股东按其持有的股份数额享受权益

和承担义务的书面凭证。

6.债券：是发行人依照法定程序发行

的，约定按期向持有人支付利息和偿还

本金的有价证券，债券是表明债权债务

关系的一种书面凭证。

7.认股权证：是由股份有限公司发行的

授与特有人在限定期限内以一定的价

格购买一定数量的该公司增资发行股

票的选择权凭证。

8.投资基金券：是指发行人向社会公众

发行的，表明持有人按照所持基金单位

数享有相应权利，承担相应义务的书面

凭证。

9.证券法：有广义和狭义之分。广义的证券法是指一切与证券有关的法律规范的总称，包括公法上和私法上的法律规范。狭义的证券法指专门调整证券关系的法律即专指正和规范证券发行、证券交易、证券监督管理关系及其他与证券相关关系的法律规范的总称。

10.证券法的调整对象：是指法律要促进、限制或保护的社会关系的范围。证券法的调整对象是证券关系。

11.证券关系：是指因证券的发行、交易、监管及其他相关活动而产生的社会关系。

12.证券发行：证券发行人以筹集资金为目的，将证券出售给投资者的行为。

13.证券发行关系：证券发行人、证券主管及滚、证券经营机构、证券投资人等证券法律关系主体在证券发行过程中形成的社会关系。

14.证券法的地位：指证券法在一国法律体系中的地位，以及证券法与相关法律之间的关系，在我国，即指证券法在我国社会主义市场经济法律体系中的地位。

15.证券法的基本原则：是指证券法所特有的，反映证券市场客观发展规律，广泛适用于调整各种证券活动的基本行为准则。

16.证券发行：是指发行人以筹集资金或调整股权结构为目的，作成证券并交付相对人的单独法律行为。

17.信息公开：又叫信息披露，是指证券发行者及上市公司按照法定要求将公司经营的财务等情况向社会公众公告，并向证券监督管理部门报告。信息公开分为证券发行之信息公开和持续性信息公开。

18.证券交易：是指证券的合法持有人依照国家法律、法规、规章、政策及交易场所规则将证券转让于其他投资者的行为。证券交易是证券变现，进而实现投资者投资活力或减少损失的重要途径。

19.证券期权交易：是指证券当事人为获得证券市场价格波动带来的利益，约定在一定时间内，以特定价格买进或卖出指定证券，或者放弃买进或卖出指定证券的交易。故证券期权交易又称选择权交易。

20.证券看涨期权：在期权合约约定的有效期限内，权利人有全依照合同约定的价格和数两买入相关证券。

21.证券看跌期权：在合同约定的有效期限内，权利人有权依照合同约定的价格和数两卖出相关证券。

22.双向期权：又称对敲，指期权合约购买者在一定时期内，既购买某种证券的看涨期权，又购买该种证券的看跌期权，其后在证券价格正涨时行使看涨期权，在证券价格下跌时行使看跌期权。

23.证券信用交易：有广义和狭义之分。广义的证券信用交易是指涉及有关当事人信用的证券交易方式。包括证券买卖双方相互给予的信用，以及由第三人提供的信用，包括证券期权交易和政权期货交易。狭义的证券信用交易仅指保证金交易。一般法律意义上的证券信用交易多指保证金交易。保证金交易是指证券交易者在买卖证券时，只向主券商支付一定数额的保证金或部分证券，其应付证券价款或应付证券不足时，由证券商垫付的证券交易方式。

24.融资交易：是指投资者提供一定数量的现款作为保证金，而由证券商为投资者垫付部分交易资金以购买证券的保证金交易方式。又称保证金买空行为。

25.融券交易：是指证券商向投资者借贷一定数量的证券，而由投资人在约定期限内偿还同等数量证券，并支付一定费用的证券交易方式。26.证券上市：是指发行人发行的有价

格证券，依据法定的条件和程序，在证

券交易所集中竞价交易的为。

27.证券上市的暂停：是指上市公司发

生法定原因时，其上市证券在证券交易

所暂时停止交易的情形。

28.证券上市的终止：是指在法定石油

出现后，上市公司被取消上市资格，其

上市证券不得在证券交易所挂牌交易

的情况。

29.公司上市收购：是指投资者依法定

程序公开收购上市公司已经依法发行

上市的股票从而达到对该上市公司控

制或兼并目的的行为。

30.强制要约：是指收购者出有目标公

司股份达到法定比例时必须向目标公

司的剩余持股者发出全面收购要约，当

持股比例达到目标公司股票总数的绝

对优势比例时（通常是90％），其余的

目标公司股东有权以同等条件向收购

者强制出售其所股份。

31.上市公司收购的持股披露制度：是

指在上市公司收购中，任何收购人直接

或间接持有公司发行在外的法定比例

的股份时，或此后所持股量发生一定比

例的增减时，必须依法将上述情况进行

公开披露的制度。

32.要约收购：是指持有目标公司30％

以上股票的收购人，通过证券交易所交

易，采取“收购要约”的形势收购其他

股东所持股票之行为。

33.协议收购：是指收购在场内证券交

易市场外，与目标公司管理部门或股东

私下达成协议并按协议规定的收购条

件、收购价格、收购期限及其他规定事

项收购目标公司股份的行为。

34.内幕交易：是指单位或个人以获取

利益或减少损失为目的，利用内幕信息

进行证券发行与交易的行为。

35.操纵市场行为：是指在证券交易中，

任何单位或个人利用有时地位或滥用

行政职权，从而影响证券市场价格，扰

乱证券市场秩序，损害证券投资者利益

的行为。

36.欺诈客户：是指单位或个人在证券

发行、交易及向滚活动中，利用职务之

便，编造、传播虚假信息或者进行误导

投资者的行为，以及利用其作为客户代

理人或顾问的身份，事实损害投资者利

益的行为。

37.虚假陈述：是指信息披露义务人违

反信息披露义务，对证券发行、交易及

向滚活动的事实、性质、前景等事项作

出虚假、严重误导或者有重大遗漏的陈

述。

38.证券商：是依法从事证券经营业务

的法人或自然人，至于具体的证券经营

业务范围则由各国法律自行确定。

39.综合类证券公司：是依照公司法规

定和由国务院证券监督管理机构审查

批准，从事证券经纪业务，证券自营业

务，证券承销业务及其他经国务院证券

监督管理机构核实的证券业务的有限

责任公司和股份有限公司。

40.经纪类证券公司：依照公司法规定

和国务院证券监督管理机构审查批准，

专门从事证券经纪业务的有限责任公

司或股份有限公司。

41.证券登记结算机构：为证券交易提

供集中的登记、托管与结算服务的不以

营利为目的的法人。

42.结算帐户：由证券登记结算机构开

立的用于结算证券交易业务的帐户。

43.清算：指证券买卖双方在在证券交

易所进行的证券扩买，通过政登记结算

机构将各证券商之间证券买卖的数量

和金额分别予以相互抵消，最终计算应

收应付证券和价款金额的行为。

44.结算风险基金：证券登记结算机构

设立的用于补偿其自身损失的一种基

金。

45.证券交易服务机构：是指为证券发

行、交易及其他相关活动，提供专门服

务的社会中介机构，主要包括专业的证

券投资咨询机构、资信评估机构、会计

师事务所，资产评估事务所和律师事务

所等。

46.证券投资咨询：在证券发行、交易

及相关活动中由具有专业知识的人员

提供的专业性咨询服务活动的总称。

47.证券投资咨询人员：是指证券投资

咨询机构中取得业务资格，运用专门知

识和机能向投资者提供涉及证券发行、

交易及相关活动方面的咨询服务的自

然人。

48.证券资信评估：证券发行者的信用

及其所发行的特定有价证券的质量和

投资价值进行的综合评估，专门从事证

券资信评估评估工作的机构即为资信

评估机构。

49.会计师事务所：是依法设立并从事

注册会计师业务的机构。

50.资产评估机构：为公司资产价格进

行评定和估算的法定机构。

51.证券业协会：由政商组成的证券行

业自律性管理社团法人。

52.证券交易所：是提供证券集中竞价

交易场所的不以营利为目的的法人。

53.证券交易所的组织形式：是指证券

交易所的管理方式、承担风险方式以及

交易所与其成员之间的关系。

54.公司制证券交易所：是由股东出资

组建的，采取有限责任公司或股份有限

公司组织形式的证券交易所。

55.会员制证券交易所：是由证券商依

法自愿设立的，是提供证券集中交易服

务的非营利法人。

56.场外交易所：广义的场外证券交易

场所是指证券交易所以外的证券交易

场所的统称，包括传统的店头市场、第

三市场和新兴的第四市场。狭义的场外

交易场所仅指广义的店头市场。

57.店头市场：原始意义上的店头市场

是指不通过证券交易所，而在证券商的

证券交易柜台以议价的方式直接进行

证券交易得偿所。现代意义上还包括通

过电话、电传、计算机网络等形成的证

券交易市场。

58.第三市场：指已上市证券在证券交

易所外进行流通买卖得偿所，其实质为

上市证券的场外交易市场。

59.第四市场：指投资者不通过证券商

而直接进行交易所形成的市场。

简答：

1.证券和证书的不同？答：证书是记载

一定法律事实或法律行为的文书，证书

的作为仅在于证明一定的法律事实或

法律行为曾经发生，而不能直接决定当

事人之权利是否存在及权利的存在状

态。证书所记载的法律事实可以脱离证

书而独立存在并由法律加以确认。证书

不仅可以体现各种法律事实和法律关

系，而且可以体现一定的道德事实和道

德关系。而证券则不同，证券不仅记载

并证明一定的权利，它本身就代表一定

的权利。证券与权利密不可分，行使权

利必须持有证券。民事权利的证券化使

得只有经过特定的法律程序才能不持

有证券而直接行使其所代表的权利。

2.证券的种类？答：1.金券。又称金额

券。是指具有一定金额并为特殊目的而

使用的证券。金券的特征是证券形式与

证券权利密不可分，持有金券是权利行

使之惟一要件。2.资格证券。是指表明

证券持有人具有行使一定权利的资格

的证券。资格证券的持券人向义务人行

使一定权利，义务人向权利人履行完义

务后即可免责，故资格证券又称为免责

证券。3.有价证券。有价证券是记载并

代表一定财产权利的证券。记载并代表

一定的财产权利是有价证券的本质所

在，也是有价政权区别于其他证券的根

本标志。

3.股票的法律特征是什么？答：1.股票

是要式证券，必须采用书面形式或法律

规定的其他形式。股票的制作合法性必

须依法定程序进行2.股票是证权证券，

股票所代表的股东权因股东向股份有

限公司投资的法律事实而产生，股票的

制作与发行只是对该种法律事实的证

明和确认。

4.股票的种类?答：以是否记载股东的

姓名或名称，可分为记名股票和不记名

股票；按照股东权利的性质，可分为普

通股票和特别股票；按照股票是否附有

表决权，可分为有表决权股票和无表决

权股票；按照股票票面是否记载金额，

分为额面股票和无额面股票；我们股票

发行对象不同，可分为发起人股、国家

股、法人股、内部职工股和社会公众股。

5.债券的特点?答：1.债券是债权债务

关系的凭证；2.债券的投资风险小；3.

债券具有期限性。

6.证券法调整的证券关系的内容？答：

一是证券发行关系。二是指证券投资者

在证券市场上转让证券或采取其他方

式处置证券而与其他投资者发生的交

易关系。三是证券主管机关和证券自律

管理组织对证券和证券活动进行组织、

协调、监督、管理过程中产生的各种社

会关系。

7.证券法与民法的关系？答：联系：证

券法调整的证券法律关系是民事法律

关系的一部分；证券法的许多原则和制

度均根源于民法；民法作为市场经济的

一般规则在证券法未作规定时也可以

用来调整证券法律关系。

区别：从调整对象看，证券法调整的主

要是因证券发行、交易、监管等而产生

的证券法律关系，而民法除调整平等主

体之间的财产关系外，还调整平等主体

的人身关系；从法律性质来看：法民具

有私法性质，而证券法具有私法公法化

倾向；从立法原则来看，民法以任意性

规范为主，而证券法则是任意性规范和

强制性规范相结合；从规范的着眼点来

看，民法偏重于伦理性，证券法偏重于

技术性，；从适用范围看，民法的区域

性较强，而证券法的国际性较强。

8.证券法的特征:答：（1）证券法多为

强行性规范；（2）证券法具有技术性；

（3）证券法是实体法和程序法的结合；

（4）证券法具有国际性。

9.怎样理解证券法的三公原则？答：

（1）公开原则。公开原则的核心是信

息披露，一般包括证券信息的初期披露

和持续披露。公开原则要求披露的信

息，主要包括有关证券的发行信息、上

市信息及上市后应依法披露的财务状

况、收购并购状况及其它重大事项。公

开原则是公平、公正原则的前提和基

础。（2）公平原则是指证券活动中，任

何合法的投资者都具有平等的权利，所

有的证券投资者都应基于平等的地位

和机会参与证券活动，其合法权益均应

得到公平的保护，任何单位和个人不得

享有特权。（3）公正原则是实现公开、

公平原则的保障，公正原则主要是强调

对证券市场的立法者、司法者和管理者

的行为进行约束，它要求证券监管机

关、司法机关和其他有权及机关在公

开、公平的基础上、依法履行职责，并

依照法律法规的规定对一切被监管对

象给与公正待遇，对证券违法行为的处

罚，对证券纠纷和争议的处理都应当依

法公正进行，做到法律面前人人平等。

10.证券发行的分类。答：依证券种类

不同，可分为股票发行、债券发行和基

金证券发行。其中股票发行按是否以设

立公司为目的，进一步分为设立发行和

增资发行。依证券发行对象的范围，可

分公募发行和私募发行。依据发行是否

借助中介机构，可分为直接发行和接见

发行。接见发行是各国证券发行的主要方式。依发行条件确定方式的不同，证券发行可分为议价发行和招标发行。依发行价格与票面金额的关系，可分为平价发行、溢价发行、折价发行。依发行有无担保，可分为担保发行和无担保发行。

11.证券发行注册制的具体内容包括哪些？答：1.就证券发行注册的主体而言，证券法未规定证券发行者的财务与素质，能够发行证券的公司既可以是业绩优良的公司，也可以是业绩较差的公司。申请发行者必须提供与发行者及发行相关的一切信息。并对该信息的真实性、准确性、及时性承担法律责任。2.证券监管机构有权审查证券发行申请人对信息披露义务的履行情况，以保证信息公开制度贯彻始终。管理者无权对证券发行行为及证券本身作出价值判断，也无权决定所发行证券的品质条件。3.对于证券投资者而言，只要发行公开要素具备，投资者即可依据公开信息作出投资决断。投资者能否得到投资回报，完全取决于所投资公司的实际营业状况，投资的投资风险由其自负。12.证券发行注册制的优劣。答：优点：1.证券发行注册制以公开原则为指导思想。证券发行者必须公开与证券发行有关的一切资料和信息。使得政发行者财务状况的透明度增加，使得证券主管部门能对发行者进行有效监管，社会公众能对发行者进行有效监督；2.由于证券主管机关只对申请发行文件进行形式审查，证券发行制采取主动生效的办法，因而在很大程度上降低了审核量，免除了烦琐的授权程序，同核准制等其他证券审核制度相比，注册制具有较高的效率。3.由于法律要求证券发行相关主体诸如证券承销商、证券交易所和与证券发行有关的内幕人员公布发行的必要信息，从而在一定程度上抑制了证券违法行为，保障证券市场健康有序运作。

缺点：在实践中，投资者常难以获得正确的投资信息，作出正确的投资判断，故而公开原则和证券发行注册制并不能完全保护投资者的利益。

13.证券发行核准制的内容。答：证券发行须遵守信息披露义务，证券发行也必须符合证券法规定的证券发行条件并接受证券监管机构的监管；政府有全对证券发行人资格及其所发行的证券作出实质审查和决定等。

14.证券发行核准制的特点。答：1.证券法规定证券发行人的发行资格及证券发行实质要件，只有具备法定资格的发行人在遵守法定条件时才可发行证券。2.证券监管机构对证券发行享有独立审查权，有权依法决定是否批准证券发行者上市发行证券。证券监管机构在核准证券发行申请后，若发现其他违法问题，有权撤销以作出的核准和批准，且其对以作出的核准或批准不承担责任。

15.证券发行核准制规定的发行实质条件。答：1.发行公司所属行业是否符合国家产业政策。2.发行公司的经济效益如何，有无发展潜力。3.发行公司的资本结构是否健全合理。4.发行公司的高级管理人员是否具备了必要的资格；5.发行公司公开的资料是否充分、真实；

6.发起股东出资是否公开等。

16.证券发行核准制的优劣。答：优点：它规定证券发行人的发行资格及证券发行的实质要件，并由证券主管机关对证券发行人的发行申请进行严格的实质审查，从而决定是否批准证券发行人的发行申请，以有效地确保证券发行人的九歌和条件。此外，核准制并未抛弃公开主义思想，其仍然以公开原则为核心，从而使投资者的利益获得双重保障。

缺点：1.不能配合发行公司资金需求的

时间要求。2.证券主管机关对证券发行

的事先核查，容易使投资者产生依赖心

理，形成错误的安全感，不利于投资者

成熟的投资心理和投资机能的形成。且

一旦出现投资风险，投资者往往将其直

接归于证券主管机关和政府，容易诱发

各种非经济行为。3.证券主管机关对证

券发行的审核难免会有有失公允之处。

4.所有证券发行者均采用同一发行保

准，该标准是否科学、合理也值得怀疑。

17.信息公开制度在证券法律制度中发

挥的作用。答：1.有利于证券发行价格

和交易价格的合理形成，为证券投资者

的投资决策提供依据，从而保护投资者

的正当利益；2.信息公开是防止证券欺

诈的重要手段，贯彻信息公开制度能有

效防止散布虚假信息、滥用证券信息操

纵市场等欺诈行为的发生；3.有利于证

券发行者在社会的监督下不断改善经

营管理；4.便利于证券监管部门加强对

上市公司和整个证券市场的监管。

18.信息公开制度的基本要求。答：1.

真实性。所谓正式性是要求所公开的信

息内容具有客观性，所有信息均是实际

发生或将要发生的情势，所有信息必须

是确定的，不得虚构或含有虚假内容。

2.准确性。所谓准确性是指信息公开义

务人所公告的信息资料必须准确无误，

不得存在模糊不清的语言使公众对所

公开的信息产生误解，也不得作误导性

陈述。也即准确性要求对事实陈述不存

在缺陷。3.完整性。所谓完整性是要求

信息公开义务人将能够影响证券市场

价格的信息以及投资者作出投资决策

所必须的重大信息全部予以公开。4.及

时性。指信息公开义务人必须将法律法

规规章所列举的与证券发行交易有关

的各种信息依法律规定的时间、程序和

方式向证券管理部门报告，并按法律规

定的时间和方式及时公告，从而确保广

大投资者获取重要信息的平等性，防止

内幕交易等证券违法行为的发生。

19.信息公开制度的内容。答：1.证券

发行信息公开。指证券发行人及其它信

息公开义务人依法定的条件、程序和方

式公布与所发行证券有关的各种法定

信息。2.持续性信息公开。指证券发行

人在发行证券后对与已发行证券投资

价值及证券发行人有关的各种信息按

时或及时予以披露。主要采取定期报告

和临时报告两种形式。

20.证券交易的方式。答：1.现货交易。

是证券交易双方在成交后即时清算交

割证券的价款的证券交易方式。是证券

交易的最基本形式，也是一种较为安全

的证券交易形式。2.期货交易。是指证

券交易双方在签订的证券期货合约中

约定，在契约规定的日期以约定的价格

进行清算交割的证券交易方式。

21.证券期货交易的经济职能。答：1.

套期保值。指的是证券期货交易通过采

取与现货交易相反的行为即在买入或

卖出证券现货的同时，卖出或买会同一

品种证券的期货，从而实现回避风险的

目的。2.价格发现。证券期货交易的价

格是通过供需双方公开讨价还价的方

式实现的，能真正反映供求双方的意向

和预测，也给出了今后一定时期证券的

价格信息，为广大证券投资者提供了重

要的参考价格。

22.证券上市对上市公司的意义。答：

正裙上市可以提高上市公司的信誉和

知名度，有利于其筹措生产建设资金；

有利于促使其改善经营管理，提高经济

效益；有利于其开拓新的市场领域。

23.证券上市条件。答：1.上市公司的

资本额；2.上市公司的盈利能力；3.上

市公司的资本结构；4.上市公司的偿债

能力；5.上市公司的股权分散情况；6.

申请上市证券市场价值；7.上市公司的

开业时间等。

24.A股的上市条件。答：1.其股票经证

券监管部门批准已公开发行；2.发行后

公司股本总额不少于人民币5000万元；

3.持有人民币1000股以上的个人股东

不少于1000人，个人持有的股票面值

总额不少于1000万元；4.社会公众股

不少于总股本的25％，公司总股本超过

4亿元的，社会公众股的比例不少于

15％；5.发起人持有的股份不少于公司

总股本的35％。在公司拟发行的股本总

额中，发起人认购的部分不少于人民币

3000万元，但国家另有规定的除外；6.

内部职工股不超过社会公众股的10％；

7.股票发行后，公司净资产在总资产中

的比例不低于30％；8.公司最近3年财

务会计报告无虚假记载，最近3年无重

大违法行为；9.公司最近3年连续盈利，

原有企业改组设立为股份有限公司，或

者公司主要发起人为国有大中型企业

的，可连续计算；10.证券主管部门规

定的其他条件。

25.B股上市的条件。答：1.其股票经证

券监管部门批准已公开发行；2.发行后

公司股本总额不少于证券法规规定的

数额；3.持有人民币1000股以上的个

人股东（包括A股、B股股东）不少于

1000人，个人持有的股票面值总额不少

于1000万元；4. A股股东和B股股东

持有的股份不少于公司总股本的25％；

公司总股本超过4亿元的，A股和B股

的股东持有的股份比例不少于15％；5.

发起人对公司净资产的出资额不少于

人民币15000万元；但原有股份有限公

司，增资发行B股或者《关于股份有限

公司境内上市外资股的规定》颁布之前

已发行完毕B股的外商投资股份有限公

司，不在此限；6.发起人持有股份不少

于公司总股本的35％；7.公司最近3

年财务会计报告无虚假记载，最近3年

无重大违法行为；8.公司最近3年连续

盈利，原有企业改组设立为股份有限公

司，或者公司主要发起人为国有大中型

企业的，可以连续计算；9.所筹集资金

用途符合国家产业政策和国家有关利

用外商投资的规定；10.依法已需的外

商投资股份有限公司的资格和能力；11.

证券主管部门规定的其他条件。

26.债券上市的条件。答：1.公司债券

的期限为10年以上；2.公司债券的实

际发行额不少于人民币5000万元；3.

股份有限公司净资产不低于人民币

3000万元，有限责任公司的净资产不低

于人民币6000万元；4.累计债券总额

不超过公司净资产额的40％；5.最近3

年平均可分配到利润足以支付公司债

券1年利息；6.筹集的资金投向符合国

家产业政策，并符合审批机关批准的用

途，不得用于弥补亏损或非生产性支

出；7.债券的利率不得超过国务院限定

的利率水平；8.国务院规定的其他条

件。

27.证券上市程序。答：1.上市申请。

2.上市审核。

3.安排上市。

4.订立上市

协议。5.进行上市公告。6.证券上市的

暂停与终止。

28.股票上市后应提交的文件。答：1.

上市报告书；2.申请上市的股东大会决

议；3.公司章程；4.公司营业执照；5.

经法定验证机构验证的公司最近三年

的或者公司成立一例的财务报告；6.法

律意见书和证券公司的推荐书；7.最近

一次招股说明书。

29.公司债券上市提交下列文件。答：

1.上市报告书；

2.申请上市的董事会决

议；3.公司章程；4.公司营业执照；5.

公司债券募集办法；6.公司债券的实际

发行额。

30.股票上市暂停条件。答：1.公司股

本总额、股权分布等发生变化不再具备

上市条件；2.公司不按规定公开其财务

状况，或者财务会计报告作虚假记载；

3.公司有重大违法行为；

4.公司最近3

年连续亏损。

31.股票上市终止的条件。答：1.上市

公司不按规定公开财务状况，或者对财

务报告作虚假记载，经查实后果严重；

2.上市公司重大违法行为，经查实后果

严重；3.上市公司的股本总额、股权分

布等发生变化，不再具备上市条件，在

期限内未能消除；4.上市公司在最近3

年连续亏损，在期限内未能消除；5.公

司决议解散；6.被行政主管机关依法责

令关闭；7.宣告破产。

32.公司债券上市暂停的条件。答：1.

公司有重大违法行为；2.公司情况发生

重大变化，不符合公司债券上市条件；

3.公司债券所募资金不按照深品机关

批准的用途使用；4.未按照公司债券募

集办法履行义务；5.公司最近2年连续

亏损。

33.公司债券上市终止的条件。答：1.

五公司有重大违法行为，经查实后果严

重；2.公司情况发生重大变化，不符合

公司债券上市条件，在限期内未能消

除；3.公司债券所募集的资金不按照审

批机关批准的用途使用，在限期内未能

消除；4.未按照公司债券募集办法履行

义务，经查实后果严重；5.公司最近2

年连续亏损，在限期内未能消除；6.公

司解散、被依法责令关闭或者被宣告破

产。

34.上市公司收购的法律特征。答：1.

上市公司收购是以获取目标公司的控

制权为目的的收购，上市公司收购实质

上也是一种证券买卖行为，但与一般证

券交易谋取买卖差价不同，其目的在于

通过购买上市公司股份以取得上市公

司的控制权。2.上市公司收购的客体是

上市公司已发行的有表决权证券，包括

有表决权股票和可转换为有表决股票

的可转换公司债券，而目标公司发行的

无表决权股票和一般的不可转换公司

债券则不能成为上市公司收购的对象。

3.上市公司收购的行为主体须具备法

定资格。上市公司收购主体应当是目标

公司以外的其他人。4.上市公司收购是

通过在证券市场上购买目标公司股份

或其他途径来实现的。收购主要是借助

证券交易场所完成的，故须遵守证券交

易场所的有关规则。

35.上市公司收购的分类。答：依收购

人收购目标公司股份数量的不同，上市

公司收购可分为部分收购和全面收购。

依目标公司管理部门与收购人是否合

作为标准，可分为友好收购和敌意收

购。以收购主体的数量为标准，可分为

单独收购和共同收购。我国《证券法》

将上市公司的收购分为要约收购和协

议收购两种。

36.上市公司收购的一般原则。答：1.

目标公司股东平等待遇原则。指目标公

司股东有权平等地参与要约收购和和

的平等的收购条件。2.持股信息披露原

则。指收购人直接或间接持有一上市公

司法定比例股份时，应将收购意图、收

购要约及相关信息予以充分披露。3.保

护中小股东的利益。中小股东在公司中

常处于若是地位，其利益很容易受到侵

犯。

37.目标公司股东平等待遇原则的内

容。答：1.目标公司股东有权平等地参

与要约收购。对于要约人而言，应向目

标公司某类股份全体持有人发出收购

要约，即所谓的“全体持有人规则”。

2.目标公司股东有权获得平等的收购

条件。要约人对同一种类股份持有人应

提供相同的收购条件，向不同种类的股

份持有人提供的收购条件也应当类似，

不得给予特定股东以收购要约中未载

明之利益。

38.要约收购的条件。答：我国《证券法》规定：通过证券交易所的证券交易，投资者持有一个上市公司已伐区股份的30％时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购要约。但经国务院整钱监督管理机构免除发出要约的除外。

39.要约收购的程序。答：1.报送。收购人在发出收购要约前须事先向国务院证券监督管理机构保送上市公司收购报告书。收购报告书应载明下列事项：收购人的名称、住所；收购人关于收购的决定；被收购的上市公司名称；收购目的；收购股份的详细名称和预定收购的股份数额；收购的期限和价格；收购所需资金额及资金保证；保送上市收购报告书时持有被收购公司股份数与该公司已发行的股份总数的比例。2.收购要约的发出及效力。收购人从依照规定保送上市公司收购报告书之日起15日后，公告其收购要约，收购要约公告有效的期限不得少于30日，也不得超过60日。在收购要约的有效期内，收购人不得撤回其收购要约。

40.什么是内幕交易？答：内幕交易是指单位或个人以获取利益或减少损失为目的，利用内幕信息进行证券发行与交易的行为。我国《证券法》将内幕交易定义为证券交易内幕信息的知情人员或者非法获取证券交易内幕信息的人员，在涉及公司的轻盈、财务或者对公司证券的价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出持有的该公司的证券，或者泄露该信息或者建议他人买卖该证券的行为。

41.内幕信息的范围。答：内幕信息的构成要件有二：一是该信息能影响证券价格；二是信息尚未公开。我国《证券法》规定的内幕信息主要包括重大事件和其他内幕信息。

42.重大事件的内幕信息的内容。答：1.公司经营方针和经营范围的重大变化；2.公司的重大投资行为和重大购置财产的决定；3.公司订立重要合同，而该合同可能未能清偿到期债务的违约情况；5.公司发生重大亏损或遭受超过净资产10％以上的重大损失；6.公司生产经营的外部条件发生的重大变化；7.公司的董事长、三分之一以上懂事或者经理发生变动；8.持有公司5％以上股份的股东，其持有股份情况发生较大变化；9.公司减资、合并、分离、解散及申请破产的决定；10.涉及公司的重大诉讼；法院依法撤销股东大会、董事会的决议；11.法律行政法规规定的其他事项。

43.《证券法》规定的内幕信息的内容。答：1.公司分配股利或者增资的计划；

2.公司股权结构的重大变化；

3.公司债务担保的重大变更；

4.公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30％；

5.公司的董事、监事、经理、副经理或者其他高级管理人员的行为可能依法承担重大损害别长责任；

6.上市公司收购的有关方案；

7.国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他主要信息。

44.内幕人员的范围。答：1.发行股票或公司债券的公司董事、监事、经理、副经理及有关的高级管理人员；2.持有公司百分之五以上股份的股东；3.发行股票公司的控股公司的高级管理人员；

4.由于所任职务可以获取公司有关证券交易信息的人员；

5.证券监督管理机构工作人员以及由于法定的职责对证券交易进行管理的人员；

6.由于法定职责而参与证券交易的社会终结机构或者证券登记结算机构、证券交易服务机构的有关人员；

7.国务院证券监督管理机构规定的其他人员。

45.内幕交易行为的种类。答：1.内幕人员利用内幕信息买卖证券或者根据

内幕信息建议他人买卖证券；2.内幕人

员向他人泄露该信息，使他人利用该信

息进行内幕交易；3. 非内幕人员通过

不正当手段或者其他途径获得内幕信

息，并根据该信息买卖证券或建议他人

买卖证券；4.其他内幕行为。

46.操纵市场行为的种类。答：1.通过

合谋或者集中资金操纵证券市场价格；

2.以散布谣言等手段影响证券发行、交

易；3.为制造证券的虚假价格，与他人

传统，进行不转移证券所有权的虚买、

虚卖；4.出售或要约出售其并不持有的

证券，扰乱证券市场秩序；5.以抬高或

压低证券交易价格为目的，连续交易某

种证券；6.利用职务之便，认为地压低

或抬高证券价格；7.以其他方式操纵证

券交易价格。

47.操纵市场行为的类型。答：1.通过

单独或者合谋，集中资金优势、持股优

势或者利用信息优势联合或者连续买

卖，操纵证券交易价格；2.与他人串通，

以事先约定的时间、价格和方式进行证

券交易或者相互买卖并不持有的政，影

响证券交易价格或者证券交易量；3.以

自己为交易对象，进行不转移所有权的

自买自卖，影响证券交易价格或证券交

易量；4.以其他方法操纵证券交易价

格。

48.欺诈客户行为的种类。答：1.证券

经营机构将自营业务和代理业务混合

操作；2.证券经营机构违背被代理人的

指令为其买卖证券；3.证券经营机构不

按国家有关法规和证券交易所业务规

则处理证券买卖委托；4.证券经营机构

不在规定的时间内向被代理人提供证

券买卖书面确认书；5.证券登记、清算

机构不按国家有关法规和本机构业务

规则办理清算、交割、过户、登记手续

等；6.证券登记清算机构擅自将顾客委

托保管的证券用作抵押；7.证券经营机

构以多获佣金为目的，诱导顾客进行不

必要的证券买卖，或在客户的帐户上翻

炒证券；8.发行人或发行人代理人将证

券出售给投资者时未向其提供招募说

明书；9.证券经营机构保证客户的交易

收益或允诺赔偿客户投资损失；10.其

他违背客户真是意思损害客户利益的

行为。

49.虚假陈述的种类。答：1.发行人、

证券经营机构在招募说明书、上市公告

书、公司报告及其他文件中作出虚假陈

述；2.律师事务所、会计师事务所、资

产评估机构等专业证券服务机构在其

出具的法律意见书、审计报告、资产评

估报告及参与制作的其他文件中作出

虚假陈述；3.证券交易所、证券业协会

及其他证券业自律性组织作出对证券

市场产生影响的虚假陈述；4.发行人、

证券经营机构、专业性证券服务机构、

证券业自律性组织在向证券监管部门

提交的各种文件、报告说明中作出虚假

陈述；5.在证券发行、交易及其相关活

动中的其他虚假陈述。

50.证券商的分类。答：依证券商是否

专营证券业务，可分为专营证券业务的

证券公司和兼营证券业务的信托投资

公司。依业务性质为标准，证券商可分

为证券承销商、证券自营商、证券经纪

商和证券综合商。

51.设立综合类证券公司必须具备的条

件。答：1.注册资本最低限额为人民币

5亿元；2.主要人和业务人员必须具有

证券从业资格；3.有固定的经营场所和

合格的交易设施；4.有健全的管理制度

和规范的自营业务与经纪业务分业管

理的体系。

52.设立经纪类证券公司应具备的条

件。答：1.经纪类证券公司注册资本最

低限额为人民币5000万元；2.其主要

管理人员和业务人员必须具有证券从

业资格；3.有固定的经营场所和合格的

交易设施；4.有健全的管理制度。

53.证券商与公众投资者的法律关系。

答：二者是行纪关系。根据民法的一般

理论，行纪是指行纪人为委托人利益，

以自己的名义实施行为，并收取佣金的

制度。行与代理的不同主要在与行纪人

以自己的名义在委托人指示的权限从

事活动，其法律后果直接归于行纪人，

间接归于委托人。在证券经纪关系中，

证券经纪商以自己的名义从事证券交

易并承担交易后果，故其法律地位同行

纪人，也有利于对投资者权益的保护。

54.证券登记结算机构的特征。答：1.

证券登记结算机构是非营利法人；2.证

券登记结算机构是专业服务机构，其职

责是为证券交易提供集中的登记、托管

与结算服务。

55.证券登记结算机构的设立具备的条

件。答：1.自有资金不少于人民币3亿

元；2.具有证券登记、托管和结算服务

所必须的场所和设施；3.主要管理人和

业务人员必须具有证券从业资格；4.国

务院证券监督管理机构规定的其他条

件。

56.证券登记结算机构的职能。答：1.

证券帐户和结算帐户的设立。证券帐户

是由证券登记结算机构开立的用于每

一个具体证券的帐户，如股票帐户和公

司债券帐户。2.证券的托管和过户。证

券托管是证券登记结算机构代理投资

者保存证券并予以管理的行为。3.证券

持有人名册的登记。指证券登记结算机

构对证券持有人姓名或名称予以登记

造册，以提供给证券发行人、投资者及

其他相关人员使用。4.证券交易所上市

证券交易的清算与交收。清算和交收是

证券交易的最后环节，在清算和交收的

过程中证券登记结算机构起着至关重

要的作用。5.受证券发行人委托派发证

券权益。此类证券权益包括上市公司分

配的股息和红利，资本公积金转增股

本，也包括向债券持有人派发的债券利

息。6.办理与上述业务有关查询。证券

登记结算机构在办理上述证券业务时，

投资者、证券公司、司法和行政部门，

都可以向证券登记结算机构询问或查

询有关证券和资金情况，证券登结算机

构必须如实予以答复。7.国务院证券监

督管理机构批准的其他业务。

57.证券登记结算机构的法定义务。答：

1.必须具备从事证券登记结算业务的

基本条件。首先，具备必备的服务设备

和完善的数据安全保护措施；其次，建

立健全的业务、财务和安全防范等管理

制度；最后，建立完善的风险管理系统。

2.提供资料、保存资料。首先，证券登

记结算机构应当向证券发行人提供证

券持有人名册及相关资料。其次，证券

登记结算机构应当保证证券持有人名

册和登记过户记录真实、准确、完整，

不得仿造、篡改、毁坏；最后，证券登

记结算机构应当妥善保存登记、托管和

结算的原始凭证，重要的原始凭证的保

存期不少于20年。3.设立结算风险基

金义务。证券结算风险基金从证券登记

结算机构的业务中提取，并可由证券公

司按证券交易业务量的一定比例缴纳。

58.申请证券投资咨询业务资格的机构

须具备的条件。答：1.专门从事证券咨

询业务的机构，至少得有5名取得证券

咨询从业资格的专职人员。并且高级管

理人员中至少有1人取得从业资格；2.

有100万元人民币以上的注册资本；3.

有固定的业务场所和与业务相适应的

通讯及其他信息床地设施；4.有公司章

程；5.有健全的内部管理制度；6.具备

中国证监会要求的其他条件。

59.证券投资咨询机构的业务活动形

式。答：1.接受投资人或客户的委托，

提供证券投资咨询服务；2.举办有关证

券投资咨询的讲座、报告会、分析会等；

3.在报刊上发表证券投资咨询的文章、

评论、报告以及通过电台、电视台等公

众传播媒体提供证券投资咨询服务；4.

通过电话、传真、电脑网络等电信设备

系统，提供证券投资咨询服务。

60.证券投资咨询机构及其人员在从事

业务活动时不得从事那些行为。答：1.

代理投资者从事证券买卖；2.向投资者

承诺投资收益；3.与投资人约定分享投

资收益或分担投资损失；4.为自己买卖

股票及具有股票性质、功能的证券；5.

利用咨询服务与他人合谋朝宗市场或

进行内幕交易；6.直接或者间接从事证

券经纪业务；7.以自己或他人的名义向

证券经营机构介绍客户，收取佣金或介

绍费；8.以证券经营机构的名义与自己

的客户订立代理合同，收取佣金或介绍

费；9.法律、法规规章所禁止的其他证

券欺诈行为。

61.会计师事务所的证券业务内容。答：

1.为股票的发行和上市出具各种报告。

2.接受委托对上市公司董事会准备提

交给股东会讨论表决的各种财务报表

和利润分配方案进行审计和核查；3.接

受委托制定，对证券经营机构向人民银

行提供的资产负债表、损益表和其他财

务报表进行审计；4.接受委托对股票发

行和交易机构的其他业务活动进行监

督和咨询等。

62.律师和律师事务所从事的证券业务

的范围。答：1.为证券的发行、上市和

进行交易出具法律意见书。法律意见书

是由法律事务所出具的证明证券的发

行、上市和交易符合有关规定的法律文

件，是发行人向证监会申请公开发行股

票必须具备的法定文件之一。对法律意

见书的内容和形式，证监会的有关规章

作了规定；2.审查、修还，制作与证券

发行与交易有关的法律文书。

63.证券业协会的法律特征。答：1.证

券业协会的会员主要是证券商，特别是

证券公司。此外还包括兼营证券业务的

其他金融机构和证券交易所等团体会

员；2.证券业协会是行业自律性组织。

证券业协会是一种民间非政府机构，其

职责主要在于检查、监督其会员的业务

状况。3.证券业协会是不以营利为目的

的社团法人，不能从事任何以营利为目

的的证券经营活动。

64.证券业务协会的职责。答：1.协助

证券监督管理机构教育和组织会员执

行证券法律、行政法规；2.依法维护会

员的合法权益，向证券监督管理机构反

映会员的建议和要求；3.收集整理证券

信息，为会员提供服务；4.制定会员应

遵守的规则，组织会员单位的从业人员

的业务培训；5.对会员之间、会员与客

户之间发生的纠纷进行调解；6.组织会

员就证券业的发展、运作及有关内容进

行研究；7.监督检查会员行为，对违反

法律、行政法规或黑会章程的，按规定

给与纪律处分。

65.证券业协会和证监会的关系。答：

两者是我国证券监管体制的两个重要

环节，证券业协会是证券商的自律性组

织，证监会是国家对证券市场进行监管

的法定行政机构。二者在管理权限、管

理范围和管理方式上存在着差别：胜券

业务协会进行自律管理，而证监会进行

集中统一管理，拥有制定证券市场的管

理规章兵役法管理的权力；证券业协会

的自律仅限于五会员，而证监会的范围

广泛；证券业协会管理方式是给与违纪

会员以纪律处分，证监会的管理方式多

样包括经济方式、法律方式和行政方

式。

66.证券业协会的活动应当接受国务院

证券监督管理机构的指导和监督，具体

内容也哪些。答：1.证券业协会的章程

的制定和修改应当报国务院证券监督

管理机构备案；2.证券业协会的理事会成员或者其他主要管理人员在履行职务中有违反法律或者不当行为时，国务院证券监督管理机构可以建议协会解除其职务；3.国务院证券监督管理机构在其认为必要时，可以采取措施建议证券业协会修改其章程、规划和决议；4.其他相应的指导和监督。

67.证券交易所的整特征。答：1.证券交易所是独立的法人。2.证券交易所是证券集中竞价的场所。3.证券交易所不以营利为目的。

68.证券交易所设立的条件。答：1.有自己的名称。证券交易所必须在其名称中标明“证券交易所”字样，其他任何单位和个人不得使用“证券交易所”或近似的名称。2.有自己的组织机构。会员制证券交易所的组织机构一般可分为会员大会、理事会和专门委员会；公司制证券交易所的组织机构一般可分为股东大会和董事会和监事会。3.必须有自己的章程。证券交易所章程是设立证券交易所的基本文件，其作用在于确定证券交易所的运行规则并约束各会员单位和其自身的行为。4.必须有一定数量的成员。会员制的证券交易所必须有一定数量的会员。

69.公司制证券交易所的优缺点。答：优点：证券交易所经营者与证券交易参加者向分离，可以保证其在证券市场的运作中采取不偏不倚的中立和公正的态度，其以获利为目的，故必须为交易参加者提供良好的市场设施和优质的交易服务，有利于提高证券市场的交易效率；保证证券交易的顺利进行。

缺点：公司制证券交易所存在着追求其本身利益最大化的倾向，从而可能会有不合理地提高交易成本，纵容甚至主张市场投机行为，不利于证券市场的稳定；同时公司制证券所交易若经营不善而破产，会给整个证券市场带来巨大冲击。

70.会员制证券交易所的法律特征。答：

1.会员制证券交易所是由会员组成的。

2.恩会员制证券交易所是非盈利法人。

3.会员制证券交易所以自律管理为主。

71.场外交易场所的特征。答：1.场外交易场所一般没有集中的、有组织的交易地点，而是一种分散的、无形的市场，通过遍布于各地的电话、电传、电脑网络等联接起来，其信息床波速度和成家效率并不比证券交易所逊色。2.在场外交易场所进行交易的证券种类众多，既包括大量未上市证券，也包括一部分上市证券。3.在长外交易场所证券投资者可以委托证券经纪商进行买卖，也可以同经纪商直接进行交易，从而面组生投资者不同的投资需求；4.场外交易的管理规定比较宽松，但也必须在正裙监管机构监督下进行；5.场外交易的市场参与者广泛，场外交易没有成员资格的限制；6.场外交易场所主要包括店头治厂、第三市场和第四市场。

72.第三市场的特点。答：1.交易的对象主要是在证券交易所上市的证券；2.交易主要发生在证券商（非证券交易所成员）与团体投资者之间；3.交易一般不在交易所进行，其经纪人也不是证券交易所的会员。

73.第四市场的特点。答：1.市场的参加者完全是机构投资者；2.交易是通过计算机网络的终端设备直接进行的，具有较大的隐蔽性；3.交易不需要证券经纪商充当中介；4.交易对象不限于上市证券，可以是各种证券。

74.证监会法定监管职责的内容。答：1.依法制定有关证券市场监督管理的规章、规则，并依法行使审批权和核准权；2.依法对证券的发行、交易、登记、托管、结算，进行监督管理；3.依法对证券发行人、上市公司、证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券投

资基金管理机构、证券投资咨询机构、

资信评估机构以及从事证券业务的律

师事务所、会计师事务所、资产评估机

构的证券业务活动，进行监督管理；4.

依法制定从事证券业务人员的资格标

准和行为准则，并监管实施；5.依法监

督检查证券发行和交易的信息公开情

况；6.依法对证券业协会的活动进行指

导和监督；7.依法对违反证券市场监督

管理法律、行政法规的行为进行查处；

8.证监会可以设立派出机构，按照授权

履行证券管理职责；9.法律、行政法规

规定的其他职责。

75.证券交易所的监管职能。答：1.对

证券交易所活动的监管；2、对会员进

行管理，包括取得会员资格的条件和程

序；席位管理办法、审查会员的业务报

告，监督会员所派出的代表在交易场所

内的行为等3、对上市公司的管理，如

规定具体的上市规则等。

76.中国证券业协会的监管职能。答：

协助证监会教育和组织会员执行证券

法律、行政法规，通过自身活动规范会

员行为及会员相互之间的关系；调解会

员之间、会员与客户之间的纠纷；监督

检查会员行为，对违反法律、行政法规

或协会章程的会员，可按照规定给与纪

律处分等。

第七章保险法338—377页

1.保险：是指投保人根据合同约定，向

保险人支付保险费，保险人对于合同约

定的可能发生的事故因其发生所造成

的财产损失承担赔偿保险金责任，或者

当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到

合同的年龄、期限时承担给付保险金责

任的商业保险行为。

2.保险金额：是指投保人和保险人约定

在保险事故或事件发生时，保险人应当

赔偿或交付的最高限额，是计算保险费

的依据。

3.保险价值：是指保险标的的价值，对

财产而言，保险价值是确定保险金额的

依据。

4.保险赔付金：财产保险必须具有针对

约定的事故造成损失对投保人或受益

人予以赔偿的承诺，人寿保险必须具有

对约定条件成就时给投保人、被保险人

或受益人的给付的承诺，约定的赔偿和

给付是保险公司对投保人的一种财产

责任，是对投保人支付保费的一种回

报。

5.保险公司：是依法设立的，并由中国

保险监督管理委员会进行监督管理的

一种金融机构。

6.保险代理人：是指根据保险人的委

托，向保险人收取代理手续费，并在保

险人授权的范围内代为办理保险业务

的单位和个人。

7.再保险：指保险公司将其所承担的保

险责任的一部分或全部分散给其他保

险公司承担的保险业务。

8.重复保险：是指投保人对同一保险标

的、同一保险利益、同一保险事故分别

向两个以上保险人订立保险合同的保

险。

9.无效保险合同：指签订保险合同的当

事人的主体资格不符合法律的规定，合

同的签订不是当事人的本意以及保险

合同的客体不合法的保险合同。

10.保险利益：是投保人和受益人对保

险标的具有法定利害关系以及由此涉

及的经济利益。

11.人寿保险：是指以被保险人在保险

期限内2内或者生存到保险期限届满为

保险标的的一个大险种，投保人向保险

人缴纳约定的保险费，当被保险人在保

险期内死亡或者生存到一定年龄时，保

险人向被保险人或其受益人给付一定

量的保险金。

12.责任保险：是指保险人承保被保险

人的民事损害赔偿责任的险种，主要有

公众责任保险、第三者责任险、产品责

任保险、雇主责任保险、职业责任保险

等险种。

13.保险事故：是指保险公司约定的保

险责任范围内的事故。

14.保险标的：是指作为保险对象的财

产及其有关利益或者人的寿命和身体。

15.告知义务：是当事人必须遵循的诚

信原则。投保人应诚实、全部的告知保

险人对保险标的的危险的估计。

16.免责条款：法律规定的，由于战争、

军事行动或暴乱，合资辐射或污染，被

保险人的故意行为，因保险危险引起的

停工、停业的损失以及间接损失，保险

标的本身的缺陷、保管不善导致的损

害，保险财产的变质、霉烂、受潮、虫

咬、自然磨损以及损耗，堆放在露天或

罩棚下的保险财产的保险财产，由于暴

风、暴雨造成的损失，以及其他不属于

保险责任范围内的损失和费用。

17.受益人：是人身保险的条件满足时

就职有保险利益的人。

18.先予支付：保险人自收到赔偿或者

给付保险金的请求和有关证明、资料之

日起60日内，对其赔偿或者给付保险金

的数额不能确定的，应当根据已有证明

和资料可以确定的最低数额先予支付；

保险人最终确定赔偿或者给付保险金

的数额后，应当支付相应的差额。

19.代位求偿权：因第三者对保险标的

的损害而造成保险事故的，保险人自向

被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金

额范围内代位行使被保险人对第三者

请求赔偿的权。

20.保险经纪人：是是于投保人的利益，

为投保人与保险人订立保险合同提供

中介的服务，并依法收取佣金的单位。

21.保险利益：是指投保人对保险标的

具有的法律上队认的利益。

22.保险代理人：是根据保险人的委托，

向保险人收取代理手续费，并在保险人

授权的范围内代为办理保险业务的单

位和个人。

23.保险法律制度的主要原则是什么？

答：1、守法原则和公平竞争原则。2、

保险利益原则。3、最大诚信原则。4、

损害赔偿原则。5、保险代位原则。

24、简述保险合同的主要条款的法律意

义。答：1.保险责任，指约定的保险事

故或事件发生后，保险人所承担的保险

金赔偿或给付责任。保险责任须明确保

险陈所承担的风险范围，即保险人可能

承保的危险，构成可保危险须符合下列

五个条件：可能，合法，偶然，确定，

未来性。2.责任的免除。指保险人不负

责赔偿或给付责任的范围，也即是一般

合同所指的不可抗力事件的范围和对

方当事人的过错的范围。

25.保险利益在保险合同中有何法律意

义？答：《保险法》规定无论是财产保

险，还是人身保险，当事人所签订的保

险合同的效力必须以保险利益的存在

为前提。《保险法》另规定保险利益为

保险合同的前提，主要是防止投保人

（有时也包括保险公司）的赌博投机，

避免当事人为了骗取保险赔付不惜违

反法律而产生不道德危险。根据保险利

益原则还可以派生出损害赔偿原则，即

按照损失多少补偿多少的原则，限制被

保险人和受益人对保险标的损害补偿

的过分追求。

26.投保人有哪些主要权利义务？答：

（1）按时交付保险费。（2）在保险标

的危险增加时通知保险人。（3）危险

事故的补救和通知义务。

27.投保人故意隐瞒事实或者不履行告

知义务应承担什么法律后果？答：在保

险中，告知义务是当事人必须遵循的诚

信原则。投保人故意隐瞒，或因过失遗

漏，或因错误陈述，足以变更或减少保

险人标的的危险的估计的，这些故意或

过失的行为都可导致保险人有权解除

保险合同。

28.为什么保险人在法律没有规定或者

合同没有约定的情况下，自保险合同成

立后就不得解除保险合同？答：对不起

兄弟姐妹们，实在是找不到啊！！

29.为什么受益人可以向保险人主张有

关保险权利？答：保险合同是投保人与

保险人约定保险权利义务关系的协议。

其中投保人是指与保险人订立保险合

同，并按照合同负有支付保险费义务的

单位或个人；保险人是指与投保人订立

保险合同，并承担赔偿或者给付保险责

任的保险公司。合同签订后，即具也法

律效力，双方都应依约履行。当保险事

故发生后或者保险合同中规定的事项

发生后对被保险人的损失按约定的金

额予以赔偿，或者向受益人支付约定的

保险金。

30.简述再保险法律制度的基本内容。

答：《保险法》规定，经保监会核定，

保险公司可以经营其分业经营保险业

务的下列再保险业务，即分出保险和分

入保险。再保险也称分保，指保险公司

将其所承担的保险责任的一部分或全

部分散给其他保险公司承担的保险业

务。再保险以原保险的存在为基础，是

对第一次保险的再次保险。再保险需要

签定合同，合同的当事人均是有保险资

格的保险公司，一方称为分出公司，一

方为分入公司。再保险合同的，是分出

公司所承担的赔偿责任，分入公司不是

直接对保先事故的损失赔偿，而是对分

出公司所应承担的责任给予约定得不

偿。再保险与投保人没有直接关系，分

入公司只能请求分出公司给付保费，而

不得请求保护人直接给付保险费；投保

人只能请求分出公司（与之订立保险合

同的保险公司）赔付保险金，而不得请

求分入公司（再保险公司）赔付保险金。

31.什么是代位请求赔偿权？答：因第

三者对保险标的的损害而造成保险事

故的，保险人自向被保险人赔偿保险金

之日起，在赔偿金额范围内代位行使被

保险人对第三者请求赔偿的权。

32.设立保险公司应具备哪些基本条

件？答：（1）资金的条件。在全国内

开办保险业务的保险公司，其实收货币

资本金不低于5亿元人民币；在特定区

哉内开办业务的保险公司实收货币资

本金不低于人民币2亿元；设在省、自

冶区、直辖市、计划单列市政府所在地

的分公司，其营运资金不得低于5000万

元人民币。保险公司成立后，须按照其

注册资本金总额的20%提取保证金，存

入保监会指定的银行。保证金除用于清

算时清偿债力外，非经保监会批准，不

得动用。（2）从业人员条件。包括任

职资格、禁止任职人员、违反任职资格

选任人员的法律责任。（3）设立分支

机构的条件。（4）设立、变更、消灭

的审批程序。

案例一:某公司职员经常出差，在1999

年7月5日向A保险公司投保家庭财产保

险60万元……B公司则以章某重复保险

为由，认为保险合同无效，应当解除合

同。

问:1、解释保险金额的含义，并举本案

例说明

答：保险金额指保险人承担赔偿或者给

付保险金责任的最高限额。例如，本案

例中的30万元即是保险金额。

2、什么是重复保险？

答：是指投保人对同一保险标的、同一

保险利益、同一保险事故分别向两个以

上保险人订立保险合同的保险。重复保

险合同不一定一律无效，投保人重复保

险的法律后果，并不是直接导致第二家

保险公司不予赔付抗辩权产生，并不必

然导致第二份保险合同无效。

3、重复保险的法律后果有哪些？答：重复保险的法律后果主要是，对被保险人而言，根据保险补偿原则，不能获得超过保险价的赔偿金。对保险人而言，实行责任分摊原则。

4、A、B保险公司应当向章某各承担支付多少保险金的义务？并说明理由答：A、B保险公司应当向章某各承担支付15万元保险金的义务。我国《保险法》规定，除保险合同另有约定外，各保险金按照其保险金额与保险金额总和的

比例承担赔偿责任。据此，在保险金额相同的情况下，A、B保险公司应按1：1的比例对章某承担赔偿责任。

5、重复保险是否一律视为具有保险欺诈因素？

答：重复保险不一定完全是无效保险合同，只要投保人将对同一保险标的的真实情况告知投保的保险公司，该保险合同就没有欺诈，合同就具有法律效力。案例二:金福股份有限公司经证监会批准向社会公开发行股票，…要求其出具一份有关公司上市的法律意见。

问:如果你是该证券律师事务所的律师，你认为上市公司应具备哪些条件? 答：⑴股票经国务院证券管理部门批准已向社会公开发行；⑵公司的股本总额不少于人民币5000万元；⑶公司开业三年以上，最近三年连续盈利；⑷持有股票面值1000元以上的股东人数不少于1000人，向社会公开发行的股份达公司股份总数25%以上，公司的股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行股份的比例为15%以上；⑸公司在最近三年内无重大违法行为，财务会计报表无虚假计载，其次，还应当拍出该公司不符合法律的条件：第一，公司现有股本总额只有4000万元，低于法定最低额；第二，公司开业仅两年，未还到规定年限，最后应得结论：公司目前还不能申请上市，并针对上述问题提出建议：①增资扩股，将公司股本总额提高到15000万元以上；②继续保持盈利一年以上。

案例三:三义和是一家合伙企业，合伙人黎明因家人住院，…由于意见不一致，他们请来新世纪律师事务所的律师张立权咨询。

问:如果你是律师，应该如何回答? 答：该抵押无效。造成损失承担赔偿责任。退伙对合伙企业以往的债务承担连带责任。可以提出如下意见：根据《合伙企业法》第24条规定：“合伙人以其在合伙企业中的财产份额出质的，须经其他合伙人一致同志。未经基本合伙一致同意，合伙人以其在合伙企业中的财产份额出质的，其行为无效，或者作为退伙处理；由此给其他合伙人造成损失的，依法承担赔偿责任。”所以，该抵押无效。如果由此给其他合伙人造成损失，必须承担赔偿责任。如果作为退伙处理，必须对合伙企业以往的债务承担连带责任。

案例四:中国进入WTO后，给中小企业创造了许多机会。甲、乙、丙、丁计划成立一个合伙企业。…合伙企业解散已是不可避免。于是，请万事通律师事务所律师曾国静咨询解散清算事宜。

问:⑴甲以劳务作价5000元出资，是否可以?

答：甲以劳务作价5000元出资，是不可以的。

⑵如何选任清算人。

答：《合伙企业法》第59条规定了如何选任清算人。

⑶如何认定乙的出资？

答：乙的出资只能按15万元计算。

⑷甲是否可以退伙？

答：甲不可以退伙。

⑸丁是否可以房屋的使用权出资？

答：丁可以用房屋的使用权出资。⑹在清算期间，如果全体合伙人以个人

财产承担清算责任后，仍不能清偿合伙

企业的债务，如何处理。

答：五年内债权人享有在清算结束后以

原合伙人为连带债务人，继续请求清偿

的权利。

⑺合伙企业是否应赔偿汽车价款25万

元？

答：合伙企业不应该赔偿汽车价款25

万元。

⑻财产按照什么顺序清偿。

答：按下列顺序清偿：①合伙企业所欠

招用的职工工资和劳动保险费用；②合

伙企业所欠税款；③合伙企业的债务；

④返还合伙人的出资。

⑼丙之子是否可以成为合伙人？

答：丙之子不可以成为合伙人。

⑽乙反对甲将其出资份额转让给丁，反

对是否有效？

答：乙反对甲将其出资份额转让给丁，

反对无效。

⑾张某是否可以向合伙企业主张乙拖

欠他15万元债款？

答：张某不可以向合伙企业主张乙拖欠

他15万元债款。

⑿甲是否可以将其份额转让给李某？

答：甲不可以将其份额转让给李某。

⒀合伙企业失火，将1所房屋烧毁。应

该由谁承担损失赔偿责任。

答：合伙企业失火，将1所房屋烧毁。

应该由所有权人承担损失赔偿责任。

案例五:2008年12月10日债权人某银

行分行向市中级人民法院申请雅光葡

萄酒厂破产。经查：雅光葡萄酒厂仅有

资产73.7万元，…银行提出异议，不

同意含有抵押债权的财产加人整体拍

卖，要求优先受偿。法院裁定异议不成

立，扣除破产费，按原方案分配后，裁

定终止破产程序。

⑴银行有部分无财产担保债权，申请破

产合法吗？

答：银行有部分无财产担保债权，申请

破产合法。

⑵根据《企业破产法（试行）》和《民

事诉讼法》，破产还债程序包括什么？

答：债务人申请破产要得到他人同意。

国有企业债务人申请破产以上级主管

部门同决为条件。有限责任公司的股东

会、股份有限公司的股东大会，行使对

公司解散、清算事项做出决议的职权。

⑶作为债权人某银行分行申请破产应

向包括提交材料包括什么？

答：第一次债权人会议召开不妥。清算

组成立不妥。

⑷国有企业破产原因是什么？

答：进入破产程序后，个别清偿无效。

⑸如果是作为债务人雅光葡萄酒厂提

出破产申请，应向法院提交材料包括什

么?

答：银行有部分抵押债权，有权优先受

偿。

⑹债务人申请破产是否要得到他人同

意?

答：《企业破产法（试行）》第8条第1

款规定：“债务人经其上级主管部门同

意后，可以申请宣告破产。”这是就国

有企业债务人申请破产以上级主管部

门同意为条件，因为，国有企业的所有

权人是国家，而上级主管部门享有代表

国家行使所有权的权力。这与非国有企

业作为债务人申请破产时需要其所有

权人同意是相类似的。例如，我国《公

司法》第38条和第103条规定，有限

责任公司的股东会、股份有限公司的股

东大会，行使对公司解散、清算事项做

出决议的职权。公司自愿申请破产，与

公司解散一样，是关系公司存亡和股东

权益得失的重大事项，也应照此办理。

⑺债权人会议召开和清算组成立时间

有无不妥？

答：第一次债权人会议应于4月5日后

的15天内召开，2月10日召开不妥。

清算组应于2月11日后15天内成立，

3月9日成立不妥。⑻进入破产程序后，

个别清偿是否有效？

答：《企业破产法（试行）》第12条规

定：“人民法院受理破产案件后，债务

人对部分债权人的清偿无效，但是债务

人正常生产经营所必需的除外。”这是

关于禁止个别清偿的现代规定。要构成

“债务人正常生产经营所必需”这一例

外，须同时具备四项条件：①债务人仍

在从事生产经营。②这种生产经营是正

常的，即有利于企业财产保值和债权人

的清偿利益。③所为的个别清偿是必需

的，即若不实施这一清偿，将有损于企

业财产和债权人利益。④受理破产案件

的人民法院的批准。所以，债务人在《企

业破产法（试行）》第12条规定的期间

实施的个别清偿，凡不具备这四项条件

的，应认定为无效。

⑼银行有部分抵押债权，以上处理合法

吗，你认为应该如何处理？

答：银行有部分抵押债权，有权优先受

偿，理论上属于别除权。或把抵押财产

单独拍卖优先受偿银行债务，如果拍卖

会是整体财产价值减少，也可以整体拍

卖，但是保证抵押债权优先充分受偿。

案例六:倒淌河大酒店经上级主管部门

同意，于2001年3月2日申请宣告破

产，在破产程序中债权人纷纷申报债

权。

问：如果你是清算组成员，你认为哪些

能够成为破产债权?

答：这两项是破产债权：⑴某女士于

2000年5月被该酒店保安人员殴打致

伤，住院治疗8个月，要求赔偿医疗费

8730万；⑵某旅行社与该酒店签订的合

同，因酒店被宣告破产而终止，旅行社

要求赔偿由此造成的损失18000元。

案例七:利兴高科技工程有限责任公司

是一家上市公司。…自己买卖股票是一

般股东的投资行为，也不会引起股市波

动。公司处罚是不公正的。

(1)张玉霞是否属于债券内部交易信息

的知情人员?

答：张玉霞属于证券内部交易信息的知

情人员。

(2)债券内部交易信息的知情人员包括

哪些人?

答：《证券法》第68条规定：“下列人

员为知悉证券交易内幕信息的知情人

员：⑴发行股票或者公司董事、监事、

经理、副经理及有关的高级管理人员；

⑵持有公司百分之五以上股份的股东；

⑶发行股票公司的控股公司的高级管

理人员；⑷由于所任公司职务可以获取

公司有关证券交易信息的人员；⑸证券

监督管理机构工作人员以及由于法定

的职责对证券交易进行管理的其他人

员；⑹由于法定职责而参与证券交易的

社会中介机构或者证券登记结算机构、

证券交易服务机构的有关人员；⑺国务

院证券监督管理机构规定的其他人

员。”

案例八:德国金泰戈尔有限责任公司承

租中国瑞其销售有限责任公司一座楼

房经营，…该楼房受损失的证明等资

料。

⑴该楼房可否投保?

答：《保险法》第12条明确规定：“投

保人对保险标的应当具有保险利益。投

保人对保险标的不具有保险利益的，保

险合同无效。保险利益是指投保人对保

险标的具有的法律上承认的利益。保险

标的是指作为保险对象的财产及其有

关利益或者人的寿命和身体。”德国金

泰戈尔有限责任公司拥有对该楼房的

承租权，所以具有保险利益，承租的楼

房可以投保。

⑵投保500万，损失300万，应当如何

赔偿?（德国金泰戈尔有限责任公司提

出赔偿的请求没有法律依据）。

答：德国金泰戈尔有限责任公司提出赔

偿的请求没有法律依据，因为其租赁法

律关系已经结束，对原来使用的楼房不

再具有保险利益。⑶中国静安保险公司

拒绝赔偿的法律依据《保险法》第12

条第3款的规定。

德国金泰戈尔有限责任公司提出赔偿

的请求时，对原来使用的楼房不再具有

保险利益。中国静安保险公司拒绝赔偿

的法律依据是《保险法》第12条规定。

案例九:郑旺之子郑晓旺正在上小

学。…于是郑旺于2004年6月1日，

请教律师，计划起诉。

⑴在人身保险中，涉及第三人的问题，

应该如何处理?

答：不享有向第三者追偿的权利。

⑵能否起诉?

答：身体受到伤害，要求赔偿的，诉讼

时效为1年，所以不能起诉。

⑶本案涉及几个法律关系？

答：投保人与保险公司的法律关系。郑

晓旺与事故责任方的债权债务法律关

系。

⑷如果是在财产损失保险中，涉及第三

者的问题，应该如何处理？

答：在其赔偿金额以内代位取得对第三

者的追偿权利。

案例十:经纬国际有限责任公司作为发

起人之一，…如果你是律师，对该股份

公司的上述做法提出法律意见：

①四个发起人能否发起设立一家股份

有限公司？

答：四个发起人不能发起设立一家股份

有限公司，根据《中华人民共和国公司

法》第75条规定：设立股份有限公司，

应当有5人以上为发起人，其中须有过

半数的发起人在中国境内有住所。

②公司法对发起人认购公司的股份有

何限制？

答：《中华人民共和国公司法》第83

条规定：以募集设立股份有限公司的，

发起人认购的股份不得少于公司股份

总数的35%，其余股份应当向社会公开

募集。

③本股份公司的股权应当如何构成？

答：股东以其拥有的股份余额对公司债

务承担有限责任，在此案中，经纬国际

股份有限公司拥有1000万的股份，其

他三家只拥有6000万元的股份，其他

股民拥有4400万元的股份。

案例十一:张德权欲加入他人的合伙企

业。…张德权想找他们再做一下工作。

你认为，从法律上看，还要再做谁的工

作，张德权才能被认为已成为新合伙

人？为什么？

答：霍光来和单国强的态度明确表示同

意张德权入伙，并已经在书面协议上签

字。单国强有正式书面委托，霍光来代

为签字。所以还要再做其他几个人的工

作。

《合伙企业法》第44条规定：“新合伙

人入伙时，应当经全体合伙人同意，并

依法订立书面入伙协议。订立入伙协议

时，原合伙人应当向新合伙人告知原合

伙企业的经营状况和财务状况。”李小

平对此未置可否，没有明确同意。贾军

山出国未归，仅仅在电话中表示同意，

没有书面表示同意。刘名援口头表示同

意，也没有签订书面协议。在没有取得

全体合伙人书面同意以前，张德权不能

被认为已成为新合伙人。总之，新合伙

人入伙时，应当经全体合伙人同意，并

依法订立书面入伙协议。

案例十二:2001年12月10日债权人某

银行分行向市中级人民法院申请雅光

葡萄酒厂破产。…法院裁定异方议不成

立，扣除破产费，按原方案分配后，裁

定终止破产程序。

①银行有部分无财产担保债权，申请破

产合法吗？

答：银行有部分无财产担保债权，申请破产合法。破产宣告前成立的无财产担保的债权，得成为破产债权。

②根据《企业破产法》和《民事诉讼法》，破产还债程序包括什么？

答：根据《企业破产法（试行）》和《民事诉讼法》，破产还债程序是：⑴债权人或债务人的书面申请；⑵法院审查，决定是否进入破产还债程序；⑶进入破产还债程序后，在10日内通知债权人和债务人，并发布公告；⑷通知后30日内，公告3个月内，申报债权；⑸3个月加15天后，由法院召集第一次债权人会议；⑹企业可以与债务人会议达成和解协议，法院认可，并发公告，中止破产程序；⑺法院裁定宣告企业破产，15日内成立清算组，管理，处理有关事务，并分配；⑻分配完毕，法院终结破产程序；⑼清算组向登记机关注销登记。

案例十三:甲签发汇票一张，汇票上记载收款人为乙，保证人为丙，…戊询问其律师，如果你是律师，应该如何回答？

①此背书是否具有连续性？

答：此背书具有连续性。

②该事件中的票据债务人有哪些？

答：甲、乙、丁是该事件中的票据债务人。

案例十四:利兴高科技工程有限责任公司一家上市公司。…自己买卖股票是一般股东的投资行为，也不会引起股市波动。公司处罚是不公正的。

①张玉霞是否属于债券内部交易信息的知情人员？

答：张玉霞属于证券内部交易信息的知情人员。

②债券内部交易信息的知情人员包括哪些人？

答：《证券法》第68条规定：“下列人员为知悉证券交易内幕信息的知情人员：⑴发行股票或者公司董事、监事、经理、副经理及有关的高级管理人员；

⑵持有公司百分之五以上股份的股东；

⑶发行股票公司的控股公司的高级管理人员；⑷由于所任公司职务可以获取公司有关证券交易信息的人员；⑸证券监督管理机构工作人员以及由于法定的职责对证券交易进行管理的其他人员；⑹由于法定职责而参与证券交易的社会中介机构或者证券登记结算机构、证券交易服务机构的有关人员；⑺国务院证券监督管理机构规定的其他人员。”

案例十五:★甲公司有一座仓库，董事会责成经理对仓库投保火灾险。…拒绝转移香蕉水。

①甲公司投保时的陈述是否符合保险法的规定？

答：甲公司投保时的陈述不符合保险法的规定，这份保险合同属意思表示不真实，甲公司欺诈行为合同属于无效保险合同《保险法》等16条规定投保人如不履行告知义务，造成损失时，保险人不承担赔偿责任，当保险合同危险增加时，投保人有义务近十天告知保险人。

②保险公司在订立保险合同时的说明有何意义？

答：所有的合同，均须从诚实信用为基础，无论是民事合同，还是商事合同，当事人都须将订立合同的背景情况和合同各个条款的真实情况完整准确地告知对方或者在合同中表述清楚，保险公司涉及当事人规避风险和承受风险的重大财产利益，保险公司在订立合同必须说明，投保人要将被保险利益的真实情况完全告诉给保险人如有任何隐瞒则可能导致整个保险合同无效，因投保人的告诉是保险人评估中风险和计算保险费率的基本依据，保险人也要将保险合同的承保范围如实知投保人。③甲公司在仓库里堆放香蕉水属于保

险法规定的何种行为？

答：《保险法》第36条规定：在合同

有效期内，保险行为标的危险程度增加

时，被保险人按照合同约定应当及明通

知保险人，保险人有权要求增加保险费

或解除合同，被保险人未履行通知义务

时，因保险时程度增加而发生的保险事

故保险人不承担保险责任。

案例十六:甲乙丙丁四个股东共同出资

设立一家有限责任公司，经资产评估事

务所的评估，…但是各股东以承担有限

责任为由拒绝承担清偿责任。

①甲股东的出资行为是否符合公司法

的规定？

答：甲股东出资行为不符合公司法的规

定。因股东2000平方米的工业用地实

际作价应只有100万元，而被其估成

300万元。根据《公司法》规定，土地

使用权的评估作价，依照法律，行政法

规的规定为理。

②资产评估事务所对其所作的资产评

估应当承担何种法律责任？

答：《公司法》第219条规定：承担资

产评估，验资或验证的机构提供虚假证

明文件的没收违法所得处以违法所得

一倍以上五倍以下罚款，并可由有关主

管部门依法责令该机构停业，吊销直接

责任人的资格证书，构成犯罪的，依法

追究刑事责任。

③当公司清算时，债权人不能得到完全

清偿，能否要求股东清偿？

答：不能要求股东清偿《公司法》第196

条规定，因公司解散而清算，清算组在

清理公司财产，编制资产负债表和财产

清算后，发现公司财产不足清偿债务

时，应立即向人民法院申请宣告破产。

④股东的辩解有否法律根据？

答：股东的辩解有法律根据《公司法》

第196条规定：因公司解散而清算，清

算组在清理公司财产，编制资产负债表

和财产清算后，发现公司财产不足清偿

债务时，应立即向人民法院申请破产。

《破产法》第三十八条规定：破产财产

分配完毕，由清算组提请人民法院终结

破产程序终结后，未得到清偿的债权不

再清偿。

案例十七:史建华就自己的一辆新捷达

轿车向永安保险公司投保全险，…永安

保险公司听说此情况后就拒绝赔偿。

1．史建华是否有权免除肇事者赔偿自

己车辆损失的责任?

答：史建华有权不要肇事者赔偿自己车

辆的损失，因为财产人有权放弃自己的

财产权利。

2．本案中永安保险公司拒绝赔偿是否

有法律根据?

答：永安保险公司拒绝赔偿有法律根

据。《保险法》第46条明确规定：“保

险事故发生后，保险人未赔偿保险金之

前，被保险人放弃对第三者的请示赔偿

的权利的，保险人不承担赔偿保险金的

责任。保险人向被保险人赔偿保险金

后，被保险人未经保险人同意放弃对第

三者请求赔偿的权利的，该行为无效。

由于被保险人的过错致使保险人不能

行使代位请求赔偿的权利的，保险人可

以相应扣减保险赔偿金。”因为史建华

放弃了对肇事者的赔偿请求权，也就无

权请求永安保险公司赔偿。

3．史建华在免除肇事者赔偿责任的情

况下，是否有权要求永安保险公司赔偿

自己的损失?

答：史建华不能要求永安保险公司赔偿

自己的损失，因为自己对常某的弃权行

为对永安保险公司也发生效力。

案例十八:职员张某因病做手术。办理

住院时，他曾向保险公司投保住院期间

重大疾病险。…保险公司的工作人员没

有向张某说明合同含有免责条款的内

容。

1．某与保险公司订立的保险合同有没

有生效?

答：张某与保险公司订立的保险合同具

有法律效力，双方应按照合同的约定义

务履行；

2．根据保险法的规定，保险公司的工

作人员在订立合同时对免责条款应当

如何处理?

答：根据保险法规定，保险公司工作人

员在订立合同时对负责条款应告知投

保人有关保险合同免责条款的含义，医

院的陈医生证明保险公司的工作人员

没有告知，因此，保险公司在订立合同

时违反了保险法规定，该免责条款不产

生效力；

3．张某离开医院回家的行为是否违反

了保险合同？

答：张某离开医院回家的行为从形式上

看违反了保险合同，但是由于保险公司

没有将免责条款的内容向投保人说明，

该条款没有生效。所以，实质上张某没

违反合同；

4．张某是否有权请求保险公司赔偿医

疗费？

答：张某有权请求保险公司赔偿医疗损

失费。

案例十九:股份有限公司经证监会批准

向社会公开发行股票，募集到公司章程

规定的股本数额4000万元人民币。…

要求其出具一份有关公司上市的法律

意见。

如果你是该证券律师事务所的律师，你

认为在法律意见书中至少应当陈述哪

些内容?

答：⑴股票经国务院证券管理部门批准

已向社会公开发行；⑵公司的股本总额

不少于人民币5000万元；⑶公司开业

三年以上，最近三年连续盈利；⑷持有

股票面值1000元以上的股东人数不少

于1000人，向社会公开发行的股份达

公司股份总数25%以上，公司的股本总

额超过人民币4亿元的，其向社会公开

发行股份的比例为15%以上；⑸公司在

最近三年内无重大违法行为，财务会计

报表无虚假计载，其次，还应当拍出该

公司不符合法律的条件：第一，公司现

有股本总额只有4000万元，低于法定

最低额；第二，公司开业仅两年，未还

到规定年限，最后应得结论：公司目前

还不能申请上市，并针对上述问题提出

建议：①增资扩股，将公司股本总额提

高到15000万元以上；②继续保持盈利

一年以上。

案例二十:甲、乙均为国有企业。1995

年1月，…出资的1/2。

协议在内容上有哪些违法之处？

答：（1）设立的公司形式不符合法律

规定。甲乙两企业不能设立国有独资公

司。（2）甲乙两企业的出资方式不符合

法律规定。（3）根据法律规定，分公司

不具有法人资格。（4）公司设立后，股

东不能抽回其出资的。

案例二十一:某商业公司与某经营部签

定购销合同，合同标的为20万元，…

要求某经营部和某农银支付票款，并赔

偿损失。

（1）某农银的行为是否为票据保证行

为？

答：不是票据保证行为。因为欠缺保证

的记载事项。

（2）某农银该不该承担责任？

答：农银应该承担责任。依据民法上的

连带责任承担保证责任。

案例二十二:某有限责任公司有9个股

东……4个股东通过的决议没过股东的

半数，因此是无效的

1.有限责任公司的注册资本有和法律

意义：

有限则陈公司的注册资本是公司对内

进行生产经营的资产，也是对外承担民

事责任的财产。所以，公司必须维持

公司章程规定数额并英公司登记的资

本，我国公司法律制度规定注册资本应

维持不变，不得减少，如果再生产经营

中发生亏损，必须以下个年度的盈利弥

补

2.有限责任公司应当如何提取公司公

积金：

根据《公司法》第177条的规定，公司

分配当年税后利润时，应当提取利润的

10％类如公司的法定公积金，并提取利

润的5％—10％类如公司的法定公益

金。公司的法定公积金累计额为公司注

册资本的 50％以上，可不再提取。

3.有限责任公司的盈利应当如何分配：

根据《公司法》有关规定，有限责任公

司的税后利润分配的顺序是弥补上年

的亏损，提取法定公积金，提取法定

公益金，之后按照股东的出资比例分配

4.有限责任公司的股东会应当如何召

开？

有限责任公司的股东会如何行使表决

权：有限责任公司的股东会的首次会议

由资最多的股东召集主持，依照《公

司法》的规定行使职权。股东会会议由

股东按照出资本比例行使表决权，股东

会会议分为定期会议和临时会议，定期

会议应当按照公司章程的规定暗示召

开，代表四分之一以上表决权的股东，

三分之一以上的董事、监事，可以提议

召开临时股东会。

5.如果你是该公司的法律顾问应该如

其起草有关分配的律师意见书：

1.公司盈利1200万元，应当首先弥补

上年亏损的600万元。2.在弥补上年亏

损后，公司的盈利应当提取公积金，即

公司税后利润1200万元的10％计120

万元。3.在弥补亏损和提取法定公积金

后，提取5％至 10％的法定公益金按较

少的比例提取，也要提取利润的 5％，

即1200万元的5％，计60万元。4.在

弥补亏损600万元，提取法定公积金

120万元，法定公益金60万元后，剩余

420万元，由各股东按照资比例分配。

5.公司股东会作出的以公司全部1200

万元税后利对外投资的决议是不符合

法律规定的，应予改正，否则根据《公

司法》第77第5款的规定：股东会或

董事会违反规定，在公司弥补亏损和提

取法定公积金、法定公益金之前，向股

东分配利润的，必须将违反规定分配的

利润退还公司。

2019电大《商法》期末考试复习试题及答案

判断： 《中华人民共和国公司法》所称上市公司，是指其股票在证券交易所上市交易的股份有限公司。√ 《中华人民共和国公司法》所称公司是指依照《中华人民共和国公司法》在中国境内与国外设立的有限责任公司和股份有限公司。× 《中华人民共和国合伙企业法》所称合伙企业，是指自然人、法人和其他组织依照《中华人民共和国合伙企业法》在中国境内设立的普通合伙企业和有限合伙企业。√ 《中华人民共和国企业破产法》自2007年6月1日起施行。√ 保荐人的资格及其管理办法由国务院证券监督管理机构规定。√ 保荐人应当遵守业务规则和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查，督导发行人规范运作。√ 保险法律制度是调整保险活动中保险人与投保人、被保险人以及受益人之间法律关系的一切法律规范的总称。√保险公司保证金除用于清算时清偿债务外，非经保监会批准，不得动用。√ 保险公司成立后须按照其注册资本金总额的20%提取保证金，存入保监会指定的银行。√ 保险公司是指依照我国保险法和公司法的规定，经过保险监督管理委员会的批准设立的从事财产保险或者人身保险活动的一种公司。√ 保险合同成立后，保险人可以根据自己的承保能力，决定继续履行保险合同还是解除保险合同。× 保险合同成立后，投保人在任何情况下都可以随时解除保险合同。√ 保险合同是被保险人与保险人约定保险权利义务关系的协议。√ 保险合同是一种有名合同。√ 保险欺诈行为指当事人故意隐瞒真实情况，致使对方做出错误判断的行为；√ 保险人依法向第三者请求赔偿时，不影响被保险人就未取得赔偿的部分向第三者请求赔偿。√ 保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故引起发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。√ 保险危险指保险人承保责任范围内的各种火灾、爆炸、水灾、坍塌、山崩、地震等各种自然灾害与人为灾难事故的总称。√ 保证不得附有条件；附有条件的，不影响对汇票的保证责任。√ 背书指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为。√ 被聘任的合伙企业的经营管理人员，超越合伙企业授权范围履行职务，或者在履行职务过程中因故意或者重大过失给合伙企业造成损失的，依法承担赔偿责任。√ 被聘任的合伙企业的经营管理人员应当在合伙企业授权范围内履行职务。√ 本票的出票人必须具有支付本票金额的可靠资金来源，并保证支付。√ 本票的出票人资格必须由中国人民银行审定。√ 本票的基本当事人有出票人与收款人。√ 本票是出票人签发的，承诺自己在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。√ 财产保险的对象是指投保人投保的财产和相关的利益。√ 财产保险合同，因第三者对保险标的的损害而造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。√ 财产保险合同是指以财产和其有关利益为保险标的的保险合同。√ 承兑是汇票付款人明确表示于到期日支付汇票金额的一种票据行为，表示愿意承担票据义务的行为。√ 除合伙协议另有约定或者经全体合伙人一致同意外，合伙人不得同本合伙企业进行交易。√ 除合伙协议另有约定外，合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的全部或者部分财产份额时，不须经其他合伙人一致同意。×

2018年1月中央电大本科《商法》期末考试试题及答案

2018年1月中央电大本科《商法》期末考试试题及答案 说明：试卷号：1058 课程代码：01267 适用专业及学历层次：法学；本科 考试：形考（纸考、比例30%）；终考：（纸考、比例70%） 一、单项选择题 1．商法的调整对象是(D)。 A.市场经济关系 B．市场经营活动关系 C．政府对经济的调控关系 D．商事关系 2．某市国有资产管理部门决定将甲乙两个国有独资公司撤销，合并成立甲股份有限公司，合并后的甲股份公司仍使用原甲公司的字号，该合并事项已经有关部门批准，现欲办理商业登记。应办理的登记是(C)。 A.解散登记 B．变更登记 C．设立登记 D．注销登记 3．下列选项中不能担任公司法定代表人的是(A)。 A．董事 B．经理 C．董事长 D．执行董事 4．下列关于有限合伙企业的说法中错误的是(C)。 A．有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人 B．有限合伙人可以同本有限合伙企业进行交易 C．有限合伙人可以执行合伙事务，但不得对外代表有限合伙企业 D．有限合伙企业仅剩有限合伙人的，应当解散；有限合伙企业仅剩普通合伙人的，转为普通合伙企业 5．以下为A建筑公司破产案件中当事人提出的破产抵销主张，其中不能合法成立的选项是(D)。 A．甲工厂主张抵销23万元：“万科公司收取我厂141万元预付工程款后，未履行合同即宣告破产；在此之前，我厂有23万元给万科公司的结算款，付给的汇票因记载不当被银行退回。” B．乙工厂主张抵销49万元：“破产案件受理前，万科公司欠我厂设备货款120万元；万科公司曾退回一台质量不合格的机器，其已付价金为49万元，双方达成协议按退货处理。”C．丁公司主张抵销142万元：“我公司欠万科公司工程款256万元；在万科公司破产宣告前，我公司作为保证人向银行偿付了万科公司所欠的142万元债务。” 1

中央电大本科《商法》历年期末考试判断题题库

中央电大本科《商法》历年期末考试判断题题库 说明：试卷号：1058 课程代码：01267 适用专业及学历层次：法学；本科 考试：形考（纸考、比例30%）；终考：（纸考、比例70%） 2018年7月试题及答案 三、判断题 16．所谓商事关系，大体上说，就是一定社会中通过市场经营活动而形成的社会关系。(对) 17．商法的一项任务，就是尽量减少商事关系中的不确切、不稳定因素，提高行为的可预见性，以增强人们的安全感，调动人们从事交易的积极性。(对) 18.如果法律有特别规定，公司也可以成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。(对) 19.隐名合伙就是合伙人不公开其姓名的合伙。(错) 20.破产财产在清偿破产费用和共益债务后，对破产人所欠职工的工资和税款，按同一比例予以清偿。(错) 21．企业破产法上的和解协议对债务人和所有债权人都具有约束力。(错) 22.汇票未按照规定期限提示承兑的，持票人丧失对其前手的追索权。(对) 23.信息公开是证券发行和交易的基本制度。(对) 24.人身保险的被保险人因第三人的行为而发生死亡、伤残或者疾病等保险事故的，保险人向被保险人或者受益人给付保险金后，享有向第三者追索的权利。(错) 25．受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保人、被保险人可以为受益人。(对) 2018年1月试题及答案 三、判断题 16.商事组织就是人们为从事商品生产和交换而结成的经济实体。(对) 17.商法，又称为商事法，是指以商事关系为调整对象的法律规范的总称。(对) 18.独立董事必须出席董事会，但不必对每一项议案表态。(错) 19.共享利润和共担风险不是合伙关系的基本准则。(错) 20.债权人逾期申报债权的，视为自动放弃债权，不受法律保护。(错) 21．别除权的行使不参加集体清偿程序。(对) 22.有价证券可分为完全有价证券和不完全有价证券，票据属于不完全有价证券。(错) 23.收购要约中提出的各项收购条件，适用于被收购公司所有的股东。(对) 24.保险合同成立后，保险人可以根据自己的承保能力，决定继续履行保险合同还是解除保险 1

最新十次电大本科《商法》期末考试单选题题库

最新十次电大本科《商法》期末考试单选题题库 （2015年1月至2019年7月试题） 说明：试卷号：1058 课程代码：01267 适用专业及学历层次：法学；本科 考试：形考（纸考、比例30%）；终考：（纸考、比例70%） 2019年7月试题及答案 1．公司股东与公司对公司债务所承担的责任分别是(C)。 A．有限责任、无限责任 B．无限责任、有限责任 C．有限责任、有限责任 D．无限责任、无限责任 2．下列选项中不能担任公司法定代表人的是(A)。 A．董事 B．经理 C．董事长 D．执行董事 3．根据《合伙企业法》的规定，普通合伙企业的下列事务中，在合伙协议没有约定的情况下，不必经全体合伙人一致同意即可执行的是(B)。 A．改变合伙企业主要经营场所的地点 B．合伙人之间转让在合伙企业中的部分财产份额 C．改变合伙企业的名称 D．转让合伙企业的商标权 4．以下关于特殊的普通合伙企业的说法中，错误的是(C)。 A．以专业知识和专门技能为客户提供有偿服务的专业服务机构，可以设立为特殊的普通合伙企业 B．特殊的普通合伙企业名称中应当标明“特殊普通合伙”字样 C．特殊的普通合伙企业不必建立执业风险基金、办理职业保险 D．合伙人在执业活动中非因故意或者重大过失造成的合伙企业债务以及合伙企业的其他债务，由全体合伙人承担无限连带责任 5．以下为A建筑公司破产案件中当事人提出的破产抵销主张，其中不能合法成立的选项是(D)。 A．甲工厂主张抵销23万元：“A公司收取我厂141万元预付工程款后，未履行合同即宣告破产；在此之前，我厂有23万元给A公司的结算款，付给的汇票因记载不当被银行退回。”B．乙工厂主张抵销49万元：“破产案件受理前，A公司欠我厂设备货款120万元；A公司曾退回一台质量不合格的机器，其已付价金为49万元，双方达成协议按退货处理。” 1

国家开放大学电大《商法》期末考试题库一考试卷模拟考试题.docx

《2020年电大《商法》期末考试题 库一》 考试时间：120分钟 考试总分：100分 遵守考场纪律，维护知识尊严，杜绝违纪行为，确保考试结果公正。 1、下面哪一项不属于商法一般原则中提高经济效率原则的内容？ ( )（ ） A.产权保护 B.信用的维护 C.交易的便捷 D.行为效力扩张 2、根据我国《公司法》的规定，股份有限公司的解散决议必须经 ( )。（ ） A.全体股东所持表决权的过半数通过 B.全体股东所持表决权的三分之二以上通过 C.出席会议的股东所持表决权过半数通过 D.出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过 3、张文林为格致化工有限公司股东，持有公司股份 51%。由于意外事件，张文林不幸死亡。其法定继承 人要求继承张文林的股东资格，下列说法正确的是 ( )。（ ） 姓名：________________ 班级：________________ 学号：________________ --------------------密----------------------------------封 ----------------------------------------------线---------------------- ---

A.张文林的法定继承人当然可以继承股东资格 B.在公司章程无另外规定时，张文林的法定继承人可以继承股东资格 C.除非其他股东同意，否则，张文林的法定继承人无权继承股东资格 D.除非公司董事会会议决定同意，否则就不能继承股东资格 4、注册会计师甲、乙、丙、丁共同出资设立 A会计师事务所，该事务所为特殊的普通合伙。甲、乙在某次审计业务中，因故意出具不实审计报告被人民法院判决由会计师事务所赔偿当事人损失。下列有关该赔偿责任承担的表述中，正确的是 ( )。（） A.甲、乙、丙、丁均承担无限连带责任 B.以A会计师事务所的全部财产为限承担责任 C.甲、乙、丙、丁均以其在 A会计师事务所中的财产份额为限承担责任 D.甲、乙应当承担无限连带责任，丙、丁以其在 A会计师事务所中的财产份额为限承担责任 5、以下为A建筑公司破产案件中当事人提出的破产抵销主张，其中不能合法成立的选项是 ( )。（） A.甲工厂主张抵销23万元：“万科公司收取我厂 141万元预付工程款后，未履行合同即宣告破产；在此之前，我厂有23万元给万科公司的结算款，付给的汇票因记载不当被银行退回。” B.乙工厂主张抵销49万元：“破产案件受理前，万科公司欠我厂设备货款 120万元；万科公司曾退回一台质量不合格的机器，其已付价金为 49万元，双方达成协议按退货处理。” C.丁公司主张抵销 142万元：“我公司欠万科公司工程款 256万元；在万科公司破产宣告前，我公司作为保证人向银行偿付了万科公司所欠的 142万元债务。” D.丙公司主张抵销85万元：“我公司欠万科公司工程款 187万元；在万科公司破产宣告

国开(中央电大)法学本科《商法》十年期末考试题库(分题型分学期版)

国开(中央电大)法学本科《商法》十年期末考试题库(分题型分学期版) (电大期末纸质考试必备资料) 说明：试卷代号：1058； 适用专业及层次：法学本科； 资料整理于2020年4月8日，涵盖了2010年1月至2020年1月中央电大期末考试的全部试题及答案。 一、单项选择题题库 2020年1月试题及答案 1.下面哪一项不属于商法一般原则中提高经济效率原则的内容？(D)D.行为效力扩张 2.根据我国《公司法》的规定，股份有限公司的解散决议必须经(D)。D.出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过 3.张文林为格致化工有限公司股东，持有公司股份51%。由于意外事件，张文林不幸死亡。其法定继承人要求继承张文林的股东资格，下列说法正确的是(B)。B.在公司章程无另外规定时，张文林的法定继承人可以继承股东资格 4.注册会计师甲、乙、丙、丁共同出资设立A会计师事务所，该事务所为特殊的普通合伙。甲、乙在某次审计业务中，因故意出具不实审计报告被人民法院判决由会计师事务所赔偿当事人损失。下列有关该赔偿责任承担的表述中，正确的是(D)。D.甲、乙应当承担无限连带责任，丙、丁以其在A会计师事务所中的财产份额为限承担责任 5.以下为A建筑公司破产案件中当事人提出的破产抵销主张，其中不能合法成立的选项是(D)。D.丙公司主张抵销85万元：“我公司欠万科公司工程款187万元；在万科公司破产宣告后，M建材厂将其对万科公司的85万元债权转移到我公司，以抵偿其欠我公司的债务。” 6.下列各选项中提出破产申请的债权人，其请求人不必具备的条件的是(B)。B.必须是没有担保权的债权 7.汇票绝对应记载事项不包括(C)。C.预备付款人 8.民法上的非票据关系不包括(D)。D.汇票复本持有人请求汇票复本接受人返还复本的关系 9.关于保险法的基本原则的内容，以下描述正确的选项是(A)。A.守法原则和保险利益原则 10.当保险事故发生后，有关当事人行为的以下判断，不符合保险法规定的是(B)。B.受益人可以不用提供证明材料，只凭保险合同的规定就可索赔 2019年7月试题及答案 1.公司股东与公司对公司债务所承担的责任分别是(C)。C.有限责任、有限责任 2.下列选项中不能担任公司法定代表人的是(A)。A.董事 3.根据《合伙企业法》的规定，普通合伙企业的下列事务中，在合伙协议没有约定的情况下，不必经全体合伙人一致同意即可执行的是(B)。B.合伙人之间转让在合伙企业中的部分财产份额 4.以下关于特殊的普通合伙企业的说法中，错误的是(C)。C.特殊的普通合伙企业不必建立执业风险基金、办理职业保险 5.以下为A建筑公司破产案件中当事人提出的破产抵销主张，其中不能合法成立的选项是(D)。D.丙公司主张抵销85万元：“我公司欠A公司工程款187万元；在A公司破产宣告后，M建材厂将其对A公司的85万元债权转移到我公司，以抵偿其欠我公司的债务。” 6.下列有关管理人产生方式和组成的说法中，正确的是(B)。B.管理人可以由依法设立的律师事务所担任 7.绝对应记载事项是指票据上必须记载的事项，否则票据便会无效。汇票绝对应记载事项不包括(D)。 D.预备付款人 8.票据保证的保证人为二人以上的，保证人之间承担的责任是(A)。A.连带责任 9.下列职责依法由中国证监会履行的是(C)。C.监督检查证券发行的信息公开情况 10.下列各选项中错误的是(D)。D.保险人向被保险人赔偿保险金后，被保险人有权放弃对第三者请求赔偿的权利

国家开放大学电大《商法》期末考试题库二考试卷模拟考试题.doc

国家开放大学电大《商法》期末考试题库二考试卷模 拟考试题 考试时间：120分钟 考试总分：100分 遵守考场纪律，维护知识尊严，杜绝违纪行为，确保考试结果公正。 1、我国《公司法》规定的公积金的用途包括以下哪几项？ （ ） A.弥补亏损 B.扩大公司生产经营 C.提高公司员工的福利 D.增加公司资本 2、根据《中华人民共和国合伙企业法》的规定，下列有关普通合伙企业的说法错误的是 （ ） A.合伙人为自然人的，可以是限制民事行为能力人 B.利润分配和亏损分担办法是合伙协议应该记载的事项 C.合伙企业解散清算委托第三人担任清算人的，需要经全体合伙人一致同意 D.合伙人之间约定的合伙企业亏损的分担比例对合伙人和债权人均有约束力 3、关于破产案件中的债权人会议，以下说法错误的是 （ ） A.第一次债权人会议由人民法院召集，自债权申报期限届满之日起十日内召开 B.债权人会议设主席一人，由人民法院从债权人中指定 C.债权人会议的决议，对于全体债权人均有约束力 D.有担保的债权人不享有债权人会议的表决权 4、取得票据但不享有票据权利的情形包括 （ ） A.拾得被小偷抛弃的票据 B.从黑市高价买的汇票 姓名：________________ 班级：________________ 学号：________________ --------------------密----------------------------------封 ----------------------------------------------线----------------------

C.蒋某把偷来的支票赠与不知情的吴某 D.明知前手以欺诈、盗窃等手段取得票据，但仍接受票据的 . 5、根据我国保险法的规定，应当由保险人承担的费用有（） A.保险事故发生后，被保险人为防止或者减少保险标的损失所支付的施救费用 B.保险事故发生后，被保险人为确定事故性质进行勘查、鉴定所支出的费用 C.被保险人为避免保险事故的发生，而采取的管理、维修等措施所支出的费用 D.责任保险的被保险人因给第三者造成损害的保险事故而被提起诉讼或仲裁所支出的诉讼费或仲裁费用 6、为了尽量减少商事关系中的不稳定因素，调动交易积极性，商法必须贯彻（）以保障交易安全。（） A.外观法则 B.公示原则 C.诚实信用 D.严格责任 7、我国《公司法》规定的公积金的用途包括以下哪几项？（） A.弥补亏损 B.扩大公司生产经营 C.提高公司员工的福利 D.增加公司资本 8、甲、乙、丙、丁为某会计师事务所的合伙人。该事务所为特殊的普通合伙。现甲在执业过程中因重大过失给某客户造成损失。正确的选项有（） A.应由甲单独承担赔偿责任 B.应由甲和事务所承担赔偿责任 C.应由甲乙丙丁四人共同承担无限连带赔偿责任 D.事务所对客户承担赔偿责任后，甲应当按照合伙协议的约定对事务所支付赔偿 9、根据《证券法》规定，下列选项中，属于内幕信息的有（） A.公司债务担保的重大变更 B.上市公司收购方案 C.公司营业用主要资产的抵押一次超过该资产的 30% D.公司发生重大亏损

国开(中央电大)法学本科《商法》十年期末考试简答题题库(排序版)

国开(中央电大)法学本科《商法》十年期末考试简答题题库(排序版) (电大期末纸质考试必备资料） 说明：1.试卷代号：1058； 2.适用专业及层次：法学本科； 3.资料整理于2020年4月9日，涵盖了2010年1月至2020年1月中央电大期末考试的全部试题及答案。 根据教材简述公司类型。[2011年7月试题] 答：(一)有限责任公司 有限责任公司是指股东以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对外承担责任的企业法人。 (二)国有独资公司 国有独资公司，是指国家单独出资、由国务院或者地方人民政府委托本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。 (三)一人公司 一人有限责任公司，是指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司。 (四)股份有限公司 股份有限公司是指公司的全部资本划分为等额股份，股东以其所持有股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对外承担责任的企业法人。 (五)无限责任公司 无限责任公司是欧洲近代产生的一种企业形式，它名为公司，实质上仍然是一种合伙企业，合伙企业是一种古老的企业，其最主要的特征是出资人(企业的所有人、合伙人、老板)对企业的债务承担连带无限责任。 (六)两合公司 两合公司是指某种公司的出资人既有承担有限责任的股东，也有承担无限责任的股东，承担无限责任的股东以自己的无限连带责任能力从社会上获取较高的商业信誉，可以争取更多的商事合同机会；而承担有限责任的股东不用担心对公司的债务承担连带责任，可以放心大胆的对两合公司进行投资。 简述保险人的主要义务。[2011年1月试题] 简述保险人的主要义务。[2012年7月试题] 简述保险人的主要义务。[2014年1月试题] 简述保险人的主要义务。[2016年1月试题] 简述保险人的主要义务。[2017年6月试题] 简述保险人的主要义务。[2018年1月试题] 答：(1)告知义务 保险人在订立合同时，须将合同中印制的保险标的、保险金额、保险责任范围、免责范围、投保人和被保险人应尽的告知义务详尽地向投保人讲解。 (2)赔付义务 依照保险合同的规定对被保险人的损失予以赔偿，或向受益人支付保险金，保险赔偿或给付须满足以下条件： ①必须是保险标的受到损失； ②财产损失或人身灾害必须是在保险合同中规定的危险引起的； ③财产保险损失的赔偿不能超过保险金额； ④财产损失应当发生在合同约定的地点或范围； ⑤人身保险中保险金的给付以保险金额为准。 (3)附随义务 保险人须承担投保人或被保险人为减少保险标的的损失而付出的施救费用、诉讼费用和理赔费用。简述股东派生诉讼的条件。[2020年1月试题] 答：股东派生诉讼必须满足以下四个条件： 1

国开(中央电大)法学本科《商法》十年期末考试判断题题库

国开(中央电大)法学本科《商法》十年期末考试判断题题库 (电大期末纸质考试必备资料) 说明：试卷代号：1058； 适用专业及层次：法学本科； 资料整理于2020年2月19日，涵盖了2010年1月至2019年7月中央电大期末考试的全部试题及答案。 2019年7月试题及答案 16.商事组织就是人们为从事商品生产和交换而结成的经济实体。(对) 17.如果法律有特别规定，公司也可以成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。(对) 18.新入伙的有限合伙人对入伙前有限合伙企业的债务，以其认缴的出资额为限承担责任。(对) 19.合伙企业与公司一样，有独立的人格，具有法人地位。(错) 20.企业破产法上的和解协议对债务人和所有债权人都具有约束力。(错) 21.债权人逾期申报债权的，视为自动放弃债权，不受法律保护。(错) 22.汇票未按照规定期限提示承兑的，持票人丧失对其前手的追索权。(对) 23.票据伪造人若没有在票据上签署自己的真实姓名，就不需要承担任何责任。(错) 24.收购要约中提出的各项收购条件，适用于被收购公司所有的股东。(对) 25.《保险法》规定我国商业保险经营机构只能采取股份有限保险公司的形式。(错) 2019年1月试题及答案 16.营利商行为，就是依行为性质，无论什么人实施都构成商行为的行为。(错) 17.公司新设合并指参加合并的各公司合并成一个新公司，合并各方解散。(对) 18.公司法人的民事权利能力只能由其法定代表人来行使。(错) 19.新入伙的有限合伙人对入伙前有限合伙企业的债务，以其认缴的出资额为限承担责任。(对) 20.企业破产案件由债务人所在地的人民法院管辖，当企业的注册地与主要办事机构所在地不一致时，应当以前者为准。(错) 21.对债权人来说，破产宣告使他们获得了向破产人追偿权利的许可。(对) 22.只要汇票的背书为连续的，持票人无需另行提出任何证据，即可行使权利。(对) 23.信息公开是证券发行和交易的基本制度。(对) 24.投保人对保险标的不具有保险利益的，经当事人请求，可以撒销该合同的法律效力。(错) 25.《保险法》规定我国商业保险经营机构只能采取股份有限保险公司的形式。(错) 2018年7月试题及答案 16.所谓商事关系，大体上说，就是一定社会中通过市场经营活动而形成的社会关系。(对) 17.商法的一项任务，就是尽量减少商事关系中的不确切、不稳定因素，提高行为的可预见性，以增强人们的安全感，调动人们从事交易的积极性。(对) 18.如果法律有特别规定，公司也可以成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。 (对) 19.隐名合伙就是合伙人不公开其姓名的合伙。(错) 20.破产财产在清偿破产费用和共益债务后，对破产人所欠职工的工资和税款，按同一比例予以清偿。(错) 21.企业破产法上的和解协议对债务人和所有债权人都具有约束力。(错) 22.汇票未按照规定期限提示承兑的，持票人丧失对其前手的追索权。(对) 23.信息公开是证券发行和交易的基本制度。(对) 24.人身保险的被保险人因第三人的行为而发生死亡、伤残或者疾病等保险事故的，保险人向被保险人或者受益人给付保险金后，享有向第三者追索的权利。(错) 25.受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保人、被保险人可以为受益人。(对) 2018年1月试题及答案 16.商事组织就是人们为从事商品生产和交换而结成的经济实体。(对)

国开(中央电大)法学本科《商法》十年期末考试案例分析题题库(排序版)

国开(中央电大)法学本科《商法》十年期末考试案例分析题题库(排序版) (电大期末纸质考试必备资料） 说明：试卷代号：1058； 适用专业及层次：法学本科； 资料整理于2020年2月19日，涵盖了2010年1月至2019年7月中央电大期末考试的全部试题及答案。 [案例]2006年1月16日，A公司与乙公司签订了一份电脑购销合同，双方约定：由乙公司向A公司供应电脑100台，货款为50万元，交货期为2006年1月25日，货款结算后即付3个月到期的商业承兑汇票。[2015年7月试题] [案例]2006年1月16日，A公司与乙公司签订了一份电脑购销合同，双方约定：由乙公司向A公司供应电脑100台，货款为50万元，交货期为2006年1月25日，货款结算后即付3个月到期的商业承兑汇票。[2017年6月试题] [案例]2006年1月16日，A公司与乙公司签订了一份电脑购销合同，双方约定：由乙公司向A公司供应电脑100台，货款为50万元，交货期为2006年1月25日，货款结算后即付3个月到期的商业承兑汇票。[2018年1月试题] 1月24日，A公司向乙公司签发并承兑商业汇票一张，金额为50万元，到期日为2006年4月24日。 2月10日，乙公司持该汇票向S银行申请贴现，S银行审核后同意贴现，向乙公司实付贴现金额47.2万元，乙公司将汇票背书转让给S银行。 该商业汇票到期后，S银行持A公司承兑的汇票提示付款，因该公司银行存款不足而遭退票。于是，S银行向A公司交涉票款。 A公司以乙公司未履行合同为由拒绝付款。 2006年11月2日，S银行又向乙公司追讨票款，未果。 为此，S银行诉至法院，诉称： (1)汇票的承兑人A公司偿付票款50万元及利息。 (2)要求乙公司承担连带赔偿责任。 A公司辩称：该商业承兑汇票确系由A公司签发并经承兑，但乙公司未履行合同，有骗取票据之嫌，故拒绝支付票款。 乙公司辩称，原合同约定的履行期太短，无法按期交货，可以延期交货，但汇票追索时效已过了6个月，S银行不能要求其承担连带责任。 试问： (1)A公司是否应履行付款责任？为什么？ 答：A公司应当履行付款责任。 在本案中，A公司作为承兑人，也是出票人，不能以乙公司未履行合同为由拒付票款，该抗辩事由只可以对乙公司，不得对抗其他善意持票人。S银行通过贴现，支付了相应的对价，经原持票人背书后成为新的善意持票人，享有票据权利。 (2)乙公司是否应该承担连带责任？为什么？ 答：乙公司不承担连带责任。 我国票据法规定背书人以背书转让票据后，即承担保证其后手所持汇票承兑和付款的责任。背书人在汇票得不到承兑或付款时，应当向持票人清偿依法被迫索和现追索的金额和费用。但是，S银行在追索时，已超过了法律规定的6个月的追索时效，因此乙公司不需承担连带责任。 [案例]2006年1月16日，A有限责任公司与乙公司签订了一份电脑购销合同，双方约定：由乙公司向A有限责任公司供应电脑100台，货款为50万元，交货期为2006年1月25日，货款结算后即付3个月到期的商业承兑汇票。[2012年7月试题] [案例]2006年1月16日，A有限责任公司与乙公司签订了一份电脑购销合同，双方约定：由乙公司向A有限责任公司供应电脑100台，货款为50万元，交货期为2006年1月25日，货款结算后即付3个月到期的商业承兑汇票。[2014年7月试题]

最新十次电大本科《商法》期末考试多选题题库

最新十次电大本科《商法》期末考试多选题题库 （2015年1月至2019年7月试题） 说明：试卷号：1058 课程代码：01267 适用专业及学历层次：法学；本科 考试：形考（纸考、比例30%）；终考：（纸考、比例70%） 2019年7月试题及答案 二、多项选择题 11.我国《公司法》规定的公积金的用途包括以下哪几项？(ABD) A．弥补亏损 B．扩大公司生产经营 C．提高公司员工的福利D．增加公司资本 12.根据《中华人民共和国合伙企业法》的规定，下列有关普通合伙企业的说法错误的是 (ACD) A．合伙人为自然人的，可以是限制民事行为能力人 B．利润分配和亏损分担办法是合伙协议应该记载的事项 C．合伙企业解散清算委托第三人担任清算人的，需要经全体合伙人一致同意 D．合伙人之间约定的合伙企业亏损的分担比例对合伙人和债权人均有约束力 13．关于破产案件中的债权人会议，以下说法错误的是(ABD)。 A．第一次债权人会议由人民法院召集，自债权申报期限届满之日起十日内召开 B．债权人会议设主席一人，由人民法院从债权人中指定 C．债权人会议的决议，对于全体债权人均有约束力 D．有担保的债权人不享有债权人会议的表决权 14.取得票据但不享有票据权利的情形包括(ABCD)。 A．拾得被小偷抛弃的票据 B．从黑市高价买的汇票 C．蒋某把偷来的支票赠与不知情的吴某 D．明知前手以欺诈、盗窃等手段取得票据，但仍接受票据的． 15.根据我国保险法的规定，应当由保险人承担的费用有(ABD)。 A．保险事故发生后，被保险人为防止或者减少保险标的损失所支付的施救费用 B．保险事故发生后，被保险人为确定事故性质进行勘查、鉴定所支出的费用 C．被保险人为避免保险事故的发生，而采取的管理、维修等措施所支出的费用 D．责任保险的被保险人因给第三者造成损害的保险事故而被提起诉讼或仲裁所支出的诉讼费或仲裁费用 1

中央电大本科《商法》历年期末考试单选题题库

中央电大本科《商法》历年期末考试单选题题库 说明：试卷号：1058 课程代码：01267 适用专业及学历层次：法学；本科 考试：形考（纸考、比例30%）；终考：（纸考、比例70%） 2018年7月试题及答案 1．下面哪一项不属于商法一般原则中提高经济效率原则的内容？(D)。 A.产权保护 B．信用的维护 C．交易的便捷D．行为效力扩张 2．以下有权提议召开有限责任公司临时股东会议的是(B)。 A.代表百分之三以上表决权的股东B．三分之一以上的董事 C．监事会主席 D．董事长 3．下列关于一人有限责任公司的说法，哪项不符合《公司法》的规定(D)。 A．自然人和法人都可以设立一人有限责任公司 B．在公司登记中注明自然人独资或法人独资 C．作出增资决定时应当采用书面形式 D．应当编制中期和年度财务会计报告并经会计师事务所审计 4．注册会计师甲、乙、丙、丁共同出资设立A会计师事务所，该事务所为特殊的普通合伙。甲、乙在某次审计业务中，因故意出具不实审计报告被人民法院判决由会计师事务所赔偿当事人损失。下列有关该赔偿责任承担的表述中，正确的是(D)。 A．甲、乙、丙、丁均承担无限连带责任 B．以A会计师事务所的全部财产为限承担责任 C．甲、乙、丙、丁均以其在A会计师事务所中的财产份额为限承担责任 D．甲、乙应当承担无限连带责任，丙、丁以其在A会计师事务所中的财产份额为限承担责任5．以下不属于破产费用的是(B)。 A．破产案件的诉讼费用 B．债权人参加破产程序的费用 C．管理、变价和分配债务人财产的费用 D．管理人执行职务的费用、报酬和聘用工作人员的费用 6．下列各选项中提出破产申请的债权人，其请求人不必具备的条件是(B)。 A．须为已到期的请求权B．必须是没有担保权的债权 C．须为具有给付内容的请求权 D．须为法律上可强制执行的请求权 1

电大商法期末最新试题

《商法》平时作业1 一、单项选择题（每题只有一个正确答案，多选或错选均不得分，每小题2分，共20分） 1.商法的调整对象是（C ）。 A .市场经济关系 B .市场经营活动关系 C.商事关系 D .政府对经济的调控关系 2.下列选项中不能担任公司法定代表人的是（B）。 A. 董事长 B.董事 C .执行董事 D .经理 3.某市国有资产管理部门决定将甲乙两个国有独资公司撤销，合并成立甲股份有限公司，合并后的甲股份公司仍使用原甲公司的字号，该合并事项已经有关部门批准，现欲办理商业登记。应办理的登记是（B）。 A. 解散登记 B.设立登记 C .变更登记 D .注销登记 4.下列关于有限合伙企业的说法中错误的是 （B ）。 A .有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人 B.有限合伙人可以执行合伙事务，但不得对外代表有限合伙企业 C .有限合伙人可以同本有限合伙企业进行交易 D .有限合伙企业仅剩有限合伙人的，应当解散；有限合伙企业仅剩普通合伙人的，转为普通合伙企 业 5.下列各选项中提出破产申请的债权人，其请求权不必具备的条件的是（D ）。A .须为具有给付内容的请求权 B .须为法律上可强制执行的请求权 C .须为已到期的请求权 D.必须是没有担保权的债权 6.以下不属于破产费用的是（C ）。 A .破产案件的诉讼费用 B .管理、变价和分配债务人财产的费用 C.债权人参加破产程序的费用D .管理人执行职务的费用、报酬和聘用工作人员的费用 7.以下取得票据权利的方式中，需要支付对价的是（D）。 A .继承 B .赠与 C .税收 D.善意取得 &以下情况下，票据的持票人不可以行使追索权的是（B ）。 A .汇票被拒绝承兑 B .汇票出票人死亡 C .支票付款人被解散 D .本票付款人被宣告破产 9.证券禁止交易行为包括证券发行与交易及相关活动中的（D ）。 A .欺诈破产行为 B .个别清偿行为 C .破产无效行为 D.操纵市场行为 10.投保人（被保险人和受益人）的主要义务不包括（D ）。 A .按时交付保险费 B .在保险标的危险增加时通知保险人 C .危险事故的补救和通知义务 D .保险标的的有些情况属于商业秘密或者个人隐私，可以不用告知保险人 二、多项选择题（每题有两个或两个以上正确答案，多选或少选、错选均不得分，每小题4分，共20分）

2019年7月中央电大本科《商法》期末考试试题及答案

2019年7月中央电大本科《商法》期末考试试题及答案 说明：试卷号：1058 课程代码：01267 适用专业及学历层次：法学；本科 考试：形考（纸考、比例30%）；终考：（纸考、比例70%） 一、单项选择题 1．公司股东与公司对公司债务所承担的责任分别是(C)。 A．有限责任、无限责任 B．无限责任、有限责任 C．有限责任、有限责任 D．无限责任、无限责任 2．下列选项中不能担任公司法定代表人的是(A)。 A．董事 B．经理 C．董事长 D．执行董事 3．根据《合伙企业法》的规定，普通合伙企业的下列事务中，在合伙协议没有约定的情况下，不必经全体合伙人一致同意即可执行的是(B)。 A．改变合伙企业主要经营场所的地点 B．合伙人之间转让在合伙企业中的部分财产份额 C．改变合伙企业的名称 D．转让合伙企业的商标权 4．以下关于特殊的普通合伙企业的说法中，错误的是(C)。 A．以专业知识和专门技能为客户提供有偿服务的专业服务机构，可以设立为特殊的普通合伙企业 B．特殊的普通合伙企业名称中应当标明“特殊普通合伙”字样 C．特殊的普通合伙企业不必建立执业风险基金、办理职业保险 D．合伙人在执业活动中非因故意或者重大过失造成的合伙企业债务以及合伙企业的其他债务，由全体合伙人承担无限连带责任 5．以下为A建筑公司破产案件中当事人提出的破产抵销主张，其中不能合法成立的选项是(D)。 A．甲工厂主张抵销23万元：“A公司收取我厂141万元预付工程款后，未履行合同即宣告破产；在此之前，我厂有23万元给A公司的结算款，付给的汇票因记载不当被银行退回。”B．乙工厂主张抵销49万元：“破产案件受理前，A公司欠我厂设备货款120万元；A公司曾退回一台质量不合格的机器，其已付价金为49万元，双方达成协议按退货处理。” C．丁公司主张抵销142万元：“我公司欠A公司工程款256万元；在A公司破产宣告前，我 1

国家开放大学电大《商法》期末考试题库四考试卷模拟考试题.doc

国家开放大学电大《商法》期末考试题库四考试卷模 拟考试题 考试时间：120分钟 考试总分：100分 遵守考场纪律，维护知识尊严，杜绝违纪行为，确保考试结果公正。 1、筒述保险人的主要义务。（ ） 2、新合伙人人伙时，应当经全体合伙人一致同意。 （ ） 3、非票据关系是相对于票据关系而言的一种法律关系，它也是基于票据本身而发生的。 （ ） 4、开立支票存款账户和领用支票，应当有可靠的资信，不需要存入一定的资金。 （ ） 5、公司法人的民事权利能力只得由其法定代表人来行使。 （ ） 6、出票日期不属于汇票绝对记载事项。 （ ） 7、我国《公司法》规定，依照我国公司法在我国境内设立的公司的投资者对公司债务所承担的责任是 （ ） A.无限责任 B.有限责任 C.无限连带责任 D.无限责任和有限责任皆可 8、下列选项中董事会不可以行使的职权是 （ ） A.负责召集股东大会，并向股东大会报告工作 B.决定公司的经营计划和投资方案 C.决定增加或减少监事 D.制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案 姓名：________________ 班级：________________ 学号：________________ --------------------密----------------------------------封 ----------------------------------------------线----------------------

9、以下关于特殊的普通合伙的说法中，错误的是（） A.以专业知识和专门技能为客户提供有偿服务的专业服务机构，可以设立为特殊的普通合伙企业 B.特殊的普通合伙企业名称中应当标明“特殊普通合伙”字样 C.特殊的普通合伙企业不必建立执业风险基金 D.合伙人在执业活动中非因故意或者重大过失造成的合伙企业债务以及合伙企业的其他债务，由全体合伙人承担无限连带责任 10、下列关于本票的表述错误的是（） A.本票无需承兑 B.我国票据法上的本票不包括商业本票 C.本票的基本当事人只有出票人和收款人 D.本票上没有记载付款地的，以出票人的营业场所或者经常居住地为付款地 11、《保险法》基本原则包括（） A.公开原则 B.公正原则 C.公平原则 D.保险代位原则 12、关于保险经纪人和保险代理人，以下表述中正确的是（） A.保险经纪人和代理人都可以由个人或单位担任 B.保险经纪人和代理人办理保险业务，都不自己承担责任 C.保险经纪人和代理人都是从保险人处取得手续费或者佣金 D.保险经纪人和代理人办理保险业务都是基于被保险人的利益 13、某合伙企业办理设立登记，向企业登记机关提交了以下文件，其中不是《合伙企业法》规定必须提交的文件是（） A.合伙申请书 B.合伙协议书 C.合伙人的财产状况证明 D.合伙人的身份证明 14、根据《合伙企业法》的规定，有限合伙人对企业债务应承担（） A.有限责任 B.无限责任

国家开放大学电大《商法》期末考试题库一考试卷模拟考试题.doc

国家开放大学电大《商法》期末考试题库一考试卷模 拟考试题 考试时间：120分钟 考试总分：100分 遵守考场纪律，维护知识尊严，杜绝违纪行为，确保考试结果公正。 1、下面哪一项不属于商法一般原则中提高经济效率原则的内容？ （ ） A.产权保护 B.信用的维护 C.交易的便捷 D.行为效力扩张 2、根据我国《公司法》的规定，股份有限公司的解散决议必须经 （ ） A.全体股东所持表决权的过半数通过 B.全体股东所持表决权的三分之二以上通过 C.出席会议的股东所持表决权过半数通过 D.出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过 3、张文林为格致化工有限公司股东，持有公司股份 51%。由于意外事件，张文林不幸死亡。其法定继承人要求继承张文林的股东资格，下列说法正确的是 （ ） A.张文林的法定继承人当然可以继承股东资格 B.在公司章程无另外规定时，张文林的法定继承人可以继承股东资格 C.除非其他股东同意，否则，张文林的法定继承人无权继承股东资格 D.除非公司董事会会议决定同意，否则就不能继承股东资格 4、注册会计师甲、乙、丙、丁共同出资设立 A 会计师事务所，该事务所为特殊的普通合伙。甲、乙在某次审计业务中，因故意出具不实审计报告被人民法 姓名：________________ 班级：________________ 学号：________________ --------------------密----------------------------------封 ----------------------------------------------线----------------------

国家开放大学2020年法学本科《商法》考试题库与答案

国家开放大学2020年法学本科《商法》期末考试题库 2020年1月试题及答案 一、单项选择题 1.下面哪一项不属于商法一般原则中提高经济效率原则的内容？(D) A.产权保护 B.信用的维护 C.交易的便捷 D.行为效力扩张 2.根据我国《公司法》的规定，股份有限公司的解散决议必须经(D)。 A.全体股东所持表决权的过半数通过 B.全体股东所持表决权的三分之二以上通过 C.出席会议的股东所持表决权过半数通过 D.出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过 3.张文林为格致化工有限公司股东，持有公司股份51%。由于意外事件，张文林不幸死亡。其法定继承人要求继承张文林的股东资格，下列说法正确的是(B)。 A.张文林的法定继承人当然可以继承股东资格 B.在公司章程无另外规定时，张文林的法定继承人可以继承股东资格 C.除非其他股东同意，否则，张文林的法定继承人无权继承股东资格 D.除非公司董事会会议决定同意，否则就不能继承股东资格 4.注册会计师甲、乙、丙、丁共同出资设立A会计师事务所，该事务所为特殊的普通合伙。甲、乙在某次审计业务中，因故意出具不实审计报告被人民法院判决由会计师事务所赔偿当事人损失。下列有关该赔偿责任承担的表述中，正确的是(D)。 A.甲、乙、丙、丁均承担无限连带责任 B.以A会计师事务所的全部财产为限承担责任 C.甲、乙、丙、丁均以其在A会计师事务所中的财产份额为限承担责任 D.甲、乙应当承担无限连带责任，丙、丁以其在A会计师事务所中的财产份额为限承担责任 5.以下为A建筑公司破产案件中当事人提出的破产抵销主张，其中不能合法成立的选项是(D)。 A.甲工厂主张抵销23万元：“万科公司收取我厂141万元预付工程款后，未履行合同即宣告破产；在此之前，我厂有23万元给万科公司的结算款，付给的汇票因记载不当被银行退回。” B.乙工厂主张抵销49万元：“破产案件受理前，万科公司欠我厂设备货款120万元；万科公司曾退回一台质量不合格的机器，其已付价金为49万元，双方达成协议按退货处理。” C.丁公司主张抵销142万元：“我公司欠万科公司工程款256万元；在万科公司破产宣告前，我公司作为保证人向银行偿付了万科公司所欠的142万元债务。” D.丙公司主张抵销85万元：“我公司欠万科公司工程款187万元；在万科公司破产宣告后，M建材厂将其对万科公司的85万元债权转移到我公司，以抵偿其欠我公司的债务。” 6.下列各选项中提出破产申请的债权人，其请求人不必具备的条件的是(B)。 A.须为已到期的请求权 B.必须是没有担保权的债权 C.须为具有给付内容的请求权 D.须为法律上可强制执行的请求权 7.汇票绝对应记载事项不包括(C)。 A.出票日期 B.收款人或其指定人的姓名 C.预备付款人 D.付款人姓名(名称) 8.民法上的非票据关系不包括(D)。 A.即票据原因关系