中内审煤字[2010]10号
关于印发中国内部审计协会
煤炭分会第六次会员代表大会
暨双先表彰会文件的通知
各会员单位：
2010年8月25日，中国内部审计协会煤炭分会第六次会员大会暨双先表彰会在青海西宁召开。会议总结了中国内部审计协会煤炭分会第五届理事会五年来工作，修订了中国内部审计协会煤炭分会工作条例，通过了五届理事会会费收支情况报告，调整了中国内部审计协会煤炭分会会费标准，通过了中国内部审计协会煤炭分会第六届理事会组成人员候选人名单，及一系列决议议案，并对获奖的先进单位和先进工作者进行了隆重表彰。会议内容十分丰富，会员单位凝聚作用明显，是一次成功的大会。
希望各会员单位以这次大会为契机，更好发挥“免疫功能”，促进内部审计工作的转型与发展。现将会议的有关文件印发给你们，请结合本单位实际，做好工作。
附：中国内部审计协会煤炭分会第六届文件汇编
二○一○年九月六日
主题词：印发文件汇编通知
本会：会长、副会长存档2份共印130份
目录
中国内部审计协会煤炭分会第六次会员代表大会
关于第五届理事会工作报告的决议¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨（1）第五届理事会工作报告—继往开来探索创新推动煤炭内部审计
转型与发展取得新进展苏立功¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨（3）中国内部审计协会煤炭分会第六次会员代表大会关于《中国内部
审计协会煤炭分会工作条例》（修订草案）的决议¨¨¨¨¨（14）中国内部审计协会煤炭分会工作条例¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨（16）关于《中国内部审计协会煤炭分会工作条例》
（修订草案）的说明¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨（25）中国内部审计协会煤炭分会第六次会员代表大会
关于第五届理事会会费收支情况报告的决议¨¨¨¨¨¨¨（31）中国内部审计协会煤炭分会第五届理事会
会费收支情况的报告¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨（32）中国内部审计协会煤炭分会第六次会员代表大会
关于调整会费标准的决议¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨（35）关于调整中国内部审计协会煤炭分会会费标准的议案¨¨¨¨（36）关于调整中国内部审计协会煤炭分会会费标准的说明¨¨¨¨（37）
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关于《中国内部审计协会煤炭分会
六届理事会组成人员候选人名单》的说明¨¨¨¨¨¨¨¨（40）中国内部审计协会煤炭分会第六届理事会理事名单¨¨¨¨¨（43）中国内部审计协会煤炭分会第六届理事会常务理事名单¨¨¨（48）中国内部审计协会煤炭分会第六届理事会
会长、副会长、秘书长名单¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨（50）中国内部审计协会煤炭分会六届理事会
一次会议关于聘任副秘书长的决议¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨（51）
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中国内部审计协会煤炭分会
第六次会员代表大会关于
第五届理事会工作报告的决议
（2010年8月25日中国内部审计协会煤炭分会
第六次会员代表大会通过）
中国内部审计协会煤炭分会第六次会员代表大会认真听取和审议了苏立功同志代表第五届理事会所作的工作报告。会议决定，批准这个报告。
会议认为，自2005年以来，煤炭分会认真贯彻落实科学发展观，以推进内部审计全面转型和发展为主线，以探索开展风险导向的内部控制审计为重点，通过组织调查研究和重点课题研究，交流煤炭行业内部审计工作经验，推广煤炭企业内部审计管理创新成果等形式，推动煤炭行业内部审计工作取得了许多新的进展和成绩。尤其是协助中国神华内审部对构建以风险为导向的内部控制体系，进行了全面系统的总结，获得2008年度全国煤炭企业管理现代化创新成果特等奖和2009年度全国企业管理现代化创新成果一等奖。并多次组织宣讲和学习其成功做法和经验，对推动煤炭企业构建以风险为导向的内部控制体系发挥了重要作用。
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会议认为，今后五年是内部审计转型与发展的重要时期，要着重抓好五个方面的工作。一是积极倡导树立科学审计理念，推进内部审计转型与发展。二是加强内部审计理论和方法研究，推动内部审计质量提升和创新发展。三是探索建立内部审计准则执行机制，推进内部审计规范化建设。四是以提高培训层次和质量为重点，推进内审队伍职业化建设。五是加强协会自身建设，提高协会凝聚力和服务水平。继往开来，谱写煤炭行业内部审计转型与发展新篇章。
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中国内部审计协会煤炭分会
第五届理事会工作报告
苏立功
2010年8月25日
继往开来探索创新
推动煤炭内部审计转型与发展取得新进展
各位代表：
我受中国内审协会煤炭分会第五届理事会的委托，汇报煤炭分会第五届理事会以来的主要工作情况，请予审议。
五年来的主要工作
自2005年中国内部审计协会煤炭分会第五届理事会成立以来，在中国内部审计协会正确领导和中国煤炭经济研究会指导支持下，坚持以“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，以推进内部审计全面转型和发展为主线，以探索开展风险导向的内部控制审计为重点，通过组织调查研究和重点课题研究，交流煤炭行业内部审计工作经验，推广煤炭企业内部审计管理创新成果等形式，推动煤炭行业内部审计工作取得了许多新的进展和成绩。
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一、以科学发展观为指导，树立现代内部审计理念，推进内部审计转型发展
按照国家审计署和中国内部审计协会部属和要求，我会把引领和推动内部审计的全面转型和发展，作为协会的首要使命和工作主线。坚持以科学发展观为指导，深入研究和宣传树立现代内部审计理念，结合煤炭企业改革与发展的实际，探索内部审计转型发展思路和新机制。“十一五”期间煤炭企业大重组和大发展，形成了一批不同类型的跨地区、跨行业、跨国家和多元投资结构的特大型企业集团，对企业内部审计和控制提出了更高要求，加快实现内部审计转型发展已成为内部审计面临的首要任务。从2006年开始，连续三年围绕内部审计转型发展中心工作，结合煤炭企业实际，持续开展课题研究和工作交流。协会推动和企业内在需求形成了内部审计转型发展的动力，有力地推进了煤炭企业创建内部审计新体制和新机制。2009年9月我会与神华集团共同承办了全国煤炭行业内部审计转型研讨会，进一步深化了对审计本质和发展规律的认识，交流了企业内部审计转型发展的经验和做法。内部审计转型发展已经成为共识，在内部审计理念、职能、内容、方式和手段等方面的转变，取得不同程度的进展和成效。
在实施内部审计转型发展过程中，对以内部控制为重点的管理审计，引起广泛的关注和重视，并纳入到2006年的重点研究内容。2008年世界金融危机，探索开展以风险为导向的内部控制审
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计，成为企业普遍关注的热点。中国神华能源股份有限公司在传统专项审计的基础上，融入风险控制为导向的管理审计，制定了可行的内部控制体系建设方案，采用定性和定量相结合的方法，对初始风险和管控有效性进行评估，通过编制《内部控制手册》和《自我评估手册》，搭建起以风险为导向的内部控制基础平台，在改善管理和加强内部控制制度建设上取得明显效果。我会协助中国神华内审部对构建风险导向内部控制体系，进行了全面系统的总结，获得2008年度全国煤炭企业管理现代化创新成果特等奖和2009年度全国企业管理现代化创新成果一等奖。我会多次组织宣讲和学习中国神华能源股份有限公司的经验，对推动煤炭企业构建以风险为导向的内部控制体系发挥了重要作用。
二、组织开展审计重点课题研究，推动内审工作适应煤炭企业改革发展的要求
几年来，我会先后组织开展了《煤矿环境审计研究》、《煤矿安全审计研究》、《煤炭企业节能审计研究》、《以风险管理为导向的内部控制体系》等重点课题研究工作。这些课题都是由中国内审协会煤炭分会牵头组织，煤炭企业集团、高等院校和科研机构共同研究，把前沿的审计理论与企业的实际情况有机结合，理论作先导，企业作支撑，形成对行业发展较强的指导作用。通过课题研究和试点，明确了煤炭企业安全审计、环境审计和节能审计的主要内容和方式，积极稳妥地扩展企业内部审计领域，适应煤
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炭企业改革发展对内部审计工作的要求。
有些企业内部审计积极探索介入企业风险管理的程度，在构建和实施以风险管理为导向的内部控制体系的基础上，积极组织煤炭企业风险预警指标体系和标准的课题立项和实施工作，探索建立煤炭企业风险预警和应对机制的路子。
三、组织会员单位开展学术研究和经验交流活动，提高审计人员专业知识水平和实务操作能力
我会在每年的工作要点中明确提出重点课题研究计划，各会员单位结合本单位实际，开展课题研究工作，取得了丰硕的研究成果。从2006年开始，我会在《煤炭经济研究文选》丛书中开辟了“内部审计篇”专栏，从会员单位推荐获奖论文中择优入选，已成为煤炭行业内部审计优秀论文主要的交流平台。五年来，会员单位向我会秘书处推荐论文168篇，通过评选，获得一等奖6篇，二等奖22篇，三等奖33篇。这项活动促进了审计人员学理论，学业务，提高专业知识和学术水平。
在每年举行的理事会上同时举办专题讲座或研讨会，就煤炭审计工作面临的一些热点问题进行交流。2009年神华集团在包头举办煤炭企业内审转型研讨会，并组织与会人员到鄂尔多斯参观神东煤炭公司特大型现代化煤矿和煤制油项目。今年5月我会与中国煤炭经济研究会共同在苏州市召开了后危机时代煤炭经济发展趋势和对策研讨会，并参观了上海世博会。采取多种形式开展
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学术研讨和工作交流活动，为会员单位提供交流平台。
四、组织开展了全国煤炭行业内部审计“双先”评选工作
2008年按照国家审计署和中国内部审计协会的安排，开展了全国煤炭行业“双先”评选工作。按照条件自下而上，全面覆盖，严格筛选，本届理事会共评选39个先进单位和59名先进工作者。向中国内部审计协会推荐了2名全国先进工作者。2010年又评出先进单位26个，先进工作者50名，集中展现了煤炭行业内部审计工作者甘于奉献、创新发展的新风貌、新作为，展示了煤炭企业内部审计转型和发展的新成果。
五、开展岗位资格后续教育培训
随着社会主义市场经济的发展，对内部审计在加强经济管理，提高经济效益，维护社会主义市场经济秩序的任务中不断提出新的更高要求。为了适应形势发展的要求及贯彻内部审计人员岗位资格证书及后续教育规定，煤炭分会与中国内审协会合作，根据每年审计工作的重点问题，举办了以内部审计理论与实务、内部控制制度及评价、《企业会计准则》等主题的培训班10次，并对成绩合格者颁发中国内部审计协会后续教育证书。
六、参加海峡两岸内部审计研讨会
应台湾内部稽核协会的邀请，中国内部审计协会代表团一行16人，于2006年10月21日赴台参加了“第六届海峡两岸内部审计研讨会”，通过会议交流和现场考察，对如何提升内审品质、如
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何把内审策略与企业策略结合起来，招商局集团公司、中国海洋石油总公司、台湾大陆工程公司、永丰造纸和华硕电脑公司都介绍了很好的理念和做法。通过对华硕电脑进行实地考察，其内部审计紧紧围绕公司的发展战略和经营目标，以风险管理为基础，以业务流程为导向，以模具发包、存货控制与管理等业务为重点，提高了公司的管理水平和经济效益，取得了很大的成效。开展海峡两岸的内部审计研讨和交流活动，是一种非常好的形式，有助于双方的了解和交流，取长补短，相互学习，以实现信息共享、成果共享。
今后工作意见
2010年是承前启后的一年，是“十一五”规划实施的最后一年，也是为“十二五”规划启动实施奠定良好基础关键的一年。我们要准确把握国家宏观经济政策走势，重点解决制约煤炭行业和企业发展的关键问题，不断提升煤炭经济运行质量，促进煤炭工业持续健康发展。今年后4个月，要着重抓好以下几项工作：一是要关注经济发展趋势，发挥内部审计应对风险的作用。国内外经济发展都存在一些不确定因素，今年后4个月国内煤炭经济发展面临着严峻的挑战。各煤炭企业内部审计机构和人员要关注经济形势，增强责任感和使命感，紧紧围绕促进煤炭经济平稳健康发展这一中心，创造性地开展工作，充分发挥内部审计应
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对各种风险的作用。充分发挥内部审计在促进完善管理制度、优化管理流程和强化运行机制的积极作用。要进一步增强大局意识和社会责任意识，深入理解和准确把握中央出台的各项政策措施对内部审计工作的新要求，积极行动，扎实工作，为切实转变煤炭经济发展方式服务。
二是大力宣传和学习先进经验，促进内部审计转型发展。要大力宣传“双先”典型经验和模范事迹，发挥典型引路的作用，提高内部审计职业素质和工作能力，推动内部审计转型和创新发展。要进一步更新观念，加速推进内部审计工作转型，实现由被动监督向积极监督转变，由事后监督向事前和全程监督转变，由检查式监督向研究式监督转变，由执行制度监督向完善制度监督转变。围绕企业的工作中心，分析把握企业的客观需求，主动寻找审计工作最佳切入点和着力点，明确思路，突出重点，科学安排，积极有效地开展审计监督和评价，切实增强内部审计工作的主动性和建设性。促进企业稳步发展，保障经济社会健康运行。
三是加强课题研究，推进内部审计创新发展。课题研究工作既要努力提高理论研讨质量和水平，又要使研究成果具有实践性、前瞻性和可操作性。要继续开展健全和完善企业内控制度研究，结合煤炭企业实际实施《企业内部控制基本规范》，抓住主要矛盾，揭示内部控制制度建设和实际执行方面存在的问题，提出加强内部控制的建议，使管理行为得到规范，管理制度得到完善。要深
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入开展煤炭企业全面风险管理研究，探讨各种风险源识别技术、煤炭企业风险预警指标体系、风险预警指标评价标准和方法，制定企业风险应对方案和措施，提高企业风险应对能力。拟于10月份召开煤炭企业风险管理研讨会，着重研讨煤炭企业经济风险预警指标体系和标准，以风险为导向的企业内部控制体系和煤炭企业经营风险应对措施等。
今天，将选举产生本会第六届理事会，在新的历史起点上，继往开来，谱写煤炭行业内部审计转型与发展新篇章。新一届理事会的总体工作思路是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，继续以推进内部审计全面转型与发展统领工作全局，以探索开展风险导向的内部控制审计路子为重点，以充分发挥内部审计“免疫系统”功能、保障煤炭经济平稳健康发展为目标，以创新本会工作机制和提高服务水平为保障，推动煤炭行业内部审计为探索适合中国国情、具有煤炭行业内部特色的审计模式而奋发努力。
新一届理事会，主要开展以下工作：
一、积极倡导树立科学审计理念，推进内部审计转型与发展
按照内部审计理论和煤炭企业实际情况，要着力倡导和树立内部审计是组织治理中不可缺少的重要组成部分，内部审计是组织运行的“免疫系统”，内部审计的根本目的是增加组织的价值。并将这些理念体现在内部审计转型发展的实践和机制中，以指导
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和促进内部审计在组织治理、风险管理和内部控制中发挥作用。本会要加强与社会有关方面的沟通与联系，对大型煤炭企业集团内部审计机构设臵模式、在组织中的地位和作用进行专项调研，总结近年来煤炭企业内部审计转型发展中形成的先进理念和管理模式，探索和推进具有煤炭企业特色的内部审计转型发展模式。要继续重点了解和掌握内部审计转型中的典型经验，分析存在的主要问题，提出改进意见和建议，宣传推广其成功做法和经验，以典型引路的方法推动煤炭行业内部审计转型与发展取得更大的进展。
二、加强内部审计理论和方法研究，推动内部审计质量提升和创新发展
要努力探索创新理论研究和学术交流组织形式，更好的调动内部审计工作者开展学术研究的积极性，努力提高理论研讨水平和学术交流质量，使课题研究成果既有理论水平、学术价值，又具有实践性和可操作性。对内部审计和经济社会热点问题，组织会员单位开展专题调查研究，充分发挥协会在了解经济社会热点问题、反映会员单位诉求中的作用。引导会员单位内部审计工作应用新方法、探索新路子、践行新制度等所取得的成果，认真进行总结梳理，积极申报全国煤炭行业管理现代化创新成果，并积极宣传和推广其成功做法。要加强煤炭企业管理信息化研究，推进企业管理信息资源与内部审计共享，构建和完善企业内部审计
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信息化平台，加快内部审计手段现代化建设。
三、探索建立内部审计准则执行机制，推进内部审计规范化建设
为了推进我国内部审计规范化建设，并与国际内部审计趋同，中国内部审计协会发布《内部审计基本准则》后，近几年又陆续发布了一系列具体准则和指南，要结合煤炭行业和企业实际，积极探索建立准则执行机制的路子。要组织大型煤炭企业集团和有关研究机构，探索建立和实施企业内部审计质量评估制度，着手开展内部审计质量评估师的研修培训工作，研究制定适合煤炭企业集团特点的内部审计质量评估方法和标准，并选择有条件的企业进行试点。要加强探索建立以内部审计质量评估为抓手的准则执行机制的宣传工作，提高煤炭企业内审机构和内审工作者对开展这项工作意义的认识，增强探索建立和实施内部审计准则执行机制的积极性。要把探索建立和完善内部审计准则执行机制工作与全国煤炭行业内部审计“双先”评选、表彰工作结合起来，把内部审计质量评估结果作为评选先进单位和先进工作者的重要依据和条件。
四、以提高培训层次和质量为重点，推进内审队伍职业化建设。
要会同中国内部审计协会继续办好后续教育培训，力求结合煤炭行业实际情况，提高后续教育质量。要按照煤炭企业内部审计转型发展要求，举办高端培训班或研修班，探讨以风险为导向
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的内部控制审计、以内部审计质量评估为龙头的准则执行机制等内部审计转型发展的热点难点问题。要加大对CIA资格考试的宣传和组织工作力度，通过CIA资格考试提高煤炭行业内部审计人员的技术水平和业务素质，推进内部审计队伍职业化建设。要开展煤炭企业内部审计成功案例的汇集和整理工作，编制煤炭企业内部审计典型案例集，供煤炭企业内部审计人员培训和工作参考。
五、加强分会自身建设，提高分会凝聚力和服务水平。通过这次会员代表大会进行章程修改、会费标准调整、理事会组建等工作，为分会开展工作创造了更好的条件。要进一步加强分会自身建设，改进分会工作方法和机制，加强与会员单位的沟通和联系，充分发挥分会的桥梁和纽带作用。要进步提高分会服务水平，继续做好优秀论文评选推介工作，提高《煤炭经济研究文选》中内部审计专栏的份量和影响力，作为煤炭内审人员学术研究成果交流平台。
各位代表、同志们，“十一五”发展规划已经进入实施的尾声，“十二五”发展规划即将全面开展，我国的煤炭工业发展将进入新的发展时期。新的时期，新的使命，继续推进煤炭企业内部审计转型与发展，不断完善内部审计制度，提高内部审计质量和能力，为我国煤炭工业持续健康发展贡献更多的力量，谢谢大家！
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中国内部审计协会煤炭分会第六次
会员代表大会关于《中国内部审计协会
煤炭分会工作条例》（修订草案）的决议
（2010年8月25日中国内部审计协会煤炭分会
第六次会员代表大会通过）
中国内部审计协会煤炭分会第六次会员代表大会认真听取了“关于《中国内部审计协会煤炭分会工作条例》（修订草案）的说明，决定批准《中国内部审计协会煤炭分会工作条例》（修订草案），报中国内部审计协会审核批准后实施。
大会一致同意，将“以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，遵守国家宪法、法律、法规和国家政策，遵守社会道德风尚。为企业、行业、上级主管部门服务。基本职能是管理、宣传、交流、服务，实行自律性行业管理，加强内审指导，开展各种专业活动。通过宣传、交流，扩大内部审计影响，维护内部审计机构独立性和内部审计人员的合法权益，促进内审队伍素质提高”。作为煤炭分会的宗旨在《工作条例》中予以明确。
大会一致同意，根据国家有关规定，结合煤炭内部审计工作
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实际，对本会业务范围进行调整，增加“为企业提供信息服务”；“宣传表彰本分会先进单位和先进工作者”等相关内容。
大会要求，各会员单位要认真学习、严格遵守工作条例，自觉遵守国家法律、法规及职业道德，主动承担会员义务，努力为煤炭内部审计工作繁荣发展做出贡献。
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中国内部审计协会煤炭分会工作条例
（2010年8月25日中国内部审计协会煤炭分会
第六次会员代表大会通过）
第一章总则
第一条本分支机构名称为中国内部审计协会煤炭分会（以下简称本分会）。
第二条本分会是由煤炭行业从事内部审计理论研究和内部审计工作的人员自愿组成的社会团体组织，是中国内部审计协会的分支机构，与中国煤炭经济研究会内部审计专业委员会合属办公。
第三条本分会的宗旨是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，遵守国家宪法、法律、法规和国家政策，遵守社会道德风尚。为企业、行业、上级主管部门服务。基本职能是管理、宣传、交流、服务，实行自律性行业管理，加强内审指导，开展各种专业活动。
通过宣传、交流，扩大内部审计影响，维护内部审计机构独立性和内部审计人员的合法权益，促进内审队伍素质提高。
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职工代表大会会议纪要 时间：2012年1月5日上午9：00 地点：XXX 参加人员：XX集团会员代表 议程： 1、审议XX集团不定时工作制和综合计算工时制。 2、审议XX集团职业道德和商业行为准则。 为了进一步发挥职工代表大会的作用，充分保护、调动、发挥广大职工的积极性、创造性，经集团公司工会研究，经党委批准，于二0一二年一月五日召开XX集团有限公司第五届一次职工代表大会。会议代表216名，实到代表210名，列席代表4名。 会议议程： 1、实行综合计算工时制的工种： 框装工、塑装工、做排工、折边工、剪板工、模具工、冲床工、车工、铣工、钳工、铆工、冲压工、钻床工、电焊工、点焊工、气割工、喷漆工、一次接线工、二次接线工、绕线工、浇注工、编程工、行车工、铲车工、叉车工、号码工、车间操作工、仓管员、质检员、动力运行员、助理设备工程师、热浸锌操作工、包装工、机修工、电镀工、平板工、发货员、成型工。 2、实行不定时工作制的工种： 实行年薪制的高级经营管理人员、销售人员、包装装卸人员、门卫、 部分内容来源于网络，如有侵权请联系删除！
小车驾驶员。 3、关于实行综合计算工时制和不定时工作制后，如何完善制度，保证职工合法权益。 ●工资支付：以年为单位，每年年底与职工结算一次工资。工作期间 采取每月预付制度，预付金额不低于公司与职工签订的《劳动合同 书》的约定； ●休息休假：对实行不定时工作制及综合工时工作制职工，公司将根 据《劳动合同》相关规定，在保障职工身体健康并充分听取职工意 见的基础上采用集中工作、集中休息、轮休、调休、弹性工作时间 等方式，在完成生产任务同时，确保职工的休息休假权益。 ●加班工资：公司将以年为计算周期，每年每位职工的工作时间为 2000工作小时，如果超过法定计算周期，公司将支付150%的加班 工资。法定节假日确需加班的，在与职工充分协商同意的情况下，按国家法律法规支付其相应得法定假日工资； 4、举手表决是否通过部分岗位实行综合工时制和不定时工作制。 与会代表认真审议通过对部分岗位实行综合计算工时制和不定时工作制的种类，以及工资支付、休息休假、加班等项目的讨论，一致同意对部分岗位实行综合计算工时制和不定时工作制。 5、举手表决是否通过XX集团职业道德和商业行为准则。 ●职业道德。 ●行为准则。内容包括：内部工作行为准则，保护公司资产、离职交 接；外部工作行为准则，代表XX对外承诺或签约、与供应商交易；
关于开展工会会员登记及会员（职工）代表选举工 作的通知 各部门（中心）: 为履行工会职责，根据《工会法》及***《关于加强***工会组织建设的指导意见》要求，公司将成立工会委员会并召开第一次会员代表大会，选举产生第一届工会委员会。前期，公司已组建工会筹备组，负责工会组建工作。按照有关程序，将进行会员登记及会员（职工）代表选举工作。相关通知如下： 一、会员登记 为进一步规范会员管理，确保员工及时参加工会组织，将面向全体员工（含试用期员工）开展会员入会登记工作。具体工作如下： 1.会员入会奉行自愿原则； 2.能自觉遵守宪法和法律，承认工会章程；维护社会公德和职业道德，遵守劳动纪律；执行公司规章制度，履行工会会员的权利和义务； 3.入会会员需填写《中华全国总工会入会申请书》和《工会会员登记表》。 请各部门组织员工填写，相关表格至工会筹备组联系人处领取。 二、会员（职工）代表选举
根据《工会法》及《关于基层工会会员代表大会代表实行常任制的若干暂行规定》等有关规定，会员代表由会员 民主选举产生。同时，会员代表可具备双重身份，兼任公 司职工代表大会的职工代表。会员代表和职工代表同时选 举产生，分别行使职权。故本次选举的会员代表将同时为 公司的职工代表，选举工作具体如下： （一）会员（职工）代表的名额 根据《江苏省企业民主管理条例》有关规定，公司会员（职工）代表总数为**名，组成如下： 1.管理层代表1名，由负责工会工作的分管领导担任； 2.普通一线人员代表按代表总数70%比例选举产生**名； 3.B5及以上岗位人员按代表总数30%比例选举产生**名。 其中，青年职工、女性职工需占一定比例。各部门代表分配名额见附件1。会员（职工）代表实行常任制，任期 同当届工会委员会一致。 （二）会员（职工）代表的条件 1.与公司建立劳务关系、享有政治权利的参加工会组织的正式职工； 2.拥护党的领导，遵守国家法律法规，勇于开拓创新。关心企业、顾全大局、坚持原则、办事公道、遵纪守法， 具有一定的参与管理能力；
中国内部审计准则2013版第1101号——内部审计基本准则 法规文号：发文时间：2013-08-26 发文单位：中国内部审计协会【打印】 第一章总则 第一条为了规范内部审计工作，保证内部审计质量，明确内部审计机构和内部审计人员的责任，根据《审计法》及其实施条例，以及其他有关法律、法规和规章，制定本准则。 第二条本准则所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通过运用系统、规范的方法，审查和评价组织的业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性，以促进组织完善治理、增加价值和实现目标。 第三条本准则适用于各类组织的内部审计机构、内部审计人员及其从事的内部审计活动。其他组织或者人员接受委托、聘用，承办或者参与内部审计业务，也应当遵守本准则。 第二章一般准则 第四条组织应当设置与其目标、性质、规模、治理结构等相适应的内部审计机构，并配备具有相应资格的内部审计人员。 第五条内部审计的目标、职责和权限等内容应当在组织的内部审计章程中明确规定。 第六条内部审计机构和内部审计人员应当保持独立性和客观性，不得负责被审计单位的业务活动、内部控制和风险管理的决策与执行。 第七条内部审计人员应当遵守职业道德，在实施内部审计业务时保持应有的职业谨慎。 第八条内部审计人员应当具备相应的专业胜任能力，并通过后续教育加以保持和提高。 第九条内部审计人员应当履行保密义务，对于实施内部审计业务中所获取的信息保密。 第三章作业准则 第十条内部审计机构和内部审计人员应当全面关注组织风险，以风险为基础组织实施内部审计业务。 第十一条内部审计人员应当充分运用重要性原则，考虑差异或者缺陷的性质、数量等因素，合理确定重要性水平。 第十二条内部审计机构应当根据组织的风险状况、管理需要及审计资源的配置情况，编制年度审计计划。
北京市内部审计协会章程 第一章总则 第一条本团体定名为：北京市内部审计协会。英文译名Beijing Institute of Internal Audit 缩写为BIIA。 第二条本团体是由北京市各单位内部审计机构和内部审计工作者自愿联合发起成立，是经北京市社会团体登记管理机关核准登记的非营利性社会团体。 第三条本团体遵守宪法、法律、法规和国家政策，践行社会主义核心价值观，遵守社会道德风尚。宗旨是：服务、管理、宣传、交流，通过向会员提供优质服务、实行职业自律管理、加强内部审计宣传、开展国内外交流，实现协助国家审计机关对内部审计工作履行指导和监督职责，不断提升本团体的职业代表性和社会影响力，充分发挥现代内部审计理念引领者、职业代言人、实践推动者、智力支撑者的作用，以推动本市内部审计事业的科学发展。 第四条本团体根据中国共产党章程的规定，设立中国共产党的组织，开展党的活动，为党组织的活动提供必要条件。本团体邀请党组织负责人参加管理层会议。党组织对重要事项决策、重要业务活动、大额经费开支、接收大额捐赠、开展涉外活动等提出意见。（暂不具备单独建立党组织条件时，可以通过建立联合党组织或由上级党组织选派党建工作
指导员等方式，指导开展党的工作。） 本团体接受社会团体登记管理机关北京市民政局、业务主管单位北京市审计局和党建领导机关的业务指导和监督管理。 第五条本团体的办公住所：北京市丰台区方庄芳城园三区甲19号。 第二章业务范围 第六条本团体的业务范围： （一）宣传、贯彻执行党和国家有关审计工作的方针、政策；协助审计机关加强对内部审计工作的指导和监督，推进内部审计实现全面转型与发展； （二）调查研究内部审计发展过程中遇到的新问题，提出规范内部审计工作的意见和建议，研究我市内部审计工作发展规划，指导行业和区内部审计协会的工作； （三）根据内部审计发展的不同阶段，研究内部审计工作方向，制定内部审计发展规划； （四）总结交流内部审计工作经验，开展内部审计理论和实务研究，提供技术支持，指导和推动内部审计业务的开展； （五）组织会员开展职业道德、业务技能和相关知识的培训； （六）总结交流内部审计工作经验，推介良好审计实务，举办专业会议。 （七）大力宣传内部审计工作，扩大社会影响，获得广
教职工代表大会会议记录 时间：20XX年1月5日上午9：00 地点：XXX 参加人员：XX集团会员代表 议程： 1、审议XX集团不定时工作制和综合计算工时制。 2、审议XX集团职业道德和商业行为准则。 为了进一步发挥职工代表大会的作用，充分保护、调动、发挥广大职工的积极性、创造性，经集团公司工会研究，经党委批准，于 二0一二年一月五日召开XX集团有限公司第五届一次职工代表大会。会议代表216名，实到代表210名，列席代表4名。 会议议程： 1、实行综合计算工时制的工种： 框装工、塑装工、做排工、折边工、剪板工、模具工、冲床工、车工、铣工、钳工、铆工、冲压工、钻床工、电焊工、点焊工、气 割工、喷漆工、一次接线工、二次接线工、绕线工、浇注工、编程工、行车工、铲车工、叉车工、号码工、车间操作工、仓管员、质 检员、动力运行员、助理设备工程师、热浸锌操作工、包装工、机 修工、电镀工、平板工、发货员、成型工。 2、实行不定时工作制的工种：实行年薪制的高级经营管理人员、销售人员、包装装卸人员、门卫、小车驾驶员。 3、关于实行综合计算工时制和不定时工作制后，如何完善制度，保证职工合法权益。
工资支付：以年为单位，每年年底与职工结算一次工资。工作期间采取每月预付制度，预付金额不低于公司与职工签订的《劳动合 同书》的约定; 休息休假：对实行不定时工作制及综合工时工作制职工，公司将根据《劳动合同》相关规定，在保障职工身体健康并充分听取职工 意见的基础上采用集中工作、集中休息、轮休、调休、弹性工作时 间等方式，在完成生产任务同时，确保职工的休息休假权益。 加班工资：公司将以年为计算周期，每年每位职工的工作时间为20XX工作小时，如果超过法定计算周期，公司将支付150%的加班工资。法定节假日确需加班的，在与职工充分协商同意的情况下，按 国家法律法规支付其相应得法定假日工资; 4、举手表决是否通过部分岗位实行综合工时制和不定时工作制。与会代表认真审议通过对部分岗位实行综合计算工时制和不定时工 作制的种类，以及工资支付、休息休假、加班等项目的讨论，一致 同意对部分岗位实行综合计算工时制和不定时工作制。 5、举手表决是否通过XX集团职业道德和商业行为准则。职业道德。 行为准则。内容包括：内部工作行为准则，保护公司资产、离职交接;外部工作行为准则，代表XX对外承诺或签约、与供应商交易; 外部其他组织的行为准则，与竞争对手的接触、与新闻媒体、司法人员以及其他各界的联系;个人行为准则，不帮助竞争对手、不与XX竞争、不在供应商兼职、不滥用公司影响力、不从事第二职业等。 二0XX年一月五日 地点：小会议室 时间：20XX年8月21日下午。 人员：组长：1名，代表9人，工作人员2人。 内容：
中国内部审计准则及指南(doc 121页)
中华人民共和国 内 部 审 计 准 则 https://www.doczj.com/doc/b9799900.html,
字体：黑体/宋体字号：初号/一号/三号/小四行距：1.5倍行距编辑请保持叶序不变（编者按：DOC版 ms-word阅读最佳，PDF版 adobe reader8,acrobat9cn或foxit reader3最佳） 内部审计准则 004 中国内部审计准则序言 006 内部审计基本准则 008 内部审计人员职业道德规范 009 内部审计具体准则第1 号——审计计划 012 内部审计具体准则第2 号——审计通知书 013 内部审计具体准则第3 号——审计证据 015 内部审计具体准则第4 号——审计工作底稿 015 内部审计具体准则第5 号——内部控制审计 022 内部审计具体准则第6 号——舞弊的预防、检查与报告 026 内部审计具体准则第7 号——审计报告 028 内部审计具体准则第8 号——后续审计 030 内部审计具体准则第9 号——内部审计督导 031 内部审计具体准则第10 号—内部审计与外部审计的协调 033 内部审计具体准则第11号--结果沟通 034 内部审计具体准则第12号──遵循性审计 037 内部审计具体准则第13号──评价外部审计工作质量 039 内部审计具体准则第14号──利用外部专家服务 042 内部审计具体准则第15号──分析性复核 045 内部审计具体准则第16号——风险管理审计 048 内部审计具体准则第17号――重要性与审计风险 051 内部审计具体准则第18号——审计抽样
055 内部审计具体准则第19号――内部审计质量控制 020 内部审计具体准则第20号──人际关系 063 内部审计具体准则第21号──内部审计的控制自我评估法 065 内部审计具体准则第22号──内部审计的独立性与客观性 069 内部审计具体准则第23号──内部审计机构与董事会或最高管理层的关系072 内部审计具体准则第24号──内部审计机构的管理 076 内部审计具体准则第25号——经济性审计 080 内部审计具体准则第26号——效果性审计 084 内部审计具体准则第27号——效率性审计 089 内部审计具体准则第28号—信息系统审计 096内部审计具体准则第29 号——内部审计人员后续教育 …2009年后增补…
职工代表大会会议纪要 本文是关于职工代表大会会议纪要，仅供参考，希望对您有所帮助，感谢阅读。 职工代表大会会议纪要一 1月28日，公司一届七次职代会暨20xx年工作会议隆重召开。会议全面总结了公司20xx年各项工作，认真分析当前形势，周密部署了20xx年工作。会议由公司党委书记付迎拴主持。来自公司系统的210余名代表参加了会议。 王政涛总经理作了题为《加强三个建设，深化两个转变，努力推进一强三优现代公司建设》的工作报告。20xx年是我国经济社会发展面临严峻考验的一年。在省公司党组的正确领导下，公司干部员工以学习实践科学发展观活动为契机，以“三节约”和“责任铸金牌”主题活动为载体，团结进取，迎难而上，务实工作，有效应对国际金融危机和电煤供应紧张带来的不利影响，各项工作有序开展，目标任务顺利完成，企业发展迈出了坚实有力的新步伐：深入学习实践科学发展观活动取得显著成效;安全生产局面保持稳定;电网建设和生产任务圆满完成;营销精益化管理迈上新台阶;精益管理水平得到新提升;科技创新和信息化建设取得丰硕成果;农网建设和农电管理工作取得新进展;多经产业在规范中稳步壮大;教育培训和人才建设进一步加强;党建、民主管理和文明建设协调推进。 《报告》指出，当前，从国民经济的基本走势，到国网公司、省公司新战略的确立;从电力改革发展步伐的进一步加快，到公司整体实力和管理水平的不断提升，都对我们把握形势、理清思路、巩固成果、加快发展带来了新机遇，提出了新要求。我们要认识到“三个建设”、“两个转变”和建设“一强三优”现代公司是紧密联系、互相促进、有机统一的整体。“三个建设”是推进“两个转变”的政治保证、组织保证和思想保证，“两个转变”是与宏观经济政策一脉相承的重要战略，是建设“一强三优”现代公司的重要途径。 《报告》强调，经过近年来的发展，公司安全生产局面稳定，电网结构日益坚强，综合实力显著提升，在国网公司系统27家省会供电企业同业对标中处于中上游水平，充分证明了公司的发展基础是好的，也具备了应对各种挑战的有利条
中国内部审计准则 （2019版） 2019年6月1日
目录 第1101号——内部审计基本准则 (1) 第1201号——内部审计人员职业道德规范 (5) 第2101号内部审计具体准则——审计计划 (9) 第2102号内部审计具体准则——审计通知书 (13) 第2103号内部审计具体准则——审计证据 (15) 第2104号内部审计具体准则——审计工作底稿 (18) 第2105号内部审计具体准则——结果沟通 (21) 第2106号内部审计具体准则——审计报告 (23) 第2107号内部审计具体准则——后续审计 (26) 第2108号内部审计具体准则——审计抽样 (28) 第2109号内部审计具体准则——分析程序 (33) 第2201号内部审计具体准则——内部控制审计 (37) 第2202号内部审计具体准则——绩效审计 (43) 第2203号内部审计具体准则——信息系统审计 (48) 第2204号内部审计具体准则——对舞弊行为进行检查和报告 (56) 第2301号内部审计具体准则——内部审计机构的管理 (61) 第2302号内部审计具体准则——与董事会或者最高管理层的关系.67 第2303号内部审计具体准则——内部审计与外部审计的协调 (71) 第2304号内部审计具体准则——利用外部专家服务 (73) 第2305号内部审计具体准则——人际关系 (76) 第2306号内部审计具体准则——内部审计质量控制 (80) 第2307号内部审计具体准则——评价外部审计工作质量 (84) 第2308号内部审计具体准则——审计档案工作 (88) 第2309号内部审计具体准则——内部审计业务外包管理 (95)
内部审计协会国有企业内部审计发展报告 Last revision on 21 December 2020
中国内部审计协会国有企业内部审计发展报告 前言 国有企业内部审计在我国内部审计工作中处于主导地位，其工作水平和发挥的作用，反映了我国内部审计的总体水平和发展趋势。近年来，国有企业在推进内部审计转型与发展中，发挥着领跑者的作用。为了总结和推广国有企业内部审计工作经验，引领和推动我国内部审计的全面转型与发展，中国内部审计协会以调查问卷、召开座谈会和深入单位调研等方式，对各级国有资产监督管理委员会履行出资人职责的企业和烟草企业内部审计情况进行了普查和调研。在对普查数据和调研情况进行汇总整理、归纳提炼、理性分析的基础上，写出了《国有企业内部审计发展报告》。报告分法律环境、基础建设、业务发展、主要问题、意见和建议及职业化建设六个部分。希望各级政府和各级审计机关、内部审计（师）协会、广大内部审计工作者以及社会各界，通过这一报告全面了解我国国有企业内部审计发展状况，进一步关心和支持国有企业内部审计工作，加快推进国有企业内部审计转型与发展。 第一部分法律环境 一、我国法律法规和规章 （一）法律法规。1982年12月国家颁布的《中华人民共和国宪法》，确定在我国实行审计监督制度。1983年8月国务院批转审计署《关于开展审计工作几个问题的请示》，明确了建立内部审计的范围和内部审计与审计机关之间的关系。1985年8月《国务院关于审计工作的暂行规定》，确定国务院和县级以上地方各级人民政府各部门、大中型企业事业组织，应当建立内部审计监督制度。1988年11月国务院发布《中华人民共和国审计条例》，对内部审计机构的设置、职能、任务和领导关系作了明确具体的规定。1994年8月国家颁布《中华人民共和国审计法》，规定国务院各部门和地方人民政府各部门、国有的金融机构和企业事业组织，应当按照国家有关规定建立健全内部审计制度，这是新中国成立后第一次以法律的形式确立内部审计制度。2006年2月修订的《中华人民共和国审计法》规定，依法属于审计机关审计监督对象的单位，应当按照国家有关规定建立健全内部审计制度；其内部审计工作应当接受审计机关的业务指导和监督。《会计法》第二十七条第四款规定“对会计资料定期进行内部审计的办法和程序应当明确。”进一步提升了内部审计的法律地位，为推进内部审计实现法制化提供了法律保障。 （二）审计署规定。1985年12月审计署发布《审计署关于内部审计工作的若干规定》，明确了内部审计机构的主要任务、职权和程序。1989年12月审计署发布《审计署关于内部审计工作的规定》，明确了根据管理需要设立独立内部审计机构的单位及内部审计机构的领导、指导关系。1995年7月审计署发布《审计署关于内部审计工作的规定》，对内部审计的机构设置、领导关系和指导关系、审计对象、主要权限、审计程序、干部任免、职业要求、违规惩处等，做出了比较完善、具体的规定。2003年3月审计署发布《审计署关于内部审计工作的规定》，明确内部审计是独立监督和评价本单位及所属单位财政收支、财务收支、经济活动的真实、合法和效益的行为，以促进加强经济管理和实现经济目标，要求法律、行政法规规定设立内部审计机构的单位，必须设立独立的内部审计机构。 （三）有关部门规定。1997年12月中国证券监督管理委员会发布《上市公司章程指引》，其中第一百五十二条规定：公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部监督；第一百五十三条规定：公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。2002年1月中国证券监督管理委员会发布《上市公司治理准则》，其中第五十四条规定：审计委
湖北省×××××会第一届一次会员（代表）大会 会议纪要 湖北省×××××会第一届一次会员（代表）大会于××××年×月×日在××××召开。应到××人（其中个人会员××人，单位会员××家），实到××人（其中个人会员××人，单位会员××家），达到法定人数。 一、大会会议议程如下： （一）做筹备工作报告 （二）做表决和选举办法的说明 （三）做章程起草说明 （四）做会费标准、会费及财务管理办法起草的说明（五）通过提名的总监选人、监票人、计票人 （六）通过表决和选举办法(举手表决或无记名投票) （七）审议通过章程（无记名投票） （八）审议通过会费标准、会费及财务管理办法（无记名投票） （九）选举理事和监事(举手表决或无记名投票) （十）表决通过社团内部管理制度等 （十一）选举常务理事(举手表决或无记名投票) （十二）选举会长、副会长、秘书长（无记名投票） （十三）聘请名誉会长(举手表决或无记名投票)
（十四）表决通过其他事项 二、大会表决结果如下： （一）与会会员以×××票同意，表决通过了社团章程、选举办法、； （二）与会会员以×××票同意，选举产生了理事、监事； （三）与会会员以×××票同意，选举产生了常务理事； （四）与会会员员以×××票同意，选举×××任会长/理事长，选举×××、×××、×××、×××、×××、任副会长/副理事长，选举×××任秘书长，表决通过由会长/理事长×××任本会法定代表人。 （五）与会会员以×××票同意，表决通过了会费标准、会费及财务管理办法； （六）与会会员以×××票同意，表决通过了×××任本会名誉会长 （七）与会会员以×××票同意，表决通过了社团内部管理制度。 三、……………… ××××年××月××日 发起人签字或者发起单位盖章：
会员代表大会条例
会员代表大会条例 第一章总则 第一条为强化工会民主选举工作和组织建设工作，推进会员代表大会的规范化、程序化、制度化，根据《中国工会章程》和《企业工会工作条例》等，制订本条例。 第二条会员代表大会是公司工会（以下简称工会）的最高领导机构。 第三条会员代表大会接受公司党委和上级工会的领导，以党委领导为主。坚持民主集中制的原则。 第四条会员代表大会坚持以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，坚定不移地走中国特色社会主义工会发展道路，建设有中国特色社会主义工会。 第五条会员代表大会的职权： （一）审议和批准工会委员会的工作报告。 （二）审议和批准工会委员会的经费收支情况报告和经费审查委员会的工作报告。 （三）选举工会委员会和经费审查委员会。 （四）听取工会主席、副主席的述职报告，并进行民主评议。（五）撤换或者罢免其所选举的代表或者工会委员会组成人员。（六）讨论决定工会工作其它重大问题。 第二章会员代表 第六条会员代表大会代表应具备以下条件：本人为工会会员；坚持党的基本路线；在生产、工作中起骨干作用，有一定的议事能力；
热心为会员说话办事，在会员中有一定的威信。 第七条会员代表大会的代表名额，按会员人数确定。会员在100至200人者，代表人数不得少于会员的30%；会员在201至500人者，代表为会员的25%至20%；会员在501至1000人者，代表为会员的20%至10%；会员在1001至5000人者，代表为会员的10%至6%；会员在5001人至10000人者，代表为会员的5%。 会员在100人以下者，一般召开会员大会。 第八条会员代表大会代表的组成，工人会员代表、科研技术人员会员代表，一般应占会员代表总数的60%以上。女职工和青年职工会员代表应占一定比例。 第九条会员代表由会员民主选举产生。会员代表候选人由各分工会按公司工会确定的名额和条件，以工会小组为单位提出候选人建议名单，经各分工会平衡后，以分工会为单位，采取无记名投票的方式差额选举产生。会员代表的差额率按10%的比例确定。 第十条会员代表选举，必须达到本单位会员总数的三分之二以上方可进行，会员代表获得会员总数过半数选票的方可当选。 第十一条各分工会按公司工会规定名额选举产生会员代表后，将会员代表花名表按要求报公司工会，公司工会委员会对当选代表进行资格审查。 第十二条会员代表由公司工会根据企业的实际情况进行编组、推荐代表组长和副组长，在会员代表大会预备会上进行宣布。代表组长、副组长根据大会议程组织代表日常活动。 第十三条会员代表有选举权、被选举权和表决权；有权对工会委员会的工作提出意见和建议。 第十四条会员代表的职责是： （一）带头执行党的路线、方针、政策，自觉遵守国家法律和公司的规章制度，努力完成生产、工作任务；
中国内部审计准则体系 内部审计人员职业道德规范 第一条内部审计人员在履行职责时，应当严格遵守中国内部审计准则及中国内部审计协会制定的其他规定。 第二条内部审计人员不得从事损害国家利益、组织利益和内部审计职业荣誉的活动。 第三条内部审计人员在履行职责时，应当做到独立、客观、正直和勤勉。 第四条内部审计人员在履行职责时，应当保持廉洁，不得从被审计单位获得任何可能有损职业判断的利 第五条内部审计人员应当保持应有的职业谨慎，并合理使用职业判断。 第六条内部审计人员应当保持和提高专业胜任能力，必要时可聘请有关专家协助。 第七条内部审计人员应诚实地为组织服务，不做任何违反诚信原则的事情。 第八条内部审计人员应当遵循保密性原则，按规定使用其在履行职责时所获取的资料。 第九条内部审计人员在审计报告中应客观地披露所了解的全部重要事项。 第十条内部审计人员应具有较强的人际交往技能，妥善处理好与组织内外相关机构和人士的关系。 第十一条内部审计人员应不断接受后续教育，提高服务质量。 内部审计基本准则 第一章总则 第一条为了规范内部审计工作，明确内部审计机构和人员的责任，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》及相关法律法规制定本准则。 第二条本准则所称内部审计，是指组织内部的一种独立客观的监督和评价活动，它通过审查和评价经营活动 及内部控制的适当性、合法性和有效性来促进组织目标的实现。 第三条本准则适用于各类组织的内部审计机构、内部审计人员及其从事的内部审计活动。 第二章一般准则 第四条内部审计机构的设置应考虑组织的性质、规模、内部治理结构及相关规定，并配备一定数量具有执业 资格的内部审计人员。 第五条内部审计机构应建立有效的质量控制制度，并积极了解、参与组织的内部控制建设。 第六条内部审计人员应具备必要的学识及业务能力，熟悉本组织的经营活动和内部控制，并不断通过后续教 育来保持和提高专业胜任能力。 第七条内部审计人员应当遵循职业道德规范，并以应有的职业谨慎态度执行内部审计业务。 第八条内部审计机构和人员应保持独立性和客观性，不得负责被审计单位经营活动和内部控制的决策与执行。
教职工代表大会会议纪要 正确发挥职工代表作用,对企业民主管理具有重要的推动作用,对维护职工合法权益具有源头维护作用,对企业和谐发展具有积极促进作用。下文是教职工代表大会会议记录，欢迎阅读! 教职工代表大会会议记录一 地点：小会议室 时间：20XX年8月21日下午。 人员：XXX 内容： 第一阶段： 1、会议主持人：廖亚强 2、大会工作人员查到会人数。主持人宣布大会符合法定要求，可以进行。 3、邹定英同志作学校财务工作报告。 4、廖亚强同志宣读实验小学校三年发展规划。 5、由何苗同志宣读《20XX-20XX学年实验小学校人事制度改革方案》。 6、讨论学校财务工作报告、《学校三年发展规划》、《20XX-20XX 学年度学校人事制度改革方案》。各代表分组讨论，组长分别到各组听取代表意见。 第二阶段：
(20XX年8月21日下午4：00) 7、由廖亚强同志解答教职工提案。针对普遍性、重点问题在会上作解答。非普遍性问题会下单独解答。 8、代表表决、通过关于对《学校财务工作报告》的决议、关于《实验小学校三年发展规划》的决议、关于对《20XX-20XX学年度实验小学校人事制度改革方案》的决议。 9、主持人宣布：实验小学校本次教职工暨工会会员代表大会胜利完成。 散会。 教职工代表大会会议记录二 时间：20XX年1月5日上午9：00 地点：XXX 参加人员：XX集团会员代表 议程： 1、审议XX集团不定时工作制和综合计算工时制。 2、审议XX集团职业道德和商业行为准则。 为了进一步发挥职工代表大会的作用，充分保护、调动、发挥广大职工的积极性、创造性，经集团公司工会研究，经党委批准，于二0一二年一月五日召开XX集团有限公司第五届一次职工代表大会。会议代表216名，实到代表210名，列席代表4名。 会议议程： 1、实行综合计算工时制的工种：
文档收集于互联网，已重新整理排版.word版本可编辑.欢迎下载支持. 1文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑. 中国内部审计准则 第1201号——内部审计人员职业道德规范 第一章总则 第一条为了规范内部审计人员的职业行为，维护内部审计职业声誉，根据《审计法》及其实施条例，以及其他有关法律、法规和规章，制定本规范。 第二条内部审计人员职业道德是内部审计人员在开展内部审 计工作中应当具有的职业品德、应当遵守的职业纪律和应当承担的职业责任的总称。 第三条内部审计人员从事内部审计活动时，应当遵守本规范，认真履行职责，不得损害国家利益、组织利益和内部审计职业声誉。 第二章一般原则 第四条内部审计人员在从事内部审计活动时，应当保持诚信正直。 第五条内部审计人员应当遵循客观性原则，公正、不偏不倚地作出审计职业判断。 第六条内部审计人员应当保持并提高专业胜任能力，按照规定参加后续教育。 第七条内部审计人员应当遵循保密原则，按照规定使用其在履行职责时所获取的信息。
第八条内部审计人员违反本规范要求的，组织应当批评教育，也可以视情节给予一定的处分。 第三章诚信正直 文档收集于互联网，已重新整理排版.word版本可编辑.欢迎下载支持. 1文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑. 第九条内部审计人员在实施内部审计业务时，应当诚实、守信，不应有下列行为： （一）歪曲事实； （二）隐瞒审计发现的问题； （三）进行缺少证据支持的判断； （四）做误导性的或者含糊的陈述。 第十条内部审计人员在实施内部审计业务时，应当廉洁、正直，不应有下列行为： （一）利用职权谋取私利； （二）屈从于外部压力，违反原则。 第四章客观性 第十一条内部审计人员实施内部审计业务时，应当实事求是，不得由于偏见、利益冲突而影响职业判断。 第十二条内部审计人员实施内部审计业务前，应当采取下列步骤对客观性进行评估： （一）识别可能影响客观性的因素； （二）评估可能影响客观性因素的严重程度； （三）向审计项目负责人或者内部审计机构负责人报告客观性
第一章 总则 第一条 为规范国际注册内部审计师（以下简称CIA ）的后续教育，保持和提升CIA 的专业 素质、职业能力和职业道德水平，根据《国际内部审计师协会关于国际注册内部审计师后续 本页为著作的封面，下载以后可以删除本页！ 【最新资料 Word 版 可自由编辑！！】
教育的规定》，制定本办法。 第二条本办法所指CIA，是指在中国大陆持有国际注册内部审计师资格证书的人员。 第三条 CIA应当及时更新内部审计标准、程序和技术方法等方面的知识和技能，并按规定申报后续教育情况。 第四条中国内部审计协会和各省、自治区、直辖市内部审计（师）协会（以下简称省级内部审计协会）负责CIA后续教育的组织实施工作。 第二章注册制度 第五条 CIA的后续教育实行年度注册制，每12个月为一个周期。上年12月1日至当年11月30日为一个注册周期，当年12月1日至12月31日报告的后续教育情况计入下一注册周期。 第六条依照国际内部审计师协会的规定，CIA进行年度注册时，需缴纳年检费。年检费标准参见由中国内部审计协会公布的年检费用通知。 第七条后续教育注册类型分为三种：从业CIA、非从业CIA、退休。各注册类型需要的学时分别为： （一）从业CIA，每年40学时； （二）非从业CIA，每年20学时； （三）退休，每年0学时。 上一注册周期超出的学时数，不得计入下一注册周期。 第八条各注册类型享有的权利： （一）从业CIA，可以使用CIA称号，并以CIA名义从事内部审计工作； （二）非从业CIA，可以使用CIA称号，不得以CIA名义从事内部审计工作； （三）退休，可以使用CIA称号，不得以CIA名义从事内部审计工作。 第九条当年申请退休的CIA，达到法定退休年龄的，需持个人有效身份证件到省级内部审计协会或经省级内部审计协会授权的市、县级内部审计协会审核确认。 因特殊情况提前退休的，需持所在单位人事部门证明到省级内部审计协会或经省级内部审计协会授权的市、县级内部审计协会审核确认。 第十条当年未按规定申报后续教育情况的CIA，将于次年1月份认定为非活动状态。非活动状态的CIA，不得使用CIA称号，不得以CIA名义从事内部审计工作。任何违反该条规定的行为将被国际内部审计师协会职业道德委员会追究责任。 第十一条非活动状态的撤销。CIA由非活动状态转为本办法第七条所列后续教育注册类型的，需补报学时。 非活动状态未超过12个月的，需补报与上一年度注册类型相等的学时；非活动状态超过12个月的，需一次性补报80学时。 依照国际内部审计师协会的规定，由非活动状态转为其它状态，需缴纳重新注册费。重新注册费标准参见由中国内部审计协会公布的年检费用通知。 第三章内容与形式 第十二条 CIA的后续教育应当讲求实效、学以致用。主要内容包括： （一）审计与会计； （二）公司治理； （三）风险管理； （四）内部控制；
____________________公司 职工(代表)大会会议纪要 时间：年月日 地点：公司培训室 主旨：职工大会表决产生工会组织及工会委员 参加：全体职工（100人以内）或职工代表（100人以上，代表取10%-20%为宜） 主持： 记录： 内容： 一、由主持人宣讲工会的基本情况介绍，主要有以下几个方面： 1、让大家明确什么是工会组织，工会是做什么的。 2、工会有哪些权利和义务，如何以工会来维护广大员工的合法权益等。 3、要求大家坚持党的基本路线，认真执行党的方针政策，在工作中起模范带头作用，有一定参政议政能力，热爱工会工作，能热心为会员说话办事，在会员群众中有一定的威信。 4、宣讲工会代表的职责。 二、宣讲工会的选举程序。 三、经上级工会组织批准，公司成立工会组织，各职工采取无记名投票方式产生工会委员会委员、经费审查委员会委员、女职工委员会委员。 1、与会人员一致表决通过计票人：XXX；监票人：XXX 2、宣布参加选举的人数是x人。 3、与会x人全部采取无记名投票方式通过工会委员选举办法。 表决通过正式候选人名单：工会委员会委员由XXX、XXX、XXX等同志组成；经费审查委员会委员由XXX、XXX、XXX等同志组成；女职工委员会委员由XXX、XXX、XXX等同志组成。 4、表决结果： 工会委员会委员由XXX、XXX、XXX等同志组成；经费审查委员会委员由XXX、XXX、XXX等同志组成；女职工委员会委员由XXX、XXX、XXX等同志组成。 四、工会组织成员分工： 1、工会主席：全面负责统筹工会工作，制定工会工作方针，督
导协调各工会工作人员的工作。 2、副主席：协助工会主席处理日常工作，协调工会各委员的工作。 3、工会委员：负责制定工会管理架构及岗位职能，工会会员的登记及工会年度计划的编写；负责组织策划举办各种文体活动，活跃员工业余文化生活；负责工会的宣传工作；负责员工的劳资纠纷的处理及员工正当权益的维护，致力于建设和谐的企业氛围。通过平等协商和集体合同制度，协调劳动关系，维护企业职工劳动权益；依照法律规定通过职工代表大会或者其他形式，组织职工参与本单位的民主决策、民主管理和民主监督；密切联系职工，听取和反映职工的意见和要求，关心职工生活，帮助职工解决困难，全心全意为职工服务。 4、经费审查委员：负责协助厂工会收好、管好、用好厂工会各项经费，管好工会财产；监督厂工会认真贯彻执行党和政府的财经法规、政策和纪律，以及上级工会的各项财务工作的规章制度；审查厂工会的预算、决算编制执行是否符合国家规定，是否准确合理地反映工会工作的需要；督促厂工会定期公布帐目，发扬财务民主，实行财务公开；检查厂工会对会员代表大会关于工会财务工作决议的贯彻执行情况，以及经费审查委员会的建议或决议的执行情况；深入实际，调查研究，总结经验，对经费收支和财产管理提出切实可行的改进意见和建议，保证工会财务工作更好地为会员群众服务，为全面完成工会的各项任务服务。 5、女职工委员：<1>维护女职工在政治、经济、文化、社会和家庭等方面合法权益和特殊利益；<2>参与平等协商和签定集体合同、协调劳动关系，维护女职工的合法权益和特殊利益；<3>协助工会通过职工代表大会或其他形式，组织女职工参与本单位的民主决策、民主管理和民主监督；<4>动员和组织女职工积极参加经济建设，努力完成生产任务和工作任务；<5>对女职工进行思想教育，引导女职工树立自尊、自信、自立、自强精神，努力提高自身的思想道德、技术业务和科学文化素质。<6>积极发现、培养女干部，并向有关部门推荐女干部。<7>指导处理女职工的生活、工作、学习等方面的困难和问题。 ______________________公司 年月日
关于征集第X届X次职工暨工会会员代表大会提案的通知（附提案表格） 各基层工会： 集团将于X月中旬召开第X届X次职工暨工会会员代表大会。职代会提案是职工代表行使民主权利的重要手段，是民主管理的重要内容和环节，也是广大职工参政议政的主要形式之一。根据职代会提案工作有关规定，结合集团实际情况，现就集团第X届X次职工暨工会会员代表大会提案征集工作的有关事项通知如下： 一、征集内容 提案内容要紧紧围绕集团战略决策部署，以“优服务、提效益、保安全、塑文化”为重点，在提升管理水平、提高职工队伍素质、维护职工合法权益、丰富职工业余生活、构建和谐劳动关系、促进集团持续发展等方面献计献策。 二、征集要求 （一）职工代表必须以严肃、认真、负责的态度行使自己的提案权，在撰写提案之前应广泛听取职工意见，代表广大职工的共同利益，反映职工的共同呼声。 （二）提案的案由力求简明扼要，观点清晰，建议措施要具有可操作性，且符合现行法律规范。 （三）提案要用统一格式的提案表（见附件），提案表的编号由集团工会统一编写，做到一表一事一案。 （四）提案须由代表1人作为提案人提出，2人以上（含2人）附议。每个提案人、附议人都必须亲笔签名后方可作为有效提案。每位代表的提案数量不限。
三、征集方式及上报时间 请各基层工会负责做好本单位提案征集工作，以文件内容要求进行分类把关，确保提案质量，并于X月X日（星期X）前将提案表电子版（发至集团工会委员XX的办公邮箱）和纸质（必须有提案人、附议人的亲笔签名）加盖公章后统一上交集团工会。 附件：第X届X次职工暨工会会员代表大会提案表 XXX集团 工会委员会 201X年X月XX日
中国内部审计准则 第1101号——内部审计基本准则 (2) 第1201号——内部审计人员职业道德规范 (6) 第2101号内部审计具体准则——审计计划 (10) 第2102号内部审计具体准则——审计通知书 (12) 第2103号内部审计具体准则——审计证据 (13) 第2104号内部审计具体准则——审计工作底稿 (15) 第2105号内部审计具体准则——结果沟通 (17) 第2106号内部审计具体准则——审计报告 (19) 第2107号内部审计具体准则——后续审计 (21) 第2108号内部审计具体准则——审计抽样 (23) 第2109号内部审计具体准则——分析程序 (26) 第2201号内部审计具体准则——内部控制审计 (29) 第2202号内部审计具体准则——绩效审计 (33) 第2203号内部审计具体准则——信息系统审计 (36) 第2204号内部审计具体准则——对舞弊行为进行检查和报告 (41) 第2205号内部审计具体准则——经济责任审计 (44) 第2301号内部审计具体准则——内部审计机构的管理 (48) 第2302号内部审计具体准则——与董事会或者最高管理层的关系 (52) 第2303号内部审计具体准则——内部审计与外部审计的协调 (55) 第2304号内部审计具体准则——利用外部专家服务 (57) 第2305号内部审计具体准则——人际关系 (59) 第2306号内部审计具体准则——内部审计质量控制 (62) 第2307号内部审计具体准则——评价外部审计工作质量 (64) 第2308号内部审计具体准则——审计档案工作 (66)
第1101号——内部审计基本准则 第一章总则 第一条为了规范内部审计工作，保证内部审计质量，明确内部审计机构和内部审计人员的责任，根据《审计法》及其实施条例，以及其他有关法律、法规和规章，制定本准则。 第二条本准则所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通过运用系统、规范的方法，审查和评价组织的业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性，以促进组织完善治理、增加价值和实现目标。 第三条本准则适用于各类组织的内部审计机构、内部审计人员及其从事的内部审计活动。其他组织或者人员接受委托、聘用，承办或者参与内部审计业务，也应当遵守本准则。 第二章一般准则 第四条组织应当设置与其目标、性质、规模、治理结构等相适应的内部审计机构，并配备具有相应资格的内部审计人员。 第五条内部审计的目标、职责和权限等内容应当在组织的内部审计章程中明确规定。 第六条内部审计机构和内部审计人员应当保持独立性和客观性，不得负责被审计单位的业务活动、内部控制和风险管理的决策与执行。 第七条内部审计人员应当遵守职业道德，在实施内部审计业务时保持应有的职业谨慎。 第八条内部审计人员应当具备相应的专业胜任能力，并通过后