新疆北新路桥建设股份有限公司
2009年度内部控制自我评价报告
一、公司基本情况
新疆北新路桥建设股份有限公司(以下称“北新路桥”或“本公司”)是依照《中华人民共和国公司法》的规定，经新疆维吾尔自治区人民政府新政函（2001）98号文件批准，由新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限责任公司作为主发起人，联合新疆中基实业股份有限公司、新疆金石置业集团有限公司、新疆新通达机械工程有限公司、长安大学以发起方式设立的股份有限公司；本公司设立时的股本总额为6500万股，其中：新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限责任公司（简称“建工集团公司”）以其下属分公司--特种机械工程分公司(以下简称“特机分公司”)的主要经营性资产经评估确认的价值6206.85万元作为出资，按1:0.806767的折股比例折为5007.48万股；新疆中基实业股份有限公司、新疆金石置业集团有限公司、新疆新通达机械工程有限公司、长安大学均分别投入现金1700万元、80万元、40万元和30万元，按相同的折股比例分别折为1371.51万股、64.54万股、32.27万股和24.20万股。
本公司于2001年8月7日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局领取法人营业执照，注册号为650000040000128（设立日原营业执照号码为6500001001117），法定代表人朱建国, 注册资本6500万元人民币。
根据2006年10月8日召开的2006年度第一次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定：本公司申请增加注册资本人民币24500万元，股东拟分两次缴足，首次认缴7695万元，其余于2008年10月8日之前缴足。截至2006年10月8日，股东首次认缴出资7695万元，其中以资本公积1556.85万元转增股本；以未分配利润5268.15万元转增股本；建工集团以经评估确认的机器设备增加投资870万元。本公司于2006年10月16日办理了工商变更登记手续，变更后的注册资本31000万元，实收资本14195万元。
2007年7月3日，根据2007年第二次临时股东大会决议，同意股东建工集团放弃已认缴尚未缴纳的出资额16805万元，公司于2007年11月14日办理了
工商变更登记，变更后的注册资本与实收资本均为14195万元。
根据公司2007年第五次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1094号文“关于核准新疆北新路桥建设股份有限公司首次公开发行股票的批复”，本公司于2009年11月3日向社会公开发行人民币普通股4750万股，于2009年11月11日在深圳证券交易所中小企业版上市，证券简称“北新路桥”，证券代码“002307”,公司注册资本变更为18945万元。
本公司经营范围：公路工程施工总承包一级；公路路面工程专业承包一级；公路路基工程专业承包一级；桥梁工程专业承包一级；新型建材的开发、生产及销售；商品混凝土、沥青混凝土的生产和销售；货物运输，搬运装卸（机械）；工程机械设备租赁；承包境外公路工程和境内国际招标工程；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。润滑油、沥青、钢材、水泥、机械设备及配件、车辆、电子设备、五金建材、通讯器材（专项除外）的销售。公司通过了质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系的认证。
二、内部控制的目标及原则
为了保证资产的安全、完整，保证会计资料的真实、合法、完整，本公司依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》和《上市公司内部控制制度指引》等相关法律法规的规定，按照建立现代企业制度的要求，制定了公司内部控制管理制度。其内容主要包括：公司章程；股东大会、董事会、监事会议事规则；总经理工作细则；部门职责；岗位职责；行政管理制度；人力资源管理制度；财务管理制度；内部审计工作制度；投资管理制度；经营预算管理制度；安全管理制度；施工质量管理制度等多项管理制度，该制度从内控环境、会计系统、控制程序等方面建章立制，严格管理。已基本建立了一套完整、严密、合理、有效的内部控制制度。
（一）内部控制的基本目标
1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。
2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项活动的健康运行。
3、建立良好的公司内部经济环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠
正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整。
4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量。
5、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。
（二）内部控制遵循的基本原则
1、内部控制制度必须符合国家有关的法律、法规和政策。
2、内部控制制度应根据企业生产经营的实际情况和特点，涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程的关键控制点，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
3、内部控制制度要保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间的权责分明、相互制约、相互监督。
4、内部控制制度的制定应兼顾考虑成本与效益的关系，尽量合理地控制成本以达到最佳的控制效果。
5、内部控制制度随着外部环境的变化，公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
三、公司内部控制制度的有关情况
（一）控制环境
控制环境是指对建立、加强或削弱特定政策和程序效率发生影响的各种因素。控制环境是企业内部控制体系的核心，控制环境的好坏，直接影响到企业内部控制的遵循和执行，以及企业经营目标、整体战略目标的实现，公司的控制环境反映了管理层和董事会关于控制对公司重要性的态度。本公司本着规范运作的基本思想，从建立符合上市公司要求的法人治理结构出发，积极创造良好的控制环境，主要表现在以下几个方面：
1、建立完善法人治理结构和组织机构
本公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，立足不断完善法人治理结构，规范公司运作，先后制定了 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。明确了股东大会、董事会、监事会和公司管理层的权利和义务。
本公司建立的管理架构体系：经理办公室、人力资源部、财务部、经营稽核部、证券投资部、市场开发部、工程技术部、设备管理部、材料管理部、安全生产管理部、
海外事业部、党群工作部、审计部等职能管理部门；下设西安事业部、重庆事业部、内蒙古事业部、疆内工程承包部、机械调配中心、巴基斯坦办事处、吉尔吉斯比什凯克办事处、塔乌办事处、阿尔及利亚办事处等外部区域化项目管理机构，各事业部（办事处）对辖区内的工程项目实施考核。合理确定单位的组织机构的形式，明确规定了各部门的主要职责，做到有效的计划、协调和控制经营活动，并贯彻不相容职务相分离的原则，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，从而保证本公司持续、稳定、高效运行。
2、规范控股股东与本公司的关系
控股股东与本公司在机构、人员、资产、财务、业务方面均已分开，控股股东按照法律法规的要求只享有出资人的权利。
3、公司管理控制的方法
为实现管理层对整个公司的经营活动实施有效的控制和监督，公司建立了各项经济责任制和绩效考核分配制度，围绕公司战略目标，积极建立起高效、完善的项目管理体系,对工程项目的质量、工期、成本、合同、环境、协调、安全、风险等方面进行全过程的实时监控和量化管理，协调各种生产资料优化配置，对一定时期内公司各工程项目部的资金取得和投放、收入和支出、经营成果及其考核等进行全面管理；对各级授权均实行目标管理办法，建立了各项预算、计划制度、及时分析和控制预算差异，并及时按照情况的变化修改会计系统的控制政策，从而保证公司经营达到预定目标。
另外，在公司内部实施了办公自动化系统，充分利用计算机网络技术,加强企业管理信息的集成化，逐步实现对异地项目的零距离监控，力求管理机构的高效运作。对物控部门、原材料的采购、项目组织、项目实施，都建立了监控制度。在采购过程中，以项目进度确定采购量，按照项目部限量自主采购与公司统一采购相结合的原则，既减少存贷资金的占用同时又有效利用了资源。而且把一些需要定期进行审核的工作转化为按次进行控制，能够及时了解客户的信用程度和项目部及其人员的业绩，保证了公司经营工作的平稳、有序开展。
4、公司管理层
公司高级管理人员具备良好的素质、诚实的品德，能够坚持原则，工作兢兢业业、公道正派。董事长、总经理在公司长期任职，精通业务，领导能力强，具有开拓创新
的精神和魄力。公司领导的团队意识强、精诚团结、廉洁自律，既分工负责，又相互配合，形成了一支具有凝聚力和战斗力的领导班子，得到员工的信任和好评。监事会是公司的监督机构，对公司高级管理人员的经营行为能够实施有效地监督，有效的预防了高级管理人员的舞弊行为。同时，公司财务人员实行定期轮岗制，总部财务人员定期或不定期的对办事处、项目部的财务状况进行业务检查，审计部门及纪检监察部门对违规违纪事件予以行政处理，涉及情况严重的移交司法机关处理，确保了财经法规和财务制度的有效执行。
5、外部环境
影响公司的外部环境主要是有关管理监督机构的监督、审查、经济形式及行业动态等。公司能适时地根据外部环境的变化不断提高控制意识，强化和改进内部控制政策及程序。
（二）会计系统
有效的会计系统能够确保资产的安全、完整，对企业经营活动进行客观反映和有效监督。为此，本公司根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律法规及其补充规定的要求，以及财政部颁发的《内部控制规范--基本规范》、《内部会计控制规范--货币资金（试行）》等制定出了适合本公司特点的会计制度和财务管理制度，内容涉及货币资金、实物资产、材料采购、成本核算，以及包括会计凭证、会计账簿和会计报告处理程序等经济业务各个方面；重点在会计信息质量控制方面、实物资产管理等方面强化内部控制制度。以达到以下目的：
1. 较合理地保证业务活动按照适当的授权进行。
2. 较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权。
3. 较合理地保证交易和事项能以适当的分类、正确的金额、在恰当的期间，较及时的记录于适当的帐户，并在会计报表中适当的表达和披露，使会计报表的编制符合会计准则的相关要求。
（三）控制程序
控制程序是公司为了合理保证公司目标的实现而建立的政策和程序。控制程序可分为五类，即交易的授权、职责划分、凭证与记录控制、资产接触与记录使用、独立稽核。本公司为了保证公司目标的实现而建立的政策和程序在经营管理中起到重要的作用，具体情况如下：
1、交易授权：公司对交易授权，按照交易金额的大小以及交易性质划分为两个层次的授权，除公司章程及股东大会议事规则中规定由股东大会及董事会决策的事项外，其他交易决策事项，由公司总经理办公会审核通过并报经董事长同意后方可实施。
（1） 一般授权，公司的各项制度全部汇编成册，并明确了各个环节的授权，单位内部的管理层必须在授权范围内行使相应的职权，业务经办人员也必须在授权范围办理经营业务。在采购业务中，本公司一直采取严格审批的制度，同时坚持多家供应商报价制；对重大材料采购需经股份公司总经理审批、授权确认；在费用开支方面，本公司规定了费用支出的审批权限，在重大工程承揽中，由市场开发部进行投标预算管理，由分管副总经理、总经理、直至公司董事长批准后执行。
（2） 特别授权，本公司根据《中华人民共和国公司法》、公司章程、股东大会议事规则以及相关的法律规定，制定了《重大投资决策程序和规则》、《重大财务决策程序与规则》，明确了董事会、股东大会的职责和权限。
① 董事会的权限包括：
a.决定公司的经营计划和投资方案；
b.制定公司的年度财务预算方案、决算方案；
c.制订公司的利润分配和弥补亏损方案；
d.制订公司增加或减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；
e.拟订公司重大收购、回购公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案；
f.在股东大会授权范围内，行使提供财务资助、租入或者租出资产、委托或者受托管理资产和业务、赠与或者受赠资产、债权债务重组、签订许可使用协议、转让或者受让研究与开发项目、对外借款、签订日常生产经营合同等其他交易事项交易的决策权限，具体指：
Ⅰ. 交易涉及的资产总额单笔或连续12个月内累计计算（同时存在帐面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的10%以上，低于50%，Ⅱ. 交易的成交金额单笔或连续12个月内累计计算（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的10%以上，低于50%，且绝对金额超过1000万元，低于5000万元，
Ⅲ. 交易产生的利润单笔或连续12个月内累计计算占公司最近一个会计年
度经审计净利润的10%以上，低于50%，且绝对金额超过100万元，低于500万元，
Ⅳ. 交易标的单笔或连续12个月内累计计算在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的10%以上，低于50%，且绝对金额超过1000万元，低于5000万元，
Ⅴ. 交易标的单笔或连续12个月内累计计算在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，低于50%，且绝对金额超过100万元，低于500万元。上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算，Ⅵ. 公司向银行等金融机构的单笔借款金额在5000万元人民币（或等值的外币，按借款合同签订前一日所借外汇兑换人民币的中间价折算，下同）以下、连续12个月内累计借款余额在25000万元人民币以下时，董事会可自主决定该借款事宜。
g.决定公司内部管理机构的设置；
h.聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书，根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；
i.制订公司的基本管理制度；
j.制订本章程的修改方案；
k.向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；
l.听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作；
m.行使单笔或连续12个月内累计计算的公司对外投资金额（包括实物和/或现金对外投资）占公司最近一期经审计净资产的5%以上但低于20%的对外投资事项的决策权；
n.公司拟与关联人发生的交易金额低于3000万元或占公司最近一期经审计净资产绝对值低于5%的关联交易（公司获增现金资产和提供担保除外），须经公司董事会审议通过后方可实施；
o．法律、行政法规、部门规章或公司章程授予董事会的其他职权。
② 股东大会的权限包括：
a.决定公司的经营方针和投资计划；
b.选举和更换董事、非由职工代表担任的监事，决定有关董事、监事的报酬事项；
c.审议批准董事会的报告；
d.审议批准监事会的报告；
e.审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；
f.审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
g.对公司增加或者减少注册资本作出决议；
h.对发行公司债券作出决议；
i.对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；
j.修改公司章程；
k.对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；
l.审议批准下列担保事项：
Ⅰ. 本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的百分之五十以后提供的任何担保，
Ⅱ. 公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的百分之三十以后提供的任何担保，
Ⅲ. 为资产负债率超过百分之七十的担保对象提供的担保，
Ⅳ. 单笔担保额超过最近一期经审计净资产百分之十的担保，
Ⅴ. 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。
m.审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产百分之三十的事项；
n.审议股权激励计划；
0.审议批准公司拟与关联人发生的交易金额在3000万元人民币以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易；审议批准公司与关联人在连续12个月内发生交易标的相关的同类关联交易累计在3000万元人民币以上且占公司最近一期经审计净资产值的5%以上的关联交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）；
p.法律、行政法规、部门规章或公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。
③ 对控股、参股公司的重大经营管理活动，公司将通过参加该等公司董事会、股东会行使股东权利，参与经营决策，控制投资风险。
2 、职责划分，本公司在经营管理中，合理设置分工、科学划分职责权限，贯彻在采购、销售、财务管理等环节不相容岗位相分离的原则，形成相互制衡机制，建立了岗位责任制，以有效的降低风险、防止错误及舞弊的发生。
（1）在采购环节，对工程所用大宗材料及施工机械，由项目经理部提出采购申请，经公司材料管理部或设备部审核，报总经理办公会审核同意后由各项目部执行；各项目部仓储人员和技术人员根据申请的采购计划，分别负责核对、验收货物的数量和质量，货物验收后由项目部仓储人员负责实物保管；财务部门根据采购部门的付款申请单、已经审核批准的采购合同，按照合同约定支付采购款项，并根据签章齐全的入库单和采购发票对收到的货物进行会计记录。
（2）在工程承揽和施工整个过程，①项目承揽阶段，根据项目预算管理制度，市场开发部对获取的拟招标工程信息，包括拟投标项目的概况、工程技术参数要求、施工时间要求、工程量（工程量信息直接由招标单位提供清单或从工程部所获取的项目技术参数要求计算而得）等，以及招标文件明示的各项条款进行研究、分析后，向工程技术部、材料设备采购部门下达投标项目的预算编制计划。工程部门根据工程量计算所需材料、工时、机械使用和其他费用；材料设备采购部门根据工程量所需材料、设备的品种、金额等数据向市场询价，获得最新价格信息，市场开发部根据各部门反馈的信息，并结合本公司的管理水平、现有的市场价格，竞争对手的情况、预算出拟投标项目的工程成本。决策层根据测算的项目成本及常规报价，在授予的权限范围内，综合各种信息和成本数据，判断成本保底点、毛利率、毛利额，匡算对外的工程报价。市场开发部根据本公司管理层或一定金额以上治理层批准同意的工程投标报价，对外进行投标活动。②工程项目取得中标通知后，根据招标要求由公司和建设单位签订工程施工合同，由公司组建的项目部在授权范围内代表公司对业主负责，同时项目部负责人与公司签订经营目标责任书，保证施工项目按照预定目标高速、优质、低耗地全面完成，为公司创造效益。③工程项目施工之前，公司经营稽核管理部赴施工现场，根据施工图纸对施工现场进行实际工程量测算、了解施工当地的物价水平、施工环境，从而对施工项目部的工程成本提出控制目标。施工过程中对涉及工程设计变更、工程量的变更等超越原成本预算范围的情况，施工项目部将变动原因，变动涉及的工程量，分别向工程发包方（业主）、经营稽核管理部上报，争取取得业主对合同总收入的变更的同意、公司
对工程预算总成本进行及时修正，以便于对工程项目的成本的准确核算。④工程施工结束后，施工项目部一方面接受业主工程造价的审核，从而最终确认工程收入的金额，同时本公司经营稽核管理部对项目部工程施工成本的归集准确性、成本发生的合理性、施工过程中成本预算的执行情况进行核查，以确认工程的盈亏情况，并提出对项目部的奖惩。
（3）在财务环节，会计人员填制记账凭证后给审核人；审核人审核无误后编号，登记有关内部报表；出纳员按审核后的凭证收、付款项，并登记银行存款、现金日记账；其他会计人员按分管的岗位业务登记有关账簿。
（4） 在其他环节，一些基本的不相容职责都进行了适当的划分。
3、凭证与记录控制，为保证采购、工程施工、财务管理等各环节产生的记录和凭证准确和真实性，各部门在执行职能时相互制约、相互联系，提高了内部凭证的可靠性。从财务方面来看，会计电算化的应用以及各种制度和规章的建立和执行，保证了会计凭证和记录的准确性和可靠性。
4、资产接触与记录使用，主要是指限制接近资产和接近重要记录，以保证资产和记录的安全。保护资产和记录安全的重要措施是采用实物防护措施。本公司在资产安全和记录的使用方面采用了安全防护措施，进行了明确分工和责任划分，保证了资产和记录的安全、完整；在记录、信息、资料的使用上，规定了相关权限和保密原则。
5、独立稽核，公司设有经营稽核部，独立于各业务部门，就各项目的成本控制、公司内部控制制度的执行情况和财务预算情况独立实施内部稽核工作，履行检查、评价、报告、建议职能，并对公司经理层负责。本公司审计部门严格对基础控制工作的审计（侧重于会计信息质量方面），审计时重点对所记录经济业务的完整性、准确性、有效性进行审计，对公司所发生的经济业务是否及时确认并进行了完整记录，是不是正确计量了经济业务价值和确定发生的期间，在会计报表上是否公允地披露交易及相关事项。采用包括凭证审核、帐目核对、实物资产盘点等各种审计手段从事工作。
（四） 公司主要的内部控制制度
1、公司股东大会议事规则。为保证全体股东的合法权益，保证股东大会正常召开，履行其最高权利机构的职能，依据《中华人民共和国公司法》以及其他相关的法律、法规、公司章程等相关规定，公司制定了股东大会议事规则。对股东大会的职权
及对董事会的授权、股东大会的召集、提案与召开、股东大会的议事及表决程序、股东大会决议的实施等做出了规定，保证了公司股东大会的规范运作。
2、公司董事会议事规则。按照建立现代企业制度的要求和《中华人民共和国公司法》以及其他相关的法律、法规、公司章程等相关规定，公司制定了董事会议事规则。明确了董事会的定期会议及临时会议的提案、董事会的召集与主持、董事会的召开方式及审议程序、董事会的委托与表决等工作程序等，保证了董事会的规范运作。
3、公司总经理工作细则。依据《中华人民共和国公司法》、公司章程等相关规定，为了进一步规范公司总经理的职责权限，提高工作效率，规范公司经营运作和管理，公司制定了总经理工作细则。该细则对公司总经理的任职资格与任免程序、总经理的权限、总经理的工作机构及工作程序、总经理的职责等做出了规定，促进了公司管理层提高经营管理水平，保障股东权益、公司利益和员工的合法权益不受侵犯。
4、公司关联交易的管理制度。根据《中华人民共和国公司法》以及其他相关的法律、法规、公司章程等相关规定，公司制定了关联交易的管理制度，对关联交易、关联人的含义、关联交易的审议程序等作了明确的规定，保证公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和全体股东的利益。
5、公司会计核算和财务管理制度。为了规范公司会计核算和财务管理，加强财务监管，提高企业的经济效益，根据财务部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》、《内部会计控制制度》，结合公司的具体情况制定了公司的会计核算和财务管理等内部控制制度。依据财务内部控制制度进行操作，规范了公司财务收支计划、执行、控制、分析预测和考核工作，为企业提供真实、完整的会计信息，保证了财务报告的准确和可靠。
6、内部审计监察制度
为防范公司管理风险，加强内部控制，维护股东的合法权益，不断改善经营管理水平，提高经济效益，公司根据发展需要和规划设立经营稽核管理部门。主要负责工程项目成本预算、运行监督、完工项目稽核审计、项目的考核兑现等工作，该部门的设立对加强工程成本核算管理，提高工程项目事前、事中、事后全过程控制力度，贯彻执行项目经营管理、成本费用稽核等方面起到了很好的作用。
同时，公司制定了《公司董事会审计委员会工作细则》等内部审计控制制度，董
事会下设审计委员会，公司审计部在审计委员会的直接领导下依法独立开展内部审计工作，主要代表董事会评价和监督财务会计报告过程和内部控制，以合理确信财务报告的公允性和公司行为的合法性，并对公司内部管理体系以及部门内部控制制度的情况进行监督检查。
7、人力资源管理制度
公司人事政策注重务实性操作和长期激励，确保执行公司政策和程序的人员具备应有的胜任能力和正直品行。随着公司的不断发展和壮大，公司根据国家有关法规政策，结合公司自身的业务特点，制定了较科学的聘用、轮岗、培训、劳动管理、工资薪酬、绩效考核、人才激励等人力资源管理制度，实行全员劳动合同制，建立了全员考核制度，对员工的能力、态度、业绩进行考评，考核结果同个人薪金相挂钩；对高层管理人员及核心技术人员实施了年薪制，上述制度的有效执行，极大地调动了员工的劳动积极性，提高了公司的人才聚集能力，对促进企业快速、健康发展提供了有力的人力资源保障。
8、募集资金的内部控制
公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、使用及审批程序、用途调整与变更、管理监督和责任追究等方面进行明确规定，以保证募集资金专款专用。
9、信息与沟通
公司制定《信息披露管理制度》等制度，保证信息的及时、有效和顺畅。同时，公司重视与中介机构、业务往来单位以及相关监管部门等进行信息的沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠道，及时获取外部信息的工作。
四、其他重要的内控制度及执行情况
1、材料集中管理、采购制度
公司制定了《材料管理规定》，对公司各项目部内部材料管理基础业务工作实行检查、指导和监督，为项目部提供服务，建立和完善符合现代企业发展要求的管理制度，实行内部监控。
（1）合同审批控制
根据公司材料管理规定要求，项目部所需大宗材料应当上报公司材料管理部审批，材料管理部将从价格、质量、付款方式，保证供应能力，售后服务等方面进行审核，择优选择或推荐供方。
（2）材料计划控制
项目部对整个工程材料编制《材料需求总计划》上报公司材料管理部，项目部根据《材料需求总计划》、月度施工进度计划及上月末材料的库存量，编制《材料需求月计划》报项目主任工程师、经营科长及项目经理批准后，将月计划报公司材料管理部备案，严格实行计划采购控制，杜绝材料的浪费或管理不善，造成货差而增加材料的库存量。
（3）材料采购控制
不论大宗成批材料或零星材料的采购，要根据月《材料采购计划单》和生产施工需要结合库存情况有计划的采购，要遵循“三比一算”、“货比三家”的原则，严格执行询价、比价申报制度，严禁无计划盲目采购。
（4）材料出入库控制
材料出入库根据《材料采购计划单》、《材料采购购销合同》以及供方提供的发票办理入库手续。根据所购材料的不同分别进行检尺、过秤及过数，需进行内在质量检验的应送样化验，把好产品质量关，严把入库程序。发货时认真检对品名、规格、数量、标准并由领用人办理手续后方可发货，绝不允许外借或先用后领，严把出库关。
（5）付款控制
财务部门根据材料科的原始货物发票及入库凭证，检验原始合同和《采购计划申请单》报项目经理审核批示后方能付款。
2、信息化管理
（1）信息处理部门的功能和职责划分：
信息采集、分类识别的主要部门是：财务部、设备管理部、市场开发部、材料管理部、经营稽核部、总经理办等职能部门。各部门按照其职责范围进行相关信息的采集、整理、分类、归档处理。 经理办负责信息的发布及索引、归档工作。财务部负责金碟财务软件所需的数据信息采集、数据录入的管理、监督工作。其它部门负责信息的发布工作。
公司信息等级，公司信访等相关部门划分为一级；财务部、信息办划分为二级；其它部门划分为三级。
（2）系统开发及程序修改
相关职能单位提出书面需求报分管领导，组织相关专家论证，信息办进行专业评估，报总经理批准，信息办组织策划、编制、开发、修改等工作。程序及资料主要是按规定集中在服务器上存取。数据处理按各业务的数据处理程序控制执行。
（3）档案、设备、信息的安全控制
电子档案要求统一交中心档案室，进行登记、保存。计算机机房严格按照《计算机信息系统安全控制规范》进行物理控制，做到机房硬件管理到位，服务器上锁，凡涉及服务器，事先需批准。互联网接入端安装硬件防火墙及软件防火墙，局域网内计算机均采用代理服务器控制，并在所有的客户端计算机安装网络版杀毒软件，并做到定期审计、检查。网络访问按C2级进行设定，对用户访问权限按程序进行严格管理，确保信息访问安全。
（4）公司网站内容的审批程序
相关部门填写《网站资料更新单》，分管领导批准，董事会秘书审核，信息办在网站上进行信息报露、更新。
（5）公司印鉴管理程序
公司印鉴是代表公司职权的合法标志，总经理办在公司法定代表人的授权下负责管理公司行政章、合同专用章、法定代表人名章等。各基层单位的公章必须指定专人负责管理，建立印章管理台帐，实行行政、财务两章分别管理制度，确保印章的使用安全。因单位名称改变或增加需要变更和新刻公章的单位，填写《镌刻公章申请表》，分别经总经济师、总会计师审核，总经理批准，由经理办公室统一镌刻、登记、发放。
凡涉及经济内容的合同、协议、授权书、证明、函件、工程结算书等须加盖公司公章的，一律实行审批制度，由主办单位（部门）逐项填报，经总经理或总经理授权人批准后方可用印，并将审批单编号归档，建好用印台帐。因工作需要用空白函，需经总经理批准，由经理办公室统一登记、编号，并按照函件用途及时转销，否则将由领函人承担全部责任。
五、公司管理当局对内控执行有效性的评价
1、公司对内部控制制度执行有效性的评价程序和方法
（1）监事会评价。监事会作为公司的监督机关，能依据《公司法》和《公司章
程》的规定，认真履行职责，定期召开监事会，对公司财务报告、公司高管人员的违法违规行为、损害股东利益的行为和公司的内部控制进行有效的监督和评价。
（2）公司按《公司章程》的规定设立了内部审计机构，公司内部审计机构在审计委员会的直接领导下依法独立开展公司内部审计、核查工作。公司制定了《董事会审计委员会工作细则》，内部审计机构向董事会审计委员会报告工作，在董事会的领导下负责审核公司的经营、财务状况、税务缴纳及对外披露的财务信息、审查内部控制的执行情况和外部审计的沟通、监督和核查工作，确保公司内部审计工作的规范性。
2、内部控制制度完善措施
本公司管理层在内部控制制度制定、运行的有效性认定过程中，充分认识到随着公司经营环境和经营业务的发展，公司的内部控制制度需要继续加以完善，本公司将在现代法人治理结构的框架下，按照《上市公司内部控制制度指引》的标准，持续改进公司内部控制制度的完整性、合理性、有效性；进一步强化公司内部控制的自我监控能力，一旦发现内部控制的缺陷，及时予以更正；进一步开展内部控制的自我评价，持续改进和提高内部控制水平。
3、内部控制制度执行的效果
通过不断修订和有效实施内部控制制度，公司经营规模逐年扩大，呈现出快速发展的良好态势，管理水平逐渐得以提高，基本实现了规模和效益的统一。通过加强内控，有力的提升了公司的综合竞争力，为公司的长久稳定发展奠定了坚实基础。
当然，由于内部控制的固有限制，难免存在由于错误或舞弊而导致错误发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内控制度变得不恰当或降低对控制政策、程序遵循的程度，目前的内部控制制度将随着情况的变化和执行中发现的问题，不断改进、补充和完善。
本公司管理当局认为：本公司确知建立、健全并有效执行内部控制制度是公司管理层的责任，本公司已按照有关法律法规和其他相关要求，建立了完整、合理的内部控制，从总体上保证了公司生产经营活动的正常运作，保护了资产的安全和完整，防止、发现并纠正错误和舞弊。为在一定程度上降低会计资料的真实、合法、完整方面的管理风险，提供了合理保证。公司截至2009年12月31日与会计报表认定相关的所有重大方面的内部控制制度的设计是完整和合理的，执行是有效的，能够保证内部
控制目标的实现。
二〇一〇年四月十日
XXX股份有限公司 201X年度内部控制自我评价报告 为进一步加强和规范公司内部控制、提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司治理，健全内部控制体系，保障了上市公司内部控制管理的有效执行，确保了公司的稳定经营，现就公司的内部控制制度建设和实施情况进行自我评价。 一、公司建立与实施内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素 内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实 现控制目标的过程。 （一）公司内部控制的目标 1、合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整； 2、提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 （二）公司建立与实施内部控制遵循的原则 1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业 及其所属单位的各种业务和事项。 2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和 风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成 本实现有效控制。 （三）公司建立与实施内部控制应当包括的要素 1、内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机 构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 2、风险评估。风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内 部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 3、控制活动。控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施， 将风险控制在可承受度之内。 4、信息与沟通。信息与沟通是公司及时、准确地收集、传递与内部控制 相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。 5、内部监督。内部监督是公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查， 评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。 二、内部控制建设情况的认定 （一）控制环境 公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和有关 监管部门的要求及《XXX股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）
2017年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳市证通电子股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法。在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权内部审计机构负责内部控制评价的具体实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。 二、内部控制评价的依据 本报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》的要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2017年12月31日内部控制设计与运行的有效性进行评价。
三、内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项。纳入评价范围的单位包括：深圳市证通电子股份有限公司及其15家子公司。 纳入评价范围单位资产总额占公司本年度合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司本年度合并财务报表营业收入总额的100%； 纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、募集资金管理、全面预算、关联交易、合同管理、信息与沟通、信息系统、内部监督、风险评估。上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 同时通过风险检查、内部审计、监事巡查等方式对公司内部控制的设计及运行的效率、效果进行独立评价，具体评价结果阐述如下： 1.组织架构 （1）治理结构 公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳市证券交易所上市公司规范运作指引》等有关法律、行政法规、部门规章的要求，建立了由股东大会、董事会、董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、监事会、经理层构成的法人
公司内部控制自我评价 一、综述 20XX 年度内，在公司推行“基础管理年”、全面推进战略导向管理体系的背景下，公司不断完善内部控制制度，逐步调整对控股子公司的管理模式，进一步改进了内部控制体系。 (1)公司内部控制的组织架构 公司已设立较为完善的组织控制架构，并制定了各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立了相应的制衡和监督机制，确保其在授权范围内履行职能。 (2)公司内部控制制度的建设情况 公司已建立信息披露事务管理、招标管理、财务管理、生产管理、投资管理、药品质量管理、内部审计、关联交易管理、行政管理、全面预算管理、采购供应管理、担保管理、合同管理、档案管理、固定资产管理、计算机及网络管理等专门管理制度。
(3)公司内部审计部门工作人员的配备情况 20XX 年，经公司董事会批准，公司正式设立审计部，使内部审计职能从原董事会秘书处的职能中独立出来，专门负责监督检查公司及下属企业的内部控制活动。作为公司的战略监控工具，审计部除了开展内部控制、经济效益、经济责任以及财务状况审计外，还介入招投标管理、二级企业资本性支出、投资兼并前的尽职调查业预算完成情况等事项。目前审计部共六人，部长一人，审计师两人，审计员三人，全部具有本科以上学历。 (4)20XX 年公司建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效 20XX 年6 月，公司董事会成立了审计委员会。审计部开始直接对审计委员会负责并汇报工作，为公司保证内部控制创造了更好的环境。公司修订了《三九医药股份有限公司招标管理制度》、《三九医药内部审计制度》，制定了《三九医药下属企业内部审计条例》、《三九医药下属企业管理办法》、《三九医药安全生产管理制度》、《安全生产应急预案》、《商标管理制度》、《三九医药股份有限公司信息发布系统管理制度》、《公文管理制度》等制度。20XX年，随着资产债务重组的完成，逐步加强对二级公司的管理控制，健全二级公司董事会等治理机构，通过业务指导、预算管理、绩效考核以及内部审计等工具来
公司内部控制自我评价报告 欧普康视科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合欧普康视科技股份有限公司（以下简称“公司”或“欧普康视”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司20×× 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业战略目标的实现。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
ⅩⅩ银行股份有限公司年度内部控制评价报告 ⅩⅩ银行股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司ⅩⅩ年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一.重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二.内部控制评价结论 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是V否 财务报告内部控制评价结论 V有效□无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 持了有效的财务报告内部控制。 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是V否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告
内部控制自我评价报告完整版 为进一步加强和规范公司内部控制、提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司治理，健全内部控制体系，保障了上市公司内部控制管理的有效执行，确保了公司的稳定经营，现就公司的内部控制制度建设和实施情况进行自我评价。 一、公司建立与实施内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素 内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实 现控制目标的过程。 （一）公司内部控制的目标 1、合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整； 2、提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 （二）公司建立与实施内部控制遵循的原则 1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业 及其所属单位的各种业务和事项。 2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和 风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成 本实现有效控制。 （三）公司建立与实施内部控制应当包括的要素 1、内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机 构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 2、风险评估。风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内 部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 3、控制活动。控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施， 将风险控制在可承受度之内。 4、信息与沟通。信息与沟通是公司及时、准确地收集、传递与内部控制 相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。 5、内部监督。内部监督是公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查， 评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。 二、内部控制建设情况的认定
中国东方航空股份有限公司2018年度内部控制评价报告 中国东方航空股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2018年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致。 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司内部控制评价报告披露一致。
重庆智飞生物制品股份有限公司 2019年度内部控制评价报告 重庆智飞生物制品股份有限公司全体股东： 为加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），重庆智飞生物制品股份有限公司（以下简称“公司”）对2019年度内部控制及运行情况进行了全面检查，对公司截止2019年12月31日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
2008年内控自我评价报告 济南柴油机股份有限公司自1996年上市以来，按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及国家其他相关法律法规，已建立较完善的内部组织结构，并制定了相应的内部控制体系，保证了经营业务的正常开展和风险的有效控制，并随着国家监管机关管理要求的加强和公司业务的拓展及时补充、修改和完善。根据深交所《关于做好上市公司2008年年度报告工作的通知》（深证上【2008】168号）内部控制自我评价披露要求，对本公司内部控制的有效性进行评估，做出内部控制自我评价如下： 一、 综述 公司已设立较为完善的组织控制架构，并制定了各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立了相应的制衡和监督机制，确保其在授权范围内履行职能。 根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董事会、监事会的“三会”法人治理结构，三会各司其职、规范运作。
公司董事会由 5 名董事组成，其中 2 名独立董事。监事会由 5 名监事组成，其中2 名职工代表。董事会下设战略委员会、审计委员会、考核与薪酬三个专门委员会，各施其责。 战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。战略委员会成员由五名董事组成，设主任委员一名，由公司董事长担任。 审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会成员由三名董事组成，设主任委员一名，由独立董事委员担任。 薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，设主任委员一名，由独立董事委员担任。 根据实际情况按职责分工，设立了内部控制与风险管理办公室、办公室（保密办）、规划计划处（战略发展处）、财务处、经营管理处（证券办）、人事劳资处、生产处、安全环保处、质量管理处、技术管理处、资产处、审计处等职能部门，各职能部门之间职责分工明确，相互牵制。 法人治理结构，权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、相互制衡需要科学合理有效的制度来保证协调运作，目前，公司已建立了包括：经营管理，经济核算与财务管理，
事业内部控制建设自我评价报告 为规范学校管理，控制风险，保证经济活动的正常开展，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《内部会计控制规范》等法律法规的规定，结合我单位的所处行业、资产结构以及自身特点和发展需要，制定了一整套贯穿于学校财务管理各层面、各环节的内部控制制度体系，并不断地及时补充、修改和完善，并在实际工作中严格遵循。现对内部控制制度的建立和实施情况自我评价如下： 一、内部控制制度建立健全并有效实施 （一）内部环境。 控制环境提供学校纪律与架构，并影响教职工的控制意识，是所有其它内部控制组成要素的基础。学校近年来不断改善控制环境，主要表现在: 1、健全的治理结构、科学的内部机构设置和权责分配制度。目前，学校的治理结构健全，内部机构设置科学，权责分配合理。学校制定了一系列内部控制制度等重大决策的程序和规则文件，明确学校教职工的权利和义务；学校管理层在开展具体经济业务时，能够根据不同环境和自身发展情况，不断调整内部组织结构，出台新的措施，激发全体教职工的工作热情，使我校教育教学质量继续保持着高速度发展步伐。 2、学校文化建设 学校文化是学校生命力的表现，我校在发展过程中重视校园文化的建设和发展，学校每年都组织专门的校园文化建设和弘扬师德师风专题活动，教职工加深了对校园文化的理解，做小事、做细事、做具体事的工作作风深入人心，增强了教职工的凝聚力，教职工中不断涌现无私奉献的感人事迹。
3、人力资源政策 我校不断的培训促进了教职工专业技能的发展；员工的考核、晋升与奖惩使得教职工在公平、公开、公正的环境中发展，我校注重个人的品德、能力和发展前景。学校对财会等关键岗位员工的轮岗制衡要求强化了学校的管理意识，确实保障了学校的发展。 4、内部审计机制 我校重视内部审计工作的开展，有效的防范了学校经济活动中存在的风险。 （二）风险防范 我校根据各种经济活动实施的特点，制定和完善风险管理政策和措施，确保经济活动风险的可知、可防与可控，确保我校经费使用安全。对已知风险点，定期进行评估、提示及完善。通过风险防范、风险转移及风险排除等方法，将经济活动风险控制在可承受的范围内。存在经济风险的业务，也积极分析，充分认清风险实质并积极采取降低、分担等策略来有效防范风险。 （三）控制措施。 学校根据业务的性质和工作要求，实施了不同的控制方法，保证日常运转正常有序，这些方法包括职责分工控制、授权控制、审核批准控制、会计系统控制、内部报告控制、绩效考评控制等。 1、职责分工控制 具体工作中，中心学校校长负责全面工作，副校长分别分管不同职能领域的工作，具体分校(职能部门)各负其责，通过分工明确了各自的权利和义务，通过协调配和共同完成工作。
中国民生银行股份有限公司 2010年度内部控制自我评价报告 根据《中华人民共和国商业银行法》、《企业内部控制基本规范》、《商业银行内部控制指引》和《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规和监管规章的要求，中国民生银行股份有限公司（以下简称“公司”）以提高经营管理水平和风险防范能力，促进可持续发展为宗旨，建立起了一套较为科学、完整、合理的内部控制体系，并按照年度工作计划稳步推进内部控制评价。公司内部控制范围基本涵盖了所有管理和业务流程，基本形成了对风险进行事前防范、事中控制、事后监督纠正的内控机制。2010年，公司内部控制合理、有效和完整，没有出现内部控制重大缺陷，为公司稳定健康发展、实现“效益+特色”银行的战略转型发挥了积极的作用。 一、建立了分工合理、权责明确、相互制衡的公司治理结构，形成了良好的内部控制环境 股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的经营班子各司其职，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会依法行使经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权，董事会依法行使经营决策权，监事会监督董事、行长和其他高级管理人员依法履行职责，行长及经营班子负责组织实施股东大会和董事会决议，主持经营管理工作。 在健全的公司法人治理结构下，公司内部控制管理体系有效运
作。董事会负责内部控制体系的建立健全及有效实施，董事会下设战略发展与投资管理、审计、风险、提名、薪酬与考核、关联交易管理等六个专门委员会，按照职责管理、协调、监督公司的日常经营活动。行长及经营班子认真落实董事会关于内部控制管理的各项意见以及相关工作计划，全面加强内部控制建设，不断强化内部控制制度的执行力度和权威性，努力实现内部控制管理的标准化、过程化、经常化和科学化。监事会根据公司章程、法律法规和监管要求，监督董事会、行长及经营班子履职活动的合法合规性，维护公司及投资者利益。 内部控制的监督评价工作在董事会领导下有效实施。董事会审计委员会通过定期审查公司内部控制工作报告、组织内部控制调研和自我评价，监督、指导内部控制体系建设。审计部是公司的内部审计机构，在董事会领导下，独立、客观地开展内部控制监督、评价和咨询工作。审计部实行总部垂直领导的独立审计模式，在华北、华东、华南和华中四个区域分设审计中心。2010年，审计部组织实施各类现场审计96项，非现场专项审计36项，离任审计166人次，出具审计报告和专题调研报告417份，发出风险提示和审计建议33份，较好地履行了监督、评价和咨询的工作职责，确保公司无案件事故发生。 优化激励约束机制促进内部控制的有效实施。为充分发挥人力资源对企业发展战略的重要作用，公司努力革新人力资源配置理念与方式，构建人力资源管理制度体系；积极落实资源配置的战略
2017 年度内部控制自我评价报告 一、内部控制评价工作的总体情况 2017 年，本公司在已有内部控制风险管理的基础上，进一步深化内部控制体系建设，完善内控评价机制，在公司总部和下属门店开展了内控评价、缺陷整改等工作；下一步还将依据内控评价和整改结果，结合公司治理理论，以本公司战略目标为导向，通过协调总部与下属门店及各外部相关干系人的权利、利益与责任，同步实现公司总部与下属门店、公司整体与外部相关干系人之间内控要素的对接和整合，逐步建立全面高效的内部控制框架，提升公司全面风险管理能力。为保证此次内部控制评价工作的顺利开展，公司在总部成立了内控领导小组，指导内控评价的开展，并对最终评价结果进行审核，在领导小组下设立了内控工作小组，全面负责内部控制评价的实施过程，总部各部门都指定了内控评价工作联络员，配合内控评价主管部门开展工作。在内控评价工作开展过程中，全面梳理了内部控制制度和程序，针对重要职能部门和重点业务流程开展了访谈和穿行测试。 1、控制环境 公司为保证日常业务的有序进行和持续发展，结合行业特性、自身特点和实际运营管理经验，建立了较为健全有效的内部管理及控制制度体系。公司制订的内部管理及控制制
度以公司的基本控制制度为基础，涵盖了公司人力资源管理、财务管理、物资采购、商品销售、行政管理等整个生产经营过程和各个具体环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 公司所有员工都有责任遵循内部控制的各项流程和标准，接受公司组织的文化及专业培训，以具备履行岗位职责所需要的知识和能力。 2、会计系统 公司设置了独立的会计机构, 在财务管理方面和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限，并配备了相应的人员以保证财务会计工作的顺利进行。会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位能够起到互相牵制的作用，批准、执行和记录职能分开。 公司已按照《公司法》、《会计法》以及新的企业会计准则及其应用指南等法律法规的要求，制定了适合公司的会计制度和财务管理制度，并制定了较为明确的会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序，对规范公司会计核算、加强会计监督、保障财务会计数据准确、防止错弊提供了有力保障。 3、控制程序 公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及各项管理制度规定，采取不同的交易授权。对于经常发生的销售业务、采购业务、正常业务的费用报销、授权范
2018年度部控制评价报告
目录 第一部分2018年部控制体系建设总体概况 (3) 第二部分2018年部控制评价工作开展情况 (4) 一、部控制评价工作组织 (4) 二、部控制评价依据 (4) 三、2018年度部控制评价围 (4) 四、部控制评价的程序和方法 (5) 五、部控制体系评价 (6) 六、部控制缺陷认定标准 (9) 七、部控制缺陷及整改情况 (10) 八、部控制有效性的结论 (10) 九、对集团推动部控制评价工作的意见和建议 (11)
第一部分*****2018年部控制体系建设总体概况*****医药有限公司根据*****及风险合规部的要求开展控体系建设， 根据《*****有限公司部控制评价制度》，于2018年11月9 日下发了《关于2018年控评价工作的通知》，搭建了*****控管理的组织架构，明确了工作职责，将*****2018年控工作划分为三个工作阶段，第一阶段培训及准备、第二阶段实施（含样本抽取、底稿填写、缺陷表上报等）己完成，第三阶段对缺陷项进行整改。现在2018年*****控评价工作己基本完成。 *****在已有风险管理的基础上，进一步深化部控制体系建设，完善控评价机制。2018年在公司本部开展了控评价培训会两场，组织***** 医药有限公司各部门进行控底稿填报及缺陷收集工作。根据《2018年度控评价工作方案》，*****应于2019年元月完成缺陷的整改跟踪，*****在分析控底稿及缺陷汇总表的基础上，并形成《*****医药有限公司 2018年度部控制评价报告》（即本报告）。
第二部分*****2018年部控制评价工作开展情况 一、*****部控制评价工作组织： *****医药有限公司于2018年11月9日下发通知成立*****控领导小组并下设工作小组，11月13日通过*****第三十三期总经理办公会议并于2018年11月13日形成会议纪要，对控评价工作进行底稿填写要求及实际操作练习等培训工作。*****总经理办公会对*****整体工作情况、缺陷整改进行审议。*****控领导小组为控评价工作的领导机构，由*****任控领导小组组长，*任副组长，由*********任组员。控领导小组负责审议*****控评价工作方案，整理控工作组填报的底稿，评价过程中的总体把控、质量监控、进行重要决策、协调工作等，并将《*****医药有限公司2018年度部控制评价报告》（即本报告）提交*****有限公司审议。*****控工作组负责具体评价工作、资料收集、样本收取、底稿填报。 公司在2018年度未聘请专业机构协助开展部控制评价工作；未聘请会计师事务所对公司部控制进行独立审计并出具部控制审计报告。 二、*****部控制评价依据 *****医药有限公司根据*******企业部控制规体系有关规定，结合*****的实际，按照“全面性、重要性、客观性、风险导向、一致性”等原则，制定部控制评价工作方案，并统一部署在部控制日常监督和专项监督的基础上，对*****截至2018年12月31日（部控制评价报告基准日）的部控制有效性进行全面、有序地评价。 三、2018年度部控制评价围
公司内部控制自我评价报告 为贯彻执行财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，保证公司业务活动的正常进行，确保公司资产的安全和完整，公司根据自身的经营特点和实际状况，在控制环境、风险管理、控制活动、信息及沟通、监督等方面制定并完善了适应现行管理需要的内部控制制度。 一、公司内部控制综述 1、公司的控制环境 本公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操作规范、运作有效，维护了投资者和公司的利益。 目前，公司内部控制的组织架构为: 1）公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权力。 2）公司董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会
审议。公司董事会对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常事务。 3）公司监事会是公司的监督机构，负责对董事会、总经理及其他高管人员的行为及公司财务状况进行监督和检查，向股东大会负责并报告工作。 4）公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、管理、监督各控股子公司和职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。各控股子公司和职能部门实施具体生产经营业务，管理公司日常事务。 2、公司的组织机构 公司根据职责划分，结合公司实际情况，设立了人事部、财务部、经理部、企业发展部、科技质量部、审计室、证券部、党群办、物业服务部、系统集成部及进出口部等职能部门，同时还投资了多家全资企业、控股企业及参股企业，制定了相应的岗位职责、业务管理程序、管理办法和有关说明，各职能部门之间职责明确，相互牵制，分工合作，各行其责，人员配置合理，形成了有效的分层级管理机制。 3、公司内部控制制度建设 公司作为上市公司，建立全面、规范、有效的风险管理和内部控制体系，既是资本市场监管的需要，也是保证公司持续快速健康协调发展的需要。公司从成立之日起，为了保证业务活动的正常进行，确
公司内部控制评价报告 TPMK standardization office【 TPMK5AB- TPMK08- TPMK2C- TPMK18】
XX股份有限公司20XX年度内部控制评价报告 董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 XX股份有限公司全体股东： XX公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。 董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价，并认为其在XXXX年XX月XX日（基准日）有效[或在以下方面存在重大缺陷：对重大缺陷的说明。公司已对该缺陷采取（或拟对该缺陷采取）如下整改措施： 整改措施]。 我公司聘请的[会计师事务所名称]已对公司财务报告相关内部控制有效性进行了审计，出具了[审计意见]。 我公司在内部控制自我评价过程中关注到的与非财务报告相关的内部控制缺陷情况包括[具体缺陷情况]。
董事长：（签名） XX股份有限公司 [日期] 上市公司董事关于《董事会关于公司内部控制的自我评估 报告》审议的工作底稿 一、董事对公司内部控制的自我评估应完成工作底稿，形成评估依据。 二、公司董事会秘书至少应于董事会审议公司年度报告会议通知发出时，将本底稿交给各董事。 三、该底稿应由董事亲笔填写。 四、公司应为董事填写工作底稿有关内容提供便利。 五、董事在审议内部控制自我评估报告之前，应至少关注以
下内容并形成工作底稿： 1.公司是否已经建立内部控制制度并形成书面文件？ 是□否□ 2.检查监督部门设置情况 （1）公司是否已确定一个或多个专门职能部门（以下简称“检查监督部门”）负责内部控制的日常检查监督工 作？ 是□否□ 如是，请说明该部门名称。 （2）如已确定检查监督部门，公司是否根据相关规定以及公司情况配备专门的内部控制检查监督人员？ 是□否□ 如是，请说明配备人数。 （3）检查监督部门负责人的任免由谁决定？ 3.检查监督部门报告情况 （1）检查监督部门是否定期直接向董事会或其下设审计委员会等专业委员会报告内部控制检查监督工作情况。 是□否□ 如是，请说明本年度报告次数。 （2）本年度检查监督部门发现的问题都有哪些？ （3）检查监督部门对发现的问题是否提出过解决建议？
内部控制自我评价报告 1、公司内部控制综述 公司一直以来都十分重视内部控制制度的建设，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》以及《企业内部控制基本规范》等法律、法规的规定，结合自身经营特点和所处环境，制订内部控制制度。 （1）公司组织机构 （2）公司内部控制制度建设情况 公司本部制定的内部控制制度共分为公司治理的内部控制、财务管理（会计系统、预算等）的内部控制、投资管理的内部控制、行政管理的内部控制、人事管理的内部控制、党群工作的内部控制、信息披露的内部控制、对外担保的内
部控制、关联交易的内部控制、募集资金的内部控制、内部审计的内部控制、信息系统的内部控制等十二大部分。 此外，公司的子公司、分支机构均结合其自身经营特点，对各自的主要业务建立了相关内部控制制度，涉及电力销售、采购、生产、存货等方面。 （3）审计委员会、预算委员会、监事会监督情况 公司董事会下设审计委员会，主要负责提议或聘请外部审计机构、负责内审与外审间的沟通、负责审核公司的财务信息及披露、检查公司内控制度、领导公司内部审计机构等。审计委员会在报告期内共召开了5次会议，形成10项审查意见。 公司及控股子公司均设监事会和预算委员会，监事会每季度进行一次检查，年度进行一次全面检查，主要是根据公司《章程》检查公司高管履行职责情况、公司财务状况和经营绩效情况，发现问题并提出整改意见。预算委员会负责审核财务预算方案、预算调整方案、检查预算执行情况、审核预算外重大资金支出项目。 （4）公司内部审计部门的工作及人员配备情况 公司本部设立了独立审计室，配备了2名专职内部审计人员，各子公司设置专职（或兼职）内部审计人员。公司审计室在2009年度主要完成了公司2008年度内部控制有效性自我评价、云南分公司财务收支审计、广东粤电安信电力检修安装有限公司经济责任审计等工作。子公司内部审计人员负责对其所在单位的经济活动进行日常监督和定期评价，并配合本公司审计室开展审计项目。 （5）报告期内公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效公司聘请了国际知名专业咨询机构与公司审计室共同组成自评工作核心小组，对公司报告期内的内部控制进行评价。该小组由公司分管财务的副总经理担任组长，各部门及相关子公司有关人员组成。以《企业内部控制基本规范》及配套的内控评价指引为指导，建立了适合公司自身的内控自评体系，并利用该自评体系，对报告内公司及重要子公司的内部控制实施了评估测试，对其他子公司主要业务流程的内部控制制度进行了审阅，提出进一步完善和健全的方向。上述工
物产中拓股份有限公司 2012年度内部控制自我评价报告 物产中拓股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合公司内部控制制度和评价办法，我们对物产中拓股份有限公司（以下简称“公司”）2012年度内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性任；监事会负责对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司按照中华人民共和国财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引（以下简称“《基本规范》”）、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规的要求，结合公司实际情况、自身特点和管理需要，在报告期内建立和完善了内部控制管理制度和工作流程，确保了公司股东大会、董事
会、监事会等机构的规范运作，维护了投资者和公司利益。 公司成立了内控自我评价小组(以下简称“内控自评小组”)，并决定内部控制评价工作由本公司审计委员会组织指导实施。公司风险管控部负责本次内控评价过程的沟通和协调，内控自评小组负责本次内控现场测试工作，对纳入2012年度内部控制评价范围的单位进行评价，总结内部控制评价工作情况，根据内部控制职能划分，对发现的控制缺陷经相关部门确认，确定缺陷原因、类型、等级及改进方案，并向公司审计委员会、经理层、董事会汇报。 公司聘请了专业机构北京华鼎方略国际咨询有限公司提供 内部控制咨询服务;公司聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制进行独立审计。 三、内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据《基本规范》的要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2012年12月31日内部控制设计与运行的有效性进行评价。 四、内部控制评价的范围和内容 本公司根据《基本规范》，结合公司实际情况，梳理和确认了2012年度内部控制评价的重要流程和关键控制点。此次内部控制评价的范围涵盖了公司及所属单位的主要业务和事项，重点测试评价了2012年度内部控制建设的样本单位及重要推广单位，包括公司总部及下属14家分子公司的主要业务和事项。 重点测试评价范围如下表所述：
佛山电器照明股份有限公司 2017年度内部控制评价报告 佛山电器照明股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价评价范围的主要单位包括： 1.佛山电器照明股份有限公司； 2.佛山电器照明股份有限公司高明分公司； 3.佛山电器照明股份有限公司高明灯具分公司； 4.佛山电器照明股份有限公司务庄分公司； 5.佛山市禅盛电子镇流器有限公司，为本公司子公司； 6.佛山禅昌电器（高明）有限公司，为本公司子公司； 7.佛山泰美时代灯具有限公司，为本公司子公司； 8.佛山电器照明新光源科技有限公司，为本公司子公司； 9.佛山照明灯光器材有限公司，为本公司子公司； 10.南京佛照照明器材制造有限公司，为本公司子公司； 11.佛山电器照明（新乡）灯光有限公司，为本公司子公司； 12.广东佛照融资租赁有限公司，为本公司子公司； 13.佛山照明智达电工科技有限公司，为本公司控股子公司。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100 %，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100 %。 纳入评价范围的主要业务和事项包括： 1、组织架构 （1）治理结构