备考2018年保荐代表人胜任能力考试《投资银
行业务》真题练习卷二
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111[单选题]证券公司申请保荐机构资格，应当具备的条件有（）。
Ⅰ．注册资本不低于人民币1亿元，净资产不低于人民币5000万元
Ⅱ．具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标符合相关规定
Ⅲ．具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于50人，其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于35人
Ⅳ．符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人
A.Ⅰ．Ⅱ
B.Ⅱ
C.Ⅱ．Ⅳ
D.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
参考答案：C
参考解析：
《证券发行上市保荐业务管理办法》(2009年修订)第9条规定,证券公司申请保荐机构资格，应当具备下列条件：①注册资本不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币5000万元；②具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标符合相关规定；③保荐业务部门具有健全的业务规程、内部风险评估和控制系统，内部机构设置合理，具备相应的研究能力、销售能力等后台支持；④具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于35人，其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于20人；⑤符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人；⑥最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚；⑦中国证监会规定的其他条件。
112[单选题]下列属于非货币性资产交换的有（）。
Ⅰ．以其他应收款换入投资性房地产
Ⅱ．以持有至到期债券投资换入固定资产
Ⅲ．以交易性金融资产换入长期股权投资
Ⅳ．以公允价值100万元专利技术和公允价值30万元应收账款换入一批存货
A.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C.Ⅲ．Ⅳ
D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
参考答案：C
参考解析：
非货币性资产交换，是指交易双方主要以存货、固定资产、无形资产和长期股权投资等非货币性资产进行的交换。Ⅰ、Ⅱ两项，其他应收款和准备持有至到期的债券投资均属于货币性资产。
113[单选题]甲股份有限公司2010年年度财务报告批准对外报出日为2011年3月30日，实际对外报出日为2011年4月3日。该公司2011年1月1日至4月3日发生的下列事项中，应当作为资产负债表日后事项中的调整事项的有（）。
Ⅰ．3月1日发现2010年10月接受捐赠获得的一项固定资产尚未入账
Ⅱ．3月11日临时股东大会决议购买乙公司51％的股权并于4月2日执行完毕Ⅲ．4月2日甲公司为从丙银行借入8000万元长期借款而签订重大资产抵押合同
Ⅳ．2月1日与丁公司签订的债务重组协议执行完毕，该债务重组协议系甲公司于2011年1月5日与丁公司签订
A.Ⅰ．Ⅲ
B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C.I
D.Ⅰ．Ⅱ
参考答案：C
参考解析：
3月1日发现2010年10月接受捐赠获得的一项固定资产尚未入账，是会计差错，属于调整事项。
114[单选题]以下系创业板上市公司需暂停上市情形的有（）。
Ⅰ．连续3年亏损
Ⅱ．2010年被CPA出具否定意见的审计报告，2011年被CPA出具无法表示意见的审计报告
Ⅲ．最近36个月内累计受到交易所3次公开谴责
Ⅳ．6月30日未公开上年年报
A.Ⅲ．Ⅳ
B.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
C.Ⅰ．Ⅱ
D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
参考答案：D
参考解析：
Ⅰ，按现行创业板上市规则，最近3年连续亏损或追溯调整后连续亏损的，暂停上市。Ⅱ，最近两个年度的财务会计报告均被注册会计师出具否定或者无法表示意见的审计报告的，暂停上市。Ⅲ，最近36个月受到交易所3次公开谴责，直接终止上市，创业板和中小板的特殊规定。Ⅳ，在法定披露期限届满之日起两个月内仍未披露年度报告或者半年度报告；暂停上市后1个月内仍未披露的，终止上市。6月30日未公开上年年报的，需暂停上市。
115[单选题]以下财产可以用来出资的是（）。
Ⅰ．著作权中的署名权
Ⅱ．甲以其持有的乙公司股权对丙出资，乙公司注册资本1000万，实收资本800万元
Ⅲ．土地使用权
Ⅳ．劳务
A.Ⅱ．Ⅲ
B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C.Ⅲ．Ⅳ
D.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ
参考答案：A
参考解析：
《公司法》第二十七条：“股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。对作为出资的非货币财产应当评估作价，核实财产，不得高估或者低估作价。法律、行政法规对评估作价有规定的，从其规定。”《公司登记管理条例》第十四条：“股东的出资方式应当符合《公司法》第二十七条的规定，但股东不得以劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产等作价出资。”本题工，著作权中财产权利可以出资，人身权不能出资。著作权中有发表权、署名权、修改权和保护作品完整权四个是人身权利，其他均为财产权利。本题Ⅱ，考查的是股权出资的相关规定，根据最新规定，Ⅱ应当选。根据《股权出资登记管理办法》(2009年1月14日国家工商行政管理总局令第39号公布，2009年3月1日起施行)第三条的规定：“用作出资的股权应当权属清楚、权能完整、依法可以转让。具有下列情形的股权不得用作出资：(一)股权公司的注册资本尚未缴足；(二)已被设立质权；(三)已被依法冻结：(四)股权公司章程约定不得转让；(五)法律、行政法规或者国务院决定规定。股权公司股东转让股权应当报经批准而未经批准；(六)法律、行政法规或者国务院决定规定不得转让的其他情形。”《股权出资登记管理办法》已被2014年2月20日国家工商行政管理总局令第64号《公司注册资本登记管理规定》废止。《公司注册资本登记管理规定》第六条：“股东或者发起人可以以其持有的在中国境内设立的公司(以下称股权所在公司)股权出资。以股权出资的，该股
权应当权属清楚、权能完整、依法可以转让。具有下列情形的股权不得用作出资：(一)已被设立质权；(二)股权所在公司章程约定不得转让；(三)法律、行政法规或者国务院决定规定，股权所在公司股东转让股权应当报经批准而未经批准；(四)法律、行政法规或者国务院决定规定不得转让的其他情形。”修订后的新规删除了原“股权公司的注册资本尚未缴足”和“已被依法冻结”的规定。
【关键字】年度 第一部分经济学基础第一 章 市 场 需 求 供 给 均 衡 价 格 市场 需求 含义 消费者对某种商品或服务愿意而且能够购买的数量市场需求是消费者需 求的总和 两因素：①购买欲望②支付能力两者缺一不可 决定 因素 ①消费者的偏好②消费者的个人收入(正方向)③产品价格(反方向)④替代 品的价格(正方向)⑤互补品的价格(反方向)⑥预期⑦其他因素最关键的因 素是商品本身价格 需求函数、需求规律和需求曲线 需求变动：由于收入和消费者偏好因素的变化引起表现为需求曲 线的位 需求数量变动：假定其他因素不变，只考虑价格的关系 市场 供给 含义生产者愿意并可能为市场提供商品或服务的数量 决定 因素 ①产品价格(正方向)②生产成本(反方向)③生产技术④预 期 ⑤相关产品的价格⑥其他因素 供给函数、供给规律、供给曲线 供给变动：由价格以外的其他因素如成本变动引起表现为供给曲 线的位移 供给数量变动：假定其他因素不变，只考虑供给和价 格关系 均衡 价格 含义目的影响后果措施最高限价在均衡价格之下 保护消费者利益或降低生产成 本 市场短 缺 变相涨 价 行政措 施保护价格在均衡价格之上保护生产者的利益或支持产业 市场过 剩 变相降 价 政府收 购 弹 性 需求价格 弹性 公式 ①点弹性价格和需求量变动小场合需求量无穷小②弧弹性价格和需求量变 动大场合 ①点弹性公式：弧弹性公式： 基本类 型 ①E d＞1高弹性或富有弹性销售收入与价格(高档品)反方向②E d＜1缺乏弹性或 者低弹性销售收入与价格(必需品)同方向③E d=1需求单一弹性不变 影响因素 ①替代品的数量和相近程度②商品的重要性③商品用途的多少 ④时间 需求交叉 弹性 定义 指一种商品价格的相对变化与由此引起的另一种商品需求量相对变动之间的 比率 需求交叉弹性公式： 基本类 型 ①E d＞0替代品需求量与价格同方向②E d＜0互补品需求量与价格反方向③ E d=0无关系 需求收入 弹性 基本 类型 ①E=1 ②E＞1高档品即需求数量的相应增加大于收入的增加 ③E＜1必需品即需求数量的相应增加小于收入的增加④E=0 ⑤E＜0低档品 需求收入弹性公式： 供给价格 弹性 基本类 型 ①E＞1供给价格弹性充足②E＜1供给价格弹性不充足③E=1供 给价格弹性为1④E=0供给完全无弹性（少见）⑤E=∞供给完全
2020证券从业保荐代表人试题及答案三 2018证券从业保荐代表人试题及答案三 第一题：下列关于发出存货和期末存货计量的说法，正确的是：(不定项选择) A.企业在确定发出存货的成本时，可以采用先进先出法、移动加权平均法、月末一次加权平均法和个别计价法四种方法。企业不得 采用后进先出法确定发出存货的成本。 B.移动加权平均法，是指以当月全部进货数量加上月初存货数量作为权数，去除当月全部进货成本加上月初存货成本，计算出存货 的加权平均单位成本，以此为基础计算当月发出存货的成本和期末 存货的成本的一种方法。 C.符合资本化条件的存货发生的借款费用，可以将满足借款费用资本化条件的部分计入存货的成本。 D.为生产而持有的材料等，材料的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量，并计提存货跌价准备，计入当期损益。 E.为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。合同价格不公允的，应以公允价值为基 础计算。 参考答案：A、C 解析：一、《企业会计准则第1号——存货》： 第十四条企业应当采用先进先出法、加权平均法或者个别计价法确定发出存货的实际成本。 对于性质和用途相似的存货，应当采用相同的成本计算方法确定发出存货的成本。
对于不能替代使用的存货、为特定项目专门购入或制造的存货以及提供劳务的成本，通常采用个别计价法确定发出存货的成本。 对于已售存货，应当将其成本结转为当期损益，相应的存货跌价准备也应当予以结转。 第十五条资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。 存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 第十六条企业确定存货的可变现净值，应当以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。 第十七条为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。 企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。 第十八条企业通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。 第十九条资产负债表日，企业应当确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，
2018 年中级经济师《经济基础》考试真题及答案（完整校对/ 解析版） 一、单项选择题 1、关于行政单位财务会计报表的说法，错误的是() 。 A. 行改单位的年报按照“资产+支出负债 +净资产 +收入”的会计等式编排 B.行政单位资产负债表应于每月未、季末、年末编制 C.行政单位的财务会计报表包括财务报表和财务情况说明书 D.行政单位应当按照财改部门和上级单位的规定报送月度、季度和年度会计表 【答案】 A 2、商业银行为办理境外直接投资人民币结算业务时不需要履行的义务是() 。 A.严格进行交易真实性和合规性审查 B.对公众披露投资企业信息 C.履行反洗钱和反恐融资义务 D.按照规定报送信息 【答案】 B 3、中国特色社会主义发展基本理念的内容是() 。 A.创新、协调、绿色、开放、公正 B.创新、协调、绿色、开放、公平 C.创新、协调、绿色、开放、共享 D.稳定、协调、绿色、开放、共享 【答案】 C 4、可以用于计算最终消费率的是() 。 A.运用支出法核算的国内生产总值 B.运用消费法核算的国内生产总值 C.运用收入法核算的国内生产总值 D.运用生产法核算的国内生产总值 【答案】 A
5、预算单位可采用财政授权支付程序支付财政性资金的支出项目是() 。 A.物品和服务平采购支出 B.工程采购支出 C.零星支出 D.工资支出 【答案】 C 6、扣缴义务人是指法律、行政法规规定负有() 。 A.代扣代缴税款义务的单位 B.代扣代缴税款义务的单位和个人 C.代扣代缴、代收代缴税款义务的单位 D.代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人 【答案】 D 7、梯度渐进增长理论是在对() 公共支出的历史数据进行研究的基础。 A. 美国 1890～1955 年 B. 德国 1905～1965 年 C. 英国 1890～1955 年 D. 法国 1905～1965 年 【答案】 C 8、将数值减去均值所得的差除以标准差，所得的统计量为() 。 A.相关系数 B.标准分数 C.方差 D.偏态系数 【答案】 B 9、次贷危机从 2007 年春季开始显现，发生在() 并席卷世界主要金融市场。
2018年《投资银行业务(保荐代表人)》复习资料(二十二) 单选题-1/知识点：章节测试 甲公司2013年净资产为40亿元，近3年平均可分配利润为6500万元。公司拟申请发行企业债券，募集资金投资于棚户区改造项目，项目投资总额为20亿元，假设本次债券票面利率为5％，则发行规模最高为( )。 A.12亿元 B.13亿元 C.14亿元 D.16亿元 单选题-2/知识点：章节测试 甲企业于2012年1月1日发行2000万美元债券，票面利率5％，为期3年，年初付息。2012年1月1日开始构建固定资产，2013年6月30日构建完毕。2012年1月1日汇率6．30，2012年12月31日汇率6．29，2013年1月1日汇率6．28，2013年6月30 日汇率6．18，则以下说法正确的有( )。Ⅰ2012年资本化金额638万元Ⅱ 2012年资本化金额609万元Ⅲ 2013年资本化金额110万元Ⅳ 2013年资本化金额88万元 A.Ⅰ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ D.Ⅱ、Ⅳ E.Ⅳ
单选题-3/知识点：章节测试 外国投资者以股权并购境内公司所涉及到的股权的说法，正确的有( )。Ⅰ外国投资者应当聘请在中国注册登记的中介机构担任顾问Ⅱ外商投资公司的股权不得用于出资Ⅲ房地产企业的股权不得用于出资Ⅳ已被设立质权的股权不得用于出资Ⅴ境内非上市公司股权不得用于出资 A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 单选题-4/知识点：章节测试 以下属于非经常性损益的有( )。Ⅰ固定资产处置收益Ⅱ某PE公司将其一项长期股权投资处置产生的损益Ⅲ生猪屠宰企业根据政府的有关规定获得国家冻肉储备补贴Ⅳ取得子公司的投资成本小于被投资方可辨认净资产公允价值份额的收益 A.Ⅰ、Ⅳ B.Ⅱ、Ⅲ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 单选题-5/知识点：章节测试
证券从业资格考试《证券基本法律法规》模拟试题及答案0328-18 1、证券公司、证券投资咨询机构的研究部门或者研究子公司接受特定客户委托，就尚未覆盖的具体股票提供含有证券估值或投资评级的研究成果或者投资分析意见的，自提供之日起（）不得就该股票发布证券研究报告。【选择题】 A.1个月内 B.2个月内 C.3个月内 D.6个月内 正确答案:D 答案解析:证券公司、证券投资咨询机构的研究部门或者研究子公司接受特定客户委托，就尚未覆盖的具体股票提供含有证券估值或投资评级的研究成果或者投资分析意见的，自提供之日起6个月内不得就该股票发布证券研究报告。 2、中国基金业协会在基金管理人登记、基金备案、投资情况报告要求和会员管理等环节，对（）采取区别于其他私募基金的差异化行业自律，并提供差异化会员服务。【选择题】 A.契约型基金 B.合伙型基金 C.并购基金 D.创业投资基金 正确答案:D 答案解析:选项D正确：中国基金业协会在基金管理人登记、基金备案、投资情况报告要求和会员管理等环节，对创业投资基金采取区别于其他私募基金的差异化行业自律，并提供差异化会员服务。 3、证券公司在建立健全受托投资管理业务内部控制体制机制时，应重点防范（）。【组合型选择题】
A.I、II、III B.II、III、IV C.I、II、III、IV D.I、III、IV 正确答案:C 答案解析:选项C正确：证券公司在建立健全受托投资管理业务内部控制体制机制时，应重点防范规模失控、决策失误、越权操作、账外经营、挪用客户资产和其他损害客户利益的行为以及保本保底所导致的风险。 4、根据《证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定》，证券经营机构在销售中不得存在如下（）行为。【组合型选择题】 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ 正确答案:B 答案解析:根据《证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定》，证券经营机构在销售中不得存在如下行为： 5、证券市场的法律、法规分为四个层次，其法律效力最高的是（）。【选择题】 A.由国务院制定并颁布的行政法规 B.由全国人民代表大会及全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律 C.由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则 D.由证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范性文件 正确答案:B 答案解析:选项B正确：我国证券市场法律法规体系的主要层级包括五级：
备考2018年中级经济师《建筑专业》真题 精选 乐考网武小唐老师深入研究每年出题形式和出题范围，剖析考试的重点、难点；为您奉上2018年中级经济师考试《建筑专业》真题练习。希望对广大考生有所帮助，能够顺利通过考试！ 单项选择题(每题1分。每题的备选项中,只有1个最符合题意) 41[单选题]某工程双代号时标网络计划中，工作H有三项紧后工作，其工作总时差分别为4、6和7周，工作H的自由时差为2周，则工作H的总时差是()周。 A.4 B.6 C.7 D.9 参考答案：B 42[单选题]某工程单代号网络计划中，工作G的最早开始时间开始时间为第18天，持续时间为5天，工作G有三项紧后工作，其最早开始时间分别为第28、30和32天，则工作G的自由时差是()天。 A.5 B.7 C.9 D.10 参考答案：A 43[单选题]关于风险分类的说法，正确的是()。 A.根据其造成的不同结果而分为纯风险和有利可图的风险
B.根据其造成的后果可以有经济风险、金融风险和管理风险 C.按分布情况分为国别风险和行业风险 D.从风险控制的角度可分为纯风险和投机风险 参考答案：C 44[单选题]根据国际咨询工程师联合会(FIDIC)条款，下列风险中，属于由业主承担的特殊风险是()。 A.因工程施工不当而造成的损失或损坏 B.因工程设计不当而造成的损失或损坏，而这类设计不是由承包商负责的 C.经济形势不稳，物价飞涨 D.投资回收期长 参考答案：B 45[单选题]下列管理方法中，属于工程项目风险管理通用的分析方法的是()。 A.头脑风暴法 B.概率分析法 C.量本利分析法 D.目标控制法 参考答案：B 46[单选题]下列损失和费用中，术语建筑工程及其第三者责任保险的保险责任的是()。 A.修理保险标本的本身原材料的缺陷所支付的费用 B.场地清理费用 C.免赔额范围内的标的损失
中国证监会主席令第18号－证券发行上市保荐制度暂行办法 中国证券监督管理委员会令第18号 证券发行上市保荐制度暂行办法》已经2003年 10月9日中国证券监督管理委员会第49次主席办公会议审议通过，现予公布，自2004年2月1日起施行。 主席尚福林 二○○三年十二月二十八日 证券发行上市保荐制度暂行办法 第一章总则 第一条为规范证券发行上市行为，提高上市公司质量和证券经营机构执业水平，保护投资者的合法权益，促进证券市场健康发展，根据有关法律、行政法规，制定本办法。 第二条本办法适用于股份有限公司首次公开发行股票和上市公司发行新股、可转换公司债券。 第三条证券经营机构履行保荐职责，应当依照本办法的规定注册登记为保荐机构。 第四条保荐机构应当遵守法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的规定和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，尽职推荐发行人证券发行上市，持续督导发行人履行相关义务。 保荐机构履行保荐职责应当指定保荐代表人具体负责保荐工作。 第五条保荐机构负责证券发行的主承销工作，依法对公开发行募集文件进行核查，向中国证监会出具保荐意见。 保荐机构应当保证所出具的文件真实、准确、完整。 第六条发行人及其董事、监事、经理和其他高级管理人员（以下简称“高管人员”），为发行人提供专业服务的律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等中介机构（以下简称“中介机构”）及其签名人员，应当依照法律、行政法规和中国证监会的规定，承担相应的责任，并配合保荐机构履行保荐职责。 保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责，不能减轻或者免除发行人及其高管人员、中介机构及其签名人员的责任。 第七条中国证监会依照法律、行政法规和本办法的规定，对保荐机构及其保荐代表人、发行人及其高管人员、中介机构及其签名人员的相关活动进行监督管理。 中国证券业协会对保荐机构、保荐代表人进行自律管理。 第二章保荐机构和保荐代表人的注册登记 第八条经中国证监会注册登记并列入保荐机构、保荐代表人名单（以下简称“名单”）的证券经营机构、个人，可以依照本办法规定从事保荐工作。未经中国证监会注册登记为保荐机构、保荐代表人并列入名单，任何机构、个人不得从事保荐工作。 第九条证券经营机构申请注册登记为保荐机构的，应当是综合类证券公司，并向中国证监会提交自愿履行保荐职责的声明、承诺。 第十条证券经营机构有下列情形之一的，不得注册登记为保荐机构： (一)保荐代表人数量少于两名；
保荐代表人考试《投资银行业务》过关必做1500题含历年真题(债权融资——公司债券)【圣才出品】 第三节公司债券 3.1 公司债券 一、单项选择题（以下备选项中只有一项最符合题目要求） 1．根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明书》（2015年修订），募集说明书引用的财务报表在其最近一期截止后的有效期为（）。[2019年6月真题] A．1个月 B．3个月 C．6个月 D．12个月 【答案】C 【解析】《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明书（2015年修订）》第47条第2款规定，募集说明书引用的财务报表在其最近一期截止后6个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过1个月。财务报表应以年度末、半年度末或者季度末为截止日。 2．根据《公司债券受托管理人执业行为准则》，下列关于公开发行公司债券的受托管理人的说法，正确的是（）。[2019年6月真题] A．为本次发行提供担保的机构可以担任本次债券发行的受托管理人 1 / 99 B．受托管理人应当妥善保管其履行受托管理事务的所有文件档案及电子资料，保管时间不得少于债券到期之日或本息全部清偿后10年 C．受托管理人应当在每年4月30日前向市场公告一年度的受托管理事务报告 D．发行人不能偿还债务时，受托管理人可以接受全部或部分债券持有人的委托、以自己名义代表债券持有人提起民事诉讼、参与重组或者破产的法律程序 【答案】D 【解析】A项，《公司债券受托管理人执业行为准则》第7条第2款规定，为本次发行提供担保的机构不得担任本次债券发行的受托管理人。自行销售的发行人不得担任本次债券发行的受托管理人。 B项，第30条规定，受托管理人应当妥善保管其履行受托管理事务的所有文件档案及电子资料，包括但不限于受托协议、债券持有人会议规则、受托管理工作底稿、与增信措施有关的权利证明（如有），保管时间不得少于债券到期之日或本息全部清偿后5年。
经济师考试中级人力资源密押试卷及答案解析 【内部资料密】 一、单项选择题 1. 战略性人力资源管理发生作用的重要原则是（）。 A.组织 B.稳定 C.变革 D.匹配 [答案]：D [解析]：本题考查战略性人力资源管理的作用机制。战略性人力资源管理发生作用的重要原则是匹配。 2. 组织非常重视适应、忠诚感和承诺，善于把管理人员培养成通才，认为资历是关键因 素，年龄和经验都至关重要。这类组织文化的类型称之为（）。 A.学院型组织 B.棒球队型组织 C.堡垒型组织 D.俱乐部型组织 [答案]：D [解析]：本题考查组织文化类型中的俱乐部型组织文化。 3. 下列不属于组织结构特征因素的是（）。 A.关键职能 B.人员结构 C.管理层次和管理幅度 D.人员素质 [答案]：D [解析]：本题考查组织结构的特征因素。选项D属于组织结构的权变因素。 4. 在众多激励理论中提出“挫折—退化”观点并进一步改进了马斯洛需要层次理论的是 （）。 A.三重需要理论
B.ERG理论 C.目标设置理论 D.公平理论 [答案]：B [解析]：本题考查ERG理论。 5. 魅力型领导理论认为，领导者的非道德特征包括（）。 A.使用权力为他人服务 B.双向沟通 C.提升自己的个人愿景 D.从危机中思考和学习 [答案]：C [解析]：本题考查魅力型领导者的非道德特征。选项ABD都属于领导者的道德特征。 6. 马斯洛将人的需要由低到高划分为五个层次，其中生理需要为第一层，则“发挥个人潜 能”属于第（）个层次的需要。 A.二 B.三 C.四 D.五 [答案]：D [解析]：本题考查需要层次理论。发挥个人潜能属于自我实现的需要，属于第五层次的需要。 7. 通过组织扁平化来减少指挥链，对管理幅度不加限制，取消各种职能部门，代之以授 权的团队。这种组织形式称为（）。 A.矩阵组织形式 B.无边界组织形式 C.虚拟组织形式 D.团队结构形式 [答案]：B [解析]：本题考查无边界组织形式。 8. 下列有关期望理论的叙述，错误的是（）。
2017年注册会计师考试《经济法》真题及答案 一、单选题 1、根据合同法律制度的规定,下列关于抵销的表述中,正确的是(） A.抵销通知为要式 B.抵销可附条件或期限 C.抵销的效果自通知发出时生效 D.抵销的意思表示溯及于得为抵销之时 【参考答案】D 2.根据证券法律制度的规定,招股说明书有效期为6个月,有效期的起算日是( )。 A.发行人全体董事在招股说明书上签名盖章之日 B.保荐人及保荐代表人在核查意见上签名盖章之日 C.中国证监会核准发行申请前招股说明最后次签署之日 D.中国证监会在指定网站第一次全文刊登之白 【参考答案】C 3.根据合伙企业法律制度的规定,构成有限合伙人当然退伙情形的是( ) A.作为有限合伙人的法人被宣告破产 B.作为有限合伙人的自然人丧失民事行为能力 C.作为有限合伙人的自然人失踪 D.作为有限合伙人的自然人故意给合伙企业造成损失 【参考答案】A 4.根据民法,关于诉讼时效起算的表述正确的是( ) A.当事人约定同一债务分期履行的,从最后一期履行期限界满之日起算
B.国家赔偿的,自国家机关及其工作人员实施违法行为时起算 C.请求他人不作为的,自义务人违反不作为义务务时起算 D.可撤销合同的撤销权,从当事人知道或应当知道撤销事由之日起算 【参考答案】A 5.根据物权法律制度的规定,下列各项中属于独立物权的是( ) A.地役权 B..抵押权 C.中华会计网校 D.建设用地使用权 【参考答案】D 6、根据涉外投资法律制度的规定，境外公司股东以股权作为支付手段并购境内公司的，该境外公司及其管理层最近一定年限内应未受到监管机构的处罚。该一定年限是( )。 A、2 年 B、1 年 C、4 年 D、3 年 【答案】D 7、某普通合伙企业合伙人甲死亡，其未成年子女乙、丙是其全部合法继承人。根据合伙企业法律制度的规定，下列表述中，正确的是( )。 A、乙、丙可以继承甲的财产份额，但不能成为合伙人 B、乙、丙因继承甲的财产份额自动取得合伙人资格 C、经全体合伙人一致同意，乙、丙可以成为有限合伙人 D、应解散合伙企业，清算后向乙、丙退还甲的财产份额
备考2018年保荐代表人胜任能力考试《投资银 行业务》真题练习卷二 乐考网资深导师团队，潜心研究证券从业资格考试每年出题形式和出题范围，剖 析考试的重点、难点；在此为您奉上备考2018年证券从业考试保荐代表人胜任 能力考试《投资银行业务》真题练习系列。希望广大考生能够顺利通过考试！更 多考试资料下载请登陆乐考网：https://www.doczj.com/doc/9b18360980.html, 96[单选题]关于公司清算的说法正确的是（）。 Ⅰ．公司清算的，应在解散事由出现之日起十五日内成立清算组 Ⅱ．有限公司的清算组由股东组成，股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成 Ⅲ．逾期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人民法院指定的有关人员组成清算组进行清算 Ⅳ．清算组可以处理与清算有关的公司未了结的业务 A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ B.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ C.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
参考答案：D 参考解析： 本题考查的是清算组的职权及组成等。《公司法》第一百八十三条：“公司因本法第一百八十条第(一)项、第(二)项、第(四)项、第(五)项规定而解散的，应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组，开始清算。有限责任公司的清算组由股东组成，股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成。逾期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人民法院指定有关人员组成清算组进行清算。人民法院应当受理该申请，并及时组织清算组进行清算。”《公司法》第一百八十四条：“清算组在清算期间行使下列职权：(一)清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单；(二)通知、公告债权人；(三)处理与清算有关的公司未了结的业务；(四)清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款；(五)清理债权、债务；(六)处理公司清偿债务后的剩余财产；(七)代表公司参与民事诉讼活动。” 《公司法》第一百八十六条：“公司财产在分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务后的剩余财产，有限责任公司按照股东的出资比例分配，股份有限公司按照股东持有的股份比例分配。” 97[单选题]以下关于股份公司召开临时股东大会的说法正确的有（）。 Ⅰ．某股东在所持股份达到10％的当天便可提议召开 Ⅱ．持有10％以上股东提议召开，在股权登记日后，所持10％股份的股东将股份卖掉至低于10％，不影响对临时股东大会召开的有效性
2018年12月证券市场基本法律法规考试真题及答案 1、下列属于全国人民代表大会，和全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律是（）。 A. 《期货公司监督管理办法》 B. 《中华人民共和国公司法》 C. 《上市公司收购管理办法》 D. 《行政和解试点实施办法》 答案：：B 2、证券公司必须持续符合风险控制指标标准的要求，下列能够符合要求的是（） A. 丙证券公司的流动性覆盖率为80% B. 丁证券公司的净稳定资金率为40% C. 甲证券公司的风险覆盖率为120% D. 以证券公司的资本杠杆率为6% 答案：：C 3、根据《证券公司治理准则》，下列关于证券公司与客户关系的基本原则的说法，错误的是（）。 A. 证券公司向客户提供的产品或者服务，对有关产品和服务的内容应履行保密的义务
B. 证券公司不得侵犯客户的财产权、选择权、公平交易权、知情权及其它合法权益 C. 证券公司不得挪用客户交易结算资金、委托管理得资产及托管在公司的证券 D. 证券公司应当设专职部门或者岗位负责与客户进行沟通，处理客户的投诉等事宜 答案：：A 4、对期货公司及其他期货经营机构报送的年度报告，国务院期货监督管理机构应当指定（）进行审核并制作报告。 A. 专人 B. 期货公司财务人员 C. 期货公司报告撰写人 D. 专业机构人员 答案：：A 5、证券公司自营业务违反《中华人民共和国刑法》规定的行为不包括（）。 A. 以自己为交易对象，进行不转移证券所有权的自买自卖，影响证券交易价格或者证券交易量的 B. 单独或合谋，集中利用资金优势等操作证券交易价格 C. 与他人串通，以事先约定的时间、价格和交易方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量的 D. 假借他人名义或者以个人名义从事证券自营业务
中级经济师考试心得
中级经济师考试心得 2018中级经济师考试大队伍的人数只增不减，当然其中有大量第一次报考经济师的考生。那么对于首次报考经济师的考生而言需要注意哪些事项呢?在此小编总结了历年考生的备考经验，大家随小编一同了解一下吧。 夯实基础 对于大部分第一次报考的考生而言，很多都是首次接触经济师这一领域。本身经济基础知识就不够扎实，加之相关工作经验也不是很足，因此对于他们而言后期的备考之路并不好走。为了让大家今后的备考更为顺遂，小编建议零基础的考生一定要在2018中级经济师考试备考开始之前，针对经济基础知识相关内容进行提前的预习备考。因为如果大家不了解清楚的话，之后的复习备考也会非常吃力。中级经济师考试的范围比较广基本涉及了经济基础知识的各方各面，因此大家一定要抓紧时间提前进行中级经济师备考。 谨慎选择报考科目 中级经济师考试科目共两科《经济基础》和《专业知识与实务》，其中实务一共分为15个专业，分别是工商管理、农业、商业、财政税收、金融、保险、人力资源管理、邮电、房地产、旅游、建筑、水路运输、公路运输、铁路运输、民航运输。 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除谢谢2
其中报考人数较多的前几个专业是：工商、人力、金融、财税、农业、建筑、商业、房地产、保险。不同专业的考试特点不同，适宜报考人群也是不一样的。大家一定要在清楚了解的前提下进行报考，切不可人云亦云，最后不单单是浪费了自己的时间同时以这种心态备考其实是很难坚持下去的。 进入备考节奏 2018中级经济师考试已经进入到正式的备考阶段，小编建议对于零基础的考生一定要严格要求自己，将时间妥善的规划并利用好。由于之前没有中级经济师相关的备考经验，因此可能会遇到很多的困难。提前备考，我们就多了更多的时间去解决和应对。即便零基础效率会比较低，但只要大家在时间上预留充足，我们的学习也会变得从容不迫。由于中级经济师报考的考生大部分都是零基础的考生，因此大家一定要对自己的时间做好规划，结合自身情况做好相应的备考计划，脚踏实地严格要求自己，约束自己，以最佳状态迎接接下来的备考时光。 距离2018年中级经济师考试还有一段时间，经济师的含金量只增不减，希望大家珍惜时间，积极投入到备考中来，相信通过自身的努力一定会有所收获，小编预祝大家的中级经济师之旅走得顺利又不缺乏乐趣。 备考你必须战胜的三大陋习 随着大家对于中级经济师含金量的认同，越来越多的人加入到经济师备考的大队伍中。虽然每一年中级经济师报名的人数在逐年增长，但是通过率还是一定的。仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除谢谢3
2018年《投资银行业务(保荐代表人)》练习题含答案(二十五) 单选题-1/知识点：章节测试 A公司是一家上市公司，B公司是A公司的关联企业。当A公司讨论为B公司提供担保事项时，下列说法不符合《公司法》规定的是( )。 A.有关联关系的董事不可以参加会议 B.董事会会议由过半数的无关联关系董事出席方可举行 C.有关联关系的董事不得代理其他董事行使表决权 D.出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交上市公司股东大会审 议 单选题-2/知识点：章节测试 以下关于公司董事会、股东会效力的说法正确的有( )。Ⅰ董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、法规的规定，决议无效Ⅱ股东会的会议召集程序、表决方式违反公司章程的规定，决议无效Ⅲ董事会的会议内容违反法律、法规的规定，决议无效Ⅳ股东会的会议内容违反公司章程的规定，决议无效Ⅴ不管是董事会、股东会，决议内容只要违反法律、法规的规定或者违反公司章程的规定，均为无效 A.I B.Ⅲ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
单选题-3/知识点：章节测试 甲公司拟于2014年4月在我国中小企业板首次公开发行并上市。以下构成 发行障碍的有( )。Ⅰ 2012年至2013年10月，公司存在重大违规担保，2013 年11月消除Ⅱ 2011年至2013年控股股东控制的乙公司与甲公司从事相同业务，在上市前控股股东将持有乙公司的股权对外转让Ⅲ甲公司的重要子公司最近 36个月存在重大违法违规行为Ⅳ 2013年10月一名董事因违反证券法买卖股票被交易所公开谴责，上市前已经撤换该名董事 A.I B.Ⅲ C.Ⅰ、Ⅲ D.Ⅱ、Ⅳ 单选题-4/知识点：章节测试 以下为上市公司不得公开发行公司债券的情形的有( )。Ⅰ改变公开发行公司债券募集资金的用途Ⅱ前一次公开发行的公司债券尚未募足Ⅲ一个 短期债务违约，到期未支付本息，在申报前归还了本息Ⅳ本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 单选题-5/知识点：章节测试
1、持续督导的期间自证券上市之日算起，不是自发行之日算起。 2、发审会普通程序适合于公开发行股票和公开发行可转债；特别程序适用于非公开发行股票以及上市公司发行优先股（公开和非公开），特别程序不设暂缓表决。 3、发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40% 4、创业板公开发行：最近一期末资产负债率高于45%，以单体报表为准 5、通常情况下，可转债的转股价格的定价基准日是募集说明书公告日，当转股价格向下修正时，新的定价基准日是股东大会召开日。 6、最近一期末经审计的净资产不低于15亿元的公司发行可转债可以不提供担保。 7、债券持有人会议召开的情形：可转债为4种，普通公司债为9种且完全包括可转债的4种。 8、优先股股东需要参加的一种情形：一次或累计减少公司注册资本超过10% 9、发行公司债和优先股不需要编制前次募集资金使用情况报告 10、募集资金投资项目的累计实现的收益率低于承诺的累计收益20%（含20%）以上的，应详细说明差异原因。3年 11、上市公司申请非公开发行股票融资额不超过5000万元且不超过最近一年末净资产10%的，证监会适用简易程序，但是最近12个月内上市公司非公开发行股票的融资总额超过最近一年末净资产10%的除外 12、持有优先股的数量占发行优先股的20%时，应于发生之日起2个交易日向交易所报告，此后每增加或者减少10%时，应自事实发生之日起2个交易日内履行披露义务。 13、优先股上市条件：已经经证监会核准发行；上交所规定募集金额不少于2.5亿元，深交所规定不少于5000万元 14、挂牌公司公开转让的普通机构投资者：实收资本或实收股本总额500万元以上的法人
2018年中级经济师考试会取消跨级考吗中级经济师已经被纳入到了国家职业资格目录清单，含金量不容小觑，越来越多的人加入到了中级经济师考试的大队伍中。2017中级经济师考试结束后，不少没能报名参加考试的考生也已经开始了2018年中级经济师的备考。 可是对于是否满足2018年报名条件还有些疑惑：2018年中级经济师考试报名条件会发生变化吗?是否会取消跨级考呢?是不是明年不能直接考中级而得从初级开始考呢? 2017年中级经济师考试报名条件参考 目前2018中级经济师报名时间及条件尚未公布，我们可以先参考一下2017年的中级经济师报名条件： (一)凡中华人民共和国公民，遵纪守法并具备下列条件之一者，可报名参加经济专业中级资格考试。 1. 中等专业学校毕业后从事专业工作满十年，取得经济专业初级资格(含1992年年底以前通过国家考试)。 2. 获得经济员资格(或1993年1月6日前按照国家统一规定评聘的初级经济专业职务)。 3. 大学专科毕业后，从事专业工作满6年。 4. 大学本科毕业后，从事专业工作满4年。 5. 取得第二学士位后或研究生班结业后，从事专业工作满2年; 6. 取得硕士学位后，从事专业工作满1年。 7. 取得博士学位。 注：有关工作年限的要求是指取得正规学历前后工作时间的总和，工作年限计算时间的截止日期为报考当年的12月31日。 (二)已评聘非经济系列专业技术职务的在岗从事经济工作的人员，可同相应经济专业职务的人员一样，按照以上第1款的规定，报名参加经济专业中级资格考试。 (三)根据《关于同意香港、澳门居民参加内地统一组织的专业技术人员资格考试有关问题的通知》(国人部发[2005]9号)，凡符合经济专业技术资格考试相应规定的香港、澳民居民均可按照文件规定的程序和要求报名参加考试。
三月 2-11日：国际内审师（CIA）考试 3/10/15/24日：雅思考试 3/10/11/24/31日：托福考试 3/10/17/24/31日：湖南省普通话测试 4/17/30日：GRE考试（全称Graduate Record Examination，中文名称为美国研究生入学考试，适用于除法律与商业外的各专业，由美国教育考试服务处ETS主办。） 5-9日：ACCA考试 10日：期货从业资格考试 17日：英语专业八级（TEM8）/（中小学）教师资格考试/基金从业资格考试 18日：托业考试（国际交流英语考试，是针对在国际工作环境中使用英语交流的人们而指定的英语能力测评考试，由美国教育考试服务中心设计。） 24-26日：全国计算机等级（NCRE）考试（第51次） 31日：证券从业资格考试 四月 1日：证券从业资格考试 7/14/21/26日：雅思考试 14/21/28日：湖南省普通话测试 14/28日：GRE考试 14/15日：咨询工程师（投资） 14-17日：计算机应用水平考试（NIT） 15日：托业考试 15/21日：托福考试 21日：英语专业四级（TEM4） 21/22日：基金从业资格考试/湖南省公务考试笔试（未定） 2-28日：注册会计师考试网上报名时间（考试时间未定） 五月 5/12/19/24日：雅思考试 5/12/19/26日：湖南省普通话测试 6/12/19/26日：托福考试 12日：期货从业资格考试 12-20日：初级会计职称考试 13/20/27日：GRE考试 19日：剑桥商务英语（BEC）初级/理财规划师（未定） 19/20日：翻译专业资格（一/二/三级） 20日：托业考试/人力资源管理师（未定） 26日：剑桥商务英语（BEC）高级/基金从业资格考试
第三条符合本规定条件的创业投资基金，在所投资早期中小企业或者高新技术企业上市后，通过证券交易所集中竞价交易减持其持有的公司首次公开发行前发行的股份，适用下列比例限制： （一）截至发行申请材料受理日，投资期限不满36 个月的，在3 个月内减持股份的总数不得超过公司股份总数的1%； （二）截至发行申请材料受理日，投资期限在36 个月以上但不满48 个月的，在2 个月内减持股份的总数不得超过公司股份总数的1%； （三）截至发行申请材料受理日，投资期限在48 个月以上的，在1 个月内减持股份的总数不得超过公司股份总数的1%。 投资期限自创业投资基金投资该首次公开发行企业金额累计达到300 万元之日或者投资金额累计达到投资该首次公开发行企业总投资额50%之日开始计算。 证券公司投资银行类业务内部控制指引 第五条证券公司投资银行类业务内部控制应当遵循健全、统一、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。 （一）健全性：内部控制应当覆盖各类投资银行业务活动，贯穿于决策、执行、申报、反馈、后续管 理等投资银行类业务各个环节，对项目执行质量和风险实施全程监控，确保不存在内部控制空白或漏洞； （二）统一性：同类投资银行业务应当制定并执行统一的执业、内部控制标准和流程； （三）合理性：证券公司投资银行类业务内部控制应当与自身业务规模、组织机构、风险状况和内部 文化等相适应，以合理成本实现内部控制目标； （四）独立性：质量控制、内核、合规、风险管理等履行内部控制职能的部门、机构或团队（简称内 部控制部门）应当独立履职，与前台业务运作相分离； （五）制衡性：证券公司应当从组织架构、权责分工、流程设置等方面保证业务
2018年中级经济师考试全年备考攻略快用起来吧！ 中级经济师考试出题往往紧扣大纲、全面考核，大部分题目都是教材上的原话，但考核的知识点很多，记忆量很大。结合中级经济师的考试特点，小编为大家制定了一份2018年中级经济师考试的全年备考攻略，快快用起来吧！ 1、教材发布之前（7月份之前） 中级经济师考试教材一般到当年7月份才会发布，11月份便要考试，中级经济师考试内容多而杂，考生又多是有家有口的上班一族，备考时间有限，因此仅靠这不满4个月的时间完全不够，这就需要在教材发布之前就根据老教材进行预习。 零基础考生从前一年考后就可以开始预习备考，有基础的考生可以从3月份开始预习教材，用几个月时间把教材吃透。《经济基础》和《专业实务》两科可以穿插学习，有利于理解记忆，也避免了单一学习的枯燥。 不习惯看书的考生可以利用优路教育中级经济师频道为大家提供的中级经济师章节考点总结进行预习，同时可以通过优路教育中级经济师题库提供的考点同步练习和章节练习，边学习边做题巩固。 2、教材发布后（7月—9月） 中级经济师考试教材一般会在7月份发布，同时7月份也是考试报名的时间。成功报名并购买教材后，优路教育会为考生提供新旧教材对比变化，方便考生学习。大家就可以轻轻松松地着重学习更改和增加的部分，轻松把握高频考点和重要考点，拿下新增及变动考点。 增改考点学习完毕后，考生就可以开始根据新教材开始正式的基础学习阶段。这次学习需要对照考试大纲进行全面深入地理解记忆，打好基础。同时要加强同步练习，利用习题练习将考点一一掌握。 3、强化冲刺阶段（9—11月） 进入九月，就进入了复习强化阶段。考生可以用一个月时间进行新教材的第二轮强化学习。同时要开始重视考试真题和模拟试题的练习。 10月份就进入了冲刺阶段。这个阶段要利用好真题和模拟试卷，尽可能多地进行刷题练习。同时要把将做错的题目重新梳理练习，做到真正理解掌握。最后结合教材将学的不扎实或是忘记的内容再梳理一遍。
二○一八年度证券从业考试资格考试 2018年证券考试《金融市场基础知识》 真题/高命中题 一、单项选择题(共30题，每题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意) 1、查询申请符合规定条件、材料齐备的，中国证券业协会应自收到查询申请之日起()个工作日内出具诚信报告。 A.2 B.5 C.10 D.15 【答案】C 【解析】查询申请符合规定条件、材料齐备的，中国证券业协会应自收到查询申请之日起10个工作日内出具诚信报告。 2、资产评估机构申请证券评估资格,净资产应不少于()万元。 A.50 B.200 C.150 D.100 【答案】B? 3.证券经纪人可以是()。 A.自然人 B.机构
C.团 D.以上均正确 【答案】A 【解析】证券经纪人是自然人，不能是机构或团体。 3、股票本身没有任何价值,但股票是一种代表()的有价证券 A.资金权 B.债权 C.财产权 D.转让权 【答案】C 4.客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存()年。 A.5 B.10 C.15 D.20 【答案】C 【解析】客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存15年。 4、货币期货又称() A股票期 B外汇期货 C债券期货
【答案】B 5、债券回购交易更多的是有()的属性A长期融资 B信用交易 C短期融资 D期货交易 【答案】C? 6.财务与会计人员应当正确处理财务会计工作与业务发展、客户利益保护与所在单位利益之间的关系，对存在潜在冲突的情形，应主动向()说明，并提出合理处理利益冲突的建议。 A.所在机构的管理层 B.行业自律组 C.监管机构 D.国家司法机关 【答案】A 【解析】财务与会计人员应当正确处理财务会计工作与业务发展、客户利益保护与所在单位利益之间的关系，对存在潜在冲突的情形，应主动向所在机构的管理层说明，并提出合理处理利益冲突的建议。 7.中期票据发行业务中,()。 A投资者可以向发行人逆向询价 B投资者可以向主承销商逆向询价 C主承销商可以向投资者逆向询价 D发行人可以向主承销商逆向询价