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银行信贷培训心得体会范文（通用3篇）银行信贷范文篇1作为信用联社的新员工，第一期就参加了农村合作联社（合作银行）在上海金融学院组织的新员工培训班，感到莫大荣幸。
这次新员工培训为期12天，实行半军事化管理，培训期间不能外出，学员培训的日常管理授权教官和班主任共同管理。
对于这次半军事化管理培作为信用联社的新员工，第一期就参加了农村合作联社（合作银行）在上海金融学院组织的新员工培训班，感到莫大荣幸。
这次新员工培训为期12天，实行半军事化管理，培训期间不能外出，学员培训的日常管理授权教官和班主任共同管理。
对于这次半军事化管理培训，我感触颇深！心得一：“千里之行，始于足下。
”“合抱之木，生于毫末；九层之台，起于累土；千里之行，始于足下。
” 走一千里路，是从迈第一步开始的。
从《当前国际国内金融形势介绍》、《新行员职业化礼仪》到《金融基础一》、《金融基础二》、《商业银行业务》、《会计学原理》、《银行会计基础》、《银行支付结算》、以及《新行员职业化训练——职业化仪表与商务礼仪》等，课程安排丰富紧凑、有声有色。
我们用这些最普通，但又最实在的钥匙打开了这扇门，步入了全新金融世界，领略金融无限风光。
心得二：“天行健，君子以自强不息。
”“立正、稍息、向右转……”在教官的严肃带领下，我们来自温州各个行社的90位学员，学到了什么叫永不言弃、永不言输、永不言败、自强不息的精神。
本次培训制定了严格的作息时间，12天的培训，早操6：30出操，下午13：30上课、晚上19：00上课，睡觉22：00，但期间无一人迟到、无一人早退，下课就餐井然有序，无一人插队。
可以培养我们坚强的意志和韧性的毅力，当我们迎着冷风纹丝不动的挺拔军姿、听教官训话，这最能培养人的意志和韧性的毅力，人的一生，终究会经历许多困难和挫折，有时候甚至是非人的磨难，能否度过难关，靠的就是自己有没有坚强的意志和韧性的毅力，有没有吃苦耐劳的品质。
心得三：“无他，唯手熟尔。
工行的信贷a类考试题工行信贷A类考试题一、选择题1. 以下哪项不是信贷业务的基本要素？A. 借款人B. 借款金额C. 借款用途D. 还款期限2. 信贷风险管理的主要目标是：A. 提高贷款额度B. 降低贷款利率C. 减少不良贷款D. 增加客户数量3. 关于信用评级，以下说法正确的是：A. 信用评级只针对企业客户B. 信用评级是衡量借款人信用状况的一种方法C. 信用评级结果不会影响贷款条件D. 信用评级越高，贷款利率越高4. 在信贷审批过程中，以下哪项是不需要考虑的因素？A. 借款人的还款能力B. 借款人的信用记录C. 借款人的国籍D. 借款项目的可行性5. 以下哪项不属于信贷业务的监管要求？A. 严格执行国家货币政策B. 遵守银行内部信贷政策C. 保证贷款资金用于非法用途D. 维护金融市场稳定二、判断题1. 信贷业务中，贷款的利率是根据市场利率和借款人信用状况来确定的。
（对/错）2. 在信贷过程中，银行不需要对借款人的资金使用情况进行监督和管理。
（对/错）3. 信用评级机构的评级结果对银行贷款决策没有影响。
（对/错）4. 为了降低信贷风险，银行通常会要求借款人提供担保或抵押物。
（对/错）5. 信贷业务的监管机构只负责监督银行的信贷操作，不涉及其他金融机构。
（对/错）三、简答题1. 请简述信贷业务的主要流程。
2. 描述信贷风险的类型及其特点。
3. 说明信用评级在信贷业务中的作用。
4. 银行如何通过信贷政策来控制信贷风险？5. 讨论信贷业务对经济发展的影响。
四、案例分析题某企业向工行申请一笔500万元的贷款，用于扩大生产规模。
企业提供了详细的商业计划书，预计贷款后一年内销售收入可增长30%。
企业近三年的财务报表显示，其营业收入和净利润均呈现稳定增长，且无不良信用记录。
请分析该企业的贷款申请是否应该批准，并说明理由。
五、论述题论述银行在开展信贷业务时，如何平衡风险控制与业务发展的关系。
中国建设银行信用评级报告2010年11月中国建设银行信用评级报告银行简介及第三方支持中国建设银行股份有限公司是一家在中国市场处于领先地位的股份制商业银行，为客户提供全面的商业银行产品与服务。
主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务，多种产品和服务（如基本建设贷款、住房按揭贷款和银行卡业务等）在中国银行业居于市场领先地位。
其历史可以追溯到1954年，当时是财政部下属的一家国有独资银行，负责管理和分配根据国家经济计划拨给建设项目和基础建设相关项目的政府资金。
1979年，中国人民建设银行成为一家国务院直属的金融机构，并逐渐承担了更多商业银行的职能。
随着国家开发银行在1994年成立，承接了中国人民建设银行的政策性贷款职能，中国人民建设银行逐渐成为一家综合性的商业银行。
1996年，中国人民建设银行更名为中国建设银行，2004年9月17日成立为一家股份制商业银行，2005年10月27日中国建设银行Ｈ股在香港联合交易所挂牌上市（股票代码为939），2007年9月25本行Ａ股在上海证券交易所挂牌上市（股票代码为601939）。
中国建设银行为国家控股的股份制商业银行，为我国五大银行之一经过50年的发展，已经成为一家在国民经济和社会发展中具有举足轻重地位、在国内外具有重大影响、综合竞争实力雄厚的国有商业银行，建设银行作为规模居国内第二大、盈利能力居四大国有商业银行之首的金融巨头，在中国银行业中占有举足轻重的地位，对国家的重要性及可能获得的支付是显而易见的。
2004年8月中国政府以注资和出售不良贷款方式对中国建设银行给予支持，尽管建设银行在改革上依然面对重大挑战，但政府最近的援助有利于强化它的实力以应付挑战。
而且政府以社会公共管理者身份健全商业银行的融资体系，中央政府的支持保证了建行的清偿能力，从而确保了其安全性。
个体信用评级一、经营环境据中国银监会初步统计，截至2010年9月末，我国银行业金融机构境内本外币资产总额为90.6万亿元，比上年同期增长20.4%。
招商银行公司客户信用评级管理办法第一章总则第一条为有效开展公司客户信用评级（以下简称评级）工作，规范对评级的管理，特制定本办法。
第二条评级是一种根据客户（包括借款人和担保人）违约可能性（违约率）大小，将客户划分为不同等级的风险分类方法和过程。
它是我行识别、计量、监测和控制信用风险的基础工作，为信用分析、授信审批、贷款定价、贷后管理、经济资本分配与考核等提供重要的支持。
第三条评级系统包括九大行业打分卡和一个违约概率模型，以及与之配套的信息系统和文档。
通过打分卡与违约概率模型的结合使用，可同时得出客户的一个信用分值和对应的违约概率。
第四条列入评级的九大行业分别为：资本密集型行业、轻工制造业、商贸服务业、交通运输业、房地产、建筑业、基础设施与项目融资、通讯及计算机服务业和投资类行业。
这些行业与我行现行使用的客户行业分类之间具有一对多的对应关系。
具体参见《招商银行公司客户信用评级操作手册》。
第五条评级将客户划分为10个等级，从信用由高到低依次为1级、2级、……、10级，分别对应各自定义、对应分值和违约概率区间。
具体参见《招商银行公司客户信用评级操作手册》。
第六条具备以下条件所有公司客户为可评级客户，应进行评级：（一）在我行有信贷业务或有意申请信贷业务的企事业法人；或为他人在我行信贷业务提供担保的企事法人。
只有低风险业务的，可暂不评级。
（二）客户所在的行业属于我行评级体系九大打分卡覆盖的行业范围。
（三）能够收集到最近连续两个年度财务报表，以及评级必需的非财务信息。
但尚未投产的在建项目企业由于尚不足以反映出经营情况，不在可评级客户范畴。
客户所在行业虽属于九大打分卡覆盖范围，但暂时缺少评级所需财务或非财务的必要信息，暂时无法进行评级的，应作为待评级客户，积极收集资料，一旦具备评级条件，应立即进行评级。
客户所在行业不属于九大打分卡覆盖范围，暂不进行评级，但仍要积极收集资料。
第七条评级的基本程序为：评级发起岗收集并输入必须的财务和非财务数据后，预设评级电脑系统进行自动评级，产生自动等级；客户经理和审贷人员可依据信用分析情况评估自动评级的合理性，进行等级更改，依次产生建议等级和有效等级。
农村商业银行信贷业务风险分析农村商业银行是中国农村金融机构的重要组成部分，承担着为农村地区提供金融服务的重要职责。
随着国家农村经济的快速发展和中国新农村建设的推进，农村商业银行的信贷业务也得到了快速发展。
但是，随着信贷业务规模的扩大和信贷风险的加剧，农村商业银行信贷业务风险也日益凸显。
因此，本文将会分析农村商业银行信贷业务的风险。
一、信贷业务的本质及风险信贷业务是银行的核心业务之一，其主要特征是风险较高、投入成本较大、周期较长、资金成本较高、风险平衡要求较高等。
信贷业务的风险主要包括逾期风险、担保风险、诈骗风险、法律风险、经济风险等。
其中，逾期风险是银行信贷业务最重要的风险之一，直接关系到银行贷款的收回能力。
1. 客户风险农村商业银行的主要贷款对象是农民、农村企业和农村项目，他们的支付能力和纪律性相对较差，往往存在逾期还款、欺诈等问题。
同时，由于信用体系不发达，客户的信用记录难以获取、核实，客户信用评级的科学性和客观性也受到影响。
2. 担保风险农村商业银行的客户担保物往往是土地、房产等，但由于这些资产的抵押、转让、继承等问题，使得担保物的价值容易发生变化，银行的担保价值保护意识不足也增加了担保风险。
3. 地区风险农村地区的经济、环境等风险较大，也增加了农村商业银行信贷业务的风险。
同时，农村地区的市场不大、信息不畅、监管力度不足等问题，也进一步增加了信贷业务的风险。
4. 管理风险农村商业银行的信贷业务管理人员的经验和能力相对较差，监管力度不足，少数经营者的失信、腐败和决策失误等因素也会加大管理风险。
三、应对措施1. 加强内控管理农村商业银行应在内部建立完善的风险管理制度，明确信贷业务的风险管理流程，规范贷款审批程序，加强客户养老服务，完善逾期还款管理等。
2. 提高信用评级的科学性和客观性农村商业银行应加强客户信用评级的科学性和客观性，构建科学、客观、全面的信用评级体系，充分利用互联网技术和大数据分析技术，提高信用评级的准确性和实时性。
风险管理结课论文我国商业银行信用贷款风险分析摘要:信贷风险是商业银行面临的主要风险。
商业银行作为现代金融体系的主体部分，其信贷风险管理水平将对国家经济安全产生直接的影响.目前，我国对信贷风险的管理分析尚处在起步阶段，在理论上尚有许多问题值得探讨。
同时,随着世界经济一体化趋势的加强和我国金融市场的进一步开放，外资银行正纷纷涌入中国金融市场，凭借其雄厚的资本实力和先进的风险管理控制手段与我国本土商业银行展开全面竞争.因此，结合我国商业银行业风险管理的现状，加强对信贷风险管理方法的研究就显得十分重要。
信贷风险无疑是银行经营中最重要的风险。
问题贷款的概念覆盖了所有存在信用风险的贷款业务。
信贷风险管理的重中之重是对问题贷款的有效预防与控制.因此本文通过对风险管理课学习的应用，围绕风险管理过程的五个阶段（风险规划、风险识别、风险评价、风险处理和风险监控),结合各种图书、网络资源和官方数据，对信贷—-问题贷款进行分析和综述.关键字:商业银行问题贷款信贷风险管理正文一.问题贷款（风险规划)问题贷款指偿还有困难的贷款，借款人已经不能或无法完全履约，或存在不能履约的可能性。
问题贷款的概念覆盖了所有存在信用风险的贷款业务。
信贷风险管理的重中之重是对问题贷款的有效预防与控制。
1。
1问题贷款的界定我国商业银行推行国际通用的五级分类法。
按照贷款的风险程度，将其划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类.具体定义如下：·正常类：借款人能够履约合同，有充分把握按时足额偿还本息；·关注类:借款人目前尚有能力偿还贷款本息。
但存在可能对偿还造成不利影响的因素；·次级类：借款人的还款能力出现明显的问题,依靠其正常经营收入已经无法保证其足额偿还本息；·可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定会要造成一定损失;·损失类:在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
如何进行银行工作中的个人信贷评估个人信贷评估是银行工作中的一项重要任务，它涉及到对个人申请贷款的客户进行风险评估和信用评级。
准确地进行个人信贷评估，不仅可以帮助银行评估借款人的还款能力，还可以降低银行贷款风险，保护银行的资产安全。
本文将介绍如何进行银行工作中的个人信贷评估，以确保评估的准确性和可靠性。
一、收集客户信息在进行个人信贷评估之前，银行工作人员需要收集客户的个人信息。
这些信息包括客户的身份证明文件、职业证明文件、财务状况和个人信用记录等。
通过收集客户信息，银行可以了解客户的个人情况，并在后续的评估过程中使用这些信息进行分析和判断。
二、评估客户的财务状况评估客户的财务状况是个人信贷评估的核心内容之一。
银行工作人员需要收集客户的收入证明、资产证明和负债证明等财务相关文件，以了解客户的经济状况和偿债能力。
通过分析客户的收入来源、资产规模和负债情况，银行可以评估客户的还款能力和风险承受能力。
三、分析客户的信用记录客户的信用记录是个人信贷评估中的另一个重要因素。
银行工作人员需要获取客户的信用报告和信用分数，并对其进行分析。
信用报告包括客户的还款记录、信用历史和信用活动等信息，可以帮助银行了解客户的还款习惯和信用状况。
通过分析客户的信用记录，银行可以评估客户的信用风险和还款意愿。
四、使用评估模型进行信贷评估为了提高评估的准确性和一致性，银行通常使用评估模型进行个人信贷评估。
评估模型是一种基于统计分析和历史数据的数学模型，可以帮助银行预测客户的还款能力和还款潜力。
通过输入客户的个人信息和财务状况，评估模型可以生成一个评分或评级，帮助银行作出信贷决策。
五、审查评估结果和风险控制完成个人信贷评估后，银行工作人员需要审查评估结果和风险控制措施。
他们需要根据评估结果，决定是否批准贷款申请，以及贷款金额和利率等条件。
此外，银行还需要制定风险控制措施，以降低贷款风险。
这些措施包括抵押品要求、担保要求和风险准备金的设定等。
信贷风险管理中存在的主要问题及信贷风险管理与防范措施风险，始终贯穿金融工作信贷业务中，防范和控制风险是金融工作永恒的主题，政策性银行也不例外。
当前，受国际经济不景气的影响，国内经济发展增速放缓，银行风险管理显的尤为重要。
因此，笔者根据在县支行工作中的亲身体验，谈谈对金融业务发展与风险防控的一点认识。
一、当前信贷风险管理中存在的主要问题信贷业务是目前我国银行的主体业务，作为国家农业政策性银行的农发行也不例外，“保本微利”的经营目标也主要是通过经营信贷资产来实现。
由于银行信贷经营对象、经营方式的特殊性，决定了其经营具有高风险性。
（一）信贷道德风险。
道德风险是指由于个人道德而产生的风险。
农发行的信贷道德风险，主要是信贷工作人员，因个人道德修养不高或是非标准不清，违反信贷规范，主观故意形成的风险。
主要表现在以下两方面：一是在受理和调查评价阶段时。
信贷人员不按照规定受理贷款申请，不严格执行贷款准入条件和限制性条件要求。
在审查贷款申请资料时，不认真审查，甚至帮助贷款客户弄虚作假，人为忽略材料的完整性、合法性、规范性、真实性和有效性，在撰写调查报告时夸大客户经营业绩，隐瞒事实真像，只反映借款人合规性信息，而对借款人所存在的风险提及较少，甚至主观回避主要风险点。
决策者只是在调查人员提供的信息上分析决策，无法掌握借款人的风险信息，从而在贷款审批和发放时，难以对贷款风险全面掌握、客观评价和有效控制，致使信贷项目从开始就有损失的可能。
二是贷后管理阶段。
在贷款发放后，信贷人员贷后检查流于形式，忽视对借款人贷后经营情况变化的跟踪了解，没有对贷款项目进展情况进行深入研究分析，缺乏对经营风险的理解，因而难以及时发现和有效处置风险，导致贷款无法按期收回，形成不良贷款。
另外，道德风险还客观存在于借款人方面。
主要表现在企业法人代表、主要股东和重要管理者不讲诚信、恶意骗贷、抽逃资金、转移资金等。
我行金玉粮食购销有限公司的贷款风险就是这样的例子。
一、商业银行信贷风险内部因素的分析商业银行信贷风险因素可以从内因和外因两个方面进行分析。
从商业银行内部风险因素看，主要有以下几个方面：（一）信息沟通不畅，信息不对称在商业银行经营的过程中经常出现债权难以实现的情况，从而产生由信贷所带来的不良资产，对于信贷过程中，重前期审查，轻后期跟踪，对于企业的发展情况，实际利用贷款情况信息掌握不够，跟踪不够，从而导致不良贷款风险的出现。
（二）是信用评级的技术指标、评审方法相对滞后在商业银行信贷管理过程中，非常注重信贷风险的防控，但是在实际信贷管理过程中，对于企业、个人的信用评级在方式方法上过于倚重人民银行的征信管理系统，而对于企业、个人的实际情况缺乏深入细致的了解，导致在信用评级过程中流于纸面和提交的材料，而忽略了实际调查的过程，所以在评级的技术指标和评级的方法等方面难以真正客观、真实的对贷款企业、贷款人进行评价，从而产生了信贷风险。
（三）信贷风险管理的体系不够完善目前，商业银行与我国其他商业银行在信贷管理过程中都采取了事前严格审查的方式，对于审查合格的企业或者个人为了完成绩效任务和工作要求，进行贷款，但是对于后面的信贷风险控制却缺乏管理与控制，在信贷风险管理的体系构建方面缺失，从商业银行信贷的实际情况看，不单要在事前进行严格的审查，对于贷款企业、贷款个人的真实、客观情况进行科学的评估，同时对于贷款后的事中监督、事后评估等方面也应有完善的管理部门、岗位职责及具体工作要求，形成完善的管理体系，但是在实际工作中这些工作虽然有所涉及，但是少之又少，工作效率与工作质量也无从保证，导致信贷风险产生。
二、商业银行信贷风险外部因素的分析（一）信贷企业生存与发展缺乏稳定性商业银行信贷风险不单是企业自身内部因素，也存在外部因素，而且外部因素不能够通过企业管理进行控制，对于商业银行信贷风险产生的危害更为严重，更容易产生不良贷款，影响商业银行快速发展，这些外部因素主要包括：来自于企业的管理不善与信用缺失。
银行公司类信贷客户信用评级案例分析 3银行公司类客户信用评级体系 3.1银行构建信用评级指标体系的基本要求 评级体系的合理性、评级分析与判断的可靠性和评级工作的客观性是保证评级 质量的三大因素。为了做到评级结果能科学、客观、公正、全面、准确的反映受评 企业的实际资信情况，评级体系要按照科学、严谨的原则，评级程序要力求揭示企 业的真实情况。 1）定性研究与定量分析相结合 信用评级以定量为基础，但不局限于定量方法，需要定性分析的配合。定量分 析主要考察企业的内部因素，如财务结构、偿债能力、经营能力、经营效益等。定 量分析主要依靠企业财务数据，根据其所属的行业类型，用一套有针对性的指标来 计算。 定性研究主要考察企业的外部因素。由于不同企业之间在所有者性质、组织形 式、规模、外部支持力度等存在诸多差异，简单用定量指标很难做出公正、科学的 评价，特别是有些非财务因素无法量化计算，必须进行定性判断，如企业基本素质 和发展前景等。 2）动态指标分析与静态指标分析相配合 评级的准确性依赖于评级体系的完整性、收集资料的真实性和全面性，需要考 察众多的政治经济因素，而这些因素是不断变化的，需要将其及时的反映在企业资产 状况中。对受评企业的历史指标和定量数据进行考察和分析，能够较为全面准确的判 断企业一段时期内的信用状况，因此静态分析是完全必要的，但是不全面的。信用评 级的动态性与静态分析方法的结合，就是决定了评级本身还应具有未来预测的性质。 3）以客观公正性为首要准则 信用评级指标体系的建立，要符合客观事实，能正确反映评级对象信用风险的 真实水平，指标体系和计算方法不能偏向评级对象或评价主体的任何一方。评级人 员必须态度公正，以事实为依据，决不能根据个人爱好任意改变指标项目、计算方 15法和评级标准。 3.2公司类客户信用评级指标体系的组成 银行的信用评分模型按照行业差异共分为11个各大类，每个评分模型的构 成均是从财务因素和非财务因素两方面入手来选取量化指标。 按照5C要素分析理论（品德Character、偿付能力Capacity、资本Capital、担保 Collateral、经济环境Condition），非财务因素分析权重占比40％，主要考察的是 企业的品德、资本和经济环境；财务因素分析权重占比60％，主要考察的是企业的 偿付能力、资本和担保状况。各部分选取的主要指标情况如下： 企业品德（Character）的考察：主要了解企业对到期债务履行承诺的可能性， 是对声誉的一种度量，因此从企业主要经营者的个人素质、企业法人的经营素质、 企业重大事项等方面建立指标。 对偿付能力（Capital）的考察是为了分析企业的还贷能力，主要从经营业绩、 资本实力、负债水平入手，除了在财务因素分析里有偿债能力、经营能力、经营效 益等方面的考察外，在非财务因素分析中还对企业成长性、融资状况等方面的考察。 对资本的考察主要是看企业的财力，进而分析企业的抗风险能力。对资本的考 察主要包括财务因素分析中的规模指标、和非财务因素分析中的企业控股人分析、 产销状况分析等内容。 对担保的考察主要是分析第二还款来源是否可靠有效。主要选取了担保比率指 标。对经济环境的考察是为了分析影响企业发展的外部因素，主要选取了产业政策、 投资环境等因素进行分析。 以重工业企业的信用评分模型为例，非财务因素分析部分共从5个方面，选取了 34个指标进行考察，标准满分40分，考虑加分因素理论上最高分为49分（当某一指 标在行业内特别优秀，有助于提高资信水平时会出现加分因素，如产品销售垄断等）；财务因素部分共从4个方面，选取24个指标进行考察，标准满分为60分，考虑加 分因素理论上最高分为70分。选取的主要指标如下： 1）非财务因素分析部分 16主要经营管理者个人（特别是企业的实际控制人）素质考察，涵盖对企业主要 经营者（董事长、正副总经理、财务总监）的学历、行业工作历史、及是否有逃废 债记录等4项指标。 企业法人经营管理制度考察，各项管理制度规范、制衡机制健全的企业会给银 行一个良好的未来预期。对这方面的考察，主要选取企业产权制度、企业组织机构 设置、主要财务管理制度、控股人背景、经营及营销策略、融资渠道、企业信用度 以及企业成长性等12项指标。 对企业主导产品及技术创新方面的考察，主要选取了主导产品的质量、生产效 率、市场占有率、是否通过质量认证、技术人员比重、科研经费占比、科研组织情 况以及产品更新换代情况等8项指标。 对企业经营环境和市场环境的考察，主要选取了产业政策、税收政策、行业门 槛、投资环境、市场竞争状态、行业排名情况等6项指标。 对重大事项的考察，选取了是否存在占净资产10％以上的诉讼纠纷；是否存在 主要经营人员经济犯罪；是否存在诸如走私、偷漏税、骗取银行贷款等违规经营行 为；近两年内是否发生过造成损失超过净资产20％的事故；近两年内是否存在损失 超过净资产20％的投资失败等4个指标。上述这些指标主要以扣分为主。 2）财务因素分析部分 对企业规模的考察，主要选取了净资产、销售收入、税后利润、固定资产等4个 指标进行测算。 对偿债能力的考察，共选取了净资产与年末贷款余额比率、资产负债率、资本 固定化比率、流动比率、速动比率、现金比率、主营业务收入现金率、担保比率等8 个指标。 对经营能力的考察主要选取了应收账款周转率、存货周转率、总资产周转率等3 个指标、 对经营效益的考察主要选取了毛利率、营业利润率、净资产收益率3个指标。 各个行业客户群之间的财务指标平均水平差异较大，造成需要对评分模型分别建立，例如房地产开发企业的资产负债率一般要远高于贸易企业，再例如应收账款回收 17期30天对于房产开发企业可能是非常不错的指标值，但对于粮油贸易企业来讲这个指标 值则太差了。因此为了使信用评级指标体系更趋合理，银行的信用评级体系建立时 考虑到行业差别，针对不同行业共设置了11个信用评分评级模型。 对于中小客户由于存在诸多的财务报表失真等因素，因此对中小客户的信用评 级模型另行建立。上述11个大类的信用评分模型的不同主要是考虑到各个行业企业 在盈利能力、偿债能力、管理结构等因素上差异所以分别构建，各模型的差别主要 是考虑了行业平均值的不同，但其原理和构建方法是相同的。案例分析中将选取有 代表性的重工业企业评级标准进行分析。 对银行公司类客户信用评价指标体系的使用说明： 企事业法人客户信用等级的评定对象是与银行已建立或拟建立授信业务关系的 企事业法人客户（不包括金融机构客户，其中中小型企业的信用等级评定标准及流 程另行规定，未涵盖在该体系内部）。 3.3信用评级职责分工及权限 信用评级坚持全面调查、客观评价、科学计量、专家审定的原则[22]。全面调查 是指直接评价人员应对客户的基本情况进行全面深入地调查了解；客观评价是指直 接评价人员应对客户风险进行客观的分析判断；科学计量是指信用评级以定量分析 为主；专家审定是指在系统评级的基础上，由信贷审批部门依据有关规定审定客户 最终的信用等级。银行的公司类客户信用等级采用13级，评分对照要求如下： 公正。信用等级评定过程中对各部门的职责进行了大致分工如下： 风险管理部职责：负责组织贯彻落实总行有关客户信用评级工作的规章制度； 负责指导、检查和监督下级行客户信用评级工作。 信贷经营部职责：确定信用评级工作的直接评价人员和评价审查人员，直接评 价人员由客户经理担任，评价审查人员由信贷经营主责任人或经办行主管信贷工作 的负责人担任；负责录入客户基本信息，并对信息的真实性、完整性和准确性负责； 负责组织、推进和实施客户信用评级工作，并向审批部门提交信用评级材料。 信贷审批部职责：负责信用等级的审定工作；负责拟订全行客户信用等级审定 权限调整方案。 信用等级评定结果在CC（含）以下的，由经办行自行评定、复核和认定。经办 行根据信用等级认定权限，对于权限内的客户信用等级进行认定，并将认定结果报 备分行授信审查部。 信用等级评定结果为BB-CCC的，由经办行（部门）负责人复核，由分行授信审 查部具备专业审贷资格的审批人员认定。 信用等级评定结果为A和BBB级的，由分行授信审查部的人员复核，由分行分管 行长认定。 信用等级评定结果为AAA+、AAA和AA级的，由总行授信审查部具备专业审 贷资格的审查人员复核，经分行风险分管行长确认后，报送总行授信审查部认定。
3.4工作流程及要求 信用评级工作基本流程包括资信调查、信息录入、等级建议、等级审定等五个 环节。 资信调查：直接评价人员收集、整理客户基础资料，对其经营管理和财务状况 进行分析判断，并对客户资料的真实性、准确性和完整性负责[22]。评价审查人员负 责审核直接评价人员提交的调查材料。 信息录入：直接评价人员将客户的行业信息、区域信息、财务信息、信用记录 和基本面等相关信息按照既定的评级格式录入评级指标体系。 20等级建议：直接评价人员根据所掌握的有效信息，对提出建议客户信用等级； 综合分析客户偿债能力、资金需求及来源、综合贡献度以及同业竞争格局等因素， 供信贷审批部门作为决策参考。 评价审查人员对直接评价人员提供的评级材料和等级建议进行分析、审核，并 提出客户信用等级建议。 等级审定：信贷审批部门对信贷经营部门报送的客户评级资料进行审核，并在 权限内对系统评级进行审批确认。 经审定的客户信用等级有效期为一年，自审定批复文件发布之日起计算。如有
