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内控与风险管理培训心得体会

内控与风险管理培训心得体会
内控与风险管理培训心得体会

内控与风险管理培训心得体会

无论多么完美的内控制度,如果得不到有效的执行,也只能是聋子的耳朵——一种摆设而已。合规经营是企业稳健运行的内在要求,也是每一个员工必须履行的职责,同时也是保障自己切身利益的有力武器。通过这次培训,使我对合规有了更加深刻的认识。

首先,规范是防范操作风险的需要。合规经营是规范操作行为,遏制违规违纪问题和防范案件发生,全面防范风险,提升经营管理水平的需要。因为合规与信用社的成本控制、风险控制、资本回报等银行经营的核心要素具有正相关的关系,能为信用社创造价值,而且有效的合规经营能将合规风险消除于无形。

其次,规范是完善制度体系的需要。企业赖以生存的质量效益源于依法合规经营,源于产生质量和效益的每一个环节,源于每一个岗位的每一位员工。所以信用社的发展一定要以合法、合规经营为前提,这样才能从源头上预防风险。

再次,规范经营是落实科学发展观,实现发展目标的重要保证。因为合规经营就是为业务保驾护航的,是为了更好地促进业务发展服务的。在发展、开拓业务和同业竞争中,只有紧紧遵循合规经营的理念,提高管理的质量,才能保证信用社的经久不衰。

那么,怎样才能使规范经营深入人心,我认为,惟有做到“五个到位”:

一要道德教育到位。“思考方式决定行为和成就。”必须让合规的观念和意识渗透到每一个员工的血液中,渗透到每个岗位、每个业务操作环节中,营造“重操守、讲合规、促案防”的良好氛围,促使所有员工在开展经营管理工作时能够遵循法律、规则和标准。一是强化法

纪意识。积极开展法制教育,增强员工的防范意识、法律意识;用现实的案例教育身边的人,使员工将法纪规范熔铸在自己思想中。

二是强化奉献意识。引导员工加强自身修养,学会心理调控,不盲目与人攀比,防微杜渐,面对各种诱惑保持高度的警觉性;正确处理好群体与个体、个体与社会、个体与个体利益得失的矛盾。三是强化自觉意识。引导员工树立正确的人生观和价值观,自觉地运用各种社会规范指导和检点自己的行为,使自己循规蹈矩。四是强化集体意识。引导每个员工珍爱集体荣誉,关心集体的共同利益、共同目标、共同荣誉,增强集体观念。

二要执行能力到位。根据自身的改革和发展的形势,制定尽可能详尽的业务规章制度和操作流程,建立以提高执行力为目标的制度体系。一是加大制度的执行力度,引导员工增强利用制度自我保护意识,由“要我执行制度”转变为“我要执行制度”,做到有章必循,违章必究,形成制度制约。二是不断创新操作流程和管理制度,对实践证明仍然行之有效的管理办法,必须坚持,制定合规经营程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南,为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导。

三是培养员工良好习惯,坚持按照操作规程处理每一笔业务,把习惯性的合规操作工作嵌入各项业务活动之中,让合规的习惯动作成为习惯的合规操作。四是正确处理好合规经营与业务发展的辨证关系,只有合规经营,业务才能更好更快地发展,在合规的基础上创新,在创新的平台上达到更高质量和更有效益的合规。

四要监督管理到位。完善业务发展与合理管理并重的绩效考核办法,建立风险防范的监督机制。一是将合规经营落实情况考核纳入业绩考核指标体系,并作为衡量各单位工作绩效的指标之一,使其和领导业绩、员工收入紧密挂钩。二是建立奖罚并重的专项考核激励机制。

对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励;对履行工作职责中仅有微小偏差或偶然失误、且未造成不良后果的,予以免责或从轻处理;对存在或隐瞒违规问题、造成不良后果者,要按照规定给予处罚,追究责任。三是建立沟通制度。制度不是放在案头的装饰品,它需要管理人员经常地向员工宣讲,不厌其烦地沟通、解释、提醒,制度才能得以执行。四是建立合理化建议制度。通过开展“合理化建议活动”,充分发挥员工的智慧,重视他们的意见,给他们发现问题、提出解决问题的机会,引导他们提出改善业务操作、防范风险的合理化建议,凡是自己提出来且受到重视并在实践中得以运用的建议,员工自然会铭记在心,自觉执行。

五要榜样作用到位。“榜样的力量是无穷的”。正面典型是旗帜,可以启迪心灵,引路导航;反面典型是警钟,可以敲山震虎,以之为鉴。一是领导干部要率先垂范,身体力行,给下属员工做出合规操作的良好示范。

企业内部控制与风险管理关系

企业内部控制与风险管理 内部控制与企业风险管理之间的联系是十分紧密的。内部控制的实质是风险控制,风险管理是内部控制的主要内容,企业风险管理包容内部控制。但两者之间的关系并不是简单的相互关系,两者之间存 即内部控制,从这一概念来说,风险管理是内部控制的重要内容,企业风险管理包含内部控制,但两者之间的关系并不是简单的相互关系,两者之间存在着相互依存的、不可分离的内在联系。主要表现在: 1.1组成部分重合

内部控制与风险管理的组成要素中,其中控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及监督这五个要素是重合的。 1.2最终目标相同 内部控制与风险管理的目标都包括:经营目标、合规性目标、报告目标。 1.6内部控制的一个基本作用是控制风险;风险管理是指在企业生产经营过程中,对企业可能面临的风险进行识别、评估和控制,最终目标也是控制风险。 总而言之,风险管理是内部控制的发展,风险管理拓展了内部控

制内涵,内部控制发展成了以风险为导向的内部控制。因此,我们将内部控制与风险管理一体化,将他们作为一个整体进行理解与处理。 [1] 问题与误区编辑 内部控制和风险管理建设中的误区或问题 还 一种常规的管理和运行机制。可以说,内部控制和风险管理既是一种制度安排、也是一种管理过程,更是一种自律行为。 2.2认为内部控制和风险管理是相互独立的 虽然内部控制和风险管理的内涵有很多重合之处,如要素很多相

同、方法很多相似,但内部控制和风险管理的具体运用需要根据企业自身的特点、发展阶段、行业特性、技术条件、外部环境等要求来执行。比如,某企业生产医疗设备或药品,因为涉及到人的生命健康问题,而且政府管制非常严格,风险管理的迫切性相对较强,此时企业以风险管理来主导内部控制比较合适;如果某企业是为了使自己的财 系,只有理论说教,缺少实际行动。 2.5制度执行不力 制度的关键在于执行,没有执行或执行力度不够,再先进的制度也不起作用。影响内部控制和风险管理执行力度的因素很多,其中,

最新校长管理培训心得体会

最新校长管理培训心得体会 当前,校长的专业发展是我国现代化建设的必然要求,是教育管理发展的必然趋势,更是全面提高教育质量的重要保障。接下来就跟着WTT的脚步一起去看一下关于最新校长管理培训心得体会吧。 最新校长管理培训心得体会篇1 10月24日至11月28日,我有幸参加了温岭市20XX年第二期完(片)小校长提高培训班的学习,有幸聆听了几位局领导和进修校老师的辅导报告,还到横湖小学挂职学习,听取了该校金校长的经验介绍,收获颇丰,感想甚多,让我真正感受了“培训是福利”这句话的真谛。能参加此次培训,真是一次大好的机遇和学习的机会。下面就我的学习和认识谈几点心得体会。 一:校长的定位与职责 校长是学校的领导者、决策者和高级管理者,是学科带头人,是学校领导集体的带头人、领跑人。校长的工作是对学校全局起指导、组织、协调和统揽作用,要依据国家的教育政策、法规,结合本地区、本学校的具体办学条件,统筹全校工作,正确的确定一定时期内学校的重心、中心及发展规划,并组织、协调、实施这些工作任务,务必得到预期的效果。有一个好校长,才能带出一个好班子,也才能建好一所好学校。因此,一个校长要不断提高自身素质。

学校是学习的地方,校长是组织、指挥学习的人,就是“首席学习官”,对于学校的成败负有最终责任。作为校长,自身的学习问题显得尤为重要,在学习方面应走向专业发展。若要成功就必须提升学习能力,要成为学习型人才。成为学习型人才是知识经济时代的必然要求,也是我们自身素质提高的必然要求。当今社会是一个学习型社会,知识更新非常快,竞争越来越激烈,如不加强学习,及时更新知识和观念,就必将被社会所淘汰。唯有学习,学习,再学习,才能适应新形势,做到与时俱进。校长要实现自我的完美和追求生命的丰盈,修炼卓越的人格魅力和个性魅力,必须有自己长远的学习计划,让学习成为自己职业生活的基本成分。这样,校长的专业发展才具有扎实的基础,才能用学习引领自己成长,并将这一理念凝聚为学校每一位师生的共识,从而才能营造“书香校园”。 因此,通过这次培训,尤其是聆听了《校长专业发展》的报告,我加深了这种理念,树立终身学习思想,自觉地投身到学习中去,做一个与时俱进、不断进步的学习型人才,只有这样才能不断地超越自己。 二、以人为本,加强学校管理工作 “以人为本”是教育改革和发展的核心思想,树立“以人为本”的办学理念就是要用以人为本的理念管理学校,用以人为本的原则指导教育教学并解决工作中出现的新问题,新情况,体现为以学生的成长为本,以教师的发展为本。学校的一切工作应以

内控培训学习心得

内控培训学习心得 进过午的内控培训,通过培训老师对内控知识的讲解和案例的分析,使我对企业内部控制有了全面认识和学习心得。下面是小编为大家收集整理的内控培训学习心得,欢迎大家阅读。 内控培训学习心得篇1 通过此次学习活动,结合我平时在工作中的实际情况,对职业道德诚信,合规操作意识和临督防范意识有了更深一层的认识。现就此学习活动的心得总结如下几点。 (1)加强合规文化学习,落实合规制度。合规文化所成的规章制度是框架,是我们柜员进行合规操作的前提,是我们金融几十年经营教训的精华,只有按章办事,我们才有保护自己的权益。 (2)提高自身业务素质,加强风险象环生防范意识。合规的贯彻执行,是以金融业务知识为基矗合规制度的每一个项目,我们都可以从金融业务知识中找到答案,应该说加强自身业务素质的培养,就是从源头上认识合规文化。我们柜面制度虽然健全,但我们的经营大持续,我们的业务在拓展,难免有一些制度不完善,这就要求我们多加强自身的积累,对新业务的风险点有深刻的认识,防范于未然。 (3)强化柜面风险象环生管理工作。对柜面岗位设置和人员配置进行合理安排,严格要求不相容岗位职责相互分离,柜员的权限卡要按照事权进行划分,对各项业务进行严格的审查和按流程规定办理。 (4)深入开展内控合规教育,提高风险防范意识和自我保护意识

的教育,认真学习各项规章制度,严格按照操作规程办理业务,不断强化员工风险象环生防范意识,从思想、经营理念产,全面风险管理、职业道德和行为习惯上培育良好的风险控制文化,形成一种风险管理从有责的内控氛围。 通过合规教育活动找到了自我正确的价值取向与是非标准,对提高自己的业务素质的执行制度的自觉性有了更高的要求。 内控培训学习心得篇2 合规运营是银行稳健运行的内在要求。也是防范金融案件的基本前提,是每一个员工必须履行的职责,同时也是保障自己的切身利益的有力武器。通过开展“内控与合规建设”活动,作为一名柜员,我对合规有了更加深刻的认识。合规操作涉及农行各条线、各部门、覆盖农业银行的每一个环节,我们必须将合规意识渗透到每一名员工,使其明确合规经营的重大性及紧迫性。通过此次活动,结合我平时在工作中的实际情况。对职业道德诚信、合规操作意识和监督防范意识有了更深一层的认识。现就学习活动心得体会做如下几点总结: 一、要做好政治思想和职业道德教育,树立正确的人生观、价值观,自觉抵制腐朽思想的侵蚀。严于守纪做到警钟常敲,预防针常打,做好监督管理,健全要害岗位,重要环节轮岗,异地交流制度相互制衡机制。 二、提高自身业务素质,加强风险防范意识。合规的贯彻执行是以金融业务知识为基础。合规制度的每一个项目,我们都可以从金融业务知识中找到答案,应该说加强自身业务素质的培养,就是从源头

华为——我国上市公司内部控制与风险管理

华为——企业管理 2019年,中华人民共和国成立七十周年,我们经历了很多,我们国家的很多很多优秀的企业也经历了很多磨难。有因为自身企业管理不到位而产生的亏损、资金链断裂的公司,也有因为美国与我们的贸易战而被针对,但一直自强不息,努力改革求发展的公司。在亚洲金融杂志中,某些中国公司被认可在公司治理方面有着骄人成绩,如腾讯、中国移动、中国联通、华为等。本文就对华为技术有限公司的企业风险管理、公司治理和内控方面的成功之处进行分析。 2019年是5G兴起的一年,作为中国乃至世界5G潮头的弄潮儿,华为通过对企业进行合理科学的管理,度过了一个个难关。华为技术有限公司于1987年创立,刚刚开始只有十几个人,两万元的注册资本,经过了30年的发展与拼搏努力,华为已经成为科技巨头、世界五百强、5G时代领头人,是目前世界上唯一一个未上市的世界五百强。 华为公司之所以能在30年里做大做强,不断创辉煌,与他的企业风险管理和企业治理、内控有着直接的关系。 一、风险管理 在风险管理中,往往把危机形容为“严冬”。如何应对"严冬",很多企业都有自己的方法。和很多企业“头痛医头,脚痛医脚”的应急性危机管理不同,华为的管理透露出常怀“危机意识”的企业文化。华为在成长过程中是怎样"过冬"的? 华为一直高度重视风险管理体系建设,据说,华为实施有效风险

管理措施后预计每年能为集团减少至少约40亿元人民币的损失。当前,华为集团正在建设风险管理体系V2.0,华为企业风险管理部是公司CEO、CFO的强力助手,可以与各领域高管直接对话,部门主要职责包括:构建公司风险管理体系和框架,每年组织识别公司风险地图,统筹、协调各Risk Owner有效管控重大风险,保障公司战略目标和经营目标的实现;推动并把风险管理活动嵌入到公司战略规划和业务规划流程中(已实践了COSO 2017版的理念),实现风险管理也业务管理相结合;根据公司要求,对公司产生重大影响的企业级风险、国家风险开展专项风险管理项目;例行报告公司风险管控状况,确保所有重大风险被有效管控,实现重大风险管理的闭环;构建公司财务稳健管理体系撒,包括识别、评估公司经营风险,组织压力测试,建立财务预警机制等;依据已建立的管理制度和运作机制,针对运营、合规、突发事件等TOP风险进行管理,监督各Risk Owner进行事前、事中、事后的端到端管理,并通过测评及回溯机制进行闭环管理。 华为风险管理体系的目标是为支撑华为集团在复杂的内外部环 境和巨大的不确定性市场中有效控制风险,力求业绩增长和风险之间的最优平衡,实现公司价值最大化;通过风险管理体系的有效运作,以规则的确定性应对结果的不确定性,持续管理内外部风险,保障公司持续健康发展。 华为公司的风险管理与中国文化有着密切关系,任正非是一个十分爱国的人,所以华为在他的带领下,华为很多方面都有很多中国元素,比如遍布在世界各地的华为办事处,华为员工叫“一线”,这是

学校管理学习心得(精选多篇)

学校管理学习心得(精选多篇) [模版仅供参考,切勿通篇使用] 第一篇:学校管理学习心得 12月2日至4日,我在xxxx市高等专科学校参加了培训。先后听xxxx等多位专家的精彩讲座。 xxxx现为民盟人士,但曾从事多年的教育基层及领导工作,他讲座的题目是《从理解到行动》——现代教育背景下的学校管理。主要是观点的核心就是“责任”。且看看别的学校的理念吧。 “没有责任是办不好学校的” “同扛(更多文章请关注[ [ ].com编辑。 为以现代教育思想为指导而制定的符合学校发展需要的,以鼓励与倡导为主的,以促进教师与学生的健康发展为根本目的的学校管理机制。本着这样的思考,学校近几年开始了在原有制度基础上的现代学校制度建设。梳理、修订、完善、建构的过程是对学校发展规划的再认识过程,也是对学校文化建设、思想建设、制度建设等的再思考过程,管理制度《2019寄宿制学校管理制度学习心得》。怎样的制度 才是现代学校最需要的?本着"制度建设促发展"的思想,学校召开教职工座谈会,学生座谈会,职工代表会,讨论了学校需

要建立健全哪些制度,需要完善哪些制度?对此,展 开了有针对性的讨论和建设。不尽合理的,力求合理;力度不够的加大力度,落实各项制度,补充考核细则…学校逐渐梳理出了《考核制度》、《学生管理制度》、《教师管理 制度》、《住校生管理制度》、《食堂管理制度》…力求做到了科学,规范,合理,所制定的各类规章制度起到了规范与约束作用。从而尽量减少教师"必须要这么做""不得 不这么做"的心理压力。以学校文化建设为大背景,以学校办学品牌与特色打造为根本目的,将教师的注意力引导到为学校建设出力流汗和不断促进专业成长上来。在学校的"软肋"上加上奖励力度,以鼓励更多的老师争优创先;在团队建设和教师专业成长上加大引导力度,让老师知道可以怎么做以及做得好坏的评价要求。 作为管理者需要时刻思考:在发挥现代学校制度最大作用的过程中如何调动广大教职工自觉遵守各类规章制度的积极性,如何把教职工的注意力引导到以主人翁的姿态为学校 建设添砖加瓦上,如何让每位教职工实现高度的文化自觉?作为一个冷静的管理者,千万不能有"写在纸上,挂在墙上"的思想,恰恰要有"革命尚未成功,同志仍需努力"的思 想准备,更要有"如何让制度真正内化"的不懈思考与实践。

银行业内控心得体会

银行业内控心得体会 下面是XX为大家整理收集的关于银行业内控心得体会范文,欢迎大家阅读,希望可以帮助到你。可以借鉴的哈。【范文一】这次全行“强化内控管理、全员防范案件”专项治理活动的开展,我们认真学习了《中国农业银行防范案件工作指引》、《中国农业银行员工行为守则》、《中国农业银行山东省分行员工违规行为积分管理实施细则》(试行)《中国农业银行会计主管内控操作手册》《关于加强会计内控管理的若干意见》、《四个一律》、《银监会防范操作风险十三条》等制度内容。 通过学习,提高了思想认识,充分认识到这次“强化内控管理、全员防范案件”专项治理活动的重要意义。 加强内部控制、防范化解经营风险,是商业银行经营管理永恒的主题。真正把“强化内控管理、全员防范案件”专项治理活动落实到实处,是一项长期的综合工程。 结合这次学习,以下心得体会。 制度最终靠、人来执行,管理的核心是人的管理。 营造和谐的内部环境,真正从源头上防控风险。 坚持常规培训与警示教育相结合,强化员工教育。 为让全行每一位员工了解内控管理中存在的问题、形成风险的原因以及预防措施,坚持提示在前、预警在先,提高全员对会计内控管理工作的认识和重视程度。

坚持激励与约束相结合,加强员工行为管理。 牢固树立“违规就是风险、“安全就是效益”的观念,规范员工操作行为。 坚持严格管理与关心职工工作生活相结合,营造和谐氛围,基层营业一线工作,条件相对较差、工作压力和劳动强度相对较大,深入基层,与员工谈心交流,关心员工的工作生活,经常交流沟通,营造心齐气顺的良好发展环境,征求员工对全行经营管理的意见,了解员工思想状态和工作生活惰况,解决基层工作生活中的实际问题,与一线人员面对面地共同查找内管工作的难点和问题,与柜员谈心了解在职责履行中的问题和困难,密切干群关系,稳定一线员工队伍,营造和谐的发展环境。 管理必须从管理层抓起、从基层基础抓起。 在风险控制上出现问题,很重要的一个原因就是管理职责履行不到位,缺乏常抓不懈的机制,造成管理力度层层递减、风险控制措施层层减弱。 加强精细化管理,提高对风险的控制力。 面对防范和控制操作风险的压力,按照工作求细、措施求实、手段求新、执纪求严的要求,狠抓制度落实,促进精细化管理水平的提升,加强会计内控管理体系建设,形成齐抓共管的内控管理格局。 强化突击检查,突出检查的随机性,以不打招呼突击检

学校管理学习心得体会共计5篇

学校管理学习心得体会共计5篇 学校管理学习心得体会一:学校管理心得体会学校管理是指学校的管理者通过组织协调全体师生员工,充分发挥人力、才力、物力的作用,充分利用各种资源和校内外的有利条件,高效的实现学校办学目标的活动过程。 高水平的教育质量就必须要有高水平的管理。管理水平是办好学校的关键。 在当前的学校管理中,如何提高管理水平,根据自己数年来的学校管理经历和借鉴他人的成功经验,谈几点拙见: 一、以人为本。 学校管理,所要的效益是教育教学质量,学校的所有干部、教职工学生都是校长的管理对象,目中有学生,充分尊重学生,视学生为具有主观能动性的个体,相信学生的潜能,用发展的眼光看待学生,教学中倡导教师发扬教学民主,营造宽松的教学氛围;创设能让学生展示个性的舞台,培养学生的自主性、独立性,引导学生形成创造思维,具备创新能力和精神,使学生真正成为一切教育活动的主人。 为此,学校领导、支部更新教育思想和观念,加强对教师的培训和引导: 树立以人为本的教育思想,建立新型的师生关系。提倡平等和谐的师生关系,师生共同研究讨论问题,以真诚的相互了解沟通师生的情感,本着尊重人及其完整人格的精神培养人。 树立培养创新精神的教育观念。 培养有创新精神的学生,必须有富于创新精神的教师。所以教师必须转变以知识传授为中心的传统教学思想、具备创新能力、树立创新精神意识的教学观念。 力求成为学生学会学习的指导者。 教师必须自身具备不断学习提高的精神,通过学习,使自己的知识水平和思想境界始终处于时代的前沿,使自己由知识的传授者转变为学生学习的指导者、引路人,而不是单纯的知识讲授者。

德育为首,树立全面育人观。 学生的综合素质中最重要,也最根本的是思想素质教育,忽视学生的德育及政治思想教育是没有灵魂的教育。 为此,需抓好如下的一些工作: 坚持不懈地抓师德教育 用科学的世界观武装教师,用正确的价值观引导教师,用奉献的人生观启迪教师,努力使教师成为为人师表、教育学生生动有效的教材。 树立德育工作人人有责的思想。 学生的思想政治工作,不仅仅只是干部和班主任的任务,而是全体教职员工的神圣职责。努力把教书育人、管理育人、环境育人、服务育人互相结合联系,形成合力,齐抓共管。 结合实际,联系社会 对学生的教育,不单纯是学校的教育,必须依靠家长,甚至社会力量的共同协作。学校需加强家访、校访和与村社的联系、组织多项校外德育教育、社会实践活动。形成了学校、家长、社会三位一体的德育教育网络。 以人为本、和谐民主的管理体系和开放意识,才能为教育教学质量的稳步发展、提高打下坚实的基础。 学校管理学习心得体会二:学校常规管理学习心得体会(1450字) 今天有幸聆听了胡校长有关学校管理的讲座,受益非浅。学校教育是推动社会进步的主阵地,为了更好地实现学校的教育教学以及人的发展目标,确保师生在校身心都能健康发展,必须加强学校的常规管理,通过学习。我得到如下体会。

风险管理和内部控制制度

风险管理和内部控制制度 第一章总则 第一条为保障公司私募基金业务的安全运作和管理,加强公司内部风险管理,规范投资行为、提高风险防范能力,保障投资者公司及公司股东的合法权益,根据《中华人民共和国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规及相关自律规则,结合公司情况,制定本制度。 第二条公司私募基金运营风险控制制度的总体目标: 1、保证公司私募基金运营管理活动的合法合规性; 2、保证投资者的合法权益不受侵犯; 3、实现公司稳健、持续发展,维护股东权益; 4、促进公司全体员工恪守职业操守,正直诚信,廉洁自律,勤勉尽责。 第三条公司内部控制遵循的原则: 1、全面性原则:内部控制必须覆盖公司的所有部门和岗位,渗透各项业务过程和业务环节,并普遍适用于公司每一位职员; 2、审慎性原则:内部控制的核心是有效防范各种风险,公司组织体系的构成、内部管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点; 3、相互制约原则:公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。 4、独立性原则:公司根据业务的需要设立相对独立的机构、部门和岗位;公司内部部门和岗位的设置必须权责分明; 5、适应性原则:内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着情况的变化及时加以调整。

6、成本效益原则:公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经济效益,力争以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 第二章风险管理模式 第四条实行“事前、事中、事后”的全面风险管理模式,以风险防控为导向的风险应对制度。 第五条事前风险管理: 通过投资领域、投资期限、投资阶段和投资额度的限定,提前限定了公司投资交易决策的范围,公司决策部门可在限定范围内自由决策,做到事前行为可预判。第六条事中风险管理: 实行投资决策报告制度;提高管理透明度,及时反馈信息给相关监管部门及负责人。 第七条事后风险管理: 加强已投项目的投后管理,了解已投项目的运营情况,出现异常经营情况及时报告投资决策委员会和董事会,以及时采取应对措施;通过事后风险管理,将投资风险控制在可承受范围内。 第三章风险控制组织体系 第八条公司应根据股权投资业务流程和风险特征,将风险控制工作纳入公司的风险控制体系之中。公司的风险控制体系共分为三个层次:董事会、风控部、投资决策委员会。 第九条各层级的风险控制职责: 1、董事会职责包括:

银行内控合规学习心得体会

银行内控合规学习心得体会 合规经营是银行实现发展目标的重要保证。下面是带来的银行内控合规学习心得体会,希望大家喜欢。 篇一:银行内控合规学习心得体会 合规经营是防范商业银行操作风险的需要。合规经营是规范操作行为,遏制违规违纪问题和防范案件发生,全面防范风险,提升经营管理水平的需要,能为银行创造价值,而且有效的合规经营能将合规风险消除于无形。 合规经营是完善商业银行制度体系的需要。银行赖以生存的质量效益源于依法合规经营,源于产生质量和效益的每一个环节,源于每一个岗位的每一位员工。银行的发展一定要以合法、合规经营为前提,才能从源头上预防风险。 合规经营是银行实现发展目标的重要保证。合规经营就是为业务保驾护航的,是为了更好地促进业务发展服务的。在发展、开拓业务和同业竞争中,只有紧紧遵循合规经营的理念,提高管理的质量,才能保证银行业务的经久不衰。 加强合规操作意识并不是一句挂在嘴边的空话。有时,总觉得有些规章制度在束缚着业务的办理,在制约着业务发展。细细想来,其实不然,各项规章制度的建立,不是凭空想象出来产物,而是在经历过许许多多实际工作经验教训总结出来的,只有按照各项规章制度办事,我们才有保护自己和广大客户的权益的能力。思想教育要到位就是让每个业务操作环节中真正营造"依法合规,开拓创新"的良好氛

围,促使我们在开展经营管理工作时能够自觉遵循法律、规则和标准。每位员工首先要强化按规章制度办事的观念,不再是凭"经验"操作。其次,要树立制度面前人人平等的信念,不再是惟命是从。再者,要树立内部控制人人有责,从我做起的思想,不再是事不关己,高高挂起。 合规操作到位。合规不是一日之功,违规却可能是一念之差。所以一是管好自己。坚持按照操作规程处理每一笔业务,把习惯性的合规操作工作嵌入各项业务活动之中,让合规的习惯动作成为习惯的合规操作。在工作中善于及时提出对异常业务处理的疑问,对自己经手的复核和授权业务警惕性负责并追问到底。坚持规范流程,流程制是解决合规经营、防范资金风险的最有效方法,实践证明,人制代替流程制往往隐藏着较大的道德风险隐患,流程制的监督保障更能够为稳健经营提供强有力的督查制约。 通过认真学习《员工从业禁止若干规定》和《柜面业务操作禁止性规定》,增强了本人遵纪守法的自觉性,激发了遵纪守法的热情,提高了工作中的自律意识。我们广大职工在日常的工作中要"抓整改、强内控、零违规",自发地以"自重、自省、自警、自励"的标准严格要求自己,并做到遵纪守法,严以律己,尽职尽责,恪守职业道德,争做遵规守纪的建行人,为实现建行持续稳健经营、快速发展的既定目标贡献力量。 篇二:银行内控合规学习心得体会 开展合规文化建设大讨论活动对规范操作行为,遏制违法违纪和

企业内部控制与风险管理-试题(答案)

企业内部控制与风险管理

单选题 1.企业建立内部控制体系的基础是:回答:正确 1. A 风险管理 2. B 职业道德 3. C 目标管理 4. D 法律法规 2.20世纪70年代,内部控制制度被划分为:回答:正确 1. A 程序控制和环境控制 2. B 程序控制和会计控制 3. C 管理控制和会计控制 4. D 管理控制和环境控制 3.单位内部审计的三大目标是:回答:正确 1. A 工程安全、资金安全和干部安全 2. B 工程安全、财务安全和干部安全

3. C 工程安全、资金安全和财务安全 4. D 财务安全、资金安全和干部安全 4.对一项不确定性因素的可能性和重要性进行二维的区位分析就是:回答:正确 1. A 风险识别 2. B 风险预测 3. C 风险反应 4. D 风险评估 5.作为企业来讲,获得效益和现金的过程就叫做:回答:正确 1. A 引领模式 2. B 盈利模式 3. C 经营模式 4. D 财务管理模式 6.时间也是企业的资源,要巧妙的利用时间这种资源,一种办法就是:回答:正确 1. A 套期保值 2. B 转包 3. C 完善内部制度 4. D 提高企业的运行效率 7.帮助企业解决资金支付风险和对外投资风险的办法是:回答:正确 1. A 减少一次性投资 2. B 对一条生产线进行投资 3. C 在企业内部成立内部银行 4. D 主动接受信息系统带来的风险和挑战

8.企业的经营管理必须从:回答:正确 1. A 董事会抓起 2. B 总经理抓起 3. C 总工程师、总设计师抓起 4. D 财务总监抓起 9.企业对风险管理进行监控的方法是:回答:正确 1. A 持续监控 2. B 持续监控和个别评估 3. C 个别评估 4. D 有效沟通 10.在企业初创阶段,对企业产生致命影响甚至是毁灭性打击的是:回答:正确 1. A 销售渠道 2. B 管理 3. C 产品 4. D 竞争 11.规范企业的会计制度操作的是:回答:正确 1. A 职业道德 2. B 法律法规 3. C 企业制度 4. D 高层领导 12.一个企业干不干,一个项目干不干,一个产业干不干,需要考虑的意见是:回答:正确 1. A 不熟悉不干、不激励不干

学习《学校管理》心得体会

学习《学校管理》心得体会 学习《学校管理》心得体会 通过这段时间的学习,使我在学校管理方面受益匪浅,我深刻领会到,学校管理是由许多因素整合而成的,作为一名学校的管理者,应该有新的理念、新的思想、具有现代教育思想、新的办学摸式。结合学校成员的人力,通过行政程序运用各种资源与策略,达成学校管理目标,增进学校组织效能,促成学校组织的变革和发展,以适应社会变迁及学校的需求。学校经营是一项长期艰巨的任务,需要有一定的策略与指导。一所学校的崛起,首先要得益于学校领导先进的办学思想和理念。办学理念是学校的灵魂,同时也得力于学校其他管理者的积极配合。 要实现观念的转变,无论是学校的经营还是管理都要一切从人出发,以人为本,实现学生和教师的共同发展。对于有效的管理,没有一定固定的管理模式,首先摆在第一位的必须是实际,要解决好眼前实际的问题是最重要的。其次是管理者要经常反思自己的言行和管理举措,不断警醒、完善自己,同时要主动接受和吸取师生的意见和建议。 总之,管理者能否找到和使用好人才,即识人用人、发挥全体教师能力的大小决定了一个学校管理者的发展远景;也决定了一所学校的身价。学校其他管理者的积极配合是非常重

要的。 我也将在这方面总结自己,现谈谈体会如下: 一、学校的每一位管理者本身就是一种责任 一所学校办得好坏与否,取决于多种因素,不能都归 于校长,每一位管理者在其中都扮演着重要的角色,做好一名管理者,对于一所学校的发展有着至关重要的意义。 要当好一名管理者,首先必须要有强烈的责任感。这是因为,管理者本身就是一种责任。 二、学校每一个管理者都要更新观念,以人为本,以“和”为主,提高管理有效性。 人是管理要素中最活跃的因素,是学校教育、教学和发展的主体,以人为本的理念赋予现代学校管理的崭新的时代内容,管理既是对师生行为的规范,更是对师生的尊重、培养和激励。以人为本不能简单地理解为照顾人、尊重人,它不是一种溺爱式的迁就人,而是全方位的尊重人、发展人、锻炼人、提高人。 良好的教育群体是搞好学校工作的保证,而“和”是学校管理群体的灵魂。首先,创设和谐的、宽松的学校工作环境,满足教职工精神上的需要,形成和谐的人际关系。其次,是在和谐的氛围中加强领导班子的建设。在班子内发扬民主作风,形成团结和谐的良好风气,调动老师的积极性,提高学校管

内部控制学习心得

内部控制学习心得 学了一个学期的内部控制,通过老师对知识的讲解和结合案例的分析,使我对企业内部控制有了全面认识。企业内部控制是一整套完整的体系,它由组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务等各个部分组成。每一部分都是不可或缺的,都是企业内部控制正常运行的必要条件。以下是我对学了内部控制这门课的心得体会。 (一)对内部控制内涵的正确认识。在没有正式学这门课之前,我认为内部 控制就是制定企业规章制度,内部控制主要是会计和审计部门的工作,内部控制就是为了防止贪污舞弊。直到老师开始介绍内部控制时,我才发现之前对内部控制的认识是不当的。所谓内部控制,从静态角度讲,就是企业为了确保会计信息可靠、企业资产安全和完整、经营效率之提高,以及各种法规制度的有效执行, 所制定的各种控制措施、程序和方法。从动态角度讲,就是上述控制措施、控制程序和控制方法的执行,以及实现其会计信息可靠、企业资产安全、经营效率提高、有关法规得以执行等管理目标的过程。 (二)小组合作,通过作业,加深对内部控制的认识。老师要求我们以小组 为单位组建公司,模拟建设本公司的内部控制,通过这一方式,让我们既感受到了团队合作的重要性,又使我们对内部控制有了更深层次的认识,而不仅仅局限于表层。我们通过团队合作、成员分工的方式,完成了本公司的组织架构的设计、公司发展战略的制定以及人力资源总体规划的设计。由于忽略了实际,刚开始设计公司的组织架构时,我们无从下手,设计出的组织架构与公司的规模不符,经过老师的点评与指导,我们一步步完善,最终确定了公司的组织架构。有了前面设计组织架构的经验,接下来的两次作业一一公司发展战略的制定和人力资源总体规划的设计,经过我们小组成员的共同努力,都一一完成。 课后小组作业的完成,对于企业的内部控制,使我认识到如果一个公司的组织构架设计不科学,权责分配不合理,可能导致机构重叠、职能交叉、推诿扯皮,运行效率低下;如果一个企业缺乏明确的发展战略或实施不到位,可能导致企业盲目发展,丧失发展机遇、动如和后劲;如果一个企业人力资源缺乏或过剩、结构不合理、开发机制不健全,可能导致企业发展战略难以实现。

企业内部控制与风险管理问题研究

企业内部控制与风险管理是社会经济不断发展的必然产物,随着全球经济一体化进程的加快,企业竞争环境愈加复杂激烈,内部控制与风险管理在企业经营管理 一、企业内部控制与风险管理理论 (一)内部控制理论与发展 内部控制内部控制概念最早由美国会计师协会(AIA)在1936年颁布的《独立公共会计师对财务报表的审查》中正式提出,其后,随着经济的不断发展,竞争环境的不断变化,社会各界逐步认识到企业内部控制的重要性,并在理论与实务方面展开研究与探索,逐步总结与完善内部控制相关理论和实践经验。 内部控制理论的发展大致经历了五个阶段,从20世纪40年代以前的内部牵制,到40年代至70年代的内部控制制度,到80年代到90年代初内部控制结构,再到90年代以后内部控制整体框架和风险管理框架,内部控制关注点、内控技术、内部控制目标和要素都随着经济发展和学术界的研讨在不断变化。在内部控制发展初期,企业内部控制主要是通过职责分工和交叉检查等方法,抑制账目舞弊的发生。现今,内部控制一般是指企业为保证完成其目标,确保财产的安全性与完整性,保证企业运营策略和有关规章制度的有序进行,确保企业高效率的运行而在公司里实行的调节、管制、计划和评估的方式及其技术措施的总称,除此之外,内部控制还是在特定的环境下,公司想要提升其自身运营效率并充分获取、利用所有资本,实现企业的管理目标而在公司内实行的一系列约束和调整的策略、流程和措施。 (二)企业风险管理理论 一般来说,风险管理指公司在经营管理当中对于一些风险源实施辨别、确认、评估与监管,在适当的时候也可以实施一些有效的方法对其进行监控与预防,从而给公司带来更大的安全保障的程序。 风险管理概念最早在1930年由美国管理协会(AMA)提出,随着美国经济危机的影响迅速扩大,企业面临的风险日益严峻,对企业风险管理问题与相关理论的研究逐步增加。风险管理理论主要经历了早期风险管理阶段、现代风险管理阶段和全面风险管理三个阶段。早期风险管理阶段主要关注于企业面临的不利风险,通过风险回避和风险转移降低企业损失。此后,风险管理工具得以快速发展,另类风险转移(ART)不断涌现,风险管理对象转向管理业务和财务成果的波动性,风险管理进入现代风险管理阶段。21世纪以后,随着国际经济形势日益复杂,企业面临着更加严峻的生存压力,“全面风险管理”的概念获得广泛认可。 二、企业内部控制与风险管理的联系与区别 (一)内部控制与风险管理的内在联系 从内部控制与风险管理理论的发展过程、实施目标可以看到,内部控制和风险管理理论并不是相互独立的两类理论,其在实施主体、组成要素以及实施目标等方面都密切相关。第一、内部控制与风险管理实施目标虽不尽相同,但二者在本质上都是通过一系列措施和手段,增加企业价值,使企业利润最大化。第二、内部控制与风险管理其实施主体与实施客体基本相同,都是由“企业董事会、管理层以及其他人员共同实施”,内部控制与风险管理并不仅仅针对企业董事会和管理层,二者需要企业全体人员的共同参与,企业高管与员工的区别在于其在内部控制和风险管理实

校园管理学习心得总结

亲爱的朋友,很高兴能在此相遇!欢迎您阅读文档校园管理学习心得总结,这篇文档是由我们精心收集整理的新文档。相信您通过阅读这篇文档,一定会有所收获。假若亲能将此文档收藏或者转发,将是我们莫大的荣幸,更是我们继续前行的动力。 校园管理学习心得总结 校园管理学习心得总结1 12月13日,全县中小学学校管理现场会在新星小学、八里中学、福和希小流动召开,作为千斤初中的校长,我非常有幸参加此次学习活动,参观了三校各个层面的管理成果,学习了三校管理的成功经验,聆听了陈书记等局领导的重要讲话,领会到校长肩上的责任是如此的重大:不仅要把学校各项工作抓好,把教师管理好,把学生教育好,还要努力提高教育教学质量,更重要的是要维护好学校声誉,保证师生安全,办一个让领导宽心,家长放心,社会满意,学生开心,教师安心的好学校。现将我的学习体会叙述如下: 参观八里初中后,我不禁感慨,八里初中不愧为新县农村初中的一面旗帜,十九年的红旗不倒。虽然我是八里人,20xx 年前也在这里工作过,对这里的情况有所了解,但学习后却让我更加钦佩......。八里的刘校长说过“八里中学是农村中学的一

面旗帜,十九连冠,主要来自于老年教师的传、帮、带。”,虽然仅仅是这样一句简单的话,其中却包含了许多不为人知的感人故事,他们的班子人员率先垂范,教师爱岗敬业,老教师焕发出第二青春,青年教师也不甘落后,虚心学习,勇挑重担,不怕吃苦,迅速成长。“敬业、实干、巧干、苦干”,这是八里中学的学校之魂,这种精神,这种文化底蕴,不是一年半载能形成的,也不是半天就能学会的,而是经过八里中学几代人努力的付出而创造形成的。 新星小学是新县县城小学的典范,她的高质量、精细化、规范化校园管理是我们大家有目共睹的,更是值得我们所有学校所学习的!科学、优质、活泼、互动、多彩的课堂;班子成员、教师、学生全员参与学校过程管理,自我发展与学校发展共荣的人生观成就了新星的每一个人。 新县福和希望小学也不需要我多说,她硬是把一个在校生仅300人的村级小学打造成为县教体局直属的县城学校,实现了跨越式发展。我们应学习福和小学校长黄成贵同志那种敢干事、能干事、干成事、敢为人先的精神和斗志,再就是学习其先进的远程教育教学管理,现代远程教育教学是一种全新的教学模式,学习的场所和形式灵活多变,突破了时空的限制。现代远程教学为师生提供更多的学习资源,打破了常规教学模式,彻底解放了

内控管理学习心得4.doc

内控管理学习心得4 竭诚为您提供优质文档/双击可除 内控管理学习心得 篇一:内控学习心得体会 内控与风险管理培训心得体会无论多么完美的内控制度,如果得不到有效的执行,也只能是聋子的耳朵——一种摆设 而已。合规经营是企业稳健运行的内在要求,也是每一个员工必须履行的职责,同时也是保 障自己切身利益的有力武器。通过这次培训,使我对合规有了更加深刻的认识。首先,规范是防范操作风险的需要。合规经营是规范操作行为,遏制违规违纪问题和防范案件发生,全面防范风险,提升经营管理水平的需要。因为合规与信用社的成本控制、风 险控制、资本回报等银行经营的核心要素具有正相关的关系,能为信用社创造价值,而且有 效的合规经营能将合规风险消除于无形。其次,规范是完善制度体系的需要。企业赖以生存的质量效益源于依法合规经营,源于 产生质量和效益的每一个环节,源于每一个岗位的每一位员工。所以信用社的发展一定要以 合法、合规经营为前提,这样才能从源头上预防风险。再次,

规范经营是落实科学发展观,实现发展目标的重要保证。因为合规经营就是为业 务保驾护航的,是为了更好地促进业务发展服务的。在发展、开拓业务和同业竞争中,只有 紧紧遵循合规经营的理念,提高管理的质量,才能保证信用社的经久不衰。那么,怎样才能使规范经营深入人心,我认为,惟有做到“五个到位”:一要道德教育到位。“思考方式决定行为和成就。”必须让合规的观念和意识渗透到每一 个员工的血液中,渗透到每个岗位、每个业务操作环节中,营造“重操守、讲合规、促案防” 的良好氛围,促使所有员工在开展经营管理工作时能够遵循法律、规则和标准。一是强化法纪意识。积极开展法制教育,增强员工的防范意识、法律意识;用现实的案例教育身边 的人,使员工将法纪规 范熔铸在自己思想中。二是强化奉献意识。引导员工加强自身修养,学会心理调控,不盲目与人攀比,防微杜渐,面对各种诱惑保持高度的警觉性;正确处理好群体 与个体、个体与社会、个体与个体利 益得失的矛盾。三是强化自觉意识。引导员工树立正确的人生观和价值观,自觉地运用各种 社会规范指导和检点自己的行为,使自己循规蹈矩。四是强

企业内部控制与风险管理的现状及完善

龙源期刊网 https://www.doczj.com/doc/cb14345560.html, 企业内部控制与风险管理的现状及完善 作者:郑雅卓 来源:《人民论坛》2013年第08期 【摘要】企业内部控制与风险管理之间的关系具有一致性。但企业内部控制与风险管理的现状存在管理层缺乏内控意识,企业的风险管理和内部控制脱节,企业的监督机构不完善等问题。要通过强化职工业务素质培训,重视企业内控监督机构的建设、完善风险评估体系以及建立有效的信息沟通机制等措施,使问题得以解决。 【关键词】企业内部控制风险管理完善措施 随着全球经济一体化进程的不断加快,企业作为市场经济的主体,更是面临着愈加激烈的竞争。对于企业而言,在具体的经营过程当中,它面临着十分大的不确定性风险,那么,企业要想在这样复杂多变的市场环境中站稳脚跟,就必须对风险管理有足够的重视。 内部控制与风险管理之间的关系 内部控制与风险管理的定义。所谓的内部控制所指的就是企业的董事会、经理层以及全体职员所共同实施的,目的是要实现企业的经营目标,要保护企业资产的完整性,要保证企业会计信息资料的正确性,要保证企业经营活动的经济性、效率性以及效果性的一系列的自我调整、自我约束、自我评价以及自我控制的方法和措施。对于企业的内部控制来讲,它主要包含了五个彼此之间相互联系的要素,这五个要素分别是控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及监控。 风险管理的定义。企业的风险管理指的是一个受到企业董事会、管理当局以及其他职工影响的,并且可能会对企业产生影响的事项,它为企业目标的实现提供保障。 内部控制与风险管理之间的关系。企业内部控制与风险管理两者之间具有一致性,主要表现在三个方面:一是企业内部控制以及风险管理的实现都需要各方的参与;二是两者都贯穿于企业的整个日常经营管理活动当中;三是两者的最终目的都是要实现企业的价值。具体来看,企业的内部控制是包含在企业的风险管理当中的,属于风险管理的一个部分。企业的风险管理和企业的内部控制相比较起来,它是站在更高的战略层次上来分析问题的,它比内部控制更加细化,能够更好的解决企业经营活动当中所出现的各种各样的风险问题。内部控制所发挥的主要作用则是体现在会计控制以及审计活动方面。随着内部控制以及风险管理的不断健全和完善,二者之间必定会相互交叉,且相互融合,最终相互统一。 企业内部控制与风险管理的现状 管理层缺乏内控意识,全员参与风险管理的观念没有形成。很多企业的管理人员在对内部控制的认识上存在很大的偏差,总是简单的认为企业内部控制就只是简单的企业内部的各种规

学校管理培训心得体会2篇

学校管理培训心得体会2篇 (2) 我有幸参加了xx组织的校长疫情防控期间的培训班的学习,多个网课直播学习,聆听了多位专家、校长、老师的讲课,虽然为期很短,但受益非浅。我领悟到作为一名新时期的校长应有的新理念、新思想。下面就我的学习和认识谈几点心得体会。 一、对校长职位的理解 校长是学校的领导者、决策者和管理者,是学科带头人,是学校领导集体的带头人,有什么样的校长,就有什么样的学校。作为一校之长,要领导好一所学校,就要有:时代的眼光,社会的良知;正确的理念,独到的见解;坚韧的品格,广阔的胸怀。作为一校之长,要领导好一所学校,并非是一件简单的事,尤其在办学条件、人权、财权受各种因素制约的情况下,更是如此,在工作实践中可能意识到用不同的领导风格去处理问题和决策时,会收到不同的效果,同样是你自己,有时处理问题会得心应手,有时感到束手无策。一些问题用这种方式无法解决,用另一种方式却能得到圆满解决,并取得满意的效果。所以领导者的风格对师生有不同的影响力,会产生不同的结果。这样就要校长有时代的眼光,正确的理念,在校园中起着模范表率的作用。 二、如何建设好师资队伍 “先有名师,才有名校”。教师在学生中起着直接表率的作用,教师只要有先进教育理念和扎实的教育、教学基本功,才能带领着学生穿越知识的海洋,跨过广阔的宇宙。要想使教师富于时代精神、创新精神的人,作为一名校长,首先要激发教师的爱生敬业精神。 1、热爱学生。“没有爱就没有教育。”教师热爱学生就是要对学生尊重,理解,信任并且给他们信心。作为教师,要有责任心,要有爱心,还要有耐心。要爱每一位学生,看到他们的可爱之处,善于发现他们的闪光点,利用这个去激励他们。 2、热爱教师这个职业。不能只把教师这个职业当成谋生的手段,更重要的

内控体系学习心得

内控体系学习心得 内控体系学习心得 1、内部控制十一哥完整的系统,一个好的运作体系对于企业运作的风险降低有很大的帮助。调查结果表明,企业内部偷窃行为中,主管员工占了很大一部分。 2、内部控制基本准则、规范,作为一个会计人,我们应该好好要学习一下。在企业管理中,风险管理,风险偏好以及其企业战略管理、内部控制都很有关系。 3、一个企业越大,系统越大,就越混乱,越需要一个好的框架体系来管理。内部控制需要会计人员财务工作者有好的专业能力,在我们今后的工作中,对我们的工作能力要求越来越高。 4、coso法案中,现在也加入了战略管理。难怪cpa 考试也加了一门 5、sox法案。想要发展到一个层次,就应该要有所了解。中国正在与国际接轨。 6、内部控制也有自身的局限性,要了解内部控制的目标,那就是为了企业的管理战略。要站在一个更加高的角度来看待内部控制和管理 7、内部控制的成本效益原则,以有限的成本产生尽可能产生大的效益。以内部审计来衡量内部控制的效果。企业内部控制的环境。风险评估.以内部审计来衡量内部控制的结果,企业内部控制的环境。风险评估 8、企业管理中的分权结构,做了该公司的管理咨询则不能做该公司的审计,否则无法保证审计的独立性,也不保证内部控制的有效实施。设计委员会应当设立在董事会之下、内部审计是一个独立的部门。 9、人力资源政策,轮岗交-班,进行强制性的监督,也是内部控制的一种方式。法律顾问以及内部环境的治理。10、进行控制之前应该进行风险评估、考察财务报表的可靠性。11、信息的整合沟通,包括内部的还外部的。同时要关注信息安全程度12、内部监督包括专项监督和持续性的监督csa内部控制的自我评价13、内部控制也要考虑到员工的心里因素。不仅要有人情味,同时也要有效率。注重员工思想道德的建设14、公司舞弊江苏省企业内部控制体系建设报告会学习心得2017-05-09 22:54 | #2楼5月8日,我代表我公司参加了江苏省财政厅主办的《江苏省企业内部控制体系建设与实施学习报告会》。报告会主讲人是财政部会计司刘玉廷司长,我记得2017年版新企业会计准则正是在刘司长的主导下编写并颁布普及的,几年来对我国会计事业的发展起到了重大作用,标志着我国会计制度体系已正式与国际化接轨。在会计制度体系基本完善之

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