银行业务品种汇总
1人民币对公业务
1.1短期流动资金贷款
1.1.1业务基本定义
短期流动资金贷款是指期限在1年以下的贷款，是银行为解决企业在生产经营过程中流动资金不足而发放的贷款。
这种贷款的特点是贷款期限短（一般为三个月至一年）、周转性较强，融资成本较低，是客户使用最为频繁的贷款。
1.1.2业务完整进行过程
1、借款人向银行提供贷款申请报告及有关贷款申请材料；
2、公司业务处受理客户贷款申请后，将于受理日起规定工作日（一般为7个）内作出
是否受理的答复，并将结果知会客户；
3、银行审批同意贷款后，通知借款人签订借款合同、担保合同等法律文件；
4、根据合同缴纳印花税；
5、办理有关合同公证、抵押登记等手续；
6、办理开户及用款手续。
1.1.3业务举例*
浙江某食品加工厂即将进入生产旺季，需要准备大量成品以备旺季销售。由于要大量购进原料，而流动资金头寸又不足，因此急需短期融资。
该厂以存货作抵押，向当地工商银行支行申请10万元，为期3个月的短期流动资金贷款。工行调查后同意贷款，并于2000年5月31日一次性放款10万元，约定固定月利率为5‰，到期一次性还本付息。
该厂将资金投入生产，并很快在旺季销售中回笼了资金。8月底如期还款，一次性付清本息共计：100000*（1+5‰）3=101507.52元。
1.2中期流动资金贷款
1.2.1业务基本定义
中期流动资金贷款是指期限在1年以上、3年以下的贷款。主要用于工商及农业企业的设备更新改造。
1.2.2重点要素说明
贷款期限
中期流动资金期限为1—3年。
中长期贷款期限则根据借款的实际用途及借款人的还款资金来源情况协商确定，一般为1—7年，最长不超过15年。
贷款利率
按中国人民银行公布的同档次利率执行，多实行一年一定。
担保
由借款人提供财产抵（质）押、由有实力的第三者提供连带责任保证或财产抵（质）押。
1.2.3业务举例*
江苏某机械厂拟进行生产线技术改造，计划2年完成。由于缺乏技改资金，以厂房作抵押，向当地工商银行申请100万，为期2年的中期流动资金贷款。
工行研究后同意发放。于1999年1月1日一次性放款100万元，约定基准月利率4‰，按年浮动，到期一次性还款。1年后利率调整为4。5‰。
该厂技改完成后，于2001年1月1日一次性还清本息共计：1000000*（1+4‰）12*（1+4.5‰）12=1107143.33元。（假设每年初调整利率）
1.3固定资产贷款
1.3.1业务基本定义
固定资产贷款是指为解决企业用于基本建设或技术改造项目的工程建设、技术、设备的购置、安装等方面的长期性资金需要的贷款。
1.3.2业务申请条件
1、持有工商行政部门发给的企业营业执照。
2、持有中国人民银行核发的贷款证。
3、还款确有保证。借款企业须有按期偿还贷款本息的能力，担保必须可靠落实。
4、企业经济效益显著，社会效益好。
5、贷款项目须列入计划，配套条件齐备，进口设备、物资货源落实。
1.4项目贷款
1.4.1业务基本定义
项目贷款即项目融资，是70年代以后在经营国际业务的银行中发展起来的一项中长期国际融资方式。它是为某一特定项目的建设发放的、以该项目将来所能产生的现金流量为担保的一种国际信贷业务。
它是适应能源开发、资源开发和资金密集型等大型项目迅速发展的需要而产生的新型融资方式，其特点主要是：资金需求量大（往往高达数十亿美元），风险大。
项目融资的方式有两种：
1．无追索权的项目融资
无追索的项目融资也称为纯粹的项目融资，在这种融资方式下，贷款的还本付息完全依靠项目的经营效益。同时，贷款银行为保障自身的利益必须从该项目拥有的资产取得物权担保。如果该项目由于种种原因未能建成或经营失败，其资产或受益不足以清偿全部的贷款时，贷款银行无权向该项目的主办人追索。
2．有追索权的项目融资
除了以贷款项目的经营收益作为还款来源和取得物权担保外，贷款银行还要求有项目实体以外的第三方提供担保。贷款行有权向第三方担保人追索。但担保人承担债务的责任，以他们各自提供的担保金额为限，所以称为有限追索权的项目融资。
1.4.2重点要素说明
项目主办人
即项目的主管单位和部门，从组织上具有督导该项目计划落实的责任。贷款虽非根据主办人的保证而发放，但如果发生意外导致项目所创造的收入不足偿付债务时，主办人在法律上负有拿出部分资金用以偿债的责任。因此必须重视主办人的资信情况。
承办人（项目公司）
即项目公司，是项目主办人为工程项目筹资并经营该工程项目而成立的专门的独立的组织，具体负责项目计划的落实和经营。
保证人
保证人一般由信誉良好的本国中央银行、外国大银行或大公司担任。在项目融资交易中，贷款人往往要求保证人向其提供完工保证和偿债保证。
供应人
即向项目供应各种原材料和设备的厂家，他们在保证项目按时竣工中起到重要作用。承包人
指项目的设计和承包公司。它是项目技术成败的关键，其技术水平和资历声誉是贷款的重要因素之一。
官方保险机构
许多国家设立官方保险机构，承担一般商业保险公司不愿承担的商业、政治和外汇风险。银行等商业信贷机构向工程项目提供贷款，常以能否取得官方保险机构的信贷保险为先决条件，因此这些机构也是项目贷款的主要参与人。
受托人
大型工程项目一般都指定一个受托人，代表贷款人的利益设立托管帐户，负责直接保管从工程产品的购买人或设施用户处所收取的款项，用以偿还对贷款人的欠款，确保从工程项目的收益中拨出足够款项来清偿贷款以前，不让项目主办人动用这笔款项。
1.4.3业务完整进行过程（BOT项目融资）
BOT（Build-Operate-Transfer）项目融资私人投资者组成项目公司，从项目所在国政府获取“特许权协议”作为项目开发和安排融资的基础。
1、批准项目公司建设开发和经营项目，并给予使用土地，获取原材料等方面的便利条件。
2、政府按照固定价格购买项目产品（如发电项目）或政府担保项目可以获得最低收入。
3、在特许权协议终止时，政府以固定价格或无偿收回整个项目。融资安排中一般要求项目公司特许权协议的权益转让给贷款银团作为抵押，有时贷款银行要求政府提供一定的从属贷款或贷款担保作为融资的附加条件。
4、项目所在国政府为项目建设和经营提供一种特许权协议做为项目融资的信用保证基础。
5、由本国公司或外国公司作为项目的投资者和经营者筹集资金和建设基础设施项目，承担风险。
6、项目公司在特许期限内拥有、运营和维护这项设施，并通过收取使用费或者服务费用，回收投资并取得合理的利润。特许期满后，这项基础设施的所有权无偿移交给政府。
运用BOT方式承建的工程一般都是大型资本、技术密集型项目，主要集中在市政、道路、交通、电力、通讯、环保等方面。
BOT的演化方式还有BOO（建设-经营-拥有），BOOT（建设-经营-拥有-转让），BLT（建设-租赁-转让），BTO（建造-转让-经营）等。
1.4.4业务举例（BTO）*
美国某市拟建城市地铁。经公开招标，跨国公司A公司中标，成为项目主办人。
A拿出一部分资金，专门为该项目的筹资和经营成立了一家新的项目公司B，并找到项目的使用人——本市某交通营运公司C，双方签定了为期20年的长期购买合同，并约定主要由地铁投入运营后的产生的收入偿还该项目贷款。
同时，A为该地铁项目向本国官方保险机构投保了信贷保险，然后A自身也提供担保，由项目公司B向银行X申请项目贷款。X进行项目评估后，同意提供贷款，于是牵头发动数家银行组成银团，共同为项目提供贷款。
B同寻找到的信誉良好的供应商以及技术过硬的承包人密切合作，共同设计、建设该城市地铁。3年后，地铁建设如期完工，交付项目使用人C。
地铁投入使用后，效益良好。产生的现金流优先用于分期偿还银团贷款；同时，项目主办人A也得到收入补偿其在项目建设期投入的资金并取得一定收益，项目使用人C也得到收入。
1.5银团贷款
1.5.1业务基本定义
银团贷款是由多家银行或金融机构采用同一贷款协议，向一家企业或一个项目提供一笔融资额度的贷款方式。
银团贷款主要为投资大、期限长的大中型建设项目、重点企业的技改项目提供金额大、期限长的贷款。
1.5.2重点要素说明
牵头行
安排行
参加行
代理行
承担资金拨付、贷款管理、联系与协调等工作。
费用
管理费、承担费、代理行费、其他费用等由借款人承担。
1.6委托贷款（他人委托我行）
1.6.1业务基本定义
委托贷款是指由政府部门、企事业单位以及个人委托人等提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。
这项业务属于中间业务。银行一方面和委托单位联系，一方面和借款单位联系，收益属委托单位，所有的风险也完全由委托单位承担。银行按照贷款金额的大小收取手续费，手续费率根据贷款金额确定。
1.7透支额度
1.7.1业务基本定义
透支额度是指银行根据客户的资信情况和抵（质）押/担保情况，为客户在其银行往来帐户上核定一个允许透支的金额上限，容许客户根据资金需求在限额内透支，并可以用正常经营中的销售收入自动冲减透支余额。国内银行的存贷合一即属透支融资方式。
1.8楼宇按揭贷款额度
1.8.1业务基本定义
楼宇按揭贷款额度是由楼宇开发商为促进某楼盘的销售申请的一种总体授信额度，即由开发商向银行申请楼宇的基本按揭额度，而由购房人与银行实际核定、使用该按揭贷款额度购房。
1.8.2业务完整进行过程
1．发展商向我行提出楼宇按揭贷款额度申请。申请批准后双方签定《楼宇按揭贷款额度合作协议书》。
2．购房业主作为最终借款人向我行提出《楼宇按揭额度合作协议书》项下的按揭贷款申请。申请批准后，按贷款程序签署《楼宇按揭贷款合同》，并办理有关保险、公证与抵押登记手续。
1.9国内买方信贷
1.9.1业务基本定义
国内买方信贷是为支持国内商品买卖，促成交易的成功而开办的业务。具体方式为：购买货品的买方公司为借款方，出售货品的公司作为担保方，银行将贷款资金划入卖方帐户，作为买方支付的货款，买方公司在贷款期间逐步归还贷款，而由卖方公司负责催收。
1.9.2重点要素说明
贷款期限
根据买卖双方签订的购货协议确定，一般1至3年，最长不超过5年。
贷款金额
一般不超过买卖双方购销合同金额的70％，最高不超过85％。
主办行
卖方企业所在地省级分行。
协办行
买方企业所在地省级分行。
经办行
买方企业所在地支行。
担保
由卖方提供连带责任保证，也可有第三者担保或者其他符合条件的担保。
1.9.3业务完整进行过程
1．买卖双方签订购销合同或框架协议，卖方直接向主办行、买方向当地经办行提交买方信贷需求、申请；
2．主办行将卖方企业买方信贷需求报总行，由总行对协办行下达项目建议书；经办行将企业买方信贷申请报协办行；
3．协办行根据总行的项目建议书对其授权范围内的项目依程序审批并报总行审定。属于总行审批权限的，由协办行将买方信贷申请及贷款调查报告报送总行，由总行组织评估和审查。总行审批后，将贷款总额度及执行计划下达协办行，同时抄送主办行；
4．协办行接到总行项目计划后，下达到经办行，由经办行与买方签订借款合同，办理贷款手续；
5．经办行审核买卖双方的购销合同及主办行传来的有关单证，根据买方的付款指令将款项汇至卖方在主办行的帐户。
1.9.4业务举例*
中国电信（北京）向某电子公司（深圳）购买大型数据传送设备一套，双方商定采用国内买方信贷的方式给电信提供融资。
买卖双方分别向当地中国银行分支行提出申请，经总行和协办行审查批准后，由该电子公司作担保，中国电信与中国银行当地支行（协办行）签订了为期2年的借款合同。
协办行根据电信的付款指令将款项汇至电子公司在深圳的主办行的帐户，作为电信为该套大型数据传送设备支付的货款。
电信在今后的2年内分期归还贷款本息，而由卖方的电子公司公司负责催收。
1.10贷款承诺
1.10.1业务基本定义
贷款承诺是银行与贷款企业签定的一种具有法律约束力的合约。规定在有效期内，只要符合一定条件，银行就要按约定的金额、利率等，随时准备满足客户借款需求。它在实现前不计入资产负债表，只在资产方加注；实现后才成为表内业务。
由于贷款承诺具有法律约束力，银行要为此承诺准备资金，这就使银行可用头寸的压力增加，银行付出了一定的成本，因此银行要收取一定数额的承诺费。贷款承诺协议还要明确贷款承诺的有效期。出具贷款承诺视同发放贷款，因此，贷款承诺的授权与贷款的授权一致，审批程序也一致。
1.10.2重点要素说明
承诺费率
一般来说，承诺费率是承诺额度的0.25—0.75%。
1.10.3业务完整进行过程
1．借款人向银行提出详细申请，并提供财物资料，银行分析客户的偿债能力，决定是否给予贷款承诺；
2．同意给予贷款承诺的客户，银行要同客户协商具体承诺的类型、额度、期限、承诺费标准、担保条件等，在达成一致的基础上签订协议；
3．借款人按合约规定支付佣金、偿还贷款本息。
1.10.4业务举例*
某空调生产企业拟在近期合适的时间进行技术改造，为到时能随时获得可用资金，于是向工行申请贷款承诺。
工行审批后同意承诺在今后1年内随时为该企业提供限额1000万以内的技改资金，该企业相应支付给工行0.5％的承诺费。
5个月后，企业正式开始技术改造，于是向工行提出放款申请，工行根据承诺实际发放了1000万的贷款，并约定贷款期限2年，还款方式为分期付息，一次还本。
1.11中间（表外）业务之对外担保
1.11.1业务基本定义
商业银行传统的中间业务包括结算业务、代理业务、信托业务（为客户进行信托资金和投资组合管理）、租赁业务（为客户出租设备）、银行卡业务、咨询业务等。
担保是由合同双方的第三者（担保人）应合同一方（委托人）的要求，向合同的另一方（受益人）出具书面担保，保证对委托人的债务或应履行的合同义务承担损失的赔偿责任。
银行的这种担保主要有3类：
1．投标保函；
2．履约担保和质量担保；
3．还款担保。
1.11.2业务举例
同银行保函。
2外币对公业务（国际业务）
2.1买方信贷
2.1.1业务基本定义
2.1.1.1进口买方信贷
进口买方信贷是本国银行为促进本国进口商进口产品，而作为国外出口商银行的转贷行，向本国进口商发放转贷款。（目前国内银行主要业务品种）
2.1.1.2出口买方信贷
出口买方信贷是本国银行为支持本国商品的出口向进口商或进口方银行提供的信贷，包括直接向进口商提供贷款和由进口方银行转贷两种。
2.1.2重点要素说明
买卖双方
进口买方信贷的贷款对象一般是国内进口商。
出口买方信贷的贷款对象一般是从中国进口商品的国外进口方（银行）。
出口买方信贷主要适用于支持我国进出口公司和出口企业出口国家允许的由中国制造的机电产品：成套设备、单机和其他机电产品。贷款所支持的出口设备应以我国制造的设备为主，其国产率成套设备应不低于70%，船舶不低于50%。
贷款金额
成套设备及其它机电产品的贷款金额不超过商务合同总价的85%，船舶不超过商务合同总价的80%。贷款金额中可包括适当比例的技术服务费、当地费用和第三国采购费用。
币种
贷款国货币、美元、日元、港元或经银行同意的其他可自由兑换货币。
期限
出口买方信贷贷款期限的上限是自贷款协议签订之日起至还清贷款本息之日止，一般不超过十年。
收益点
进口买方信贷项下的费用一般主要有两项：
1、承担费：该费用自贷款协议签署之日至贷款全部支完为止，按贷款未支用余额计收，每半年支付一次。相当于额度占用费。
2、管理费：该费用按贷款金额一次性收取，一般在贷款协议签署之后三十天之内支付。
出口买方信贷另有贷款本息收入。
2.1.3业务的完整进行过程
出口买方信贷和进口买方信贷事实上是一笔买方信贷的两个方面。出口商为了促进商品出口，向本国银行申请买方信贷，给进口商提供购买商品的资金融通。但由于双方处于不同国家，出口国银行对进口商的资信情况难以把握，因此为了降低风险，出口国银行一般会委托本行在进口国的分支行或与本行有业务往来的进口国银行发放贷款给进口商。
这样，对出口国银行而言，它是贷款的实际提供者，承担贷款风险，有利息收益，它所做的业务即出口买方信贷。而进口国银行作为出口国银行的转贷行，不承担收不回贷款的风险，只有手续费收益，它所做的业务即为进口买方信贷。
2.1.4业务举例*
我国某船舶制造公司A向美国某运输公司B出口大型运输船只，为帮助B获得资金融通、促进出口，经A、B协商一致后，由A向中国银行申请出口买方信贷；同时B向与中行有合作往来关系的美国花旗银行申请进口买方信贷。中行在调查后决定提供贷款。为便于贷款的
发放和回收，中国银行和花旗银行签定转贷协议，由中国银行实际提供贷款，而花旗银行作为中国银行的转贷行，负责向B直接发放和回收贷款。从中花旗获得了手续费收入，而中行获得了贷款的利息收入。
2.2卖方信贷
2.2.1业务基本定义
出口卖方信贷是出口国银行为支持本国商品的出口直接向出口商提供的贷款。出口商获得这种贷款后，以赊销方式向进口商出口商品，进口商以后分期向出口商支付货款。
卖方信贷的借款人虽然是出口商，但实际受益人为进口商。获得卖方信贷后，出口商有能力向进口商提供商业信用，从而使进口商能够从信贷提供国进口商品。因此，卖方信贷对于促进信贷提供国的商品出口发挥了重要作用。
2.2.2重点要素说明
对象
出口卖方信贷的对象应是具有法人资格、经国家批准有权经营机电产品出口的进出口企业和生产企业。凡出口成套设备、船舶等及其它机电产品合同金额在一定金额以上，并采用一年以上延期付款方式的资金需求，均可申请使用出口卖方信贷贷款。
币种
出口卖方信贷为人民币贷款。
金额
贷款金额最高不超过出口合同总金额的85%。
期限
贷款期限自签定借款合同之日起，至还清贷款本息日止，最长不超过十年（含宽限期）。贷款利率
根据人民银行的有关规定执行优惠利率，如果中国人民银行调整利率则随之做相应变动。
担保方式
进口商资信可靠，并能提供中国银行可接受的国外银行付款保证或其它付款保证（如银行保函、信用证、本票等）。
借款企业应提供银行认可的信用担保或财产抵押，作为还款保证（经银行评定信用等级，授予免担保的信用额度的除外）。
2.2.3业务举例*
我国某公司A向非洲某国的机械公司B出口大型生产设备一套，由于设备价格较为昂贵，对进口商的筹资压力较大，因此双方协商决定采用远期信用证的结算方法。
B按照合同规定向本国银行申请开立远期信用证。A收到B的信用证后为得到资金融通，遂以信用证作抵押，向国内银行X申请卖方信贷。X调查审核后批准贷款申请，按合同金额的80%向出口商A发放贷款。A的资金得到了周转。
两年后，A如期收妥信用证项下的货款，并按信贷合同约定归还X的贷款。
从中，A、B取得了资金融通，X则得到了贷款利息收益。
2.3进口押汇
2.3.1业务基本定义
进口押汇是指我行在收到我行所开立的信用证项下单据并经审核无误后，须对外付款，而开证申请人（进口商）因资金周转关系，无法及时对外付款赎单，以该信用证项下代表货权的单据为质押，并同时提供必要的抵押／质押或其他担保，由银行在付款到期日先行代为对外付款。
信用证进口押汇仅限于本行开立的信用证。从根本上说，是申请人以进口货物做抵押，银行予以短期融资的行为。
对于银行而言，相当于专项贷款并使银行押有货物所有权的进口押汇比一般的流动资金贷款和远期信用证都要安全且收益更好。
2.3.1.1T/R以外
T/R以外的进口押汇货物所有权属于买方，银行仅提供短期融资，在还款前买方不能先行处理货物。它的主要作用在于：如果买方在到期无法偿付货款，而由银行垫款后，不至于马上使这笔垫款转成逾期贷款，从而使卖方获得一定的周转资金时间。
2.3.1.2信托收据（T/R）
信托收据是客户将自己货物的所有权转让给银行以获取银行提供短期融资的确认书，持有该收据意味着银行对该货物享有所有权，客户仅作为银行的受托人代其处理货物（包括加工、转卖、存仓、代购保险、销售等），从而从银行获取短期融资的一项业务。
它实质上是一种保证书，即进口商向银行打保证书，保证到期付款，从而把单据借出，提取、处理货物。信托收据属于商业信用。
2.3.2重点要素说明
申请人
信用证开证申请人，即进出口贸易中的买方。
期限
进口押汇是短期融资，期限自对外付款日起至押汇归还日止，一般不超过90天。
展期期限可根据企业资金周转情况定为一个月至三个月，最长不得超过三个月。展期不得超过原期限。
利率
进口押汇利率按银行同期外汇流动资金贷款利率计收，采取利随本清的计息方式。
叙做进口押汇日即为起息日。不能按期偿还押汇本息的企业，需要办理展期的，须提前15天向银行提出申请，经银行审批同意后方可展期。在未办妥手续前，从逾期之日起，按实际垫款天数，在原利率的基础上上浮20%-30%向客户计收罚息。
2.3.3业务举例*
国内进口商A从澳大利亚进口一批绵羊绒。根据合同规定，A向国内银行X申请开立即期付款信用证。X开证后，通过本行在澳大利亚的支行Y通知出口商B交单。B如期发货，并持全套货运单据（物权凭证）要求付款。Y审单无误后付款，然后寄单给X要求偿付。X 审单无误后通知A付款赎单。
A的短期流动资金周转遇到困难，因此以全套单据作抵押，向X申请为期30天的进口押汇。X调查后同意押汇，于是由X先行垫付即期信用证项下货款。同时，A作为X的受托人处理货物。
30天后，绵羊绒基本销出，A用销售收入偿还贷款，X交还全套货运单据。
2.4进口代收押汇
2.4.1业务基本定义
进口代收押汇是指代收行在收到出口商通过托收行寄来的全套托收单据后，根据进口商提交的押汇申请、信托收据以及代收行与进口商签订的《进口托收押汇协议》，先行对外支付并放单，进口商凭单提货，用销售后的货款归还代收行押汇本息。
无论对于银行或外贸企业而言，进口代收押汇的优点和进口押汇相比，大体一致。但银行自身的风险却远远超过进口押汇。因为进口押汇是建立在银行负有第一性付款责任的信用证业务基础上，如果单单相符、单证一致，即使开证申请人不付款，开证行也必须履行对外付款的义务。这样，如果剔除汇率风险和利息两个因素，进口押汇并没有给开证行带来更大的风险。而进口代收则属于商业信用，无论进口商是否付款，代收行都没有责任。但如果为进口商续做进口代收押汇，进口商无疑将原本给予出口商的商业信用转给了代收行，从而加大了代收行的风险。作为代收行，应当根据进口商的资信情况、业务情况、抵（质）押/担保情况，为其核定一个押汇额度，供其周转使用，做到拓展业务和防范风险的有机结合。
2.5出口押汇
2.5.1业务基本定义
出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。出口押汇是银行对出口商保留追索权的融资。2.5.2重点要素说明
押汇金额
押汇金额计算公式为：出口押汇金额=汇票金额-(汇票金额×预计收汇天数/360或365×外汇流动资金贷款利率)-议付手续费-邮电费-境外银行费用
期限
出口押汇系短期垫款，押汇期限一般不超过180天。
押汇利率
出口押汇利率使用同期外汇流动资金贷款利率。我行以办理出口押汇当日起计收利息，在年利率折成日利率时，币别为美元的，一年按360天计，币别为港币的，一年按365天计。
担保方式
借款人须保留押汇额的5%-10%在其帐户，以备抵扣境外银行费用。
单据种类
运输单据是物权凭证。
不符点
单证或单单间有实质性不符点，银行可拒绝押汇申请。
2.5.3业务举例*
国内出口商A与国外进口商B有一笔以信用证为结算方式的贸易。A在收到B开来的信用证且备货发运后，为提前取得货款，以信用证规定的全套单据（物权凭证）作抵押向中国银行申请出口押汇。中行调查后同意押汇，在收到全套单证后，按押汇金额扣除从押汇日到收款日的利息和银行手续费，然后将净款交给出口商A。此时货物所有权转移到了中行。
进口商B付款后，A即以此信用证项下金额归还中行贷款。
如果发生进口商B拒付，中行可以向A追索。即使追索不到，由于中行有货物所有权，因此可处理货物，回笼资金，其中不足部分仍有追索权。若A破产，中行可参与对A的财产清算。
2.6出口托收押汇
2.6.1业务基本定义
出口托收押汇是指采用托收结算方式的出口商在提交单据，委托银行代向进口商收取款项的同时，要求托收行先预支部分或全部货款，待托收款项收妥后归还银行垫款的融资方式。
出口跟单托收属于商业信用，因此出口跟单托收项下押汇也属于商业信用，对银行风险较大。
2.7打包放款
2.7.1业务基本定义
打包放款是指出口商以收到的信用证正本作为还款凭据和抵押品向银行申请的一种装船(package)前融资，主要用于对备料、生产、定货和装运等生产经营活动及其他费用的资金融通。
2.7.2重点要素说明
金额
每份信用证项下的打包放款金额最高不得超过信用证总金额(按当日银行买入价折算)的70%。
币种
短期人民币贷款。
利率
打包放款的利率按人民币流动资金贷款利率标准执行，按实际贷款天数计息。
还款来源
一般以信用证项下的收汇款项作为还款来源。
信用证正本
来证号码、来证国家、开证行、开证申请人、来证金额、信用证装期、信用证效期、来证期限、用途等。
2.7.3业务的完整进行过程
1．客户提出书面申请，并提供内外贸合同、贸易情况介绍等有关资料；
2．提供相应的担保：抵押、质押或第三者担保；
3．与银行签署《借款合同（打包放款）》；
4．批准后，为确保专款专用，银行有权审核客户的用款情况；
5．客户出口货物取得信用证项下有关单据后，应及时向银行交单议付，收汇后及时还贷。
客户申请过程中需要提供：
1．《出口打包放款申请书》；
2．信用证正本；
3．出口合同；
4．担保方的资料。
2.7.4业务举例*
我国某玩具出口企业A与国外某进口公司B有一宗玩具贸易。合同规定采用即期信用证项下结算方式。
B如约开出信用证，由国内银行X通知A信用证已开到。此时，A尚未完成最后的包装及装船。为获得装船前融资，A以信用证正本作抵押，向银行Y申请打包放款。Y调查后批准给予为期30天的短期贷款，金额为信用证金额的60%。
A用这笔资金对出口商品包装、装船，然后将全套货运单据交给通知行X要求议付，X 审单无误后议付货款。A用收到的货款归还X的贷款。
2.8担保提货
2.8.1业务基本定义
担保提货是当正本货运单据未收到，而货物已到达时，进口商可向当地银行申请开立提货担保保函，交给承运单位先予提货，待客户取得正本单据后，再以正本单据换回原提货担保保函。
一旦发生风险，由银行承担；同时进口商也要向银行提供到期付款赎单的保证（反担保）。一般代收行不会向不熟悉的客户提供这种担保。担保提货属于银行信用。
2.8.2重点要素说明
1.提货担保可使公司客户及时提货，避免压仓，防止不必要的经济损失。
2.一旦办理了担保提货手续，无论后到的单据有否不符点，公司客户均不能提出
拒付/拒绝承兑。
3.提货担保限于银行开立的信用证项下的商品进口，并需逐笔审核。
2.8.3业务的完整进行过程
1.客户须提供提货担保申请书及提货担保保函（样本）。
2.客户提供相关资料，如发票、提单副本等。
3.客户应提供担保措施或落实信用证备付款项。
4.审核通过后，银行将提货担保保函交客户提货。
5.客户拿到正本单据后，以单据正本换回银行提货担保保函返还银行。
2.8.4业务举例
国内某公司A从日本进口一批海鲜制品，合同约定采用信用证项下结算方式。
由于航程很短，因此货物比单据先到。海鲜制品保质期不长，为避免因压仓而引起不必要的损失，A急于提货。于是A向信用证开证行X申请续做提货担保业务。
A向X提供全额保证金，申请由A和X共同向船公司出具书面担保，即提货担保保函，请其凭此先行放货，保证日后及时补交正本单据，并承担由此可能引起的一切后果及费用。X加签提货担保后，该信用证项下单据，无论单证是否相符，A作为开证申请人必须接受单据并办理付款或承兑手续。
A凭提货担保保函，从船运公司提货，并及时处理货物。正本单据到开证行后，A付款赎单，然后用正本单据从船公司换回银行提货担保保函返还银行。
2.9银行保函
2.9.1业务基本定义
银行保函是一种附属的或辅助性的契约，指银行应某项契约一方当事人的申请，以自身信誉，向契约的另一方为担保该契约项下的某种责任或义务的履行而做出的一种具有一定金额、一定期限，承担某种支付责任或经济赔偿责任的书面付款保证承诺。
2.9.2业务的完整进行过程
1．申请人填写《开立保函申请书》，并提供基础合同、保函格式、财务报表、反担保承诺、抵押材料、项目可行性研究报告和主管部门批文等材料；
2．银行审查申请人和受益人的资信、担保情况及保函条款、反担保措施等；
3．银行按权限进行审批；
4．开出保函；
5．保函后期管理：包括项目监督、财务管理、档案管理、担保余额管理等。
2.9.3业务举例*
某大型项目进行国际招标，项目金额为10亿美元。招标人为防止投标人中标后又不签约而引起的损失，要求投标人提供万一该投标人中标后而不签约向招标人赔偿一定金额的保函。
投标人A向中国银行申请出具保函。中行审查后同意申请，按申请人的要求开立了支付金额为项目金额3%的银行保函，保证在A违约时，根据招标人提出的符合保函规定的索赔文件对招标人进行赔偿。
投标结束，A中标。但由于种种原因，A不能实际接手该项目，因此拒绝签约。投标人因此向A提出索赔，A流动资金头寸不足，暂时无力支付，于是投标人根据保函要求中国银行付款。中行如约付款3000万美元后，向A追索保函支付金额。
2.10开立备用信用证
2.10.1业务基本定义
备用信用证（Stand-By Letter of Credit）是指开证行根据开证申请人的请求，对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证。它是光票信用证的一种特殊形式。在备用信用证中，开证行承诺偿还开证人的借款，或开证人未履约时，保证为其支付。
备用信用证的功能，是不以偿还商品买卖价款为目的，而是以融通资金或保证偿还债务为目的的信用证。
如果发生申请人因故不履行其义务时，应由开证银行履行其保证职能。开证银行履行其担保职能的作法，是由违约方的对方，向银行提交书面证明书，说明违约的事实，并依契约要求银行履行其义务，偿还应交纳的本息。也就是说，其付款依据不是合同，而是受益人在有效期内提供的符合规定的证件或声明书。另外，备用信用证一般多适用于进出口贸易，而保函除贸易之外还可用于工程投标、船舶制造等场合。
2.11融资租赁
2.11.1业务基本定义
融资租赁是指企业需要添置某些技术设备而又缺乏资金时，由出租人代其购进或租进所需设备，然后再将它出租给承租人在一定期限内有偿使用的一种资金融通方式。租赁期满后，承租人可采取续租或按残值留购出租物，或按约定向出租人交换租赁物。
融资租赁是20世纪50年代兴起的新型租赁方式，被喻为朝阳产业。常见的租赁方式有直接租赁、转租赁、回租租赁等。
2.11.2重点要素说明
期限
一般最短折旧期为3年。
收益点
中国商业银行业务分类 来看看银行都干了些什么，也就是他们的业务细分。 最通用的分类是：负债业务（商业银行形成资金来源的业务），资产业务（商业银行运用资金的业务），中间业务（银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务） 一、资产业务 资产业务，是商业银行的主要收入来源。 1、贷款(放款)业务--商业银行最主要的资产业务 1) 信用贷款： 信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一种资本贷款。 ●普通借款限额： 企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过９０天。普通贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。 ●透支贷款： 银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。 ●备用贷款承诺： 备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。 ●消费者贷款： 消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。 ●票据贴现贷款： 票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。 2）抵押贷款： 抵押贷款有以下几种类型 ●存货贷款 存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。 ●客帐贷款 银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。 ●证券贷款 银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。这类贷款称为“证券贷款”。 ●不动产抵押贷款
银行业务品种汇总 1人民币对公业务 1.1短期流动资金贷款 1.1.1业务基本定义 短期流动资金贷款是指期限在1年以下的贷款，是银行为解决企业在生产经营过程中流动资金不足而发放的贷款。 这种贷款的特点是贷款期限短（一般为三个月至一年）、周转性较强，融资成本较低，是客户使用最为频繁的贷款。 1.1.2业务完整进行过程 1、借款人向银行提供贷款申请报告及有关贷款申请材料； 2、公司业务处受理客户贷款申请后，将于受理日起规定工作日（一般为7个）内作出 是否受理的答复，并将结果知会客户； 3、银行审批同意贷款后，通知借款人签订借款合同、担保合同等法律文件； 4、根据合同缴纳印花税； 5、办理有关合同公证、抵押登记等手续； 6、办理开户及用款手续。 1.1.3业务举例* 浙江某食品加工厂即将进入生产旺季，需要准备大量成品以备旺季销售。由于要大量购进原料，而流动资金头寸又不足，因此急需短期融资。 该厂以存货作抵押，向当地工商银行支行申请10万元，为期3个月的短期流动资金贷款。工行调查后同意贷款，并于2000年5月31日一次性放款10万元，约定固定月利率为5‰，到期一次性还本付息。 该厂将资金投入生产，并很快在旺季销售中回笼了资金。8月底如期还款，一次性付清本息共计：100000*（1+5‰）3=101507。52元。
1.2中期流动资金贷款 1.2.1业务基本定义 中期流动资金贷款是指期限在1年以上、3年以下的贷款。主要用于工商及农业企业的设备更新改造。 1.2.2重点要素说明 贷款期限 中期流动资金期限为1—3年。 中长期贷款期限则根据借款的实际用途及借款人的还款资金来源情况协商确定，一般为1—7年，最长不超过15年。 贷款利率 按中国人民银行公布的同档次利率执行，多实行一年一定。 担保 由借款人提供财产抵（质）押、由有实力的第三者提供连带责任保证或财产抵（质）押。 1.2.3业务举例* 江苏某机械厂拟进行生产线技术改造，计划2年完成。由于缺乏技改资金，以厂方作抵押，向当地工商银行申请100万，为期2年的中期流动资金贷款。 工行研究后同意发放。于1999年1月1日一次性放款100万元，约定基准月利率4‰，按年浮动，到期一次性还款。1年后利率调整为4。5‰。 该厂技改完成后，于2001年1月1日一次性还清本息共计：1000000*（1+4‰）12*（1+4。5‰）12=1107143。33元。（假设每年初调整利率） 1.3项目贷款 1.3.1业务基本定义 项目贷款即项目融资，是70年代以后在经营国际业务的银行中发展起来的一项中长期国际融资方式。它是为某一特定项目的建设发放的、以该项目将来所能产生的现金流量为担保的一种国际信贷业务。
1负债业务 存款业务、借款业务 2资产业务 贷款业务、债券投资业务、现金资产业务 3中间业务 交易业务、清算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务理财业务、电子银行业务本章通过负债业务、资产业务和中间业务三大类对银行的主要业务进行介绍。 负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。商业银行负 债主要由存款和借款构成。存款包括人民币存款和外币存款两类，而借款包括短期借款和长期借款两大类。 存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是商业银行的传统业务。本章对银行负债业务的介绍主要针对存款业务。 资产是银行过去的交易或事项形成的、由银行拥有或控制、预期会给银行带来经济利益的资源。商业 银行的资产主要包括贷款、债券投资和现金资产三大类。贷款是商业银行最主要的资产，也是最主要的资 金运用。本章对银行资产业务的介绍主要针对贷款业务。 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括交易业务、清 算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务和电子银行业务等。 本章包括负债、资产、中间业务三节内容。 3.1负债业务 商业银行的负债主要由存款和借款构成。 存款包括人民币存款和外币存款两大类。 人民币存款：又分为个人存款、单位存款和同业存款，外币存款又分为个人外汇存款和机构外汇存款。 借款：包括短期借款和长期借款两大类。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款。主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券
[银行知识]：人民币储蓄业务种类介绍 手机免费访问https://www.doczj.com/doc/a53248407.html,2005年09月08日17:22建设银行 查看评论根据存款期限不同，您可选择活期储蓄和定期储蓄两大品种： 活期储蓄是指不确定存期，您可随时可以存取款、存取金额不限的一种储蓄方式。 活期储蓄开户和存取款的程序是这样的： 您在开户时，请填写内容有存款日期、户名、存款金额的活期储蓄存款凭条，并将凭条和现金交银行经办人员。银行经办人员审核后，发给您存折；您若要求凭密码或印鉴支取，要在银行网点的密码器上自行按规定格式输入密码，或向经办人员提供两张印鉴卡片。 存取款时，仍按上述步骤进行。只是取款时所填写的凭条是取款凭条。另外凭密码或印鉴支取存款的，每次都要按规定格式在银行网点的密码器上输入密码或在存款凭条上加盖印鉴。 活期存款起存金额为一元，存款利率按人民银行规定的挂牌利率计算，请见利率表。 定期储蓄是您在存款时约定存期，一次或按期分次存入本金，整笔或分期、分次支取本金或利息的一种储蓄方式。定期储蓄可分为以下几种类型：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息、定活两便和通知存款。其存取方式因类型不同而有区别。 整存整取：指约定存期，整笔存入，到期一次支取本息的一种储蓄。存款开户的手续与
活期相同，只是银行给储户的取款凭证是存单。另外，您提前支取时必须提供身份证件，代他人支取的不仅要提供存款人的身份证件，还要提供代取人的身份证件。该储种只能进行一次部分提前支取。计息按存入时的约定利率计算，利随本清。具体利率标准请见利率表。 零存整取：指约定存期、每月固定存款、到期一次支取本息的一种储行为。开户手续与活期储蓄相同，只是每月要按开户时的金额进行续存。储户提前支取时的手续比照整存整取定期储蓄存款有关手续办理。一般五元起存，每月存入一次，中途如有漏存，应在次月补齐。计息按实存金额和实际存期计算，具体利率标准请见利率表。 整存零取：指本金一次存入，分次支取本金的一种储蓄。存款开户的手续与活期相同，存入时一千元起存，支取期分一个月、三个月及半年一次。在开户时由储户与银行储蓄机构商定。利息于期满结清时支付，具体利率标准请见利率表。 存本取息：指约定存期、整笔存入，分次取息，到期一次支取本金的一种储蓄。一般是五千元起存。其开户和支取手续与活期储蓄相同，提前支取时与定期整存整取的手续相同，具体利率标准请见利率表。 定活两便：指您在存款时不必约定存期，可随时支取的一种储蓄。一般五十元起存。其开户和支取均比照活期储蓄存款。实际存期及支取日挂牌同期限的利率档次打六折计息。 通知存款：是指您不约定存期，在支取时事先通知银行的一种储蓄方式。支取时银行按提前通知时间一天或七天确定利率并按实际存期计算利息.该存款起存金额为五万元，您一次或分次支取，分次支取后账户余额不得低于五万元. 中金在线声明：中金在线转载上述内容，不表明证实其描述，仅供投资者参考，并不构成投资建议。投资者据此操作，风险自担。
目录 总论 1、日本三家大银行合并 ——又一艘“金融超级航空母舰”诞生了 2、欧洲银行业的重组浪潮 3、我国国有商业银行的发展与改革 4、新英格兰银行倒闭纪事 银行资本金管理 5、日本幸福银行破产案 6、增加资本金，化解银行风险 7、东南银行的资本计划 银行负债业务的经营管理 8、被取消的存款品种 9、教育储蓄怎成了“花架子” 信贷业务经营与管理 10、铁本事件 11、企业财务分析 12、抵押物变卖资不抵债 13、贷款风险分类 商业银行其他业务管理 14、农行G分行和光大银行大力开展中间业务，增加低成本资金来源 15、花旗带来的挑战 16、南京爱立信投奔外资银行 17、巴林银行的倒闭 电子银行业务与经营 18、网络银行的崛起 19、第一美国银行的贴身信用卡服务 商业银行服务营销管理 20、“贵族”：摩根银行的客户定位
21、个人理财业务营销实例 商业银行风险管理与内部控制 22、海南发展银行破产案 23、11亿美元买来的教训 24、特大金融案内鬼当托骗走银行巨款 25、予其惩而毖后患 商业银行信用管理 26、信用遭受质疑实达被银行提前“索债” 27、科龙陷入信用危机 商业银行财务管理 28、中国工商银行签约用友金融，共创盈利新未来 29、银行小额账户收费问题 商业银行人力资源管理 30、建行薪酬改革，突破平均分配 31、技术+智力型人才受青睐
日本三家大银行合并 ——又一艘“金融超级航空母舰”诞生了 1999年8月20日下午，日本兴业银行、第一劝业银行和富士银行在东京正式宣布，三家银行已就全面合作达成共识。这表明，一个总资产规模超过150万亿日元的世界最大的金融集团将在日本诞生。 根据三家银行达成的共识，三方的合作将分成两个步骤：第一步是按相同比例共同出资，在2000年秋天设立共同的控股金融公司，三家银行则分别成为该控股公司的完全子公司；第二步是在2002年春天，实现真正意义上的完全合并，三家银行的人员、机构和经营业务将按“个人交易业务”、“法人交易业务”和投资银行三大块进行彻底重组。未来的金融控股公司的董事长将由目前的日本兴业银行行长西村正雄和富士银行行长山本惠朗共同担任，公司总经理则由现任第一劝业银行行长衫田力之担任。 截至1999年3月末，日本兴业银行总资产约为42.09万亿日元，从业人员4752人；第一劝业银行总资产约为54.89万亿日元，从业人员16090人；富士银行总资产约为57.933万亿日元，从业人员13976人。三家银行的合作消息被透露出来后，20日上午，东京股票市场上原先一直不被看好的金融股成为人们竞相购买的热点。东京股市受此消息影响，日经平均股价从一开盘就开始劲升，以18098.11点报收，较19日上涨了218.27点。迄今为止，由大型银行共同出资设立超级大型金融控股公司在日本金融界尚属首次。三行合计的总资产将达159万亿日元，是目前日本国内最大的东京三菱银行（约78万亿日元）的两倍多，并超过先前合并诞生的德意志银行等特大型金融集团，成为世界上规模最大的金融资本集团。同时，20日的发布会上，三家银行还宣布为谋求在证券批发业务方面的优势，除了将目前三家银行下属的各证券公司进行合并外，还将与日本最大的证券公司野村证券谋求合作。 导致三方走向合并之路的最根本的原因是三者都认识到在竞争日益激烈的环境中，单凭各自力量难以获得竞争中的主动。美国穆迪公司给三者的评级都是“BAA”，与目前处于A级的东京三菱银行、三和银行和住友银行及相当一部分优秀地方银行相比，存在着天壤之别。去年，日本长期信用银行和日本债权信用银行相继破产之后，日本兴业银行作为日本目前仅存的一家长期信用银行，其走向一直受到多方关注。过去，长期信用银行的主要业务是负责向企业提供设备投资等长期信用，但随着企业融资手段和选择的增加，长期信用银行的经营环境每况愈下。日本兴业银行在1998年度虽然处理了高达9244亿日元的不良债权，但由于日本整体的土地价格下跌和企业破产并未停止，新的不良债权增加的可能性依然很大。尤其是1999年10月份，日本彻底解除了不许普通银行发行公司债券的禁令，因而必将使日本兴业银行的生存环境更为恶劣。第一劝业银行和富士银行虽然也都在千方百计地努力增强自身素质，但在收益性方面不仅与欧美金融机构不可同日而语，就是在竞争日益激烈的日本金融市场上也难以凭自身实力独立谋求优势地位。三者希望通过合并实现优势互补，在确保巨额资金量的同时，共同开发和提供更为广泛的金融商品服务，从而在系统投资和新金融商
公司及个人信贷业务种类（银行） 目录 并购贷款 1 金银仓R融资 2 应收账款融资 2 国保理 3 法人账户透支 4 动产质押融资 5 订单融资 6 电子商务融资（e贷通）7 仓单融资8 保单融资10 固定资产贷款10 流动资金贷款11 房地产开发贷款12 个人住房贷款13 个人再交易住房贷款14 公积金个人住房贷款15 个人住房组合贷款16 个人商业用房贷款18 个人住房抵押额度贷款19 ‘房易安’交易资金托管业务20 固定利率个人住房贷款21 ‘存贷通’个人贷款增值账户业务22 合力贷23 等额递增还款服务23
宽限期还款方式23 个人消费额度贷款24 个人汽车贷款25 个人权利质押贷款27 国家助学贷款29 下岗失业人员小额担保贷款30 个人助业贷款32 并购贷款 产品简介： 并购贷款，是指建设银行向并购方或因其并购交易而设立的“子公司”（SPV）发放的，用于支付并购交易价款的贷款。 特色与优势： 1、并购贷款是目前唯一可用于支持股本权益性融资的信贷类产品，该产品通过发放贷款的形式为企业并购交易提供资金支持。 2、贷款使用期限长，一般不超过5年。 3、贷款灵活性强，可根据客户具体的交易方案，在受让原有股东股权，认购新增股权，承接债务和收购资产等多种并购交易模式下提供融资支持。 4、专业化运作：建设银行凭借丰富的国外网络资源，以及具备国际化视野的专业并购团队，在为企业提供并购融资的同时，还可以为并购交易提供全方位的顾问服务，为企业在并购过程中充分识别各类风险、价格谈判、做好风险处置预案提供有力支持。 5、整体性方案：建设银行在为企业设计并购融资方案过程中，将统筹企业并购交易和后续整合的融资需求，进而为企业并购后的发展提供有力金融支持。 办理程序： 符合建设银行并购贷款业务标准的企业可向建行提出并购贷款融资需求，建设银行并购业务专业团队会根据企业的并购交易情况和企业在建设银行授信额度的使用情况提供并购贷款资金支持以及相关服务。
服务案例 我所在的网点是工行xxx支行营业室.有一天,来了一个我以为是取大额现金的客户，在叫到她号的时候，我举手示意亲切地跟她问好：“您好，请问您要办理什么业务”，客户说要从卡取10万现金，并将剩下的5万存入客户的一张卡中，我说：“好的，您请稍等”，打开客户卡后发现，客户的定期存款还没到期，于是我细心提醒：“你好，您的定期存款还没到期，现在取会损失不少利息，您确定要取吗”，客户听到要损失利息后立马说她不取了并且还说是自己以为到期了，于是我卡交给客户，并且问还有什么需要为你办理的吗?她说没有了.于是我:”请慢走，欢迎下次再来”，然后客户笑着离开的时候说了一句：“谢谢,谢谢你给我的提醒让我可以减少损失,在你们工行办业务真的很舒服”。案例分析： 上述案例其实是每一个现金柜员每天都会碰到的无数次的经历，这个经历、这位客户的一句话真的带给我很大的触动，同时也让我陷入深深的思考之中。 首先，客户之所以会说出这样一句话，是因为她在接受服务的过程中得到的最大程度的尊重，我不仅语言上有礼温和，而且站起来“迎接”她为她办理业务，这都让客户在与我们交流的过程中感到很舒适。 其次，我办理业务非常快速，减少了客户等待的时间，并且也让客户感受到了我们业务的熟练和专业，让他们能够更放心也更愿意在我们工行办理自己的金融业务。 最后，在为客户办理业务过程中，有我的温馨提示，即是否确定损失利息取走现金，在为客户办理完业务后，有我的贴心相送,让客户真切感受到我们的真诚服务。案例启示： 客户的一句话让我们明白了她对我们的满意，客户的满意就是我们的追求，优质的服务有时候真的很简单，一句话、一个动作、一个眼神就能够成就；但是，优质的服务有时候却真的很难，每天面对上百个客户，办理上百个业务，即要保持住高效无差错的快速业务办理，又要随时微笑着贴心服务，对每位前台工作者都是一个很大的挑战。服务是永恒的话题，优质服务是我们永恒的追求，要让客户感受到我们的尊重和专业，我们的服务才真正的有价值。
商业银行业务分类大全 来看看银行都干了些什么，也就是他们的业务细分。 最通用的分类是：负债业务（商业银行形成资金来源的业务），资产业务（商业银行运用资金的业务），中间业务（银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务） 一、资产业务 资产业务，是商业银行的主要收入来源。 1、贷款(放款)业务--商业银行最主要的资产业务 1）信用贷款：信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一种资本贷款。（1）普通借款限额：企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过90天。普通贷款限额的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。（2）透支贷款：银行通过允许客户在其上透支的方式向客户提供贷款。提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。（3）备用贷款承诺：备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。（4）消费者贷款：消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。（5）票据贴现贷款：票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。 2）抵押贷款：抵押贷款有以下几种类型（1）存货贷款。存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。（2）客帐贷款。银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。（3）证券贷款。银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。这类贷款称为“证券贷款”。（4）不动产抵押贷款。通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。 3）保证书担保贷款：保证书担保贷款，是指由经第三者出具保证书担保的贷款。保证书是保证为借款人作贷款担保，与银行的契约性文件，其中规定了银行和保证人的权利和义务。银行只要取得经保证人签字的银行拟定的标准格式保证书，即可向借款人发放贷款。所以，保证书是银行可以接受的最简单的担保形式。 4）贷款证券化：贷款证券化是指商业银行通过一定程序将贷款转化为证券发行的总理资过程。具体做法是：商业银行将所持有的各种流动性较差的贷款，组合成若干个资产库（Assets Pool），出售给专业性的融资公司（Special Purpose Corporation），
信贷业务基本知识（一） 一、贷款的基本概念： 二、贷款的基本种类： 三、贷款的对象及条件 四、《贷款通则》对借款人的限制： 五、贷款担保的基本概念、方式： 六、保证担保的方式，保证担保的范围： 七、抵押担保的基本概念，哪些可以作为抵押物，抵押率的确定： 八、质押担保的概念，哪些可以作为质押物，质押率的确定。 九、“抵押”和“质押”的区别 十、贷款利率知识： 十一、银行贷款一般管理 一、贷款的基本概念： 1、信贷的概念：信贷是一种借贷行为，是以偿还本金和付息为条件的特殊价值运动。从经济内容看，就是债务人和债权人由借贷而形成的债权债务关系。银行的信贷活动是货币资金流通的重要方式。银行信贷有广义和狭义两种含义。广义的信贷，是银行存款、贷款、结算等信用业务的总称，包括银行的主要的资产业务、负债业务、中间业务。狭义的信贷，就是指银行发放贷款。 2、贷款的概念：是指银行以债权人的身份将资金的使用权有偿转让的授信行为。它是银行最主要的一项资产业务，是银行的主要利润来源。
二、贷款的基本种类： 根据我国《贷款通则》的规定，我国的贷款主要有以下几种： 1、按照发放贷款时是否承担本息收回的责任及责任大小将贷款划分为自营 贷款、委托贷款和特定贷款。 自营贷款：指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。 委托贷款：指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由信用社根据委托人的确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用 并协助收回的贷款，其风险由委托人承担。信用社只收取手续费，不承担贷款风险。目前，根据中国人民银行的规定，只有信托投资公司具有受托人的资格，可 以接受委托发放委托贷款。 特定贷款：指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责 成国有独资商业银行（工、农、中、建行）发放的贷款。这是一种法定贷款，具 有特殊性。具体办法由国务院规定。 2、按照贷款期限划分，可分为以下几种： 短期贷款，指贷款期限在1年以内的贷款。主要是流动资金贷款，这在我们整个信贷业务中占有很大比重。 中期贷款，指贷款期限在1年以上（含1年）5年以下的贷款。 长期贷款，指贷款期限在5年（含）以上的贷款。 中、长期贷款主要是固定资产贷款，主要用于购建新的固定资产的资金投入。 3、按贷款的保证程度划分，主要有信用贷款、担保贷款和票据贴现三种。 信用贷款，指以借款人信誉发放的贷款。最大特点是不需要担保和抵押，仅凭借款人的信用就可以取得贷款，因此风险较大。 担保贷款，包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款。 ①保证贷款，指按《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿 还贷款时，按约定的承担一般保证责任或负连带责任为前提而发放的贷款。 ②抵押贷款，指按《担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为 抵押物发放的贷款。 ③质押贷款，指按《担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权 利作为质押物发放的贷款。 票据贴现，指借款人以未到期的票据向银行申请贴现，银行按一定的利率， 扣除自贴现日至到期日的利息后将票面余额付给持票人的一种贷款形式，票据到期时，银行持票向最初签发票据的债务人兑取现款。这是一种风险比较小的贷款，只要企业有合格的票据均可用于贴现。 4、个人贷款的主要品种有：个人住房贷款、个人商用房贷款、个人工程机 械贷款、个人汽车贷款、个人助业贷款、个人综合消费贷款等 三、贷款的对象及条件：
服务案例分类: 根据银行服务客户各种不同的功能将服务案例分为：大堂经理、高柜柜员、对私客户经理（理财师）、对公客户经理、客服座席员、网点现场管理、对私客户经理（个贷信贷员）七个方面。 01001－01016大堂经理 02001－02029高柜柜员 03001－03014对私客户经理（理财师） 04001－04001对公客户经理 05001－05007客服座席员 06001－06013网点现场管理 07001－07003对私客户经理（个贷信贷员） 案例目录： 01001都是我们的客户 01002发现同事说错了,怎么办? 01003 4171元硬币的故事 01004客户在营业厅争吵怎么办 01005 柜员错了，大堂经理该咋办？ 01006年费折射出的服务缺失
01007 从“抱怨”到满意靠什么？ 01008 把方便真正留给客户 01009细节赢得客户，口碑造就品牌 01010 用理智与情感去服务 01011 优质服务＝态度＋知识＋技巧 01012 耐心专心细心服务赢得忠实客户 01013熟悉业务、服务到位为客户解决实际问题01014 优质的客户需要我们用心发现 01015 “循环使用信用卡周期”巧营销 01016 想得更周到些，让服务更完美 02001 融入真情换取信任 02002 委屈自己，感动客户 02003 不该让客户哭一场的投诉事件 02004 真诚的力量 02005 自动还款为何不成功？ 02006一次销卡业务引发的服务问题 02007 “还不清”的“欠款” 02008 多说一句话发卡数十张 02009 让客户知道错在哪里 02010 碰到蛮横的客户,柜员该怎么办？ 02011 高柜柜员该怎样参与营销 02012 制度执行能否更好地结合实际
中国职业分类大全? 职业类 别 工种描述 一类纯文职人员，从事非体力劳动人员：公司管理人员、研发人员、文职人员、柜面人员；教师；设计师；财务人员；法官、律师、书记员；警卫行政及内勤人员；编辑；医生、护士；工程师；试验室人员（化学、核能、放射实验人员除外）、质检员；仓库管理员等 二类从事少量体力劳动非纯文职人员：机关、企事业单位外勤人员（如银行信贷员、销售人员、采购人员、报关员）；外勤记者（非战地记者）；清洁工（非从事高空作业、公路清扫）；导游；餐饮、酒店服务业服务员；制造业车间主任、领班；电影、电视业人员（非跑片员、武打演员、特技演员、机械工、电工、布景搭设人员）；高尔夫球场、保龄球场、球场、游泳池、海水浴场、游乐园的教练、球童、服务员、记分员、管理员、服务员；门卫；理发师、美容师、洗衣店工人；学生；公共事业抄表员、收费员；批发、零售业商人家政人员、退休人员、个体工商户；桌球、羽毛球、游泳、射箭、溜冰、射击、举重、民俗体育活动、手球、乒乓球教练 三类农牧业人员；内陆渔业养殖工人、水产品加工人员；非营运汽车司机及随车人员；航运稽查员；厨师；造修船业工程师；建筑业监工、领班、土木建筑承包商；铁工厂、机械厂全自动车床工；电子业工人；仪器、仪表制造业工人；纺织及成衣业工人；食品饮料制造业工人；烟草业工人；文具制造业工人；塑胶业工人；橡胶业工人；包装工人；新闻杂志业装订工、送货员；印刷厂工人；舞蹈演员；酒家、歌厅工作人员；物业保安；司法警察；工商、税务执法人员；汽车教练；健身教练；体操教练；篮球教练；橄榄球教练；游泳、网球、垒球、溜冰、篮球、田径、体操、帆船、泛舟、手球、橄榄球、乒乓球职业运动员 四类沿海养殖工人、内陆捕鱼人；护林员；野生植物保护人员；人力三轮车夫；营运汽车司机及随车人员；搬运工人、装卸工人；铁路维护工；铁路保安；航运领航员、饮水员、缉私人员、拖船轮渡驾驶员及工作人员飞机洗刷人员、机械员、修护人员；土木工程建筑业工人（不含外墙及高空作业）；安装工人（非高空作业）；装潢人员（非高空作业）；地质探测员（山区、海上）；加油站人员；制药厂工人；铁工厂、机械厂工人；板金工、车床工、水电工、电镀工、铣床工、冲床工、钻床工、铲车工、钳工、焊工、铸造工；化工产品生产人员；造纸业、床垫及枕头制造业、陶器业工人；砖瓦厂、水泥厂工人；玻璃厂工人；广告业拍摄人员、广告牌制作人员（室内）；电影、电视业机械工、电工、布景搭设人员；城管人员；兽医、兽栏清洁工；邮政外勤人员、快递人员；电讯及电力业工人（不含高空作业）；交警、治安人员；无业人员；篮球球员；排球、击剑、棒球教练； 五类野生动物保护人员；木材加工业工人；石材加工业工人；家具厂工人；五金工具厂工人危险品运输司机及随车人员；拖拉机驾驶人员；铁路道路铺设工、修路工；码头工人及领班；矿业采石业坑外作业人员；港口作业吊车、堆高机、起重机操作员；海水浴池救生员；现金押运员、司机 六类森林砍伐业伐木工人、锯木工人、装运工人；造修船业工人；高速公路工程人员；道路清洁工；刑警、特警；消防队队员；警校学生； S类高空作业人员；炸药处理警察；高压电工作人员；化学原料、易燃易爆易腐蚀品的制造业 拒保捕鱼人（沿海）、船员；矿业采石业坑内作业人员；石油、天然气开采业；所有海上作业人员；内河航运船员；国内外航线民航机飞行人员及服务员；飞行员、飞行学员；潜水人员；爆破人员；炸药、火药、雷管制造及处理人员；暴身于尘埃或有毒化合物之工人；战地记者；电视业跑片员、武打、特技、杂技演员；训兽师、饲养员；保镖；防暴警察；现役军人；电力高压电工程设
金融知识大全（最全整理版） 目录 第一部分：银行系金融知识（1--46条） 第二部分：基金证券类知识大全 ?基金类：1--14条 ?兼并与收购类：15--22条 ?金融衍生工具类：23--45条 ?证券发行类：46--105条 ?证券交易类：106--147条 ?资产证券化类：148--152条 ?其他类：153--176条 第一部分：银行系金融知识大全！ 1、什么是存款准备金率和备付金率？ 存款准备金率是中央银行重要的货币政策工具。根据法律规定，商业银行需将其存款的一定百分比缴存中央银行。通过调整商业银行的存款准备金率，中央银行达到控制基础货币，从而调控货币供应量的目的。中国人民银行已经取消了对商业银行备付金比率的要求，将原来的存款准备金率和备付金率合二为一。目前，备付金是指商业银行存在中央银行的超过存款准备金率的那部分存款，一般称为超额准备金。 2、什么叫货币供应量？ 货币供应量，是指一个经济体中，在某一个时点流通中的货币总量。由于许多金融工具具有货币的职能，因此，对于货币的定义也有狭义和广义之分。 如果货币仅指流通中的现金，则称之为M0；狭义的货币M1，是指流通中的现金加银行的活期存款。这里的活期存款仅指企业的活期存款；而广义货币M2，则是指M1再加上居民储蓄存款和企业定期存款。货币供应量是中央银行重要的货币政策操作目标。 3、何谓“央行被动购汇”？ 按照目前的结售汇制度安排，企业应当将外汇收入卖给外汇指定银行，而外汇指定银行则必须将超过一定金额的购入外汇在银行间外汇市场上卖出。如果企业需要购买外汇，则需要到外汇指定银行凭相应的证明文件购买，相应地，外汇指定银行在外汇不足时，在银行间外汇市场上买入。由于我国实行的是有管理的浮动汇率制，汇率需要保持在相对稳定的水平上。因此，一旦出现国际收支顺差，外汇供应量增大，而同时要保持汇率稳定，中央银行就不得不在银行间外汇市场上被动地买入外汇，卖出人民币，也就是吐出基础货币。 4、什么是贷款迁徙分析或信用风险迁徙分析？ 贷款迁徙分析或信用风险迁徙分析（loan migration analysis or credit risk migration analysis），是近年来新出现的一种以概率分析为基础的信
供应链金融--银行业务品种汇编 第一篇供应链金融的概述 (2) 一、供应链金融的概念和涵 (2) 二、供应链金融的研究 (2) 三、中国供应链金融发展现状 (4) 四、供应链金融的好处 (4) 第二篇供应链金融-银行业务品种汇编 (5) 一、工商银行 (5) 二、农业银行 (10) 三、中国银行 (14) 四、建设银行 (21) 五、交通银行 (26) 六、银行 (32) 七、招商银行 (36) 八、发展银行 (39) 九、广发银行 (67) 十、兴业银行 (78) 十一、光大银行 (86) 十二、华夏银行 (100) 十三、浦发银行 (103) 十四、民生银行 (108) 十五、银行 (113) 十六、平安银行 (118) 十七、渤海银行 (124) 十八、包商银行 (129) 十九、中国邮政储蓄银行 (133) 二十、徽商银行 (138) 二十一、天津银行 (144) 二十二、银行 (166) 二十三、恒丰银行 (172) 二十四、银行 (178) 二十五、银行 (183) 二十六、银行 (186) 二十七、银行 (195) 二十八、银行 (203) 二十九、齐鲁银行 (206) 三十、银行 (210)
第一篇供应链金融的概述 一、供应链金融的概念和涵 概念 供应链金融（Supply Chain Finance）,SCF,是商业银行信贷业务的一个专业领域（银行层面），也是企业尤其是中小企业的一种融资渠道（企业侧面）。 指银行向客户 （核心企业）提供融资和其他结算、理财服务，同时向这些客户的供应商提供贷款及时收达的便利，或者向其分销商提供预付款代付及存活融资服务。（简单地说，就是银行将核心企业和上下游企业联系在一起提供灵活运用的金融产品和服务的一种融资模式。）以上定义与传统的保理业务及货押业务（动产及货权抵/质押授信）非常接近。但有明显区别，即保理和货押只是简单的贸易融资产品，而供应链金融是核心企业与银行间达成的，一种面向供应链所有成员企业的系统性融资安排。 涵 《欧洲货币》杂志将供应链金融形容为近年来“银行交易性业务中最热门的话题”。一项调查显示，供应链融资是国际性银行2007年度流动资金贷款领域最重要的业务增长点。在肇始于次贷问题的金融危机中，供应链金融在西方银行业的信贷紧缩大背景下一枝独秀，高速增长的态势依然。 一般来说，一个特定商品的供应链从原材料采购，到制成中间及最终产品，最后由销售网络把产品送到消费者手中，将供应商、制造商、分销商、零售商、直到最终用户连成一个整体。在这个供应链中，竞争力较强、规模较大的核心企业因其强势地位，往往在交货、价格、账期等贸易条件方面对上下游配套企业要求苛刻，从而给这些企业造成了巨大的压力。而上下游配套企业恰恰大多是中小企业，难以从银行融资，结果最后造成资金链十分紧，整个供应链出现失衡。“供应链金融”最大的特点就是在供应链中寻找出一个大的核心企业，以核心企业为出发点，为供应链提供金融支持。一方面，将资金有效注入处于相对弱势的上下游配套中小企业，解决中小企业融资难和供应链失衡的问题；另一方面，将银行信用融入上下游企业的购销行为，增强其商业信用，促进中小企业与核心企业建立长期战略协同关系，提升供应链的竞争能力。在“供应链金融”的融资模式下，处在供应链上的企业一旦获得银行的支持，资金这一“脐血”注入配套企业，也就等于进入了供应链，从而可以激活整个“链条”的运转；而且借助银行信用的支持，还为中小企业赢得了更多的商机。 二、供应链金融的研究 发展银行 中欧国际工商学院“供应链金融”课题组在广泛的实证研究基础之上，从系统论角度及多个分维度，对这一创新进行了专业化的经验梳理和理论建构。作为国最早系统开展供应链金融业务，并且在实践和理论领域一直遥遥领先于国同业的发展银行，被选取作为贯穿于整个研究的案例样本。根据该行披露，截至2007年12 月末，深发展存量贸易融资客户将近3000家，客户增幅同比达52.2%；贸易融资表外授信余额近800亿元，同比增幅38.92%，占全行公司业务授信的比例较年初提高4.66 个百分点；贸易融资不良率被很好的控制在1%以下，迄今没有实际损失。
银行业务知识大全 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供应商公司概览和记环球电讯控股有限公司之成员银行业务知识大全中联集团2011.3 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供 应商培训大纲会计的意义会计科目和账户复式记账会计凭证会计账簿 账务处理程序银行存款的核算银行贷款的核算财产清查2 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供应商第一章会计的意义 3 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供应商会计的意义一、会计的定义：以货币为主要计量单位，核算和监督企业、政府和非营利组织等单位经济活动的一种经济管理工作，同时，它又是一个以提供财务信息为主的经济信息系统。可从四个方面理解：①会计属于管理的范畴; ②其对象是特定单位的经济活动; ③基本职能是核算和监督; ④以货币为主要计量单位。(而不是惟一的计量单位) 二、会计的基本职能：核算和监督1、会计核算：指会计以货币为主要计量单位，通过确认、计量、记录和报告等环节，反映特定会计主体的经济活动，向有关各方提供会计信息。 4 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供应商会计核算的基本特点：①以货币为主要计量单位反映各单位的经济活动②会计核算具有完整性、连续性和系统性会计核算的四个环节：确认、计量、记录、报告会计核算的7种方法：①设置会计科目和账户; ②复式记账; ③填制和审核会计凭证; ④登记账簿; ⑤成本计算; ⑥财产清查; ⑦编制会计报表。会计核算的基本运作程序：根据发生的经济业务填制和审核凭证，按照确定的会计科目设置账户，运用复式记账的方法登记账簿，按一定的成本计算对象计算成本，定期或不定期地进行财产清查，根据账簿资料编制财务报表。 5 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供应商2、会计监督：指会计人员在进行会计核算的同时，对特定主体经济活动的合法性、合理性进行审查。会计监督的三个特点：①主要通过价值指标进行; ②对企业经济活动的全过程进行监督，包括事前监督、事中监督和事后监督; ③监督依据包括合法性和合理性两个方面。 3、会计核算与会计监督的关系：核算是监督的前提，监督是核算的保证。(对经济业务活动进行监督的前提是正确地进行会计核算，相关而可靠的会计资料是会计监督的依据;同时，也只有搞好会计监督，保证经济业务按规定进行、达到预期的目的，才能真正发挥会计参与管理的作用。) 4、财务报告目标(也称会计目标)：总目标：提高经济效益基本目标：向有关各方提供会计信息6 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供应商根据2006年《企业会计准则》，财务报告的目标是向财务报告使用者提供与财务状况、经营成果和现金流量等有关的会计信息，反映企业管理层受托责任履行情况，有助于财务报告使用者做出经济决策。财务报告使用者包括：企业管理者，投资者，债权人，社会公众，政府及有关部门等。7 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供应商会计要素和会计等式会计要素：是根据交易或事项的经济特征所确定的会计核算内容的基本分类，是会计核算内容的具体化，是从会计的角度描述经济活动的基本要素。也称财务报表要素。会计要素包括6个：资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润。其中，资产、负债、所有者权益三项要素侧重于反映企业的财务状况，构成资产负债表要素;收入、费用、利润三项要素侧重于反映企业的经营成果，构成利润表要素。一、资产：1、资产的概念：是指过去的交易或事项形成的，由企业拥有或控制的，预期会给企业带来经济利益的资源。2、资产的分类：按其流动性(即变现速度或能力)不同，可分为流动资产、长期投资、固定资产、无形资产和其他资产。8 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供应商①流动资产：指可以在1年或者超过1年的一个营业周期内变现或耗用的资产，主要包括现金、银行存款、交易性金融资产、应收及预付款项、存货等。②长期投资：指除交易性金融资产以外的投资，包括持有时间准备超过1年(不含1年)的各种股权性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。③固定资产：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过1年，单位价值较高的有形资产，包括房屋、建筑物、机器设备、运输设备、工具器具等。
案例1. 融资计划年内完成，支撑未来各项业务拓展 工商银行2010年6月末的资本充足率和核心资本充足率分别为11.34%和9.41%，资本充足率略低于11.50%的监管要求。公司拟A+H配股融资不超过450亿元，并已发行250亿元的A股可转债补充资本。管理层表示工商银行的配股方案还要经过一些程序，希望能够在年内完成。融资完成后资本实力将大为加强，可满足未来三年业务拓展需求。工商银行也会通过其它方式，包括全面加强银行新资本协议的推进和内生利润留存等方式，在三年之内不再需要股权融资。公司2006-2009年平均信贷增长在16%，带来了37%的利润增长。2007-2009三年内，公司共给股东分红1561亿元。此外投资者还有1640多亿的股东权益，合计是3206亿元。 公司确定未来低资本消耗的发展战略，盈利格局趋于多元化 公司正在积极准备迎接利率市场化、资本市场化即金融脱媒发展带来的两个挑战。在收入结构调整方面，公司预期要逐步降低存贷款利差收入的占比。现在工商银行存贷款利差收入占营业收入的比重为58%-60%，以后要降到50%以内，这意味着手续费及佣金收入、中间业务等收入要超过50%。公司未来要形成横向和纵向的强大盈利格局。（1）去年省级分行盈利超过100亿的有6家，判断以后不会少于15家行进入百亿人民币分行。盈利区域布局更加合理，形成此起彼伏的盈利格局。（2）同时形成纵向的盈利格局，信用卡、金融市场部、票据业务部、资金托管部、私人银行、金融租赁，未来还有保险、年金投行来强化工商银行产品供应能力。（3）来自国内盈利和来自于境外盈利更加均衡。去年来自境外的盈利只占全行盈利的2.7%，今后预期将在10%左右，使整个工商银行盈利结构更加均衡、可持续。资料来源：“工商银行：资产负债结构合理未来息差回升”2010年10月25日 思考：银行的资本扩充方式有哪些？各优缺点？ 如何理解低资本消耗战略？ ★股东权益：股东权益又称净资产，是指公司总资产中扣除负债所余下的部分。是指股本、资本公积、盈余公积、未分配利润的之和，代表了股东对企业的所有权，反映了股东在企业资产中享有的经济利益。 来源：百度百科 案例2. 海南发展银行的倒闭 海南发展银行（以下简称海发行）于1995年在合并5家信托公司的基础上组建。这5家公司在1993年以前的海南房地产热中，已有大量资金积压在房地产上。从诞生之初，海发行就被赋予了化解金融风险的重任。之后，海发行又引入北方工业公司、中远集团等40余家岛外股东，筹集资金10.7亿元，由海南省控股。注册资本金16.77亿元的海发行一开始就背负了44亿元的债务。 但在当时普遍采用高息揽存的情况下，海发行迅速扩张。1997年底，海发行的资金规模发展到106亿元。也就在当年，由城市信用社引发的海南金融问题第一次大规模显现。5月，海口市城市信用社主任陈琪作案潜逃，这一事件导致储户恐慌，并出现集中提款现象。随后，支付危机波及全省十几家城市信用社。 1997年12月兼并28家城市信用社的行动，被认为是海发行关闭的导火索。有种说法是，当时海南省为了挽救这些城市信用社，不顾股东大会的强烈反对，执意要求海发行实施兼并，将28家资不抵债的城市合作信用社收入旗下，并托管了5家被关闭的城市信用社。接管的城市信用社总资产为137亿元，总负债却为l42亿元，而资产又几乎全是无人问津的房产。
信贷业务 信贷业务的法律性质 信贷业务是商业银行最重要的资产业务，通过放款收回本金和利息，扣除成本后获得利润，所以信贷是商业银行的主要赢利手段。 信贷程序 由于放款脱离了银行的控制，不能按时收回本息的风险较大，所以对信贷应在遵守合同法和贷款通则的基础上，建立严格的贷款制度，其主要内容是：建立贷款关系，贷款申请，贷前调查，贷款审批及发放，贷后检查，贷款收回与展期，信贷制裁等制度。 贷款种类 ①根据贷款主体的不同，贷款可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款三种。其中委托贷款指委托人提供资金，银行作为受托人按委托人指定的对象、用途、金额、期限和利率等条件办理贷款的手续，只收取手续费，不承担贷款的风险。特定贷款是指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应的补救措施后，责成国有独资银行发放的贷款。 ②根据借款人信用的不同，贷款还可分为信用贷款、担保贷款(保证贷款、抵押贷款、质押贷款)、票据贴现等种类。 ③根据贷款用途的不同，可分为流动资金贷款、固定资产贷款、工业贷款、农业贷款和商业贷款等种类。无论何种贷款，除了经贷款人审查、评估、确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保外，其他的借款人均应提供担保。 贷款期限 商业银行的贷款期限分为三种：第一，短期贷款，期限在1年以内；第二，中期贷款，期限在1年以上，5年以内；第三，长期贷款，指期限超过5年的贷款。 借款合同 合同是明确各方权利义务关系的协议，借款合同是银行和借款人订立的约定借款的条件提供资金给借款方使用，借款方按约定的用途使用该资金，并按时偿还本息的协议。借款合同是确定银行和借款人权利义务的法律依据，其主要内容包括：贷款种类，借款用途，金额，利息，期限，还款资金来源及还款方式，保证条款，违约责任，双方当事人商定的其他条款。借款合同的内容相当于当事人之间的法律，任何一方违反任何一款都构成违约，都应承担相应的违约责任。