《财贸经济》2000年第7期 中国小额信贷的实践和政策思考
杜晓山 孙若梅
(中国社会科学院贫困问题研究中心 农村发展研究所 100732)
内容提要:本文对中国小额信贷实践进行了全面系统的回顾和分析,提出了相应
的政策建议:发挥小额信贷的反贫困功能和金融服务功能;加强规范和监管;逐步实
行灵活的利率政策;实现从补贴性小额信贷到持续性小额信贷的转变。并分析了中国
小额信贷的发展前景。
一、小额信贷的基本含义
“小额信贷”(M icrofinance)是指专向低收入阶层提供小额度的持续的信贷服务活动。这一概念,是伴随着在亚洲、非洲和拉丁美洲的发展中国家,以贫困群体和低收入阶层为服务对象的几种微型金融方法逐步取得成效和不断扩展而提出的,包括个人信贷、小组信贷、微型企业信贷和村银行信贷等多种不同模式。各种模式的小额信贷均包括两个基本层次的含义:(1)为大量低收入(包括贫困)人口提供金融服务,即小额信贷项目一定规模的展开和服务于目标群体层的含义;第二,保证小额信贷机构自身的生存与发展,即小额信贷机构的持续性的含义。这两个既相互联系又相互矛盾的方面,构成了小额信贷的完整要素,两者缺一都不能称为完善或规范的小额信贷。从本质上说,小额信贷是将组织制度创新和金融创新的信贷活动与扶贫到户项目有机地结合成一体。
今日国际上公认取得成效的小额信贷项目多开始于70和80年代,实施小额信贷的组织机构主要是各类金融机构和非政府组织。主要包括:国有商业银行、专门成立的小额信贷扶贫银行和由非政府组织实施的小额信贷项目演变成的股份制银行以及非正规金融中介服务组织,例如信贷联盟、协会、合作社等。
二、中国小额信贷的实践
(一)概述
扶贫攻坚是目前中国政府的重点工作之一,小额信贷是这一战略中的有效工具。
1.类型。中国小额信贷,根据项目的宗旨和目标、资金来源和组织机构可分为两大类型: (1)以探索我国小额信贷服务和小额信贷扶贫的可行性、操作模式及政策建议为宗旨,主要依靠国际机构捐助或软贷款资金,以民间或半官半民组织形式操作的小额信贷试验项目;(2)借助小额信贷服务,以实现2000年扶贫攻坚任务为宗旨,主要依靠国家财政资金和扶贫贴息贷款为资金来源,政府机构和金融机构实施的扶贫资金到户的政策性小额贷款扶贫项目。
2.发展阶段。从1990年代初开始在部分贫困地区先后开展小规模的小额信贷试验,主要着眼于尝试解决我国信贷资金扶贫工作中的一些突出问题,其中时间较早、规模较大、规范较
好的包括中国社会科学院“扶贫社”项目,UND P的四川和云南项目,世行四川阆中和陕西安康项目,陕西商洛地区政府“扶贫社”项目等。据统计,到1996年底小额贷款试点项目资金规模9000万元,这些小额贷款扶贫试点项目的成效,引起相关部门和社会的关注。例如,始于1993 -94年初的中国社会科学院农村发展所“扶贫”项目,成效显著且引起社会和政府的关注。中国社会科学院的第四个小额信贷试验点陕西省丹凤“扶贫社”也成了后来在陕西全省全面展开的政府主导型小额信贷扶贫项目的先导和借鉴。当然,在此项目的实施过程中仍然面临许多理论和实践上的难题,自身也有不完善之处,而且它目前也还达到规模经济的要求,试点项目仍在进一步的探索实践中。
根据我国政府扶贫政策和举措的变化,到目前为止,我国小额信贷试点可分为两个阶段:第一,试点的初期阶段(1994年初-1996年10月),以上述第一大类型项目为主开展活动。这一阶段的明显特征是以探索小额信贷孟加拉“乡村银行”(GB)式小额信贷项目在中国的可行性为基本目标,以半官方或民间机构实施,强调项目运作的规范化,基本上没有政府资金的介入。第二,试点的扩展阶段(1996年10月至今),上述两大类型的项目在并行发展。这一阶段的明显特征是政府从资金、人力和组织方面推动借助小额信贷这一金融工具实现扶贫攻坚的目标,与此同时,第一大类型的项目也更意识到与国际规范的接轨。
目前,在某些地区,城市小额信贷也开始起步,但仅仅是开始。
(二)政策变化和合法性
以解决扶贫资金使用效率和扶贫攻坚为主要目标的中国小额信贷项目,主要是在中共中央和国务院扶贫政策的框架和大背景下发展起来的。
1996年9月,中共中央和国务院召开中央扶贫工作会议,在这次会议上明确要求贫困地区的各级党委、政府要把解决贫困户的温饱问题摆在一切工作的首位,各项工作都要围绕和服务于这个中心,而不能影响和干扰这个中心。同时强调加大扶贫资金的投入和资金的到村到户以及各级党政一把手扶贫负责制度。①中央的扶贫方针和政策与“扶贫社”小额贷款扶贫试点项目所追求的扶贫到户和保证扶贫资金的高回收率的目标是完全一致的,这样的宏观扶贫环境对“扶贫社”试点工作的开展和推广是极为有利的。
1998年2月,国务院扶贫办召开全国扶贫到户工作座谈会,在这次会上国务委员、国务院扶贫开发领导小组组长陈俊生同志指出,小额信贷扶贫到户是有效扶贫形式,应该积极试点,稳步推广。会议指出,从今年始,凡是没有进行小额信贷试点的省区,要积极进行试点工作;已进行试点的,要逐步推广;试点并取得成功的,可以稳步在较大范围内推广。
中共中央、国务院有关部门1998年9月在做好当前农业和农村工作的通知中,提出了小额信贷扶贫工作的方针:积极试点,认真总结规范,逐步发展推广。
1998年10月《中共中央关于农业和农村工作若干重大问题的决定》指出:解决农村贫困人口的温饱问题,是一项紧迫而艰巨的任务。提出要“总结推广小额信贷等扶贫资金到户的有效做法”。这是中央文件中首次肯定小额信贷是扶贫资金到户的有效做法。1999年中央扶贫开发工作大会再次强调小额信贷扶贫的作用,中发(99)10号进一步提出,小额信贷是一种有效的扶贫到户形式,要在总结经验、规范运作的基础上,积极稳妥地推行。
从1998年上半年开始,执行国家扶贫贴息贷款的职能由农业发展银行(国家政策性银行)转到农业银行(商业银行),商业银行的人士开始关注扶贫社式小额信贷项目,将有利于逐步建
①《中共中央国务院关于尽快解决农村贫困人口温饱问题的决定》,1996年10月23日。
立小额信贷的监督体系和相关的制度及政策框架,到1998年6月,国家扶贫贴息贷款全部转归为农业银行管理,政府扶贫办(下设扶贫社)开始从农行代理扶贫贴息贷款,1998年下半年政府型小额贷款扶贫项目迅速扩展。从1999年开始,扶贫贴息贷款全部改由农行直接发放到农户,目前由政府扶贫社转轨到农行的工作已基本完成。然而,由于管理体制的变动,国家扶贫贷款的实际到位时间大大推迟了。
到目前为止,中国小额信贷发展注重的主要是扶贫功效和操作方面,而没有十分注重金融服务功能。也只有数量不多的小额信贷项目注意项目本身持续性发展的目标。至今,央行还没有出台专门针对小额信贷方面的政策,其金融服务功能没有得到重视,诸多小额信贷金融服务业务和机构的合法地位没有得到承认。
(三)组织机构
中国实施小额信贷的组织机构大体可分为四种类型:(1)双边或多边项目成立专门的机构(办公室)管理和操作外援资金,按照出资机构的要求和规章运作小额信贷项目,例如UND P 项目,世界银行资助的项目,UN I CEF的项目,执行期间的澳援青海项目,加拿大C I DA的新疆项目等。(2)民间机构实施小额信贷扶贫项目,例如社科院的“扶贫社”项目,香港乐施会的项目。(3)政府部门成立专门机构管理和操作扶贫贴息贷款小额贷款扶贫项目,其中陕西省、云南省、四川省和广西自治区规模和影响较大。(4)金融机构直接操作小额信贷项目,如河北省滦平县农村信用社的小额信贷项目,澳援青海项目执行期满后交到地区农行执行。
不同组织机构实施的项目有各自的特征:一般说来,民间机构和外援项目重视社会发展和持续发展目标;政府项目注重发展速度和规模;金融机构的项目注重持续性、监督和风险控制。应该说中国小额信贷的组织形式主要是由政府和民间机构相互交织、共同组织的专门办公机构,或者说是在政府领导下或支持下的独立机构操作为主要组织形式,由政府和民间组织合作或分别实施小额信贷项目。
(四)项目运作方法
中国小额信贷项目以效仿GB模式为主,与此同时,一些国际机构和双边合作项目在不断探索其它的方法。总体上讲,中国绝大多数项目是连带小组方式,强调社员相互合作和监督。典型的小组方法是:社员自愿组成5人小组(直系亲属不得在同一组内),一般6-8个组构建一个中心,分别选出组长和中心主任,小组成员间要互相帮助和监督,并发挥联保作用,形成自身内部的约束机制,每周(或每旬、每半月或每月)由中心主任召集中心会议,内容主要是检查项目落实和资金使用情况,办理放、还、存款手续,交流经验等。
另外,目前中国的小额信贷项目中也有直接给个人的贷款和类似于村银行形式的贷款,有的仅强调信贷服务,有的则仅是综合扶贫项目的一部分,还有的提供多种服务。
(五)目标群体特征
中国小额信贷扶贫项目的目标群体是贫困地区的贫困户,不少机构强调以贫困妇女为主要受益群体。根据项目的宗旨和目标、资金来源、实施机构等不同,目标群体贫困程度和妇女比例有所差异。政府型小额信贷扶贫项目的目标群体是最贫困户,实际是以按政府组织登记的贫困户为基本目标群体,但不十分强调以妇女为主;大多数外援项目和社科院“扶贫社”项目则非常强调以贫困妇女为主要目标群体;金融机构要求在贫困地区开展,并不强调目标客户一定是贫困户或贫困妇女。
(六)发展规模
政府小额贷款扶贫项目,根据扶贫开发领导小组办公室的统计,到1998年8月已经在全
国22个省的605个县开展,发放贷款6亿元,另据统计,到1998年底,投入资金总计10多亿元。政府项目规模较大的省区为陕西省、云南省、四川省、广西自治区等。到1999年底投入资金总量约30亿元。根据中央政府的要求和安排,2000年的发展规模还将进一步加速扩展。
联合国系统执行的项目(包括:UND P,UN I CEF、IFAD、W FP、I LO、UN FPA)和世行项目,据统计,到1998年底在22个省区的150个县开展,总资金额1.6个亿①。
双边机构和民间机构的项目主要包括:澳援青海海东项目,资金规模1200万元;加援(C I2 DA)新疆项目,资金规模110万元,孟加拉乡村信托投资公司和福特基金会等支持的社科院“扶贫社”(FPC)项目,资金规模800万元;香港乐施会云南和贵州项目资金120万元;德国技术咨询公司(GT Z)的江西山江湖项目,资金规模60万元;D I D项目资金规模100万元。
(七)金融行为
1.贷款产品。大多数政府小额信贷项目贷款额度第1轮贷款的上限为1000-2000元不等,贷款期限1年,分期还款,还款频率为1-4周,贴息贷款年利率
2.88%-7.2%,采取小组成员联保制度。不过,改由农行管理政府项目后,承贷人多由妇女改为男子,贷款期改为1-3年不等,还款期也改为季度、半年和一年一还不等。
外援和民间机构的小额信贷项目,第1轮贷款额度上限400-1000元不等,贷款期限3-12个月,有分期还款者,也有一次性还款者,分期还款的还款频率1-4周,利率一般为6%-20%之间,绝大多数采取小组成员联保制度,但也不排除给个人贷款的项目。
2.储蓄产品。目前,中国小额信贷扶贫项目,包括政府项目和绝大多数外援及民间机构的项目基本都实行强制性储蓄,即以小组基金的形式,以此替代抵押担保。同时有些项目还实行按还款频率每次存款相当于贷款额的一定比例。例如:社科院“扶贫社”项目规定:每个借款人在借款时拿出贷款额的5%存入小组基金,每周每人还要在此基金中存入一元钱或贷款额度的0.1%。C I DA新疆项目还将存款额与贷款额挂钩,规定存贷额比为1∶10、1∶8、1∶6或1∶4不等,依借贷额的增加而递减。
3.财务管理。中国小额信贷的会计和财务管理体系和制度是逐步建立起来的,或者确切地说目前正处在逐步建立和完善的过程中。在1996年底以前的试点初期阶段,几乎所有项目的关注点都集中在项目开展的层次,即集中在识别和动员贫困户,保证贷款到贫困户手中,保证高还贷率。当时绝大多数项目没有健全的会计制度和财务报告制度。大多数工作人员缺乏金融业务知识,财务人员业务素质低。相对而言,于1996年底开始发放贷款的青海澳援项目,因为是地区农行操作,具备较强的金融操作和财务管理能力,具有相对完善的财务管理制度。
从1997年,政府开始试点和推广项目以来,得到了地方金融机构的帮助,逐步建立和完善会计制度和财务管理体系。社科院“扶贫社”项目通过国外小额信贷专家的培训,已经建立起相应的会计制度和财务管理体系,每月完成统一的财务报表(损益表和资产负债表),并按国际机构SEEP(小企业教育促进项目)财务分析比率框架,进行财务比率分析。
4.持续性。由于中国金融实行利率封顶政策,到目前为止,中国的小额信贷无法遵循国际上小额信贷利率需高于商业利率的原则,也无法根据理论计算的利率进行操作。但这并不意味着我国小额信贷没有持续性的目标。经过5年的实践,中国先行的小额信贷试点项目已经有达到操作自负盈亏的典型,例如,社科院“扶贫社”项目在基层3个县的试点,到1997年底开始达到操作自负盈亏,到1998年底各县操作自负盈亏比率在120%-150%之间。另外由地区农行
①汪三贵:M icrofinance Secto r in Ch ina,中国农业科学院农业经济研究所,1999年。
操作的澳援青海项目目前也实现了操作的自负盈亏。它们是通过实行适当的利率政策、严格控制成本、提高工作效率和保证贷款质量而实现的。
三、小额信贷试点项目的启示和政策思考
(一)启示
1.小额信贷的生命力初步显现。小额信贷在我国能够服务于最贫困地区的农户和贫困户,并使绝大多数借贷户获益,并且,一些试点项目已经达到相当规模。只要有严肃认真的态度和严格的管理,小额信贷项目能够实现相当高的还款率和信贷资金较快的周转率。实践也证明,只要目标明确、方法对头,小额信贷完全可能而且至今也已有一些试验项目在不长的时间内实现机构自身的自负盈亏的持续发展,其中一个基本的前提是项目的贷款利费一般应与商业贷款利率相当。由于目前我国所有项目的资金来源都是软贷款或赠款,平均资金成本很低(一般不超过3%),要达到持续性目标的项目的实际利差在6-10%以上。不过,我国所有的小额信贷项目至今还依赖外部的技术支持,此费用没有完全打入操作成本。
2.两种类型的项目面临着各自的问题。中国的小额信贷大体分为两大类:一类为使用非官方资金,由民间或半官方运作,探索小额信贷扶贫模式的试验项目。一类为实现扶贫攻坚目标,运用国家财政和扶贫贴息贷款,由政府和金融机构借助小额信贷方式运作的项目。这两类项目存在着各自的矛盾和问题。就目前阶段而言,第一类项目的主要矛盾是长期发展的合法性问题没有解决;第二类项目的主要问题是没有考虑到持续性发展的目标,而二者共同的问题是如何突破项目运行和财务两方面管理水平低的瓶颈制约。根据政府目前的政策,第一类项目由于利用的是非政府资金进行扶贫活动,不吸收社会存款,作为短期项目,可以进行利费有适当灵活性的运作活动,但如作为长期生存和发展的从事金融活动的机构,则有是否合法的问题。
对于第二类项目,即政府主导型项目,它的基本目标是为实现政府2000年扶贫攻坚任务服务,它企图解决扶贫到户和还贷难问题,但它没有考虑确立项目和机构长期持续发展的目标和措施。如从“持续性”标准考虑,这类项目不能称为规范或严格意义上的小额信贷项目,而将其称为扶贫项目可能更合适。另外,从这类项目的体制多变和不适应发展的形势、缺乏专职队伍建设、强调补贴利率政策等方面看,也说明其不具备持续性发展的目标。事实上,政府小额信贷扶贫项目目前由政府部门和农行联合发挥关键作用已是一种必然的和无可奈何的选择,这种农行与政府共管小额信贷项目的体制的最要害的弊端是两者的责、权、利关系模糊不清或不对称,且难以监控,最终的结果很可能是造成贷款的回收率大幅下降,造成国家资财的大量浪费和流失。从长远看,这类项目如不从体制和管理制度上作出变化,将不可能保证扶贫信贷资金直接到贫困户、贷款的高还贷率和机构持续性发展这三个目标的实现。
另外,上述两项目都共同存在需要切实加强管理和提高工作人员素质等方面的问题,它包括各级人员要切实提高认识并负起责任,强调专职队伍建设,加强财务管理和工作人员培训,强化操作和财务方面的监督,制定行之有效的激励制约机制,真正解决政府项目的操作费用途径、坚持实行独立财务核算制度等等方面的必要的工作。
(二)政策思考
1.发挥小额信贷的反贫困功能和金融服务功能。小额信贷是中国农村地区反贫困的一种现实的并具有巨大潜力的有效工具,政府政策制定者应将其放在适当的重要战略位置。
在现有基本解决温饱问题的基础上,拓宽服务对象和市场,根据不同地区不同客户的需求,提供有效的信贷服务,而不仅仅限于贫困地区的贫困农户。同时开展城市小额信贷的试点
项目,探索为城镇微型和小型企业提供金融服务的方法。积极开展不同方法的小额信贷试点,而不仅仅限于小组借贷方法,以满足不同地区和不同客户的需要;目前多数项目在实践中已经在适当地对贷款额度、还款频率等做了调整,对此,应区别情况,分类指导。
2.加强规范和监管。需要规范和扶持小额信贷试点项目,探索制定相应的规则和条例,加强监管;各类团体、组织有积极性的都应允许其开展项目活动,但要求其必须具备条件,符合规范,以形成良性竞争局面;如作为长期发展的项目机构,政府机构本身不宜操作小额信贷;对现有不同的项目,应视具体情况,采取区别对待的政策,经过调整或改造及完善,符合条件的,允许合法存在,并给予融资支持,以使中国小额信贷能够沿着健康的轨道发展,并将小额信贷纳入我国金融体制改革的总体设计中考虑。
3.利率的灵活性。向借贷者发放贷款的利率应允许有较大的灵活性,原则上以正常的商业贷款利率为准进行活动。在新世纪开始后,应考虑取消或逐步取消扶贫贴息贷款的做法;积极拓宽资金来源的渠道,而不仅仅限于赠款和软贷款;增加利用商业渠道资金的试点项目。
4.不断地进行管理人员和基层工作人员的培训,对项目提供有效的技术支持。
5.实现从补贴性小额信贷到持续性小额信贷的转变,其关键是经营策略和经营目标或称宗旨的转变。要从政治目标为主导转变为以经济和政治社会目标并进,从政府行为转变为顺应市场行为。小额信贷作为金融工具具有扶贫功能,又要实现自身的经济持续性,其隐含的前提是以经济为重要目标。小额信贷项目非完全政府行为,亦非完全市场行为,它在一定程度上依靠捐助机构或国家优惠政策,尤其是在项目的初期阶段,同时需要有健全的市场。持续性或财务自立要求的重要性在于将一个非市场问题转换为市场问题。持续性目标的设定,是诱导小额信贷机构实现向政府或捐助机构索取资金到在市场竞争中寻找资金的转变。因此,小额信贷扶贫和自身持续性的双重目标决定了它必须充分利用市场机制又不完全依靠市场机制。
总之,中国的小额信贷试验同国际上的小额信贷活动相比,在时间、规模、设计思想、动作主体和实施小额信贷的政策环境方面均有不同。中国的政治经济体制、经济和金融领域的不断改革以及地方政府职责权限的变化均使中国实施可持续小额信贷扶贫的政策环境具有独特的特点。然而,我们又必须认真研究、学习和借鉴国际小额信贷的成功经验和教训。
可以预料,在不久的将来,中国小额信贷将可能进入制度化建设阶段。其明显的标志应是政府对小额信贷政策的明朗和规范以及金融机构的介入;在强调小额信贷扶贫功能的同时强调金融服务功能;加强小额信贷机构能力建设;健全小额信贷机构的规范化财务管理体系和控制风险的能力;小额信贷的贷款本金从外援和政策性资金为主,逐步过渡到来自当地金融市场的资金占相当比重。
我们认为:到目前为止,一些利用非政府资金以民间或半官方机构先行与国际规范接轨的小额信贷试验项目对我国小额信贷事业的发展起了先锋、示范和启迪的作用,而政府主导型的项目对快速和大规模利用信贷手段扶持贫困户发展做出了功不可灭的贡献。然而,只要有适宜的政策环境,金融机构有可能成为小额信贷的主要力量,同时各类小额信贷的实施者在竞争和合作中会找到各自的位置,而最大的受益者是借贷客户。可以说,如要形成这种局面,政府的宏观政策将起着重要、甚至是根本性的作用。但这里需要指出,即便金融机构真能成为小额信贷发展的主要力量,那也将是一个逐步和长期的过程;而且,国际经验表明,正规金融机构的小额信贷项目的主要服务对象不是有生产能力的最贫困户。从这个意义上说,民营非正规银行类小额信贷组织有长远的扶贫使命和广阔的活动天地。
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xx扶贫小额信贷操作办法 - 1 -
目录 一、总则 ..................................................................................................................................... - 4 - （一）总体思路 .................................................................................................................. - 4 -（二）工作原则 .................................................................................................................. - 4 -（三）目标任务 .................................................................................................................. - 5 -二、组织机构 ............................................................................................................................. - 5 - （一）县级管理机构 .......................................................................................................... - 6 -（二）合作银行 .................................................................................................................. - 7 -（三）乡镇管理机构 .......................................................................................................... - 8 -（四）村级实施管理机构 .................................................................................................. - 8 -三、评级授信 ............................................................................................................................. - 9 - （一）评级授信范围 .......................................................................................................... - 9 -（二）评级授信原则 .......................................................................................................... - 9 -（三）评级授信指标 .......................................................................................................... - 9 -（四）工作步骤（见附图） ............................................................................................- 11 -四、贷款流程（见附图） .......................................................................................................- 12 - （一）贷款申请 ................................................................................................................- 12 -（二）贷款审查、审批 ....................................................................................................- 12 -（三)贷款发放（见附图） ..............................................................................................- 12 -（四）贷款回收（见附图） ............................................................................................- 13 -五、贷款贴息（见附图） .......................................................................................................- 13 - （一）贴息资金来源 .........................................................................................................- 13 -（二）贴息的对象 .............................................................................................................- 13 -（三）贴息比例 .................................................................................................................- 13 -（四）贴息方式 .................................................................................................................- 13 -六、风险防控 ...........................................................................................................................- 14 - （一）宣传发动阶段 ........................................................................................................- 14 -（二）评级授信阶段 ........................................................................................................- 14 - - 2 -
诸位难兄难弟：这是我应学委俊杰的嘱咐抓紧年底有限的余暇简单整理的考试题，如考试之中您认为有不妥之处害怕不及格请以老师的为准。另，如有手写累者，请简而单之，大多以第一个句号前话为干即可。望多体谅为盼！ 《财税理论与实践》思考题： 1、凯恩斯关于财政政策的观点。 答：①“凯恩斯革命”：1936年凯恩斯发表了《就业、利息和货币通论》。第一次向古典经济思想发起挑战，主要阐述如何解决就业、利息、货币、投资等问题，以缓解经济危机——没有任何自动机制可以保证经济会迅速复苏，除非政府进行干预。他主张扩大政府开支、赤字预算和举债支出。②凯恩斯关于财政政策的观点可以概括为两条：一是减税。由于减税，个人收入会有所增加，从而可以促进消费和投资的增长，促进社会总需求增加。二是增加政府财政支出，主要是增加政府购买和扩大公共工程投资。（注：画出下面的图）附加：凯恩斯理论的核心：有效需求理论。1.有效需求是商品的总供给价格和总需求价格平衡时的总需求。在这种状态下，能实现充分就业——社会资源被充分利用，没有失业人口和闲置设备，实质就是需求决定供给。如果有效需求不足与失业存在，解决的办法就是国家干预经济。2.有效需求不足的原因——三条心理规律的作用：①边际消费倾向递减；②资本边际效率递减；③流动偏好。 理论框架：
2、什么是拉弗曲线？ 答：①拉弗曲线是对税率与税收收入或经济增长之间关系的形象描述，因其提出者为美国经济学家阿瑟·拉弗而得名。该曲线的基本含义是：保持适度的宏观税负水平是促进经济增长的一个重要条件。 ②如图所示，横轴表示税率的高低，纵轴表示税收收入或经济增长。其机理如下，在较 低的税率区间，税收收入将随税率的增加而增加，但由于税收毕竟会对纳税人投资和工作的积极性产生影响，继续提高边际税率超过一定的限度，将对劳动供给与投资产生负激励，进而抵制经济增长，使税基减小，税收收入下降。拉弗曲线提示各国政府：征税有“禁区”，要注意涵养税源。这里的税源主要是指国民收入，即GDP或经济增长。 老师的答案： 在原点O 处税率为零时, 将没有税收收入; 随着税率增加, 税收收入达到最高额ON;当税率为100% 时, 没有人愚蠢到还要去工作,所以也没有税收收入, 因此曲线是两头向下的倒U 型。拉弗曲线说明, 当税率超过图中E 点时, 挫伤积极性的影响将大于收入影响。所以尽管税率被提高了, 但税收收入却开始下降。图中的阴影部分被称为税率禁区, 当税率进入禁区后, 税率与税收收入呈反比关系, 要恢复经济增长势头, 扩大税
我国小额信贷现状分析及对策 林碧清 （福建农林大学东方学院金融学专业2009级） 摘要：小额信贷是一种以城乡低收入阶层为服务对象的小规模的金融服务方式。通过这种金融服务可以为贫穷农户或者微小企业获得发展的机会。这是一种金融服务的创新，也是一种重要的扶贫方式。我国于90年代正式引进了小额信贷，在政府和央行的推动下不断的扩大规模。小额信贷为我国的扶贫计划和农村金融的发展起到了积极的作用。但从我国的实践看来，我国的小额信贷还存在不少制约因素。本文从我国的小额信贷的实践情况入手，分析了我国小额信贷现状中存在的风险和发展障碍，并提出了相应对策。 关键词：小额信贷；信用；对策 1 我国小额信贷实践 1.1 我国小额信贷以及小额信贷组织的类型 当前中国小额信贷项目，根据项目的宗旨和目标、资金来源和组织机构可分为三大类型：第一类，主要是以探索我国小额信贷服务和小额信贷扶贫的可行性、操作模式及政策建议为宗旨，以国际机构捐助或软贷款为资金来源，以民间或半官半民组织形式为运作机构的小额信贷试验项目；第二类，主要是借助小额信贷服务这一金融工具，以实现2000年扶贫攻坚和新世纪扶贫任务为宗旨，以国家财政资金和扶贫贴息贷款为资金来源，以政府机构和金融机构(农业银行)为运作机构的政策性小额贷款扶贫项目。第三类，农村信用社根据中央银行(中国人民银行)信贷扶持“三农”(农业、农村、农民)的要求，以农信社存款和央行再贷款为资金来源，在地方政府的配合下，开展的农户小额信用贷款和联保贷款。 表1 我国农村小额信贷组织的7种类型及其特点
表2小额信贷在我国发展的四个阶段及其主要特点 我国小额贷款机构虽然出现较晚，但发展速度很快，在一些地区短期内就取得了较大的成。90年代初开始，在部分贫困地区先后开展的小规模的小额信贷试验，主要着眼于尝试解决我国信贷资金扶贫工作中的一些突出问题。在这些实验项目中，开展时间较早、规模较大、规范较好的项目主要有中国社会科学院“扶贫社”项目、UNDP的四川和云南项目、世行四川阆中和陕西安康项目、陕西商洛地区政府“扶贫社”项目等。据统计，到1996年底这类小额贷款试点项目资金规模达9000万元，上述这些小额贷款扶贫试点项目运作的成效，引起相关部门和社会的关注。例如，始于1993～1994年初的中国社会科学院农村发展研究所“扶贫社”项目，已经在一定程度上实现项目当初所设定的政策目标和所要探索的解决“贫困农户获贷难、国家贷款还款难和提供贷款服务机构生存难”的途径。中国社会科学院的第四个小额信贷试验点陕西省丹凤“扶贫社”也成了后来在陕西省全面展开的政府主导型小额信贷扶贫项目的先导和借鉴的典型。当然，在此项目的实施过程中，资金运作机构仍然面临许多理论和实践上的难题；自身在运营和管理方面也存在大量不完善之处；其中一个县的试点后来出现了严重的拖欠、欺诈和违纪违法问题。另外，项目本身目前也还达不到规模经济的要求。而规模扩大后，监管能力和项目运营质量面临严重挑战。试点项目目前仍在探索之中。在中央银行的推动下，农村信用社的小额信贷项目在2002年得到了大发展，尽管有些农信社仍显得被动。据央行的统计，到2002年底，全国有30710个农信社开办了此项目，占农信社总数的92.6%，两种小额信贷余额共近1千亿元，获贷农户5986万户。评定信用村46885个，信用乡镇1736个。 2我国小额信贷发展中存在的风险和发展障碍 2.1我国小额信贷的风险 2.1.1自然因素导致的风险 对于以农业贷款为主的小额信贷机构而言，其主要投向是农村种植业和养殖业，而传统的种植业和养殖业对自然条件的依赖性都很强，抵御自然灾害的能力较弱，一旦所在地区发生自然灾害，大量客户可能同时发生违约，这可能导致小额信贷机构的破产。比如，孟加拉国20世纪90年代后期的自然灾害，就曾经导致乡村小额信贷机构的客户大量违约，这一度使该国乡村小额信贷机构陷入巨大的财务危机。自然风险也是我国小额信贷机构面临的主要风险之一。“农村社会保障”课题组的研究(1999年)表明，小额信贷农户所遭受的经济风险中有10％源于自然风险，而我国尚未普遍开
关于小额贷款公司贷款业务流程的规范 第一章总则 第一条为保证小额贷款公司(以下简称公司贷款业务的规范化、制度化和程序化,防范和控制贷款风险,根据银监会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》《银监发(200823号》的精神和要求,制定本规程。 第二条公司贷款业务始终遵守国家法律、法规,自愿接受金融监管部门的监督和指导,始终竖持"风险第一,效益第二"的原则,牢固树立为"三农"、个体工商户和中小企业服务的宗旨。 第二章贷款业务程序 第三条贷款业务程序如下: (一客户申请 (二贷款受理和调查 (三贷款审查和审批 (四签订合同 (五抵(质押登记 (六贷款发放 (七收取利息收入 (八贷后管理 (九贷款收回 第三章借款申请和贷款受理
第四条借款人申请借款须填写《借款申请书》,同时应提供下列材料,并对所提供材料的真实性负责。 (一借款人应提供的材料: 1.法人营业执照(年检、税务登记证; 2.组织机构代码证; 3.法人代表授权书; 4.法人代表及委托代理人身份证; 5.注册资本验资报告; 6.贷款卡(密码及贷款卡回执单; 7.资信证明; 8.公司章程及公司合同; 9.申请借款的董事会(股东会决议; 10.当期财务报表及近3年的财务报表和中介机构出具的审计报告。报表主要包括:资产负债表、损益表、现金流量表、纳税申报表等; 11.与借款用途有关的资料:购销协议、合作协议; 12.项目可行性报告及主管部门批件; 13.生产经营情况; 14.主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表,应收账款账龄分析表和或有负债等明细表; 15.公司简介和法人代表简介;
16.公司基本账户和其他账户情况; 17.近三个月的银行对账单和个人信用卡对账单; 18.水、电费票据; 19.企业和个人征信资料; 20.其他有关材料。 (二担保人应提供的材料: 1.法人营业执照(年检、税务登记证; 2.法定代表人授权书; 3.法定代表人及委托代理人身份证; 4.注册资本验资报告; 5.贷款卡(密码及贷款卡回执单; 6.资信证明; 7.公司章程及公司合同; 8当期财务报表及近3年的财务报表和中介机构出具的审计报告。报表主要包括:资产负债表、损益表、现金流量表、纳税申报表等; 9.主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表,应收账款账龄分析表和或有负债明细表; 10、股东会或董事会同意担保的决议; 11.公司简介和法人代表简介;
关于规范使用扶贫小额信贷的通知 各县（市、区）扶贫办： 8月2日全市金融扶贫工作推进会召开以来，各县（市、区）高度重视，迅速行动，全市金融扶贫工作整体取得良好效果。但目前突出存在户贷户用比例偏低，企贷企用、社贷社用比例偏高、基准利率执行不到位的问题。针对这一问题，各县（市、区）要高度重视，进一步规范使用扶贫小额信贷。 一、全力抓好产业发展。要把发展产业作为金融扶贫的重要支撑，围绕“百千万”工程抓好产业扶贫基地建设，带动扶贫产业发展，解决资金需求和“贷款干什么”的问题。 二、提高户贷户用比例。各县（市、区）要准确运用扶贫小额信贷政策，把户贷户用作为扶贫小额信贷的主渠道，加大宣传和工作力度，重点做好贫困户发展产业直接贷款，做到应贷尽贷。 三、规范使用企贷企用、社贷社用。企贷企用、社贷社用是小额扶贫信贷的补充。企贷企用扶贫小额贷款严格执行每户贷款不超过5万元标准，社贷社用严格执行每户贷款不超过20万元标准。原则上带贫企业和新型农业经营主体要带动贫困户参与生产或就业，少用、慎用直接分红模式。对无劳动能力的社会保障兜底贫困户，由县（市、区）统一规划，选取盈利稳定、成长性好、抗风险能力强的优质企业，集中使用扶贫小额信贷分红带贫。 四、加快推行陕州区“非贫困户带贫困户1+1”模式。各县（市、区）在着力发展户贷户用的基础上，要加快“非贫困户带贫1+1”模式的推广，鼓励非贫困户带动贫困户发展产业，享受小额信贷“免抵押、免担保，财政贴息”政策，贷款利率按同期基准利率执行。 五、严格执行基准利率。户贷户用要严格执行年利率4.35%的基准利率，不得上浮，不能突破。对企贷企用、社贷社用要严格执行带贫困户数与执行基准利率的户数一一对应，不得出现多出户数问题，基准利率不得上浮。个别县（市、区）对之前存在的企贷
Finance 金融视线 122 2012年8月 https://www.doczj.com/doc/a8893507.html, 中国小额信贷公司经营目标的研究 上海杉达大学 孙爱丽 建设银行上海分行信用卡中心 王瑛琦 上海万隆集团 冯郁芬 摘 要：在2008年金融危机之后发展起来的小额信贷公司是服务中小企业的重要金融力量，但小贷公司蓬勃发展的背后，存在“无钱可贷”、融资渠道阻塞、非法贷款干扰等现象，成为行业发展的阻碍。其发展前景和发展路径也日益引起关注，需要明确小贷公司的经营目标，引导小贷公司走上可持续发展之路。关键词：小额信贷公司 经营目标 可持续发展中图分类号：F276.3 文献标识码：A 文章编号：1005-5800(2012)08(b)-122-03小额贷款公司作为一种微型金融组织，以其灵活、便捷的贷款模式在一定程度上填补了市场空白，与银行错位发展，弥补了银行贷款的空缺，是服务中小微企业的重要金融力量,呈一路飙高的增长趋势。小额贷款市场火爆的背后，存在“无钱可贷”、 融资渠道阻塞、非法贷款干扰等现象，成为行业发展的阻碍。其发展前景和发展路径也日益引起关注。在目前的市场乱象下，需要明确小贷公司的经营目标，引导小贷公司走上可持续发展之路。 1 确定小额信贷公司经营目标 1.1 企业经营目标 企业经营目标,是在分析企业外部环境和企业内部环境的基础上确定的企业各项经济活动的发展方向和奋斗目标, 是一定时期企业生产经营活动预期要达到的成果，是企业经营思想的具体化。现代企业经营目标有三种，分别是： 1.1.1 利润最大化 追求利润是企业的首要任务。但片面追求利润最大化，可能导致企业短期行为，与企业经营目标相背离。 1.1.2 企业价值最大化 企业价值最大化是保证企业长期稳定发展的基础上，使企业总价值达到最大。强调在企业价值增长中满足各方利益关系。 1.1.3 股东财富最大化 股东财富最大化是指通过合理经营，为股东带来更多的财富。在一定条件下演变成股票市场价格最大化这一目标。该目标通常只适用于上市公司。 1.2 小额信贷公司经营目标 小额贷款公司是由自然人、企业法人与其社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。起源于上世纪70年代中期，孟加拉国经济学家穆罕默德·尤努斯创立的专门为贫困农民提供小额贷款的“穷人银行”。 与银行相比，小额贷款公司更为便捷、迅速，适合中小微企业、个体工商户的资金需求；与民间借贷相比，小额贷款更加规范、贷款利息可双方协商。 中小微企业提供了近80%的城镇就业岗位，完成了75%以上的企业技术创新，创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的60%左右，纳税额约占国家税收总额的50%左右。如果占中国实有企业总数99%以上的中小微企业不能在总体上实现科学发展、转型升级，那么整个国家经济发展方式的转变就会成为空谈。 中小微企业普遍存在资信状况复杂、资产规模小及资本金小等信用风险。人民银行数据显示，我国企业征信系统内现收录中小企 业仅227万户，占中小微企业群体的5%。无法实现有效的数据共享。 中小微企业不真实的财务数据和银行不健全的信用体系使双方信息缺乏对称性。加大了银行资金的风险，银行不愿意对信息不透明的中小微企业来进行信贷支持。 发展起来的小额信贷公司起到了引导基金的作用，成功地弥补了这一缺位，担负着解决中小微企业融资的重任，所以小额信贷公司在发展初期的经营目标不但要追求合理的利润，还要肩负着中小微企业发展的社会责任。国家必须对小额信贷所肩负的重任 有明确的认识，注意政策的倾斜， 促进小额信贷公司的长远发展。下面就从我国小贷公司的运行现状分析，解析其如何实现追求合理利润和肩负社会责任的协调。 2 小贷公司发展现状 形成于2008年金融危机背景下的小额贷款公司，3年来，凭借 着银行在对中小企业、小微企业贷款中的空缺的成功补位，拥有了日益广阔的发展空间，保持着高速增长的发展态势。 2011年，央行多次上调存款准备金率、银行信贷规模不断收紧的背景，中小、小微企业“融资难”、“钱荒”等问题不断凸显，小额贷款公司更是呈现“井喷”式的增长趋势。 统计数据显示， 截至2011年9月末，全国共有小额贷款公司3791家，贷款余额3359亿元，前三季度累计新增贷款1379亿元。小贷公司在我国已经呈现遍地开花的发展势头。（资料来自中国人民银行）事实上，蓬勃发展的小贷公司在促进“三农”、支持中小微业融资、促进地方经济社会发展等方面发挥了积极作用。 3 小贷公司发挥了积极的作用 据人民银行统计，截至2011年末全国共有小贷公司4282家，贷款余额3915亿元，成为中小企业融资的重要渠道之一。 投资设立小额贷款公司，作为民营资本发起和参与的融资企业，是解决新形势下中小企业融资难的有效途径，可有效服务中小微业，支持当地经济社会发展。 另一方面，可以为民间资本提供一条合理的出路，引导和规范民间资本，使民间融资正规化、可控化，促进资金的有效利用和配置，满足本地区众多中小企业日益增长的资金需求，有效拓宽中小企业融资渠道。 同时可以利用民营经济发展迅速、中小微业数量众多、小额贷款市场需求大的有利条件，进一步加强与本地区企业的合作关系，为本地区优势小企业和供应商提供小额贷款的资金支持，利用小额贷款公司方式灵活的优势，实现供应商、其他中小微企业和小额
关于小额贷款公司试点的指导意见 银监发〔2008〕23号 各银监局，中国人民银行上海总部、各分行、营业管理部、各省会（首府） 城市中心支行、副省级城市中心支行： 为全面落实科学发展观，有效配置金融资源，引导资金流向农村和欠发达地区，改善农村地区金融服务，促进农业、农民和农村经济发展，支持社会主义新农村建设，现就小额贷款公司试点事项提出如下指导意见： 一、小额贷款公司的性质 小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。 小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。 小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。 二、小额贷款公司的设立 小额贷款公司的名称应由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划指县级行政区划的名称，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。 小额贷款公司的股东需符合法定人数规定。有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应有2--200名发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。 小额贷款公司的注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于500万元，股份有限公司的注册资本不得低于1000万元。单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的股份，不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%。 申请设立小额贷款公司，应向省级政府主管部门提出正式申请，经批准后，到当地工商行政管理部门申请办理注册登记手续并领取营业执照。此外，还应在
发挥小额信贷作用助力贫困户增收 建平县扶贫开发办主任于永河 建平县农户自立服务中心自2010 年 4 月成立开始发 放扶贫小额贷款以来，始终坚持“服务三农”的宗旨，将小额贷款作为加快贫困户脱贫致富的重要举措。全力加大 扶贫小额贷款发放力度，至 2013 年 5 月该服务中心累计发放小额贷款 6750.3 万元，项目覆盖全县 31 个乡镇场街，217 个村， 6385 户， 22254 人，其中，贫困户 6385 户，贫困人口 22254 人，帮助群众走上了脱贫致富之路，取得了明显的扶贫成效。 一、采取的主要措施 建平县农户自立服务中心在扶贫支农过程中，积极将小额信贷投放与扶贫政策有机结合，不断优化结构、创 新措施，走出了一条具有地方特色的扶贫支农促进脱贫 致富的新路子。 （一）、把握“三个到位”建立完善投放机制 一是扶贫对象落实到位。严格按着省市县扶贫小额贷款投放要求，依据县扶贫办统计监测登录入册贫困农户确 定贷款对象。积极协同县扶贫办到乡村，入农户对建档立 卡低收入户做好贷前调查和删选工作。明确贷款对象，必 须在全县建档立卡贫困户名单中选取。并将使用扶贫小额 贷款的农户进行公布，受到了农户和当地政府
的好评。 二是贷款投放明确到位。在贷款投向上坚持专款专用，将扶贫小额贷款重点投向四大产业项目建设，即： 支持以农户规模化温室大棚建设为重点，区域特色农业 产业基地建设；支持以农户发展食用菌、小杂粮为主的 特色产品的规模开发建设；支持以农户规模养殖为主的 标准化畜牧小区建设；支持以农户发展刺绣、编织为主 的家庭手工业开发建设。 三是贷款操作简化程序到位。针对扶贫小额贷款发放量大、面广的特点，该服务中心实行现场办贷。成立了全县六个流动发放服务队，进村入户对有项目、有劳动能力、证件齐全的贫困户现场办理贷款，进行“批次式”调查，“集中式”投放。同时，高度重视“灵活变通，”注重贷户信誉，注重担保方式，注重贷偿能力。有效解决了建 党立卡贫困户贷款担保难的问题，开辟扶贫小额贷款发 放绿色通道，在最短的时间内，将党的惠民政策送到群 众手中。 （二）、抓好“三个环节”健全管理机制 一是抓好贷前调查。紧紧围绕信贷扶贫政策，面向农村、面向农户、面向产业项目，采取撒网式调查摸清所 需小额贷款户数人数和发展产业项目等情况，为贷款发 放打好提前战。
Overview of Microfinance in China 中国小额信贷概述 Overview of Microfinance in China: Demand 中国小额信贷概述：需求Overview of Microfinance in China: Supply 中国小额信贷概述：供给(1) Overview of Microfinance in China: Supply 中国小额信贷概述：供给(2)Overview of Microfinance in China: Supply 中国小额信贷概述：供给(3) There are mainly six major six Microfinance Programs in
Overview of Microfinance in China: Supply 中国小额信贷概述：供给 In general, the MCIs Overview of Microfinance in China: Supply 中国小额信贷概述：供给 ★: Policy Environment 中国小额信贷概述：政策环境 The government has considered the Microfinance as a powerful measure for poverty aid to Success of Microfinance in China 中国小额信贷的成功之处 The central and some local governments have realized the value Chinese government and financial institutions are willing Success of Microfinance in China 中国小额信贷的成功之处 Three programs (government-dominated ones, international-funded Success of Microfinance in China 中国小额信贷的成功之处
编号：_______________ 本资料为word版本，可以直接编辑和打印，感谢您的下载 关于小额贷款合同范本 甲方：___________________ 乙方：___________________ 日期：___________________
甲方(出借人)： 住所： 乙方(借款人)： 住所： 甲乙双方本着平等自愿、诚实信用的原则，经协商一致，达成本合同，并保 证共同遵守执行。 一、借款金额：乙方向甲方借款人民币(大写)(小写：)。 二、借款用途为。 三、借款利息：借款利率为月利息%，按月收息，利随本清。 四、借款期限：借款期限为，从________年____月____日起至________年____月____日止。如实际放款日与该日期不符，以实际借款日期为准。乙方收到借款后应当出具收据，乙方所出具的借据为本合同的附件，与本合同具有同等法律效力。 五、甲方以转账的方式将所借款项打入乙方账户。 借款人用户名： 账号： 开户银行： 六、保证条款： 1、借款方必须按照借款合同规定的用途使用借款,不得挪作他用,不得用借款进行违法活动。否则，甲方有权要求乙方立即还本付息，所产生的法律后果由乙方自负。 2、借款方必须按合同规定的期限还本付息。逾期不还的部分，借款方有权限期追回借款。 3、乙方还款保证人(丙方)____，为确保本契约的履行，愿与乙方负连带返还借款本息的责任。
七、违约责任 1、乙方如未按合同规定归还借款，乙方应当承担违约金以及因诉讼发生的律师费、诉讼费、差旅费等费用。 2、乙方如不按合同规定的用途使用借款，甲方有权随时收回该借款，并要求乙方承担借款总金额百分之的违约责任。 3、当甲方认为借款人发生或可能发生影响偿还能力之情形时，甲方有权提前收回借款，借款人应及时返还，借款人及保证人不得以任何理由抗辩。 八、合同争议的解决方式：本合同在履行过程中发生的争议，由当事人双方友好协商解决，也可由第三人调解。协商或调解不成的，可依法向甲方所在地人民法院提起诉讼。 九、本合同自各方签字之日起生效。本合同一式两份，双方各执一份，合同文本具有同等法律效力。 甲方(签字、盖章)：__________乙方(签字、盖章)：__________ 法定代表人：________________法定代表人：________________ 签订日期：________年____月____日签订日期：________年____月____日地址：________________
扶贫小额信贷工作汇报 一、扶贫小额贷款任务数额 镇位于东南部，东临XX湖，辖17个行政村，耕地面积5.5万亩，承包人口5.1万人，全镇建档立卡贫困户2571户，8523人。涉及到17个行政村，经排查，有劳动能力的户数2090户，无劳动能力的户数855户，县扶贫办下达我镇小额扶贫贷款任务为797万元。 二、目前完成情况 目前我镇共发放扶贫小额贷款48万元，完成总任务的4.5%，原因是信用社正在清理不良贷款和系统升级延缓了贷款的发放。目前，我镇已有80多户正在申报当中，力争11月底前发放200万元。 三、主要做法及存在问题 (一)主要做法 我镇对小额扶贫贷款政策进行了认真的发动、宣传，成立了镇扶贫小额贷款发放领导小组，党政主要领导亲自抓并多次召开专题会议进行安排、部署、调度。目前符合条件的贫困农户都能够了解小额扶贫贷款有关政策。全镇各村村干部都能认真承担小额扶贫贷款政策的责任，都能积极带领各村贫困户到信用社进行申请小额扶贫贷款。我镇信用社工作人员能够认真负责，耐心细致为贫困户做好申请、调查及放贷工作，目前我镇信用社工作人员正按照各村贫困农户申请名单进行种植、养殖项目贷前调查，对符合贷款的农户实行绿色通道，争取在最短的时间内将扶贫小额贷款发放到贫困户手中。 (二)存在问题
由于信用社信贷员少，实行包片负责制，又要开展其他信贷业务，小额贷款手续比较繁琐，各村贫困户申请农户较多，目前我镇信用社工作人员正按照各村贫困农户申请名单进行种植、养殖项目贷前调查，在一定程度上影响了贷款的进度。 四、下步推进措施 下步我镇将进一步加大扶贫小额贷款的工作力度，进一步细化工作责任，加强服务措施，不折不扣地落实党在农村的又一重大支农惠农政策，对符合条件的贫困农户实行绿色通道，在最短的时间内将扶贫小额贷款发放到贫困户手中，加快全镇贫困农户脱贫进程。实现农民脱贫增收，保持农村稳定。 以上汇报不妥之处，请领导批评指正。 扶贫小额信贷工作汇报 根据浙扶贫办〔20xx〕57号文件精神，现将县20xx年金融扶贫工作情况总结如下： 一、村级资金互助组织情况 1、互助组织基本情况。20xx年我县新增英川镇英川村、毛垟乡毛垟村和秋炉乡半山村三个省级资金互助组织。加上08-12年的梧桐乡梧桐坑村、澄照乡三石村、景南乡忠溪村、鹤溪镇三枝树村、郑坑乡郑坑村、沙湾镇叶桥村、东坑镇马坑村、大漈乡茶林村、葛山乡葛山村，鹤溪街道惠明寺村和大均乡伏叶村，共计成立14个省级资金互助会组织。14个村共有农户2833户，其中低收入农户719户;加入
货币政策有效性：理论与实践 摘要：本文首先对货币政策的理论起点进行了阐述，进而分析了货币政策有效性的理论研究。关于货币政策是否有效存在着两种观点，即“货币政策有效”和“货币政策无效”。在对货币政策传导机制和货币政策框架进行了研究之后，本文结合我国目前货币政策操作的现实，从货币政策理念、货币政策传导机制、货币政策框架三个方面对货币政策有效性做了简单的分析，并提出了改进我国货币政策有效性的建议。 关键词：货币政策，实体经济，政策传导机制，政策框架调整从经济发展史来看，货币政策并非是古已有之的东西。其在理论上的真正起点，应该是凯恩斯在1933年所发表的《就业、利息与货币通论》（以下称《通论》）一书。在该书中，凯恩斯认为，由于价格粘性因素的存在，市场机制无法及时有效地调整以修复所出现的失衡，因此，需要采用宏观经济政策（包括货币政策和财政政策在内）对市场失衡进行修正，以减小经济的波动。其政策操作的基本思路是，在经济相对低迷时采用相对宽松的宏观政策，而在经济相对过热时，则用相对从紧的政策来应对。在《通论》一书出版后，凯恩斯的有关思想开始在世界范围内广泛流行，宏观经济政策（特别是货币政策）也逐渐登上历史舞台，成为各国政府所倚重的经济调控工具。而在上个世纪六七十年代，当通货膨胀成为困扰各国政府的首要难题时，经济学家弗里德曼的“通货膨胀无论何时何地都是一种货币现象”的论断，更是将货币政策的影响力推到了一个高峰。而在我国，随着市场化改
革的逐渐深入，货币政策受关注的程度也在不断提高。到今天，货币政策已成为最受社会关注的宏观政策，其每一次变化，及其未来可能的走势，都会牵动市场的神经，产生广泛的影响。 不过，在货币政策越来越受到关注的同时，我们也饶有兴味地发现，在理论研究的层面上，关于货币政策有效性的论争却一直没有停息过。在过去的几十年中，世界范围内有关的理论和实证研究文献可谓汗牛充栋，但至今也末得出明确的结论。而在国内，类似的论争也不在少数。显然，对于货币政策调控而言，其有效性如何是一个至关重要的问题，它在一定意义上决定了货币政策的调控边界，以及货币政策操作的基调。理论上对货币政策有效性问题的研究内容浩繁，难以尽数，我们在这里，只是试图通过一个相对简单的概括，来对相关问题进行一个探讨。 一、货币政策有效性的理论研究 在我们看来，对货币政策有效性的研究大致可以划分为三个层次：第一个层次，货币对于实体经济有没有影响?这是在假设货币供给为外生的基础上，研究货币供给变化对经济中的宏观经济变量的影响，如果货币供给变化导致真实宏观经济变量（如实际产出）发生变化，则认为货币（政策）是有效的，如果货币供给仅仅导致名义宏观经济变量的变化（如名义产出、价格水平等），则认为货币（政策）是无效的，这部分内容与宏观经济理论有密切联系。第二个层次，货币（政策）是如何影响真实经济变量的?主要是对各种货币（政策）传导机制的研究，货币政策操作可能通过各种途径（如利率、汇率、信贷、资产价
中国小额信贷可持续发展分析 摘要:小额信贷作为一种创新的金融制度在中国发展十几年以来取得了良好的经济和社会效益,同时也暴露出很多问题严重制约了其可持续发展。从小额信贷的产生及现实意义出发,分析了中国小额信贷的发展现状,揭示了中国小额信贷取得的成效及可持续发展存在的问题,从理论和应用两个层面对中国小额信贷可持续发展问题展开研究,提出了促进中国小额信贷可持续发展的政策建议。 关键词:小额信贷;可持续发展;政策建议 中图分类号:F830.5文献标志码:A文章编号:1673-291X(2010)30-0057-02 一、小额信贷的产生及其现实需要 当前,农村金融改革是中国社会主义新农村建设的一项重要工作。然而中国的农村金融体系和运作机制仍然存在严重缺陷,严重阻碍了农村金融的发展。建立健全农村金融体系,亟待解决的有三大难题:一是农村区域广大与金融网点稀少的矛盾,农民存贷款困难;二是农村金融需求量多面广和金融供给量少面窄的矛盾,农村储蓄资金外流严重;三是农业农村贷款笔数多、额度小与金融机构经营成本高、风险大的矛盾,商业金融机构不愿贷、不敢贷。 在此情况下,中共中央和国务院明确提出:在保证资本金充足、严格金融监管和建立合理有效的退出机制的前提下,鼓励在县城内设立多种所有制的社区金融机构,允许私有资本、产业资本和民间资本到农村地区新设银行,引导农户放在资金互助组织,大力培育由自然人、企业法人或社团法人发起的小额贷款组织。 在此背景下,专为农村中小企业和农户服务的小额贷款机构应运而生。中国于1993年开始先后在云南、陕西等10多个省、区进行试点,都取得了良好的经济效益和社会效益。目前中国从事小额信贷业务的机构主要有农村信用社、综合性商业银行的小额贷款事业部、小额信贷公司和农村资金互助社、公益性小额信贷组织等。 小额信贷机构作为服务于三农的贷款服务组织,符合中央关于完善农村金融体系规划的方向,符合农村金融发展的实际,符合广大农民群众的利益。它对于发挥市场的资源配置功能,引导农村金融创新,规范民间融资,增加农村金融供给,解决农民贷款难,建设社会主义新农村,具有十分重要的积极作用。 二、小额信贷在中国的发展现状 近年来,各小额信贷机构按照监管部门的指导和要求,围绕发展农村小额贷款业务、改进三农金融服务做了大量工作,农户小额信用贷款和农户联保贷款的广度不断拓展,小额存单质押贷款试点工作稳步推进,农村小企业融资取得了新的进展,在缓解三农贷款难,支持农业增产、农民增收和农村经济发展等方面发挥了积极成效。 1.有力支持三农,拓宽农村金融供给渠道。小额贷款组织增加和拓宽引导各类资金流向农村的渠道,弥补了现有农村金融服务的不足,开辟了满足农民和农村小型企业资金需求的新渠道,对促进农村经济发展,增加农民收入,推动新农村建设发挥了重要作用。 2.遏制民间非法借贷。小额贷款机构执行的最高贷款月利率严格控制在人民银行公布的同档次贷款基准利率的4倍以内,远远低于民间高利贷的利率水平。利率定价的示范效应使周边地区民间借贷的利率水平得到了有效平抑,压缩了高利贷的市场空间,有效遏制了地下非法融资。 3.机制灵活,手续简便,解决农民贷款难问题。小额贷款组织贷款方式灵活,手续简便,放款及时。信用户小额贷款在一天内即可办结,新客户小额贷款在5日内可办结,小企业贷款在20日内办结,个别新企业在两周内告知结果,有效解决了农户的贷款难题。 三、中国小额信贷可持续发展的制约因素 1.高成本和低利率的矛盾使小额信贷机构难以实现可持续经营。小额信贷与银行一般贷款的操作程序不同,有额度小、成本高的特点,需要较高的存贷差才能弥补操作成本。而中国对存贷款利率仍实行严格控制,利率控制使目前大部分小额信贷机构收取的利率不能补偿操作费用,因而,大多数非政府小额信贷机构仍只能基本实现账面上的盈利,一旦计入各种进入机构的低息贷款的机会成本,没有一家能实现盈利。 2.多数小额信贷机构缺乏充足且稳定的资金来源。中国小额信贷资金来源,主要是政府的扶贫资金,其数量有限,品种单一。其他诸如公开吸收储蓄、基金储蓄、代扣罚金和吸收入股等国际上常见的储蓄形式中国都比较少或者没有。 3.政府的过度干预和监管缺位并存。 4.信用体系不健全,小额贷款风险较大。农村信用建设滞后,征信体系尚未建立,担保机制不健全,农村金融消费者金融意识薄弱,部分农村地区信用环境较差。 5.缺乏保障机制,风险无法分散。 6.缺乏发展小额信贷的外部环境。长期以来,小额信贷主要被当做一种扶贫手段而不是一种产业或行业,小额信贷机构的法律地位仍不明确。另外,出于控制金融风险的考虑,央行政策对小额信贷机构贷款利率实行商业银行现行利率水平和基准利率4倍的限制,而不是根据市场规律来制定合理的贷款利率,这也对小额信贷的可持续性发展产生了不利的影响。 7.现有小额信贷品种单一,额度与期限与借贷者需求不匹配。