《证券市场基础知识》客观题习题（判断题）
1277.证券市场的特征
股票、债券、基金等有价证券代表着一定数额财产的所有权或债权以及相关的收益权。
[对]
1278.证券市场的特征
有价证券的交易在转让一定收益权的同时也转让了特有的风险。
[对]
1279.证券市场的特征
证券价格的实质是利润的分割。
[对]
1280.证券市场的特征
一般而言，证券必须达到场内市场所规定的上市标准才能在场内交易，而场外市场则没有固定的上市标准。
[错]
1281.诚信建设的有效措施
证券市场诚信建设需要所有市场参与主体的共同努力。
[对]
1282.诚信建设的有效措施
上市公司在申请发行股票文件报送中国证监会后，进入静默期，除已公开的信息外，不得向外界透露有关本次发行的任何信息。
[对]
1283.诚信建设的有效措施
如果注册会计师出具了无法表示意见的审计报告，上市公司当年仍可进行利润分配。
[错]
1284.交易所登记结算公司诚信建设的主要内容
证券监管部门应严格遵守《中国证券会工作人员守则》。
[对]
1285.交易所登记结算公司诚信建设的主要内容
交易所应对上市公司的信息披露行为进行实时监管，事前质量及事后监督。
1286.交易所登记结算公司诚信建设的主要内容
交易所应依照法定和法定程序，安排已通过核准拟发行的股票的上市。
[错]
1287.诚信建设的意义、思想与原则
建设证券市场诚信文化是防范金融风险的重要举措。
[对]
1288.诚信建设的意义、思想与原则
在经济活动中，诚信就是要求人们尊重事实，讲求信用，恪守诺言，诚实不欺，在不损害他人利益的前提下追求自己的利益。
[错]
1289.诚信建设的意义、思想与原则
诚信的基本要求是在出言或许诺时不说以清楚知道是与事实相反的东西。
[对]
1290.诚信建设的主要内容
所有在中华人民共和国境内公开发行股票的公司的招股说明书均需在政监会登记注册。
[对]
1291.诚信建设的主要内容
在证券发行和上市过程中，注册会计师及会计师事务所必须对发行人的财务状况真实性进行审计，在公司上市后对其财务会计报告的审计要认真负责，为投资者、债权人、社会公众、主管部门提供真是可靠的财务数据。
[对]
1292.诚信建设的主要内容
公开发行股票公司的公开披露文件涉及财务会计、法律、资产评估等事项的，应当由具有资格的专业性中介机构审查验证，并出具意见。专业性中介机构必须保证其审查验证的文件的内容的真实性，并且对此承担相应的法律责任。
[错]
1293.封闭式基金与开放式基金的区别
封闭式基金与开放式基金均可以上市交易。
[错]
1294.封闭式基金与开放式基金的区别
封闭式基金与开放式基金相比，前者更适宜于进行长期投资。
1295.封闭式基金与开放式基金的区别
与封闭式基金相比，开放式基金更加注重基金资产的流动性。
[对]
1296.封闭式基金与开放式基金的区别
封闭式基金与开放式基金的投资策略并无差别。
[错]
1297.股票基金
股票基金实行投资组合的主要目的是提高收益。
[错]
1298.股票基金
股票基金的投资目标侧重于追求资本利得和长期资本增值。
[对]
1299.期货合约和对冲机制
在金融期货交易中,买卖双方成交时所交纳的保证金称作维持保证金
[错]
1300.期货合约和对冲机制
金融期货合约是由期货交易所与会员共同设计、经主管机关批准后向市场公布的标准化合约
[错]
1301.期货合约和对冲机制
金融期货合约设计成标准化合约的目的之一是为了避免实物交割.
[对]
1302.中国证券市场对外开放
加快资本市场对外开放是我国深化国有企业改革和加快推进金融体制改革的现实要求。
[对]
1303.中国证券市场对外开放
根据我国政府对WTO的承诺，加入后3年内允许外国证券公司设立合营公司，外资比例不超过1/3。
[对]
1304.中国证券市场对外开放
截止2004年3月，我国已相继与20多个国家(或地区)的证券(期货)监管机
[错]
1305.财务风险
对股票投资来讲，财务风险中最大的风险当属公司亏损风险。
[对]
1306.财务风险
证券投资的财务风险是指证券发行人在证券到期时无法还本付息而使投资者遭受损失的风险。
[错]
1307.财务风险
非系统风险的可分散性是通过组合投资的方式得以实现的。
[对]
1308.政策风险和经济周期波动风险
证券投资的风险就是指证券投资有可能遭受损失。
[对]
1309.政策风险和经济周期波动风险
债券的价格是将未来的利息收益和本金按市场利率折算成的现值，债券的期限越长，未来收入的折扣率就越大，所以债券的价格变动风险随着期限的增加而增大。
[对]
1310.政策风险和经济周期波动风险
由于购买力风险属于系统风险，所以购买力风险对不同证券的影响是相同的。
[错]
1311.股票收益率
持有期收益率反映的是投资者在一定持有期内全部股息收入和资本利得占投资本金的比率。
[对]
1312.股票收益率
股利收益率又称获利率，是指股份公司以现金形式派发的股息与股票市场价格的比率。
[对]
1313.股票收益率
[对]
1314.债券收益
债券的付息方式仅影响债券发行人的筹资成本，不影响投资者的投资收益。
[错]
1315.债券收益
在票面利率水平相同的条件下，对投资者来说分次付息方式的债券利息收益高于一次性付息方式。
[对]
1316.债券收益
在名义利率相同的情况下，复利债券的实得利息少于单利债券。
[错]
1317.系统风险
证券投资的信用风险是指公司财务结构不合理、融资不当而导致投资者预期收益下降的风险。
[错]
1318.系统风险
一旦出现政策风险，几乎所有的证券都受到影响，因此属于非系统风险。
[错]
1319.系统风险
政府债券所面临的系统风险主要体现在利率风险和购买力风险上。
[对]
1320.系统风险
证券投资的系统性风险均可通过投资多样化等方式加以分散。
[错]
1321.利率风险
债券的价格是将未来的利息收益和本金按市场利率折算成的现值，债券的期限越长，未来收入的折扣率就越大，所以债券的价格变动风险随着期限的增加而增大。
[对]
1322.利率风险
利率风险对不同证券的影响是相同的。
[错]
普通股票和优先股票都会受利率风险影响，但是优先股票较普通股票受利率风险的影响相对小些。
[错]
1324.经营风险
经营风险是普通股票的主要风险。
[对]
1325.购买力风险
相对于持有债券，持有股票可以转移通货膨胀风险。
[对]
1326.购买力风险
固定收益证券不易受到购买力风险的损害。
[错]
1327.购买力风险
优先股受购买力风险损害的程度要小于普通股。
[错]
1328.购买力风险
购买力风险又称为通货膨胀风险。
[对]
1329.购买力风险
购买力风险是指证券发行人在证券到期时无法还本付息而使投资者遭受损失的风险。
[错]
1330.购买力风险
浮动利率债券的购买力风险大。
[错]
1331.收益和风险的关系
证券投资的风险性越高，意味遭受损失的可能性越大，其收益率会越低。
[错]
1332.收益和风险的关系
证券投资的风险是指证券预期收益变动的可能性及变动幅度。
[对]
1333.收益和风险的关系
[对]
1334.证券发行市场的含义和作用
证券发行市场是一个有形市场。
[错]
1335.证券发行市场的含义和作用
证券发行市场是发行人向承销者出售证券的市场。
[错]
1336.证券发行市场的含义和作用
证券市场是证券买卖的场所，也是资金供求中心。
[对]
1337.证券发行市场的含义和作用
证券的发行价格制约和影响着证券的交易价格。
[错]
1338.股票基金
按基金投资的分散化程度可将股票基金划分为一般股票基金和专门化股票基金。
[对]
1339.国债基金
国债基金收益与市场利益呈反向变化关系，即随着市场利率的上升，国债基金的收益率也将下降。
[对]
1340.国债基金
黄金基金的收益率一般随贵金属的价格波动而变化。
[对]
1341.国债基金
收入型基金的主要目的是从其投资组合的债券中得到适当的利息收益，与此同时又可以获得普通股的升值收益。
[错]
1342.国债基金
国债基金的收益受市场利率影响，当市场利率下降时国债基金收益也会随之下降。
[错]
国债基金比较适合于激进型投资者。
[错]
1344.指数基金
指数基金基本上可以消除投资组合的非系统性风险。
[对]
1345.指数基金
指数基金的收益一般高于市场平均收益率。
[错]
1346.指数基金
指数基金可以避免由于基金持股集中带来的流动性风险。
[对]
1347.其他基金
西方货币市场基金的投资对象包括国库券、商业票据、银行短期存款、短期公司债务等金融工具。
[对]
1348.其他基金
货币市场基金的收益与货币市场利率是同方向变化的。
[对]
1349.其他基金
货币市场基金是以全球的证券市场为投资对象的一种基金。
[错]
1350.其他基金
货币市场基金通常被认为是低风险的投资。
[对]
1351.中国证券市场发展史简述
由审批制转向核准制是中国证券市场股票发行审核制度的一场深刻变革。
[对]
1352.中国证券市场发展史简述
《中华人民共和国证券法》(1998年12月29日第九届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过根据2004年8月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议《关于修改〈中华人民共和国证券法〉的决定》修正2005年10月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订)，于2006
[对]
1353.中国证券市场发展史简述
我国早期的股票发行制度是行政审批制，2000年3月后经改革完善股票发行制度，目前已开始实施注册制。
[错]
1354.中国证券市场发展史简述
1997-1998年的中国证券市场处于规范调整时期，证券市场监管机关将整顿和规范摆在首要位置。
[对]
1355.中国证券市场发展史简述
中国证监会作为国务院直属事业单位，是全国证券、期货市场的主管部门。
[对]
1356.证券和有价证券的定义
证券是用以证明持券人有责任依其所持证券记载的内容承担应有的债务。
[错]
1357.证券市场的定义
证券市场是股票、债券、投资基金券等有价证券发行和交易的场所。
[对]
1358.证券市场的定义
证券市场是价值直接交换的场所。
[对]
1359.有价证券的分类
非上市证券种类比上市证券的种类要多。
[对]
1360.有价证券的分类
按证券发行主体的不同，有价证券可分为股票、债券和其他证券三大类。
[错]
1361.有价证券的分类
私募证券一般不采取公示制度。
[对]
1362.有价证券的分类
私募证券的发行对象通常是与发行者有特定关系的个人投资者。
1363.有价证券的分类
广义的有价证券包括商品证券、货币证券和资产证券。
[错]
1364.有价证券的分类
认购非上市证券，意味着在该证券到期前，投资者没有可能使它合法转让。
[错]
1365.证券和有价证券的定义
有价证券本身没有价值，但有交易价格。
[对]
1366.证券和有价证券的定义
有价证券又称凭证证券，证明持券人有权合法拥有某种权利。
[错]
1367.证券和有价证券的定义
有价证券本身是有价值的。
[错]
1368.证券和有价证券的定义
证券是指用以证明或设定权利所做成的书面凭证。
[对]
1369.证券和有价证券的定义
有价证券收益的多少通常取决于证券市场的供求状况。
[错]
1370.证券和有价证券的定义
影响有价证券价格的因素主要有预期收入和市场利率，因此有价证券的价格实际上是资本化的收入。
[对]
1371.有价证券的特征
证券价格的实质是利润的分割，是预期收益的市场表现。
[对]
1372.有价证券的特征
一般商品交易的目的在于消费，证券交易的目的则是保值。
[错]
1373.有价证券的特征
[错]
1374.会计师事务所
从事证券相关业务的注册会计师不必取得证券期货相关资格考试合格证书，但必须取得注册会计师考试合格证书。
[错]
1375.会计师事务所
公开发行与交易股票的公司可以聘请国内的任何一家会计师事务所为其出具审计报告和验资报告。
[错]
1376.会计师事务所
从事证券业务的会计审计机构与证券承销商一样，都属于证券中介服务机构。
[对]
1377.资产评估机构
从事我国证券业务评估机构的资格由中国人民银行和中国证监会确认。
[错]
1378.资产评估机构
我国上市公司的财务审计和资产评估工作可以由同一机构承担。
[错]
1379.资产评估机构
获得证券相关业务资产评估许可证的国内资产评估机构，需要在每个会计年度结束后60日内，向国家国有资产管理局和中国证监会上个年度有关资料，以重新确认其资格。
[错]
1380.资产评估机构
申请股票上市的公司必须由证券交易所指定的资产评估机构进行评估。
[错]
1381.信用评级机构
信用评级机构属于信息服务机构。
[对]
1382.信用评级机构
证券信用评级机构对其评定的结果承担相应的法律责任。
1383.信用评级机构
在我国现阶段，信用评级不是股票发行上市的先决条件。
[对]
1384.信用评级机构
证券信用评级的主要对象是地方债券和各类公司债券、中央政府债券。
[错]
1385.信用评级机构
信用评级机构对投资人有道义上的义务，也有法律上的责任。
[错]
1386.证券服务机构的概述
根据我国《证券法》规定，我国的证券经营机构可以分为专营机构和兼营机构两类。
[错]
1387.证券服务机构的概述
证券公司不仅是证券市场上最重要的中介机构，也是证券市场的主要参与者之一。
[对]
1388.证券交易所的职法功能
症状交易所不仅对证券交易进行组织的管理，而且其本身也参与证券买卖。
[错]
1389.证券交易所的职法功能
证券交易所决定证券的开盘价格。
[错]
1390.证券交易所的职法功能
证券交易所具有成交量大、买卖频繁、报价差距小、交易完成迅速的特点。
[对]
1391.证券交易所的职法功能
证券交易所形成的交易价格往往被投机者操纵，不能作为引导资本流动的信号。
[错]
1392.证券交易所的职法功能
对上市公司进行监管是证券交易所的一个功能。
1393.证券登记结算公司
中国证券登记结算有限责任公司的成立标志着全国集中统一的证券登记结算体制的组织构架基本完成。
[对]
1394.证券登记结算公司
我国规定只有证券服务机构才能从事证券服务业务。
[对]
1395.证券登记结算公司
证券登记结算机构是为证券发行和交易提供集中登记、存管与结算服务，并以盈利为目的的公司法人。
[错]
1396.证券市场的产生
证券市场的形成离不开信用制度的发展。
[对]
1397.证券市场的产生
16世纪安特卫普的证券交易所就进行了股票交易。
[错]
1398.证券市场的产生
20世纪初西方证券市场上占主要地位的有价证券是企业债券和公司股票。
[对]
1399.证券投资咨询公司
证券投资咨询公司只向客户提供信息咨询，故无任何风险。
[错]
1400.证券投资咨询公司
证券投资咨询机构的从业人员可以代理客户进行证券投资。
[错]
1401.证券投资咨询公司
证券投资咨询公司的从业人员可以买卖本咨询机构推荐的上市公司股票。
[错]
1402.律师事务所
律师事务所是以法律咨询的形式参与证券市场的交易。
[错]
我国规定证券服务机构只需得到工商管理部门的批准即可设立。
[错]
1404.基金当事人之间的关系
基金托管人是基金投资收益的受益人。
[错]
1405.基金当事人之间的关系
基金持有人与基金托管人之间是所有者与经营者之间的关系。
[错]
1406.基金当事人之间的关系
基金管理人与基金托管人之间是相互制衡的关系。
[对]
1407.证券投资基金的管理费
证券投资基金的管理费通常是直接向投资者收取的。
[错]
1408.证券投资基金的管理费
衡量基金运作效率的主要依据是管理费用的高低。
[错]
1409.证券投资基金的管理费
基金规模越大，支付的管理费率就越高。
[错]
1410.债券投资的收益率
债券的到期收益率又称最终收益率。
[对]
1411.债券投资的收益率
债券投资的直接收益率是指债券的年利息收入与买入债券的实际价格之比率。
[对]
1412.债券投资的收益率
债券的年利息收入与债券面额之比率，是债券的票面收益率或票息率，也称为名义收益率。
[对]
1413.债券投资的收益率
[错]
1414.系统风险
普通股没有还本要求，股息也不固定，因而不存在信用风险。
[错]
1415.系统风险
证券投资的系统风险会以同样的方式对所有的证券的收益产生影响，它是投资单一证券无法回避的风险。
[对]
1416.基金资产的估值
基金估值的目的是使基金价格能较准确地反映基金的预期价值。
[错]
1417.基金资产的估值
经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金单位净值，是计算基金单位转让价格尤其是计算开放式基金申购与赎回价格的基础。
[对]
1418.基金资产的估值
基金资产估值时，对上市流通的有价证券价值的计算，开放式基金与封闭式基金应采取同一标准。
[错]
1419.基金资产的估值
基金资产估值是指计算、评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金单位净值的过程。
[对]
1420.基金资产净值
基金资产净值是基金按份额交易价格的内在价值和计算依据。
[对]
1421.基金资产净值
开放式基金份额的申购和赎回价格应直接按基金份额资产净值来计价。
[对]
1422.基金资产净值
基金资产净值等于基金资产总值减去基金负债总额。
[对]
基金管理人向投资者表明基金的运行情况的主要方法是对基金资产进行估值，并定期计算和公布基金的净资产值。
[对]
1424.基金资产净值
基金单位价格与基金资产净值必然趋于一致。
[错]
1425.证券投资基金的收入来源
因运用基金资产带来的成本或费用的节约应该计入基金收益。
[对]
1426.证券投资基金的收入来源
基金资产在运作过程中所产生的超过本金部分的价值就是证券投资基金的收益。
[对]
1427.证券投资基金的收入来源
基金投资于股票在年末分配时获得的收入属资本增值收入。
[错]
1428.证券投资基金的收益分配
证券投资基金的收益分配中最普遍的分配方式是分配基金份额。
[错]
1429.证券投资基金的收益分配
我国现行规定，只要基金当年有收益就可以进行分配。
[错]
1430.证券投资基金的收益分配
我国现行规定，若基金当年亏损则不进行收益分配。
[对]
1431.基金投资风险
我国允许以基金资产进行房地产投资，但不得超过基金资产净值的10%。
[错]
1432.基金投资风险
由于证券投资基金实行组合投资，因而能成功地回避各种市场风险。
[错]
1433.基金投资风险
的收益。
[错]
1434.基金信息披露
基金可以将基金资产投资于与基金信息披露托管人或者基金管理人有利害关系的公司发行的证券。
[错]
1435.基金信息披露
公开披露基金信息时，不得违规承诺收益或者承担损失。
[对]
1436.基金信息披露
编制基金招募说明书的基本原则是要求发起人将所有对投资者作出投资判断有重大影响的信息予以充分披露，以便投资者更好地作出投资决策。
[对]
1437.基金信息披露
我国《证券投资基金管理暂行办法》规定，同一基金管理人管理的全部基金持有1家公司发行的股票，不得超过该基金资产净值的10%。
[错]
1438.基金投资的范围与限制
依据我国《基金法》的规定，基金可以买卖与其基金托管人有重大利害关系的公司发行的证券。
[错]
1439.基金投资的范围与限制
按现行规定，我国证券投资基金的投资范围为所有有价证券。
[错]
1440.基金投资的范围与限制
我国证券投资基金的投资范围为股票、债券、实业等。
[错]
1441.证券投资基金的收益来源
我国目前禁止基金投资于与托管人有利害关系的公司证券。
[对]
1442.证券投资基金的定义
证券投资基金是指一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式。
1443.证券投资基金的定义
证券投资基金通过发行基金单位，集中投资者的基金，由基金托管人管理和运用资金。
[错]
1444.证券投资基金的定义
证券投资基金属于一种从事股票、债券等金融工具投资，并将投资收益按基金投资者的比例进行分配的直接投资方式。
[错]
1445.证券投资基金的产生与发展
1868年英国政府组建的海外和殖民地政府信托组织是被公认的最早的基金机构。
[对]
1446.证券投资基金的产生与发展
美国是证券投资基金的发源地。
[错]
1447.证券投资基金的产生与发展
英国将投资基金称作为共同基金。
[错]
1448.证券投资基金的特点
由于基金实行专家管理制度，因而投资收益必然较高。
[错]
1449.证券投资基金的特点
由于证券投资基金奉行“不把鸡蛋放在一个篮子里”的分散投资策略，所以投资于证券投资基金是没有风险的。
[错]
1450.证券投资基金的特点
证券投资基金对投资的最低限额要求不高。
[对]
1451.证券投资基金的托管费及其他费用
证券投资基金的清算费用是指基金终止时清算所需的费用。
[对]
1452.证券投资基金的托管费及其他费用
[对]
1453.股票的定义与性质
股票本身没有价值，但在市场上可以有价格。
[对]
1454.股票的定义与性质
发起人的股票格式与其它股票是一样的。
[错]
1455.股票的定义与性质
股票实质上代表了股东对股份公司的所有权。
[对]
1456.股票的定义与性质
股票不属于物权证券，也不属于债权证券，而是一种综合权利证券。.
[对]
1457.股票的定义与性质
发起人的股票，应当标明发起人股票字样。
[对]
1458.股票的定义与性质
我国《公司法》规定，股票采用纸面形式或国务院证券管理部门规定的其他形式。
[对]
1459.股票的定义与性质
最初的股票票面格式是由各发行公司自行决定的。
[对]
1460.股票的定义与性质
股票的永久性是指发行股票的公司是永久存在的。
[错]
1461.股票的定义与性质
股票与其代表的财产权是合为一体的。
[对]
1462.股票的定义与性质
股东权利的转让应与股票占有的转移同时进行。
[对]
股份有限公司的股票都可以在证券交易所上市交易。
[错]
1464.股票的特征和分类
投资股票的收益，主要来自两方面，一是来自股份公司的利润分配，二是来自股票流通中的差价收益。
[对]
1465.股票的特征和分类
股票虽然具有永久性特征，但股东构成并不具有永久性。
[对]
1466.股票的特征和分类
股票的流动性特征是指股息收益的不确定性。
[错]
1467.记名股票与不记名股票
对社会公众发行的股票，可以为记名股票，也可以为无记名股票。
[对]
1468.记名股票与不记名股票
记名股票与不记名股票相比，前者的转让相对复杂或受限制。
[对]
1469.记名股票与不记名股票
记名股票是最基本、最常见、风险最大的一种股票。
[错]
1470.有面额股票与无面额股票
无面额股票也称为比例股票或份额股票。
[对]
1471.有面额股票与无面额股票
有面额股票和无面额股票在股东权利上是没有差别的。
[对]
1472.有面额股票与无面额股票
无面额股票都是没有投资价值的。
[错]
1473.有面额股票与无面额股票
目前我国的公司法规定可以发行无面额股票。
1474.有面额股票与无面额股票
我国《公司法》规定股票发行价格可以高于票面金额，也可以低于票面金额。
[错]
1475.有面额股票与无面额股票
大多数国家的股票都是无面额股票。
[错]
1476.有面额股票与无面额股票
无面额股票的价值随股份公司资产的增减而相应增减。
[对]
1477.金融期货的功能
金融期货价格与现货价格是走向一致并逐渐趋同的.
[对]
1478.金融期货的功能
今天的期货价格就是未来的现货价格.
[错]
1479.证券公司内部控制的主要内容?D?D业务控制
在受托投资管理业务的规模不大时，可以将该业务合并在证券公司的自营业务中，一起管理。
[错]
1480.证券公司内部控制的主要内容?D?D业务控制
业务创新的内部控制要求业务创新应当坚持合法和规、审慎经营的原则，加强集中管理和风险控制。
[对]
1481.证券公司内部控制的主要内容?D?D业务控制
杜绝虚假承销行为是投资银行业务内部控制的一项内容。
[对]
1482.证券公司内部控制的主要内容?D?D管理控制
证券公司在接受客户委托代客户买卖有价证券时，不仅要承担代理的责任，而且对于证券买卖后所形成损失，也需承担责任。
[错]
1483.证券公司内部控制的主要内容?D?D管理控制休假制度。
[对]
1484.证券公司内部控制的主要内容?D?D管理控制
证券公司为保证资金的安全，应将自有资产和客户资金集中管理。
[错]
1485.综合类证券公司
综合类证券公司在经营活动中，经纪业务和自营业务可以混合操作。
[错]
1486.综合类证券公司
综合类证券公司设立受托投资管理业务的子公司，必须具备注册资本不少于人民币5亿元等条件。
[对]
1487.综合类证券公司
根据《证券法》规定，客户的交易结算资金，必须全额存入指定的商业银行，单独立户管理。
[对]
1488.综合类证券公司
综合类证券公司开展自营业务只能以自己的名义进行。
[对]
1489.综合类证券公司
综合类证券公司的母公司与子公司可以从事同一业务。
[错]
1490.集中交易制度
期货交易是指交易双方在集中性的市场以公开竞价方式所进行的期货合约的交易.
[对]
1491.基金持有人
契约型基金份额持有人可以直接影响基金的日常决策。
[错]
1492.基金持有人
基金投资人不必承担基金亏损或终止的有限责任。
[错]
基金持有人是基金的实际所有者。
[对]
1494.基金管理人
我国基金管理人编制的基金财务报告可以不及时公告，但必须向证监会报告。
[错]
1495.基金管理人
我国规定基金管理人不得从事证券承销业务。
[对]
1496.基金管理人
基金管理人有义务按照基金契约规定，及时、足额向基金持有人分配基金收益。
[对]
1497.基金管理人
因自身过错导致基金持有人利益受到损害的，基金管理人应以自有资产承担赔偿责任，其过错责任可因其退任而免除。
[错]
1498.基金管理人
基金管理公司不具有独立法人地位。
[错]
1499.基金管理人
基金管理人由基金管理公司担任。
[对]
1500.基金管理人
在我国，基金管理人不能以基金资产进行房地产投资。
[对]
1501.基金托管人
基金托管人要对所托管的基金承担法律和行政责任。
[对]
1502.基金托管人
基金托管人是基金持有人权益的代表。
[对]
基金托管人应该是完全独立于基金管理机构、具有一定的经济实力、实收资本达到相当规模、具有行业信誉的金融机构。
[对]
1504.基金托管人
基金托管人应根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜。
[对]
1505.基金托管人
因基金管理人过错造成基金资产损失时，基金托管人应代表基金持有人向基金管理人追偿，并承担连带赔偿责任及其它法律责任。
[错]
1506.基金托管人
基金托管人是基金资产的名义持有人和保管人。
[对]
1507.基金托管人
基金托管人是负责基金的具体投资操作和日常管理的机构。
[错]
1508.基金托管人
基金托管人应该无条件执行基金管理人的投资指令。
[错]
1509.成长型基金、收入型基金、平衡型基金
收入型基金主要投资于可能带来现金收入的有价证券，以获取当期的最大收入为目的。
[对]
1510.成长型基金、收入型基金、平衡型基金
成长型基金追求的是基金投资的基本利得。
[错]
1511.成长型基金、收入型基金、平衡型基金
平衡型基金通常在债券，优先股和普通股之间进行平衡。
[对]
1512.成长型基金、收入型基金、平衡型基金
成长型基金以获取当期最大收入为目的。
[错]
一般说来，基金的资金实力雄厚，大多通过在证券市场上频繁进出的方式，提高投资收益。
[错]
1514.证券投资基金的作用
与股票有所不同的是，基金持有人必须是自然人。
[错]
1515.证券投资基金的作用
证券投资基金的特点之一是以科学的投资组合降低风险。
[对]
1516.金融期货价格及影响因素
期货价格总是围绕理论价格上下波动.
[对]
1517. 《证券法》总则
我国《证券法》的适用范围包括股票、债券和国务院依法认定的其他证券的发行和交易。
[错]
1518. 《证券法》总则
证券法律制度的核心任务是保护公众投资者的合法权利。
[对]
1519. 《证券法》总则
《中华人民共和国证券法》从证券发行、信息披露、业务经营、从业人员管理、证券交易、上市公司收购六个方面规定了禁止性行为来加强对行业诚信建设。
[对]
1520. 《证券法》总则
证券发行、交易活动的当事人具有平等的法律地位，应遵守自愿、有偿和诚实信用的原则。
[对]
1521.证券交易所的运作系统
股市每日的开盘价是由证券交易所决定的。
[错]
1522.证券交易所的运作系统的信号。
[错]
1523.证券交易所的运作系统
大宗交易的申报价格须在当日竞价时间内已成交的最高和最低成交价格之间，由买卖双方采用议价协商方式确定成交价，并经证券交易所确认后成交。
[对]
1524.证券交易原则与交易规则
证券交易通常都必须遵循时间优先原则和价格优先原则。
[错]
1525.证券交易原则与交易规则
证券交易所是证券交易的主体。
[错]
1526.证券交易原则与交易规则
证券交易所决定每日的收盘价。
[错]
1527. 《公司法》有关有限责任公司的规定、总则- 1
依照《公司法》设立的有限责任公司，必须在公司名称中注明有限责任公司字样。
[对]
1528. 《公司法》有关有限责任公司的规定、总则- 1
《公司法》共分十三章二百一十九条。
[对]
1529. 《公司法》有关有限责任公司的规定、总则- 1
有限责任公司的股本划分为等额股份，股东的出资按股计算。
[错]
1530.金融期货价格及影响因素
期货价格反映的是市场对未来现货价格的预期.
[对]
1531.金融期货价格及影响因素
影响金融现货价格的因素比影响金融期货价格的因素要多得多.也要复杂得多.
[错]
因市场行情的变化,交易者的保证金帐户会产生浮动盈亏,因而保证金帐户中实际可用于弥补亏损和提供担保的资金就会随时发生变动.
[对]
1533.保证金制度
在期货交易中,只有合约的买方需要交纳保证金.
[错]
1534.保证金制度
当交易者连续亏损,保证金余额不足以维持最低水平时,则必须追加保证金直达维持保证金水平.
[错]
1535.证券市场的发展阶段
世界上第一个股票交易所是1863年成立的美国纽约交易所。
[错]
1536.证券市场发展现状
机构投资者快速增长是20世纪90年代的以来国际证券市场发展的一个突出特点。
[对]
1537.证券市场发展现状
推动证券交易所并与上市的重要因素是彼此间的竞争。
[对]
1538.证券市场发展现状
国际金融监管的加强可以防止金融风险从一国(或地区)传递到周边国家(或地区)。
[对]
1539.证券市场发展现状
金融创新进一步深化是国际证券市场的发展趋势。
[对]
1540.证券市场的发展阶段
证券化率是证券市值占GDP的比重。
[对]
1541.证券市场的发展阶段
第二次大战后至20世纪60年代是全球证券市场进入加速发展的阶段，20
[错]
1542.证券市场发展现状
欧元诞生以后，国际金融市场的金融创新品种主要围绕着欧元和美元展开，但创新的重点在金融衍生品种市场。
[对]
1543.国家现行的股票类型与国家股
按照我国现行的法规规定，国有股转让的价格应不低于其净资产值。
[对]
1544.国家现行的股票类型与国家股
国家股是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份。
[对]
1545.国家现行的股票类型与国家股
我国国有股权行政管理的专职机构是国有资产管理部门。
[对]
1546.国家现行的股票类型与国家股
国家股是国有股权的一个组成部分。
[对]
1547.股票股息与其他股息
股票股息是股东权益账户中不同项目之间的转移，对公司的资产、负债、股东权益总额毫无影响。
[对]
1548.股票投资的资本利得
债券投资的资本利得是指债券买入价与卖出价(或买入价与到期偿还额)之间的差额加上定期的利息的总和。
[错]
1549.股票投资的资本利得
资本利得又称资本损益，是指股票买入价与卖出价之间的差额。
[对]
1550.股票投资的资本利得
对于短期的股票投资者，其主要希望获得的收益属于股票的资本利得部分。
[对]
金融期货的基本功能是通过期货交易把价格风险转移给愿意承担风险的人,以达到投机获利的目的.
[错]
1552.金融期货的功能
空头套期保值是指在预期资产未来价格将上涨情况下,性在期货市场上买进并在以后再卖出的交易策略.
[错]
1553.金融期权的定义、特征与功能
金融期权的买方在支付了一定数量的期权费用后,在一定期限内必须服从卖方的选择并履行成交的允诺.
[错]
1554.金融期权的定义、特征与功能
与金融期货相比,金融期权的主要特征在于它仅仅是买卖权利的交换.
[对]
1555.金融期权的定义、特征与功能
金融期权的购买者是以支付一定数量的期权费为代价拥有买卖选择权的.
[对]
1556.金融期权的定义、特征与功能
金融期权是一种有效的控制风险的工具.
[对]
1557.金融期权的定义、特征与功能
金融期权是指以金融期货为基础工具的买卖选择权的交易.
[错]
1558.金融期货与金融期权的区别
在金融期权交易中买卖双方不会发生任何现金流转.
[错]
1559.金融期货与金融期权的区别
从理论上说,期权出售者在交易中所取得的盈利是无限的.
[错]
1560.金融期货与金融期权的区别
从理论上来讲,看涨期权购买者盈利无限而亏损有限.
[对]
从总体而言,金融期权的基础资产多于金融期货的基础资产.
[对]
1562.金融期货与金融期权的区别
在现实生活中,没有金融期权期货,有金融期货期权.
[对]
1563.金融期货与金融期权的区别
金融期货与金融期权在套期保值时的作用与效果是不同的.
[对]
1564.金融期货与金融期权的区别
金融期权与金融期货投资者买卖双方的权利与义务是对称的.
[错]
1565.金融期权的分类
美式期权不必在到期日执行,可以提前或推迟.
[错]
1566.金融期权的分类
看跌期权是指期权的买方具有在约定期限内按协定价格卖出一定数量金融资产的权利.
[对]
1567.金融期权的分类
金融期权包括看涨期权和看跌其两种基本类型.
[对]
1568.金融期权的分类
股票期权是指买方在交付了期权费后,即取得在合约规定的到期日按协定议价买入或卖出一定数量相关股票的权利.
[对]
1569.金融期权的分类
看涨期权是指期权的买方具有在约定期限内按优惠价格买入一定数量金融资产的权利.
[错]
1570.证券投资人
在我国，个人投资者的资金除了一部分来源于储蓄外，另一部分可以向银行申请贷款解决。
1571.证券投资人
我国的证券投资基金可投资于股票、债券、基金，但对单个基金的投资活动有一定的比例限制。
[错]
1572.证券投资人
合格的境外机构投资者在我国的投资额度不受控制。
[错]
1573.证券市场其它参与者
证券登记结算公司是自律性中介组织。
[错]
1574.证券市场其它参与者
根据我国《证券法》的规定，证券公司应当加入证券业协会。
[对]
1575.证券市场其它参与者
证券业协会的权力机构是理事会。
[错]
1576.证券市场其它参与者
证券经纪商只能办理客户的证券买卖委托业务，不得为自己买卖证券。
[对]
1577.证券市场其它参与者
证券业的自律性组织主要是证券业协会和证券交易所。
[对]
1578.证券市场其它参与者
在证券市场起中介作用的机构是证券经营机构和证券服务机构。
[对]
1579.可转换债券的理论价值、转换价值与市场价格
可转换债券的赎回条件一般是当公司股票价格在一段时间内连续高于转换价格达到一定幅度时,公司可按照事先约定的赎回价格买回发行在外尚未转股的可转换公司债券.
[对]
1580.可转换债券的理论价值、转换价值与市场价格
当可转换公司债券的理论价值高于市场价格时,称为转换升水,反之,当可转
[错]
1581.可转换债券的理论价值、转换价值与市场价格
我国《可转换公司债券管理办法》规定,上市公司发行可转换公司债的转换价格应以公布募集说明书前30个交易日公司股票的平均收盘价格为基础,并上浮一定幅度.
[对]
1582.存托凭证的定义与
托管银行作为ADR的发行人和ADR市场中介,为ADR投资者提供所需的服务.
[错]
1583.存托凭证的定义与
采用一级ADR无需到SEC登记注册,也无需按美国GAAP的要求进行审计.
[对]
1584.存托凭证的定义与
在美国发行ADR的外国公司能在短期内筹集到大量的外汇资金.
[错]
1585.证券投资基金与股票、债券的区别
与股票和基金不同，由于债券的利率一般是事前确定的，所以投资债券不存在风险。
[错]
1586.证券投资基金与股票、债券的区别
证券投资基金的收益有可能高于债券，投资风险又有可能小于股票。
[对]
1587.证券投资基金与股票、债券的区别
证券投资基金筹集的资金主要投向实业。
[错]
1588.契约型基金
契约型基金起源于英国。
[对]
1589.契约型基金
契约型基金用基金章程来约束当事人的行为。
[错]
契约型基金筹集的资金属于借入资金。
[错]
1591.契约型基金
契约型基金的资金是通过发行股票的方式筹集的。
[错]
1592.公司型基金
在英国，公司型基金又被称为单位信托基金。
[错]
1593.公司型基金
根据现行规定，我国新设立的证券投资基金均为公司型基金。
[错]
1594.公司型基金
公司型基金和契约型基金的投资者权利和义务是相同的。
[错]
1595.公司型基金
对于公司型基金，基金公司本身应依法注册为法人。
[对]
1596.公司型基金
公司型基金的投资者比契约型基金的投资者权利要大一些。
[对]
1597.公司型基金
公司型基金的投资者是基金公司的股东，但无权参与基金公司的管理。
[错]
1598.公司型基金
在公司型基金中，基金持有人通过持有人大会选举产生基金公司的董事会来行使基金公司的重大决策权利。
[对]
1599.公司型基金
公司型基金依据基金公司章程营运资金。
[对]
1600.封闭式基金
封闭式基金的受益凭证可以采取溢价发行方式。1601.封闭式基金
封闭式基金的买卖价格必然反映基金的净资产值。
[错]
1602.封闭式基金
封闭式基金的期限是指基金的存续期。
[对]
1603.封闭式基金
封闭式基金的存续期是固定的，不能应发起人或投资者的要求而改变。[错]
1604.封闭式基金
无论封闭式基金、开放式基金，都存在存续期的问题。
[错]
1605.封闭式基金
封闭式基金和开放式基金都在每个交易日公布资产净值。
[错]
1606.封闭式基金
封闭式基金是通过投资者向基金管理公司申购和赎回实现流通的。[错]
1607.开放式基金
开放式基金的有关费用不包含在基金价格之中。
[错]
1608.开放式基金
开放式基金的申购价一般是基金单位净资产值加一定的购买费。[对]
1609.开放式基金
开放式基金的交易价格取决于基金每单位资产净值的大小。
[对]
1610.开放式基金
开放式基金的买卖价格不直接受市场供求关系的影响。
[对]
1611.开放式基金
开放式基金的赎回价一般是基金单位净资产值加一定的赎回费。
1612.开放式基金
为了应付投资者赎回资金的要求，封闭式基金和开放式基金一般都要保留一部分现金资产。
[错]
1613.开放式基金
我国《开放式证券投资基金试点办法》规定，开放式基金收取的申购费费率不得超过申购金额的5%。
[对]
1614.开放式基金
我国《开放式证券投资基金试点办法》规定，开放式基金的申购费用可以在基金申购时收取，也可以在赎回时从赎回金额中予以扣除。
[对]
1615. 《基金法》的调整对象与范围
我国《基金法》规定，基金托管人与基金管理人不得为同一人，不得相互出资或者持有股份。
[对]
1616. 《基金法》的调整对象与范围
我国《基金法》规定，基金从业人员应当依法取得基金从业资格。
[对]
1617. 《基金法》的调整对象与范围
我国《基金法》规定，基金财产属于基金管理人的固有财产。
[错]
1618.证券发行人
证券发行人是证券发行的主体。
[对]
1619.证券发行人
只有股份有限公司才可以发行股票。
[对]
1620.证券发行人
只有股份公司才可以发行证券。
[错]
1621.证券投资人[对]
1622.证券投资人
政府机构买卖证券是为了获取收益并用于弥补财政赤字。
[错]
1623.证券投资人
金融机构往往投资于期限长、收益高的证券。
[错]
1624.证券投资人
保险公司进行证券投资主要考虑本金安全和收益率。
[对]
1625.证券投资人
商业银行进行证券投资是为了保持资产的流动性和分散风险。[对]
1626.政府债券的性质和特征
政府债券的发行主体是政府所属的机构，它是一种标准化的国债。[错]
1627.政府债券的性质和特征
政府债券的最初功能是筹措建设资金。
[错]
1628.政府债券的性质和特征
政府债券的信誉虽高，但市场属性较差。
[错]
1629.政府债券的性质和特征
政府发行的债券统称国债。
[错]
1630.政府债券的性质和特征
在所有债券中政府债券的信用等级是最高的。
[对]
1631.国债的分类
目前各国国债发行量中大部分都是流通国债。
[对]
1632.国债的分类
[对]
1633.国债的分类
流通国债的转让只能通过证券交易所进行。
[错]
1634.国债的分类
实物债券是专指具有实物票券的债券。
[对]
1635.国债的分类
国库券是一种弥补国库短期收支差额的政府债券。
[对]
1636.国债的分类
在现代社会，绝大多数的国债属于实物国债。
[错]
1637.地方政府债券的出行主体
地方政府债券所筹集的资金只能用于弥补地方财政资金的不足。
[错]
1638.地方政府债券的出行主体
中国地方政府债券的特色就在于以企业债券形式发行地方政府债券。[对]
1639.地方政府债券的出行主体
地方政府债券是由地方政府发行，由中央政府负责偿还的债券。
[错]
1640.地方政府债券的出行主体
地方政府债券的发行主体是地方政府，也包括地方政府所属的机构。[对]
1641.国债和国库券
发行特种债券的目的是解决政府资金的不平衡，促进经济协调发展。[对]
1642.国债和国库券
国库券利率往往被称为无风险利率，这表明国库券投资是一种无风险投资。[错]
1643.国债和国库券种是经济建设公债。
[对]
1644.国家债券
外币国债也是以本币为面值发行。
[错]
1645.国家债券
特别国债是指政府为了筹措特殊建设项目的资金而发行的国债。
[错]
1646.国家债券
特种国债是政府为了解决政府资金的不平衡，促进经济协调发展而发行的。
[对]
1647.金融债券
目前我国金融债券的发行主体主要是国家政策性银行。
[对]
1648.金融债券
银行能通过存款吸收资金，因此不需要发行债券。
[错]
1649.金融债券
银行和非银行金融机构资金来源主要靠发行金融债券。
[错]
1650.金融债券
非银行金融机构也是金融债券的发行主体。
[对]
1651.公司债券
公司债券属于抵押证券或担保证券。
[错]
1652.公司债券
信用公司债属于无担保证券范畴。
[对]
1653.公司债券
附新股认股权公司与可转换公司债相同，在行使新股认购权之后，债券形态随即消失。
1654.公司债券
附新股认股权公司债的购买者在公司发行新股票时可以按市价优先购买。
[错]
1655.公司债券
可转换债券是指发行人依照法定程序发行，在一定期限内依据约定的条件，可以将公司股份转换成公司债券的债券。
[错]
1656.公司债券
只有当收益公司债的利息付清后，股东才能分红。
[对]
1657.公司债券
收益公司债的利息只有在公司有盈利时才能支付。
[对]
1658.公司债券
公司破产清偿时，债券持有者可先于优先股股东收回本金。
[对]
1659.公司债券
对不动产抵押公司债，在处理抵押品偿债时，要按顺序依次偿还优先一级的抵押债券。
[对]
1660.公司债券
附新股认股权公司债在行使新股认购权后，债券形态依然存在。
[对]
1661.我国的企业债券
我国发行的地方企业债券均以复利计息。
[错]
1662.我国的企业债券
我国发行重点企业债券的目的主要是为了调整投资结构和保证国家重点建设的需要。
[对]
1663.我国的企业债券
迄今为止，我国获准在境外发行的可转换公司债券的公司不足5家。
1664.公司债券
收益公司债的未付利息可以累加。
[对]
1665.按计息方式分类的债券
当偿还期内的市场利率上升且超过债券票面利率时，债券持有人就要承担收益率相对降低的风险。
[对]
1666.按计息方式分类的债券
浮动利率债券可以避开因市场利率波动而产生的风险。
[对]
1667.按计息方式分类的债券
贴现债券的贴现额是债券本息和与债券发行价之间的差额。
[错]
1668.按计息方式分类的债券
公司债券的风险比金融债券要大。
[对]
1669.按计息方式分类的债券
贴现债券在票面上仍标明利率，只是在发行收款时预先扣除了利息。
[错]
1670.按债券形态分类的债券
在我国现阶段的国债种类中，无记名国债就是一种实物债券。
[对]
1671.龙债券
龙债券一般是到期一次还本付息。
[错]
1672.龙债券
龙债券市场是指在除日本以外的亚洲地区发行的一种以非亚洲国家货币标价的公开债券市场。
[对]
1673.龙债券
龙债券只是一种浮动利率债券。
[错]
1.特殊目的审计业务包括( ABCD ) A. 对按照特殊编制基础编制的财务报表进行审计 B. 对财务报表的组成部分进行审计 C. 对合同遵循情况进行审计 D. 对简要财务报表进行审计 E. 对合并报表进行审计 2.在应对仅通过实质性程序无法应对的重大错报风险时，审计人员应当考虑的主要因素有（ABC）。 A. 公司是否针对这些风险设计了控制 B. 相关控制是否可以信赖 C. 相关交易是否采用高度自动化的处理 D. 会计政策是否发生变更 3.下列（ABCD）事项表明被审计单位可能存在重大错报风险。 A. 复杂的联营或合资 B. 在高度波动的市场开展业务 C. 存在未决诉讼 D. 重大的关联方交易 4.下列关于符合性测试的说法中，正确的有：BC A. 监盘是符合性测试的常用方法之一 B. 通过符合性测试以评价内部控制的可信赖程度 C. 符合性测试在审计实施阶段进行 D. 符合性测试在实质性测试之后进行 E. 任何审计项目都要进行符合性测试 5.在国家审计中，下列各项，审计项目计划文字部分所包括的内容不包括：BC A. 本年度审计项目安排的依据和指导思想 B. 完成审计项目的时间要求和责任单位 C. 被审计单位名称以及主管部门和所在地区 D. 上年度审计计划完成情况 E. 完成计划的主要措施 6.在社会审计中，复核审计工作底稿要采取三级复核制度。其中，三级复核包括：BCE A. 总经理 B. 部门经理 C. 主任会计师 D. 注册会计师 E. 项目经理 7.在评价审计结果时，如果被审计单位尚未调整的错报的汇总数超过重要性水平，审计人员应当采取的措施包括（AC）。 A. 扩大审计程序的范围 B. 扩大控制测试 C. 提请管理层调整财务报表 D. 发表保留意见 8.审计工作底稿的三级复核是指（BCD） A. 签字注册会计师的复核 B. 项目经理的复核 C. 部门经理的复核 D. 会计师事务所主任会计师的复核 E. 证券监管部门的复核 9.下列有关审计准则的表述中，正确的有：BDE A. 审计准则是审计人员判断审计事项是非、优劣的准绳 B. 审计准则是审计人员在实施审计过程中必须遵守的行为规范 C. 审计准则是作出审计决定的依据 D. 审计准则是评价审计质量的依据 E. 审计准则是确定和解脱审计责任的依据 10.控制环境是内部控制的要素之一其内容包括：ABCD A. 管理当局的观念和经营风格 B. 组织结构的设置 C. 员工的素质 D. 人事政策 E. 审计风险的评估 11. 注册会计师承担法律责任的形式有（ABC） A. 刑事责任 B. 民事责任 C. 行政责任 D. 吊销执照 E. 警告 12. （AC）一般采用突击性盘点。 A. 现金 B. 固定资产 C. 黄金 D. 产成品 E. 在产品 13. 下列哪些是审计依据的特征（BCD） A. 独立性 B. 中立性 C. 时效性 D. 相关性 E. 权威性 14. 综合类验资工作底稿通常包括（ABC） A. 验资报告 B. 验资计划 C. 被审验单位基本情况表
1、有限责任公司的权力机关是()。 A.股东会 B.董事会 C.监事会 D.理事会 2、会员对本单位从业人员做出的处罚处分信息，会员应自处罚处分决定生效之日起()个工作日内向协会诚信管理系统申报，协会审核后记入诚信信息系统备注栏。证券从业资格考试报考条件 A.2 B.5 C.10 D.15 3、期货交易具有高信用的特征，这种高信用特征是集中表现为期货交易的()。 A.场所固定 B.结算统一 C.保证金制度 D.商品特殊 4、财务顾问主办人应当具备的条件不包括()。 A.参加中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格 B.所任职机构同意推荐其担任本机构的财务顾问主办人 C.最近12个月未因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分 D.最近36个月未因执业行为违法违规受到处罚 5、犯集资诈骗罪的，处()年以下有期徒刑或者拘役，并处2万元以上20万元以下罚金。证券从业资格考试地点 A.1 B.3 C.5 D.10 6、下列关于有限责任公司组织机构的说法中，错误的是()。 A.一般的有限责任公司，其组织机构为股东会、董事会和监事会 B.股东人数较少和规模较小的有限责任公司，其组织机构为股东会、执行董事和监事 C.一人有限责任公司也要设股东会 D.国有独资有限责任公司，其组织机构为股东会、董事会和监事会 7、下列属于融资融券业务集中管理原则的是()。 A.证券公司向客户融资，应当使用自有资金或者依法筹集的资金 B.证券公司融资融券业务的前、中、后台应当相互分离、相互制约 C.证券公司对融资融券业务要实行集中统一管理 D.证券公司开展融资融券业务必须经中国证监会批准 8、证券公司办理()，由客户自行行使其所持有证券的权利，履行相应的义务。 A.定向资产管理业务 B.集合资产管理业务 C.非限定性资产管理计划 D.限定性资产管理计划 9、下列不属于证券公司发行与承销业务市场准入管理方面法律法规的是()。 A.《证券公司监督管理条例》 B.《关于加强上市证券公司监管的规定》
2016特种作业低压电工考试题库（判断题） 1、目前我国生产的接触器额定电流一般大于或等于630A。× 2、熔断器的文字符号为。√ 3、电动式时间继电器的延时时间不受电源电压波动及环境温度变化的影响。√ 4、铁壳开关安装时外壳必须可靠接地。√ 5、断路器在选用时,要求断路器的额定通断能力要大于或等于被保护线路中可能出现的最大负载电流× 6、自动开关属于手动电器。× 7、熔断器的特性,是通过熔体的电压值越高,熔断时间越短。× 8、复合按钮的电工符号是。√9、热继电器是利用双金属片受热弯曲而推动触点动作的一种保护电器,它主要用于线路的速断保护。×10、低压断路器是一种重要的控制和保护电器,断路器都装有灭弧装置,因此可以安全地带负荷合、分闸。√11、电容器室内要有良好的天然采光。×12、电容器的放电负载不能装设熔断器或开关。√13、检查电容器时,只要检查电压是否符合要求即可。×14、为了避免静电火花造成爆炸事故,凡在加工运输,储存等各种易燃液体、气体时,设备都要分别隔离。×15、用避雷针、避雷带是防止雷电破坏电力设备的主要措施。×16、雷电按其传播方式可分为直击雷和感应雷两种。×17、当采用安全特低电压作直接电击防护时,应选用25V及以下的安全电压。√18、保护接零适用于中性点直接接地的配电系统中。√19、剩余电流动作保护装置主
要用于1000V以下的低压系统。√20、单相220V电源供电的电气设备,应选用三极式漏电保护装置。×21、在直流电路中,常用棕色标示正极。√22、试验对地电压为50V以上的带电设备时,氖泡式低压验电器就应显示有电。×23、在安全色标中用红色表示禁止、停止或消防。√24、据部分省市统计,农村触电事故要少于城市的触电事故。×25、触电事故是由电能以电流形式作用人体造成的事故。√26、触电分为电击和电伤。√27、改革开放前我国强调以铝代铜作导线,以减轻导线的重量。×28、导线的工作电压应大于其额定电压。×29、导线连接时必须注意做好防腐措施。√ 30、电力线路敷设时严禁采用突然剪断导线的办法松线。√ 31、导线接头的抗拉强度必须与原导线的抗拉强度相同。× 32、截面积较小的单股导线平接时可采用绞接法。√33、绝缘材料就是指绝对不导电的材料。×34、带电机的设备,在电机通电前要检查电机的辅助设备和安装底座,接地等,正常后再通电使用。√35、为改善电动机的启动及运行性能,笼形异步电动机转子铁芯一般采用直槽结构。×36、再生发电制动只用于电动机转速高于同步转速的场合。√37、电机异常发响发热的同时,转速急速下降,应立即切断电源,停机检查。√38、电机在检修后,经各项检查合格后,就可对电机进行空载试验和短路试验。√39、使用改变磁极对数来调速的电机一般都是绕线型转子电动机。×40、电气原理图中的所有元件均按
【例题·单选题】将证券市场融资分为货币性融资、实物性融资依据的标准是()。 A.融资币种 B.融资的形态 C.期限长短 D.融资的目的是否具有政策性 『正确答案』B 『答案解析』本题考查证券市场融资活动的方式。按融资的形态不同，证券市场融资可以分为货币性融资、实物性融资。证券从业资格考试练习题答案及解析 【例题·单选题】企业间的商品赊销属于()。 A.商业信用 B.国家信用 C.消费信用 D.民间个人信用 『正确答案』A 『答案解析』本题考查商业信用。商业信用是指企业与企业之间互相提供的，和商品交易直接相联系的资金融通形式。主要有两类：一是提供商品的商业信用，如企业间的商品赊销、分期付款;二是提供货币的商业信用，如预付定金、预付货款。 【例题·组合型选择题】关于直接融资和间接融资的区别，下列表述正确的是()。 Ⅰ.间接融资是不经金融机构的媒介;直接融资是通过金融机构的媒介 Ⅱ.直接融资的投资者要承担较大的风险;间接融资的监管和控制比较严格和保守 Ⅲ.直接融资具有相对较强的自主性;间接融资的主动权主要掌握在金融中介手中 Ⅳ.直接融资受公平原则的约束，有助于市场竞争，资源优化配置;间接融资保密性较强 A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅰ、Ⅱ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 『正确答案』D 『答案解析』本题考查直接融资和间接融资的区别。直接融资是不经金融机构的媒介;间接融资是通过金融机构的媒介。证券从业资格考试真题下载 【例题·单选题】下列关于证券发行人的说法错误的是()。 A.只有股份有限公司才能发行股票 B.金融机构不能发行债券 C.中央政府债券被视为无风险证券 D.证券发行人是指为筹措资金而发行债券、股票等证券的发行主体 『正确答案』B 『答案解析』本题考查证券发行人的概念和分类。金融机构是指从事金融服务业有关的金融中介机构，为金融体系的一部分。金融机构作为证券市场的发行主体，既发行债券，也发行股票。 【例题·组合型选择题】政府直接融资具有()特点。 Ⅰ.安全性高Ⅱ.流通性强 Ⅲ.收益稳定Ⅳ.免税待遇 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅲ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ 『正确答案』A证券从业考试试题
1.下列选项中，不属于会计信息质量要求的是( )。 A 同一企业不同时期发生的相同或者相似的交易或者事项，应当采用一致的会计政策 B 会计核算应当注重交易或事项的实质 C 企业应当以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告 D 企业提供的会计信息应当与财务会计报告使用者的经济决策需要相关 答案解析:[解析] 本题考查重点是对“会计信息的质量要求”的掌握。会计信息质量要求包括：①客观性。是指会计核算必须以实际发生的交易或事项为依据进行会计确认、计量和报告，如实反映符合确认和计量要求的各项会计要素及其他相关信息，保证会计信息真实可靠、内容完整。②相关性。是指企业提供的会计信息应当与财务会计报告使用者的经济决策需要相关，有助于财务会计报告使用者对过去、现在或者未来的情况作出评价或者预测。③可比性。要求同一企业不同时期发生的相同或者相似的交易或事项，不同企业发生的相同或者相似的交易或事项，应采用一致或规定的会计政策进行会计核算，确保会计信息口径一致，互相可比。④及时性。是指企业对已经发生的交易或事项，应及时进行会计确认、计量和报告，不得提前或延后。⑤明晰性。是指企业会计核算和提供的会计信息应当清晰明了，便于会计信息使用者理解和使用。⑥重要性。是指企业提供的会计信息应当反映与企业财务状况、经营成果和现金流量等有关的所有重要交易或者事项。⑦谨慎性。要求企业对交易或者事项进行会计确认、计量和报告应当保持应有的谨慎，不应高估资产或收益、低估负债或费用。⑧实质重于形式。要求企业按照交易或事项的经济实质进行会计确认、计量和报告，而不应当仅以它们的法律形式作为依据。所以，选项A、B、D分别符合第③、⑧、②的叙述。选项C不属于会计信息的质量要求。因此，本题的正确答案为C。 2.对于审计程序来说，下列选项中，不是必不可少的阶段是( )。 A 发出审计通知书，提出书面承诺要求 B 对财务报表项目进行实质性测试 C 对内部控制实施内部控制测试 D 编制审计方案 答案解析:[解析] 本题考查重点是对“国家审计的审计程序——审计准备阶段”的熟悉。在国家审计的审计程序的审计准备阶段，如果认为内部控制的设置极为有限，或按照成本效益原则不宜进行内部控制测试，则审计人员可以不依赖内部控制进行审计，不对内部控制实施内部控制测试，而直接转入实质性测试。因此，本题的正确答案为C。 3.银行对账单余额与银行存款日记账余额不符，应当执行的最有效的审计程序是( )。 A 审查该账户的银行存款余额调节表 B 重新测试相关的内部控制 C 审查银行存款日记账中记录的该账户资产负债表日前后的收付情况 D 审查银行对账单中记录的该账户资产负债表日前后的收付情况 答案解析:[解析] 本题考查重点是对“现金与银行存款审计——银行存款的审查”的掌握。检查银行存款余额调节表是证实银行存款账面余额是否存在的重要程序。银行存款余额调节表通常应根据不同银行账户及货币种类分别按期编制。审计人员一般应重点抽查收支业务较为频繁的银行账户，选择其12月份和1月至11月中的任何一至两个月的银行存款余额调节表进行检查。因此，本题的正确答案为A。 4.下列选项中，关于审计取证基本方法中的逆查法，说法正确的是( )。 A 逆查法的优点是审计过程全面细致，一般说来不容易遗漏错弊事项 B 逆查法适用于会计资料较少、存在问题较多的被审计单位 C 逆查法的目的性、针对性比较强，突出重点，可以节省人力和时间，提高审计工作效率 D 逆查法适用于业务规模较小的被审计单位 答案解析:[解析] 本题考查重点是对“审计取证的基本方法——逆查法”的熟悉。逆查法的优点是，可从审计事项的总体上把握重点，在发现问题的基础上明确主攻方向，因而目的性、针对性比较强。由于突出重点，因而可以节省人力和时间，提高审计工作效率。其主要适用于业务规模较大，内部控制系统比较健全，管理基础较好的被审计单位。本题选项A是顺查法的优点。选项B、D是顺查法的使用范围。因此，本题
证券从业资格模拟及答案最新考试试题库完整版
1、董事和高级管理人员在任何情况下都不得有的行为包括（）。 A．挪用公司资金 B．将公司资金以其它个人名义开立账户存储C．将公司资金借贷给她人或者以公司资产为她人提供担保 D．与本公司订立合同或者进行交易 2、下列证券经纪业务人员的行为中，符合要求的有（）。 A．从事技术、风险监控、合规管理的人员不得从事营销、客户账户及客户资金存管等业务活动B．营销人员不得经办客户账户及客户资金存管业务 C．技术人员不得承担风险监控及合规管理职责D．风险监控人员不得承担客户资金托管业务3、证券公司只能接受其（）的期货公司的委托从事介绍业务。 A．全资拥有 B．控股 C．其它 D．被同一机构控制 4、财务顾问及其财务顾问主办人应当严格履行
保密责任，不得利用职务之便买卖相关上市公司的证券或者牟取其它不当利益，并应当督促（）严格保密，不得进行内幕交易。 A．委托人的高级管理人员 B．委托人的董事 C．委托人的监事 D．委托人 5、全国银行间同业拆借中心开办了国债、政策性金融债等债券的回购业务，参与主体有（）。A．商业银行 B．保险公司 C．财务公司 D．证券投资基金 6、证券公司、资产托管机构应当为集合资产管理计划单独开立（）。 A．证券账户 B．证券交易账户 C．资金账户 D．资金交易账户 7、下列选项中，属于客户融资融券业务征信调查内容的是（）。 A．客户基本资料
B．投资经验 C．诚信记录 D．融资融券需求 8、证券公司参与区域性市场，应守法合规，遵守区域性市场相关管理规定和业务制度，遵循（）原则，并做好风险控制工作。 A．公开 B．平等 C．自愿 D．诚实信用 9、个人申请保荐代表人资格，应当经过所任职的保荐机构向中国证监会提交的材料包括（）。A．证券业从业人员资格考试、保荐代表人胜任能力考试报名表 B．证券业执业证书 C．申请报告 D．保荐机构对申请文件真实性、准确性、完整性承担责任的承诺函 10、下列选项中，属于非法集资类犯罪构成的有（）。 A．犯罪主体是一般主体 B．犯罪主观方面是无意
电工技师考试题库 一、是非题 1．线圈自感电动势的大小，正比于线圈中电流的变化率，与线圈中电流的大小无关。（√）2．当电容器的容量和其两端的电压值一定时，若电源的频率越高，则电路的无功功率越小。（×）3．在RLC串联电路中，总电压的有效值总是大于各元件上的电压有效值。（×）4．当RLC串联电路发生揩振时，电路中的电流将达到其最大值。（√） 5．磁路欧姆定律适用于只有一种媒介质的磁路。（×） 6．若对称三相电源的U相电压为uU=100sina(ωt+60°)V，相序为U-V-W，则当电源作星形联结时线电压uUV=173.2sin(ωt+90°)V.（√） 7．三相负载作三角形联结时，若测出三个相电流相等，则三个线电流也必然相等。（×）8．带有电容滤波的单相桥式整流电路，其输出电压的平均值与所带负载的大小无关。（×）9．在硅稳压管的简单关联型稳压电路中，稳压管就工作在反向击穿状态，并且应与负载电阻串联。（×）10．当晶体管和发射结正偏时，晶体管一定工作在放大区。（×） 11．画放大电路的交流通道时，电容可看作开路，直流电源可视为短路。（×）12．放大器的输入电阻是从放大器输入端看进去的直流等效电阻。（×） 13．对于NPN型晶体管共发射极电路，当增大发射结偏置电压UBE时，其输入电阻也随之增大。（×）14．晶体管是电流控制型半导体器件，而场效应晶体管则是电压控制型半导体器件。（√）15．单极型器件是仅依靠单一的多数载流子导电的半导体器件。（√） 16．场效应管的低频跨导是描述栅极电压对漏极电流控制作用的重要参数，其值越大，场效应管的控制能力越强。（√） 17．对于线性放大电路，当输入信号幅度减小后，其电压放大倍数也随之减小。（×）18．放大电路引入负反馈，能够减小非线性失真，但不能消除失真。（√）
2016证券从业考试试题答案 证券从业资格考试真题、模拟题尽收其中，千名业界权威名师精心解析，精细化试题分析、完美解析一网打尽！在线做题就选针题库：https://www.doczj.com/doc/c04403010.html,/27ilc3d （选中链接后点击“打开链接”） 一、单项选择题(本大题共60小题，每小题1分。在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内) 1、有限责任公司的权力机关是( )。 A.股东会 B.董事会 C.监事会 D.理事会 2、会员对本单位从业人员做出的处罚处分信息，会员应自处罚处分决定生效之日起( )个工作日内向协会诚信管理系统申报，协会审核后记入诚信信息系统备注栏。 A.2 B.5 C.10 D.15 3、期货交易具有高信用的特征，这种高信用特征是集中表现为期货交易的( )。 A.场所固定 B.结算统一
C.保证金制度 D.商品特殊 4、财务顾问主办人应当具备的条件不包括( )。 A.参加中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格 B.所任职机构同意推荐其担任本机构的财务顾问主办人 C.最近12个月未因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分 D.最近36个月未因执业行为违法违规受到处罚 5、犯集资诈骗罪的，处( )年以下有期徒刑或者拘役，并处2万元以上20万元以下罚金。 A.1 B.3 C.5 D.10 6、下列关于有限责任公司组织机构的说法中，错误的是( )。 A.一般的有限责任公司，其组织机构为股东会、董事会和监事会 B.股东人数较少和规模较小的有限责任公司，其组织机构为股东会、执行董事和监事 C.一人有限责任公司也要设股东会 D.国有独资有限责任公司，其组织机构为股东会、董事会和监事会 7、下列属于融资融券业务集中管理原则的是( )。 A.证券公司向客户融资，应当使用自有资金或者依法筹集的资金
三、判断题部分（共20道试题，共40分。） 1. 审计报告，就是查帐验证报告，是审计工作的最终成果。（） A. 错误 2. 注册会计师在执行业务时必须与客户保持实质上和形式上的独立。（） B. 正确 3. 注册会计师在执行商定程序业务中，不需要为了获取额外的证据，在委托范围之外执行额外的程序。（）B. 正确 4. 标准意见审计报告，是注册会计师对被审计单位会计报表发表不带说明段的无保留意见审计报告。（）B. 正确 5. 审计工作底稿的保管，一般都属于永久性保管。( ) A. 错误 6. 审计人员取得的书面证据证明力都很强。( ) A. 错误 7. 对于客户委托金融机构代管的投资债券，注册会计师如无法进行实地盘点，则须向代管机构进行函证。( )B. 正确 8. 审计的职能与地位密不可分，审计的职能决定着审计的地位，审计的地位又影响着的审计的职能。（）B. 正确 9. 审计报告是注册会计师对被审计单位与会计报表所有方面发表审计意见。（） A. 错误 10. 客观性被认为是审计人员的灵魂。（） A. 错误 11. 环境证据可以帮助审计人员了解被审计单位和审计事项所处的环境，为审计人员分析判断审计事项提供有用的线索。（）B. 正确
12. 无论是顺查还是逆查，均需要运用审阅法和核对法。（）B. 正确 13. 民间审计组织是指经国家主管部门批准和注册的会计师事务所。民间审计组织不象国家审计机关和内部审计机构那样，直接隶属于某个机构或部门，而是以法人形式出现，在组织上具有经济主体和监督主体的特征，不直接隶属于哪个部门或机构，与委托者以契约形式表现其相互关系。（） B. 正确 14. 对于资产负债日至审计报告日被审计单位未调整或未披露的期后事项，审计人员可不予关注。（） A. 错误 15. 预测性财务信息所涵盖的期间必须是未来期间的数据。（） A. 错误 16. 顺查法一般适用于规模较大，业务较多的大中型企业和会计凭证较多的机关行政事业单位。（） A. 错误 17. 由于内部控制存在固有的局限性，审计人员只能对财务报告的可靠性提供合理保证。（）A. 错误 18. 注册会计师在进行审计之前，要与被审计单位签订业务约定书。( )B. 正确 19. 当监盘存货程序受阻时，注册会计师应考虑是否存在其他的替代程序。( ) A. 错误 20. 注册会计师的监盘责任应包括现场监督被审计单位盘点，并进行适当抽点。( ) B. 正确 21. 委托人将会计报表与审计报告一同提交给使用人可以减少编报单位对会计报表的真实性、合法性所负的责任。（） A. 错误
乐考网证券从业资格考试《金融市场基础知识》最新题库 选择题(每题1分，以下备选项中，只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分) 46[单选题]为具有高成长性的中小企业和高科技企业提供融资服务，又称二板市场的是( )。 A.交易所市场 B.银行间市场 C.创业板市场 D.中小企业板市场 参考答案：C 知识点：第2章>第2节>多层次资本市场的主要内容、结构与意义(掌握) 材料页码：P86-95 参考解析：创业板市场又被称为二板市场，是为具有高成长性的中小企业和高科技企业融资服务的资本市场。 47[单选题]欧洲债券是指借款人( )。 A.在欧洲国家发行，以该国货币标明面值的外国债券 B.在本国境外市场发行，不以发行市场所在国货币为面值的国际债券 C.在欧洲国家发行，以欧元标明面值的外国债券 D.在本国发行，以欧元标明面值的外国债券 参考答案：B 知识点：第5章>第1节>外国债券和欧洲债券的概念、特点(掌握) 材料页码：P287-288 参考解析：欧洲债券是指借款人在本国境外市场发行的、不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。由于以这种方式发行的债券最早出现在欧洲，故被称为欧洲债券。 48[单选题]资产支持证券的基础资产不包括()。
B.股票 C.银行贷款 D.应收账款 参考答案：B 知识点：第5章>第1节>资产支持证券概念及分类(熟悉) 材料页码：P294 参考解析：在资产证券化发展较为成熟的欧美市场，传统的证券化资产包括银行的债权资产，如住房抵押贷款、商业地产抵押贷款、信用卡贷款、汽车贷款、企业贷款等;企业的债权资产，如应收账款、设备租赁等。这些传统的证券化产品一般被统称为资产支持证券，但美国通常将基于房地产抵押贷款的证券化产品特称为MBS，而将其余的证券化产品称为ABS。 49[单选题]下列不属于金融衍生工具特征的是()。 A.跨期性 B.杠杆性 C.确定性 D.联动性 参考答案：C 知识点：第7章>第1节>金融衍生工具的概念、基本特征(掌握) 材料页码：P393-395 参考解析：金融衍生工具的特征有：跨期性、杠杆性、联动性、不确定性或高风险性。 50[单选题]证券市场监管的( )相对比较灵活，但调节过程可能较慢，存在时滞。 A.行政手段 B.经济手段
2020年高压电工作业考试判断题库及答案（共 400题） 1、摇测新出厂的10kV电缆，只要其绝缘电阻合格，即可投入运行。答案：错误 2、摇测已运行20年的10kV电缆绝缘，其绝缘电阻合格值不应低于出厂值。答案：错误 3、一般防护安全用具，通常也具有较高的绝缘性能。答案：错误 4、一个负责任人、一个工作班组，在同一时间内，最多只能执行两张工作票。答案：错误 5、因为监护人的技术等级高，所以倒闸操作票应由监护人填写。 答案：错误 6、影响电缆安全运行的主要是终端头连接点有无过热变色，不包括连接点氧化和锈蚀。答案：错误 7、用电单位在未经允许的情况下，在自己所不能控制的设备或线路上工作，必须挂好临时接地线, 以保证工作安全。答案：错误8、用人单位应当为劳动者创造符合国家职业卫生标准和卫生要求的工作环境和条件，并采取措施保障劳动者获得职业卫生保护。 答案：正确 9、用于继电保护的电流互感器，一般选用P级的。答案：正确 10、油浸式变压器为Y级绝缘，最高允许温度是105℃。答案：
错误 11、《中华人民共和国安全生产法》规定，从业人员应当接受安全生产教育和培训，掌握本职工作所需的安全生产知识。答案：正确 12、《中华人民共和国安全生产法》规定，从业人员应当遵守本单位的安全生产规章制度和操作规程，正确佩戴和使用劳动防护用品。 答案：正确 13、《中华人民共和国安全生产法》规定，负有安全生产监督管理职责的部门依法对存在隐患的生产经营单位作出停产停业、停止施工、停止使用相关设施或者设备的决定，生产经营单位应当依法执行，及时消除事故隐患。答案：正确 14、《中华人民共和国安全生产法》规定，国家实行生产安全事故责任追究制度，依照本法和有关法律、法规的规定，追究生产安全事故责任人员的法律责任。答案：正确 15、《中华人民共和国安全生产法》规定，任何单位和个人不得阻挠和干涉对事故的依法调查处理。答案：正确 16、《中华人民共和国安全生产法》规定，任何单位或者个人对事故隐患或者安全生产违法行为，均有权向负有安全生产监督管理职责的部门报告或者举报。答案：正确 17、《中华人民共和国安全生产法》规定，生产经营单位必须为从业人员提供符合国家标准或者行业标准的劳动防护用品，并监督、教育从业人员按照使用规则佩戴。答案：正确
证券从业资格手机在线考试模拟题库八 单项选择题 1. 下列代办股份转让服务的各项业务中，属于主办券商的代办业务的是( )。（1.0） A、办理所推荐的股份转让公司挂牌事宜 B、指导和督促股份转让公司依照相关法律法规和协议，真实、准确、完整、及时地披露信息 C、发布关于所推荐股份转让公司的分析报告 D、向投资者提示股份转让风险 2. 国家股是指有权代表国家的投资部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份，（）资产应该折算成国家股。（1.0） A、国有企业以其法人资产向公司投资形成的股份 B、国有事业单位以其法人资产向公司投资形成股份 C、国有企业改制成股份公司形成的股份 D、社会公众投资形成的股份 3. 清算与交收最根本的区别在于( )。（1.0） A、是否发生交易行为 B、是否发生财产实际转移
C、是否形成盈亏 D、是否导致证券持有者改变 4. 贴现债券通常在票面上（），是一种折价发行的债券。（1.0） A、不规定利率 B、规定利率 C、标明折价 D、不标明折价 5. 股票在实质上代表了股东对股份公司的（）。（1.0） A、产权 B、债券 C、物权 D、所有权 6. 股票实际上代表了股东对股份公司的（）。（1.0） A、产权 B、债权 C、物权 D、所有权 7. 证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种（）关系。
（1.0） A、债权关系 B、所有权关系 C、综合权利关系 D、委托代理关系 8. 买断式回购又被称为( )回购。（1.0） A、封闭式 B、固定式 C、非固定式 D、开放式 9. 发行债券的主体一般需要担保，该主体发行的债券是（）。（1.0） A、政府证券 B、金融证券 C、信誉卓著的大公司发行的公司债券债券 D、一般公司发行的公司债券 10. 同业拆借市场在金融体系同属于（）市场。（1.0） A、货币市场 B、资本市场 C、贷款市场
三、判断题部分（共 20 道试题，共 40 分。） 1. 审计报告，就是查帐验证报告，是审计工作的最终成果。（） A. 错误 2. 注册会计师在执行业务时必须与客户保持实质上和形式上的独立。（） B. 正确 3. 注册会计师在执行商定程序业务中，不需要为了获取额外的证据，在委托范围之外执行额外的程序。（）B. 正确 4. 标准意见审计报告，是注册会计师对被审计单位会计报表发表不带说明段的无保留意见审计报告。（）B. 正确 5. 审计工作底稿的保管，一般都属于永久性保管。( ) A. 错误 6. 审计人员取得的书面证据证明力都很强。( ) A. 错误 7. 对于客户委托金融机构代管的投资债券，注册会计师如无法进行实地盘点，则须向代管机构进行函证。( )B. 正确 8. 审计的职能与地位密不可分，审计的职能决定着审计的地位，审计的地位又影响着的审计的职能。（）B. 正确 9. 审计报告是注册会计师对被审计单位与会计报表所有方面发表审计意见。（） A. 错误 10. 客观性被认为是审计人员的灵魂。（） A. 错误 11. 环境证据可以帮助审计人员了解被审计单位和审计事项所处的环境，为审计人员分析判断审计事项提供有用的线索。（）B. 正确 12. 无论是顺查还是逆查，均需要运用审阅法和核对法。（）B. 正确 13. 民间审计组织是指经国家主管部门批准和注册的会计师事务所。民间审计组织不象国家审计机关和内部审计机构那样，直接隶属于某个机构或部门，而是以法人形式出现，在组织上具有经济主体和监督主体的特征，不直接隶属于哪个部门或机构，与委托者以契约形式表现其相互关系。（） B. 正确 14. 对于资产负债日至审计报告日被审计单位未调整或未披露的期后事项，审计人员可不予关注。（） A. 错误 15. 预测性财务信息所涵盖的期间必须是未来期间的数据。（） A. 错误 16. 顺查法一般适用于规模较大，业务较多的大中型企业和会计凭证较多的机关行政事业单位。（） A. 错误 17. 由于内部控制存在固有的局限性，审计人员只能对财务报告的可靠性提供合理保证。（）A. 错误 18. 注册会计师在进行审计之前，要与被审计单位签订业务约定书。( )B. 正确 19. 当监盘存货程序受阻时，注册会计师应考虑是否存在其他的替代程序。( ) A. 错误
2016证券从业资格考试真题完整版 证券从业资格考试真题、模拟题尽收其中，千名业界权威名师精心解析，精细化试题分析、完美解析 一网打尽！在线做题就选针题库： （选中链接后点击“打开链接”） 一、单选题 1、招股说明书的有效期为( )。 A.一个月 B.三个月 C.六个月 D.一年 标准答案：c 2、承销金额超过人民币( )元，承销团成员超过( )家可设2~3副主承销商。 A.5000，8 B.5000，10 C.3亿，8 D.3亿，10 标准答案：d 3、发行人可在特别情况下申请适当延长招股说明书的有效期限，但至多不超过( )。 A.一个月 B.两个月
C.三个月 D.六个月 标准答案：a 4、上市公司应当自收到中国证监会核准发行通知之日起( )内发出获准发行新股的公告。 A.2个工作日 B.3个工作日 C.5个工作日 D.6个工作日 标准答案：a 5、审计报告应当由具有证券从业资格的( )及其所在的事务所签字盖章。 A.会计师 B.注册会计师 C.审计师 D.评估师 标准答案：b 6、申请首次公开发行股票的公司应按( )的要求制作申请文件。 A.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》 B.《首次公开发行股票并上市申请文件要求》 C.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——首次公开发行股票并上市申请文件》
D.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号——首次公开发行股票并上市申请文件》 标准答案：a 7、当注册会计师出具( )的审计报告时，如果认为必要，可以在意见段之后，增加对重要事项的说明。 A.保留意见 B.否定意见 C.拒绝表示意见 D.无保留意见 标准答案：d 8、如果拟上市公司不能作出盈利预测，则应( )。 A.以历史数据代替 B.以投资报告代替 C.在发行报告和招股说明书的显要位置作出风险警示 D.以注册会计师的意见代替 标准答案：c 9、( )依法审核发行人的股票发行申请文件。 A.股票发行审核委员会 B.证券交易所 C.中国证监会 D.中国证监会派出机构
维修电工高级工试题库 判断题 1-1、( √)职业道德是一种非强制性的约束机制。 1-2、( ×)职业道德不倡导人们的牟利最大化观念。 1-3、( ×)在市场经济条件下，克服利益导向是职业道德社会功能的表现。 1-4、( ×)企业文化的功能包括娱乐功能。 1-5、( √)企业文化对企业具有整合的功能。 1-6、( √)职业道德对企业起到增强竞争力的作用。 1-7、( √)职业道德是人的事业成功的重要条件。 1-8、( √)从业人员在职业活动中，要求做到仪表端庄、语言规范、举止得体、待人 热情。 1-9、( ×)职业纪律是企业的行为规范，职业纪律具有随意性的特点。 3-1、( √)集成运放电路线性应用必须加适当的负反馈。 3-2、( √)集成运放电路非线性应用要求开环或加正反馈。 3-3、( ×)集成运放电路只能应用于运算功能的电路。 3-4、( ×)集成运放电路非线性应用必须加适当的负反馈。 3-5、( √)集成运放电路的电源极性如果接反，会损坏运放器件。 3-6、( √)集成运放电路的两输入端可外接反向并联的二极管，防止输入信号过大， 损坏器件。 3-7、( √)集成运放电路的输入信号过大，会损坏运放器件。 3-8、( √)集成运放电路的电源端可外接二极管防止电源极性接反。 3-9、( √)二极管由一个PN结、两个引脚、封装组成。 3-10、( √)常用电子单元电路有信号输入单元、信号中间单元、信号输出单元。3-11、( √)常用电子单元电路有信号输入单元、信号中间单元、信号输出单元。
3-12、( ×)输入信号单元电路的要求是取信号能力强、功率要大。 4-1、( √)时序逻辑电路的输出不仅与输入有关，还与原来状态有关。 4-2、( √)555定时器构成的施密特触发器具有两种稳定状态。 4-3、( √)74LS138是3线—8线集成译码器。 4-4、( √)集成二--十进制计数器可以组成任意进制计数器。 4-5、( √)集成二--十进制计数器通过反馈置数及反馈清零法计数。 4-6、( √)组合逻辑电路的使能端状态不对时，组合器件不能工作。 4-7、( √)CMOS门电路输入端不能悬空，否则容易击穿损坏。 4-8、( √)RS触发器可分为基本RS触发器和可控RS触发器。 4-9、( √)JK触发器两个输入端没有不定状态的情况。 4-10、( √)为了避免数码寄存器的结果出现错误，要在寄存数码前先清零。 4-11、( √)组合逻辑电路由门电路组成。 4-12、( ×)组合逻辑电路的常用器件有加法器、计数器、编码器等。 4-13、( √)时序逻辑电路常用于计数器及存储器电路。 4-14、( √)集成移位寄存器可实现顺序脉冲产生器功能。 4-15、( √)74LS138及相应门电路可实现加法器的功能。 4-16、( √)集成二--十进制计数器可通过显示译码器将计数结果显示出来。 4-17、( √)组合逻辑电路不能工作时，首先应检查其使能端的状态对不对。 4-18、( √)JK触发器是在CP 脉冲下降沿进行状态翻转的触发器。 4-19、( √)时序逻辑电路的计数器计数模与规定值不符时，要检查清零端是同步还 是异步清零。 4-20、( √)组合逻辑门电路的输出只与输入有关。 4-21、( √)组合逻辑电路的典型应用有译码器及编码器。 4-22、( √)时序逻辑电路通常由触发器等器件构成。
2014最新证券从业资格考试试题（100题） 1.证券市场的结构 发行人以筹资为目的，按照一定的法律规定，向投资者出售新证券形成的市场称为（）。(单项选择题) 1: A：一级市场[对] 2: B：二级市场 [错] 3: C：二板市场 [错] 4: D：三板市场 [错] 2. 证券市场的结构 证券市场按照证券进入市场的顺序，可以分为（）。(单项选择题) 1: A：发行市场与流通市场[对] 2: B：场外市场与交易所市场 [错] 3: C：主板市场与二板市场 [错] 4: D：二板市场与三板市场 [错] 3. 有价证券的分类 广义的有价证券包括（）、货币证券和资本证券。(单项选择题) 1: A：商品证券[对] 2: B：凭证证券 [错] 3: C：权益证券 [错] 4: D：债务证券 [错] 4. 有价证券的分类 商业汇票和商业本票属于（）。(单项选择题) 1: A：货币证券[对] 2: B：权益证券 [错] 3: C：资本证券 [错] 4: D：凭证证券 [错] 5. 有价证券的分类 按证券的经济性质分类，有价证券可分为（）。(单项选择题) 1: A：政府证券、金融证券、公司证券 [错] 2: B：上市证券、非上市证券 [错] 3: C：公募证券和私募证券 [错] 4: D：股票、债券和其他证券[对] 6. 有价证券的分类 证券按照它的（），可分为股票、债务和其他证券三大类。(单项选择题) 1: A：募集方式 [错] 2: B：收益是否固定 [错] 3: C：经济性质[对] 4: D：发行主体 [错]
7. 有价证券的分类 向少数特定的投资者发行、审查条件相对较松、不采用公示制度的证券是（）。(单项选择题) 1: A：国际证券 [错] 2: B：特定证券 [错] 3: C：私募证券[对] 4: D：固定收益证券 [错] 8. 诚信建设的有效措施 对于主承销商首次公开发行股票及进行重大重组的上市公司增发或配股的，证券公司应按有关规定履行其对发行人的发行（）。(单项选择题) 1: A：尽职调查 [错] 2: B：上市辅导[对] 3: C：发行审核 [错] 4: D：盈利预测 [错] 9. 交易所登记结算公司诚信建设的主要内容 （）是交易所及登记结算机构必须妥善保管的资料。(单项选择题) 1: A：交易记录 [错] 2: B：原始凭证[对] 3: C：结算凭证 [错] 4: D：证券登记帐户 [错] 10. 交易所登记结算公司诚信建设的主要内容 交易所应加强对（）行为的监控，要能及时发现股价异常波动情况，并及时全面的监管部门报告。(单项选择题) 1: A：信息披露 [错] 2: B：市场操纵[对] 3: C：内幕交易 [错] 4: D：市场欺诈 [错] 11. 交易所登记结算公司诚信建设的主要内容 交易组应按照（）的要求，认真负责的组织好日常交易(单项选择题) 1: A：《交易所章程》 [错] 2: B：《证券法》[对] 3: C：《股票发行与交易管理暂行条件》 [错] 4: D：《三公原则》 [错] 12. 政府债券的性质和特征 公司债券比相同期限政府债券的利率高，这是对（）的补偿。(单项选择题) 1: A：信用风险[对] 2: B：利率风险 [错] 3: C：政策风险 [错] 4: D：通货膨胀风险 [错]
2015年低压电工作业考试判断题 1. pn结正向导通时,其内外电场方向一致。（×） 2. 电流和磁场密不可分,磁场总是伴随着电流而存在,而电流永远被磁场所包围。（√） 3. 旋转电器设备着火时不宜用干粉灭火器灭火。（√） 4. 白炽灯属热辐射光源。（√） 5. 为了有明显区别,并列安装的同型号开关应不同高度,错落有致。（×） 6. 移动电气设备可以参考手持电动工具的有关要求进行使用。（√） 7. rcd的选择,必须考虑用电设备和电路正常泄漏电流的影响。（√） 8. 时间继电器的文字符号为km。（×） 9. 在供配电系统和设备自动系统中刀开关通常用于电源隔离。（√） 10. 接地电阻表主要由手摇发电机、电流互感器、电位器以及检流计组成。（√） 11. 交流电流表和电压表测量所测得的值都是有效值。（√） 12. 欧姆定律指出,在一个闭合电路中,当导体温度不变时,通过导体的电流与加在导体两端的电压成反比,与其电阻成正比。（×） 13. 为了安全可靠,所有开关均应同时控制相线和零线。（×） 14. 不同电压的插座应有明显区别。（√） 15. 带电机的设备,在电机通电前要检查电机的辅助设备和安装底座,接地等,正常后再通电使用。（√） 16. 在断电之后,电动机停转,当电网再次来电,电动机能自行起动的运行方式称为失压保护。（×） 17. 使用竹梯作业时,梯子放置与地面以50°左右为宜。（×） 18. 使用脚扣进行登杆作业时,上、下杆的每一步必须使脚扣环完全套入并可靠地扣住电杆,才能移动身体,否则会造成事故。（√） 19. selv只作为接地系统的电击保护。（×） 20. 雷电按其传播方式可分为直击雷和感应雷两种。（×） 21. 从过载角度出发,规定了熔断器的额定电压。（×） 22. 使用万用表测量电阻,每换一次欧姆档都要进行欧姆调零。（√） 23. 电流的大小用电流表来测量,测量时将其并联在电路中。（×） 24. 特种作业操作证每1年由考核发证部门复审一次。（×） 25. 电气设备缺陷,设计不合理,安装不当等都是引发火灾的重要原因。（√） 26. 剩余动作电流小于或等于0.3a的rcd属于高灵敏度rcd。（×） 27. 测量电流时应把电流表串联在被测电路中。（√） 28. 吊灯安装在桌子上方时,与桌子的垂直距离不少于1.5m。（×） 29. 低压验电器可以验出500v以下的电压。（×） 30. 多用螺钉旋具的规格是以它的全长(手柄加旋杆)表示。（√） 31. 在安全色标中用绿色表示安全、通过、允许、工作。（√） 32. 10kv以下运行的阀型避雷器的绝缘电阻应每年测量一次。（×） 33. 铁壳开关安装时外壳必须可靠接地。（√） 34. 《安全生产法》所说的“负有安全生产监督管理职责的部门”就是指各级安全生产监督管理部门。（×） 35. 试验对地电压为50v以上的带电设备时,氖泡式低压验电器就应显示有电。（×） 36. 电动式时间继电器的延时时间不受电源电压波动及环境温度变化的影响。（√） 37. 为改善电动机的启动及运行性能,笼形异步电动机转子铁芯一般采用直槽结构。（×） 38. 交流电动机铭牌上的频率是此电机使用的交流电源的频率。（√） 39. 对于容易产生静电的场所，应保持环境湿度在70%以上。（√） 40. 电容器的容量就是电容量。（×） 41. 刀开关在作隔离开关选用时,要求刀开关的额定电流要大于或等于线路实际的故障电流。（×） 42. 对于开关频繁的场所应采用白炽灯照明。（√） 43. 电工刀的手柄是无绝缘保护的,不能在带电导线或器材上剖切,以免触电。（√） 44. 雷击产生的高电压和耀眼的光芒可对电气装置和建筑物及其他设施造成毁坏,电力设施或电力线路遭破坏可能导致大规模停电。（×） 45. 跨越铁路,公路等的架空绝缘铜导线截面不小于16m㎡。（√） 46. “止步,高压危险”的标志牌的式样是白底、红边,有红色箭头。（√）