附件1
直接投资外汇业务信息系统ODI模块数据补录入操作原则
一、目标：顺利完成系统ODI模块的上线运行，实现境外直接投资项下所有外汇业务从手工、纸质台账的办理方式向通过系统进行的电子化、信息化管理方式过渡，最终实现外商直接投资及境外直接投资的双向资本跨境流动都通过系统办理。
二、基本要求：对于新启动的境外投资项目，直接通过系统ODI模块相关业务功能办理相应的审查、登记、核准或备案；对于已存在的境外投资项目，均需先将其以前办理过的审查、登记、核准或备案等业务补录入系统ODI模块之后，才可继续通过系统ODI模块为其办理其他后续的外汇业务。
三、已存在的境外投资项目数据补录入的操作方法
（一）境内投资主体向外汇局申请办理新的境外投资外汇业务时，外汇局业务人员应查询该项目所有的相关业务档案，先将境外项目截至申请日的最新状态存量数据视为一个境外投资项目，再把所涉境外投资外汇各个业务环节在系统中办理。例如，某投资主体A于2002年成立境外企业B，投资额100万美元，2005年增资200万美元，2007年又减资80万美元，2008年11月拟在境外成立一家新企业C并向外汇局提出资金来源审查申请。外汇局业务人员受理其此项申请后，应当先根据留存的业务
档案将A截至当前投资于B的情况进行汇总整理，按照A投资设立B、投资额为220万美元（100＋200-80）的存量结果，在系统中办理相应的资金来源审查、外汇登记、资金汇出核准及银行备案反馈等各项业务。随后才能通过系统为A办理投资C的资金来源审查程序。若留存业务档案不足以准确反映该投资主体截至申请当日的最新状态，外汇局应当要求投资主体补充相应的材料予以说明。通过系统ODI模块办理完A设立C的资金来源审查后，应为A换发IC卡境外投资外汇登记证。
（二）对于因无新发生境外投资业务而未向外汇局提交新的业务申请的境外项目，各分局也应在过渡期结束前，通过查询所留存的业务档案，按照上述操作方法主动将辖内所有已存在的境外投资项目数据补录入系统ODI模块，并主动组织及时向相关投资主体换发IC卡境外投资外汇登记证。
四、已存在的境外投资项目数据补录入的基本要求
（一）能够如实反映该项目截至录入系统ODI模块之日的最新存量状态。
（二）已补录入系统ODI模块的数据信息不影响该项目后续新发生业务通过系统的正常办理。
（三）未能完成相应数据补录入的境外项目，不得为其办理新的境外直接投资项下外汇业务，以保持系统ODI模块所记录信息与实际业务情况的一致性。
（四）对已完成补录入信息的境外投资项目，其投资主体的后续境外投资外汇业务均需凭IC卡境外投资外汇登记证、通过系统ODI模块予以办理。