明源POM成本管理系统V5.0 SP5
快速应用手册
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前言
感谢您使用《明源POM V5.0 成本管理系统SP5快速操作手册》。本书主要介绍成本管理过程中的核心业务的基本操作（如签订合同、变更、结算等），手册大纲按实际业务流程及对应岗位组织，在手册中您可以按岗位进行查找相应的内容，也可按业务场景快速的找到相关业务的操作说明，手册各章节包括以下内容：
?业务概述
?系统操作流程图
?详细的操作流程
?提示信息
如果您想详细的了解成本管理系统，请查阅《明源POM成本管理系统V5.0 SP5操作手册》或在系统中按FI键获取帮助信息。
本书的编写约定：
目录
岗位与系统功能对照表.................................................... 错误！未定义书签。第一部分成本控制体系操作说明 (7)
第一章管理目标成本 (7)
1.1 如何登记项目测算成本 (7)
1.2 如何在系统中管理目标成本 (14)
1.3 如何调整目标成本 (17)
1.4 调整单据审批 (20)
第二章编制合约规划 (24)
2.1 如何编制合约规划 (25)
2.2 快速生成合约规划 (27)
第三章如何监控动态成本 (30)
3.1 如何查看动态成本 (30)
3.2 查看产品动态成本 (34)
第四章库存结转 (36)
第二部分合同管理业务操作说明 (41)
第五章签订合同 (41)
5.1 如何登记合同基本信息 (42)
5.2 合同与合约规划/中间科目的关系 (43)
5.3 如何对合同进行审批 (47)
5.4 如何查询合同的全信息使用合同台账 (49)
第六章合同变更 (50)
6.1 录入变更基本信息 (50)
6.2 变更关联合约规划/中间科目 (51)
6.3 合同预估变更 (52)
6.4 如何对变更进行审批 (53)
6.5 确认变更金额 (57)
第七章合同结算 (59)
7.1 如何对合同进行结算 (60)
7.2 如何对结算进行审批 (63)
第八章合同付款计划 (65)
8.1 如何制订付款计划 (65)
8.2 如何发起付款申请 (67)
8.3 付款申请审批 (69)
第九章合同付款登记 (71)
9.1 新增实付单据 (72)
9.2 批量审核实付单据 (73)
岗位与系统功能对照表
第一章管理目标成本
目标成本的形成是一个过程，从项目定位到方案设计，再到施工图预算阶段，目标成本层层深化、逐级修订，形成最终的项目目标成本。
项目成本的测算随着项目开发的推进，逐步的细化，从而形成目标成本的一稿、二稿等等。但在在扩初设计完成后，一般将会形成目标成本，从而指导施工图设计工作。部分公司在施工图设计完成后会修订一稿目标成本，从而使其更加精确。
1.1 登记项目测算成本
操作岗位：成本测算人员成本测算一般在项目启动前，由造价工程师来完成。在系统中成本测算的核心是
记录成本测算过程中各个阶段的测算结果，并对各阶段的测算结果进行对比分析，并不是测算工具。测算功能在【成本核算】模块下的【测算成本】模块中实现。
【操作说明】
如何设置测算产品
打开测算成本主界面，在〖更多操作〗中选择“设置项目产品”，在“产品构成”
界面中新增产品信息，如图所示；产品主要指“高层、多层、别墅”等等。
如何设置测算级别
由于不同阶段测算的粗细级别也所有不同，通过设置测算级别的功能来实现。
在〖更多操作〗中选择“设置测算级别”，红色字体显示的为测算级别，可选择〖向上调整〗，〖向下调整〗按钮，调整测算的级别，如图所示
如何编制建安成本
在测算建安成本时，由于不同的产品的建安成本差额较大，故项目的建安成本是分产品进行测算的。
1. 打开测算成本主界面，在<项目>下拉框中选择最末级项目，
2. 点击〖编辑建安成本〗按钮,
3. 在“产品列表”中选择要进行测算的产品，如下图所示：此处的产品信息可在
〖更多操作〗下的设置项目产品中进行设置，
4. 点击〖编辑〗按钮，录入科目的估算基础、单价、工作量，系统采用“价量原
则”测算总价。
5. 录入后，点击〖保存〗按钮。
如何编制非建安成本
非建安类科目（如“土地、前期费用”等）从项目级测算，再根据一定的配比原则分摊到产品中。
1. 在<项目>下拉框中选择最末级项目，点击〖编辑非建安成本〗按钮。
2. 打开“编辑项目非建安成本”界面，如图所示：
3.点击〖编辑〗按钮，录入科目的单价、工作量系统采用“价量原则”计算总
价，无法明确工程量和单价，可直接填总价。系统会自动计算出建筑单方和可售单方；
4. 录入后点击〖保存〗按钮。
设置测算分摊模式
设置分摊模式的目的是为了得到项目下所有产品的测算成本数据。
1.点击〖设置测算分摊模式〗按扭，打开分摊模式设置界面，分摊模式支持按
建筑面积、按使用面积、按占地面积、按套内面积、按指定比例五类分摊。
2.设置完成后，点击〖保存〗。
保存历史版本
系统支持保存项目各个阶段的测算版本，并可对不同版本进行对比分析。
1.点击〖历史版本〗按钮，选择〖保存版本〗；
2.在“保存测算成本”对话框中录入版本名称和备注，
3.确定即可。
历史版本对比
1.选择〖版本管理〗，选择要对比的版本（可多选），
2.点击〖历史版本对比〗按钮，即可展示不同版本的对比分析数据。
3.在〖更多操作〗下点击〖删除〗，可删除不需要的历史版本；
1.2 登记项目目标成本
操作岗位：成本控制人员目标成本是由成本测算后，进行汇总报批，审批通过后，在系统中通过目标成本模块录入目标成本数据，作为成本控制的基线。
目标成本的测算在系统外完成，在系统中将目标成本的结果值进行登记。系统提供两种方式登记目标成本，一是“批量录入项目的目标成本”，二是“引入本项目的测算成本”。
此功能在【目标成本】模块下的【目标成本】中实现。
【操作说明】
如何录入目标成本
1.打开目标成本主界面，在<项目>下拉框中选择最末级项目，
2.如果当前项目已锁定，需先对项目进行解锁。
3.点击〖编辑〗按钮，可批量录入末级科目的“目标成本”数据，
4.录入后，点击〖保存〗按钮。
5.同时系统自动计算目标+调整、可售单方、建筑单方、规划余量等。
如何引入测算成本
引入测算成本时只会引入科目代码相同的科目，没有相同科目的目标成本为0。
1.在<项目>下拉框中选择最末级项目；
2.点击〖引入测算成本〗按钮，引入本项目的测算成本数据，
3.引入后，可点击〖编辑〗按钮对引入的目标成本数据进行调整。
4.如果当前项目已存在目标成本数据，在引入时系统会提示：“引入本项目对应的
测算成本，将覆盖原来的数据，是否继续？”点击“确定”，将覆盖原来的数据。 如何导入/导出EXCEL 模板
目标成本支持将科目模板导出Excel，然后再导入Excel。在〖更多操作〗菜单中提供“导入、导出EXCEL”的功能。导入时根据末级科目的名称只更新对应末级科目的目标成本，非末级科目的目标成本自动累加其子科目的目标成本。
导入注意事项：
1. EXCEL表各列列头名称是否正确，
2. 科目名称与数据库科目名称是否一一对应。
3. 导入文件目标成本列的输入类型要是数字
导出EXCEL：单击“打开”则直接以EXCEL表的形式打开。单击“下载”则可以指定存放文档位置后保存到本地。
如何保存历史版本
只在末级项目下才显示〖历史版本〗按钮，保存历史版本时，除了保存目标成本外，还会同步保存建筑单方和可售单方。
1.点击〖历史版本〗按钮，选择〖保存版本〗，
2.在弹出的“保存目标成本”对话框中录入版本名称和备注；点击确定。
如何还原历史版本
1.选择〖版本管理〗，显示版本管理界面，
2.点击〖还原历史版本〗按钮，可将历史保存的版本还原为最新数据；如果当前项
目存在已结算的成本科目，不允许还原历史版本，
如何对比历史版本
1.点击〖历史版本对比〗按钮：可对各个历史保存版本（含最新目标成本）之间
的目标成本、建筑单方、可售单方的进行分析对比，如图所示：
1.3 如何调整目标成本
适用岗位：成本控制人员调整目标成本主要是在目标成本的基础上追加或减少一定预算。当某科目目标成本出现余额不足时，或该科目目标成本余额有剩余时，此时需要进行成本的结转工作。需要调整的情况通常有如下两种：
?当目标成本余额不足时需要追加成本
?该科目存在规划余量时可结转到其它科目
调整目标成本功能在【目标成本】模块中的“调整成本”功能中实现。
【操作流程】
【操作说明】
如何对目标进行追加
在项目开发的过程中，当该科目下签订了合同，而合同发生了较大变更的情况下，可
能会造成目标成本余额不足的情况，直接导致在该科目下无法新签合同，或无法分摊其他合同的成本。此时需要对目标成本进行追加操作。
操作如下：
1.在<项目>下拉框中选择需要调整的最末级项目，
2.在列表中点击〖锁定〗按钮，目标成本锁定后，才允许对科目进行调整。
3.点击〖目标调整〗按钮，选择“目标追加”，
4.录入“主题和调整原因”等信息，如图所示：
5.点击科目列表上的〖新增〗按钮，选择所要追加成本的科目，允许选择多个科目。
6.在科目列表中，录入科目的“调整金额和调整原因”。
7.保存后，发起审批，允许一次审批多个科目的目标调整.审批通过后，形成调整成
本。
如何对目标进行结转
该科目下已经签订合同，经成本分析和判断后，认为该科目下将有规划余量，此时多出的规划余量即可以结转到其他科目使用的情况。
系统只允许将单个科目的目标结转到另一个科目。允许结转多次,需先发起结转申请，审批通过后，形成调整成本。
操作如下：
1.在<项目>下拉框中选择需要目标结转的最末级项目，
2.在列表中点击〖锁定〗按钮，目标成本锁定后，才允许对科目进行调整。
3.在目标成本列表中选择“最末级科目”，
4.在〖目标调整〗菜单中选择“目标结转”，打开“新增目标结转”界面。
5.红色字体为必填项，录入结转相关信息，选择“转出费项”、“转入费项”。
6.录入调整金额，“转出科目规划余量必须大于零，调整金额必须小于等于转出科目
规划余量。
7.完成后，保存即可。
1.4 调整单据审批
操作岗位：成本控制人员对于目标成本追加和结转，都需要先发起调整单据审批。审批通过后，形成调整成本。可以采用工作流审批或在线下走审批流程。
【操作说明】
如何调用工作流审批
1.在〖目标调整〗菜单中选择选择“查看调整记录”，
文 档 更 新 记 录 第一章 基础资料培训 一．登陆K3 系统 1．正常（局域网）登录 双击“金蝶K/3主控台”，选择组织机构及当前帐套，输入用户名、密码，单击[确定]，进入K3系统。 二．基础资料概述 基础资料，就是在系统中使用的各种基础数据的总称。用户在录入凭证或者录入单据时，都毫无例外地需要输入一些业务资料信息，如科目、币别、商品、客户、金额等等信息。可以这么说，所有的凭证、单据都是由一些基础资料信息和具体的数量信息构成的。对于这些基础的数据，为了便于进行统一的设置与管理，我们提供了基础资料管理这样一个功能。在成本管理阶段所用到的基础资料包括：计量单位、仓库、物料、部门、职员、成本项目、成本对象、要素费用、劳务、供应商等。 三．计量单位 物料的设置必定涉及计量单位。在金蝶K/3系统中，计量单位的设置先要设置计量单位组，再在组中设置计量单位。金蝶K/3系统中允许存在多计量单位，为了便于管理，可以通过计量单位组对不同计量单位进行分类管理和显示。同时为了管理的操作的方便简洁，系统约定从计量单位组只能存在一级，也就是说，计量单位组下不能再新增计量单位组，只能新增计量单位。同时金蝶K/3系统约定：在一个计量单位组中，有且只能有一个默认计量单位。 在金蝶K/3系统主界面上，【系统设置】→【基础资料】→【公共资料】→【计量单位】， 树型结构展开。 新增计量单位前，先增加计量单位组。单击新增按钮，在弹出的界面中输入单位组名称，单击确定。 新增计量单位，选中需要新增单位的计量单位组，单击[新增]，在计量单位界面中，输入计量单位代码、名称、换算率，单击[确定]。 计量单位要点：①先增加计量单位组，再增加计量单位。 ②同一计量单位组中的换算系数要准确。 四．部门设置 部门资料用来记录企业的组织结构的构成情况。系统中基本生产单位的部门设置大都采用基本生产部门（生产工段）＋4个中心（功能中心、质控中心、管理中心、服务中心）即按车间上报的组织架构图进行设置。系统设置的部门名称为单位名称+分部门名称。 确定公司类型（前两位数字）：生产车间为01，辅助车间为02，设计部门为03，研究部门为04，管理处室为05，物流部门为06，往来单位为08，党群为10，往来单位（本部）为18，其他为99 成本及生产管理系统操作培训资料 金蝶国际软件集团
成本管理信息系统的建立 题记：信息技术的深入发展为铁路工程项目成本管理效率的提高提供了许多可行的方法，其中之一就是开发铁路工程项目成本管理信息系统。本文从系统目标设计、系统分析、总体结构设计和功能模块设计四个方面阐述了铁路工程项目成本管理信息系统的构建。 成本管理信息系统的建立 文/汪朝辉 铁路工程项目成本管理是根据企业的总体目标和工程项目的具体要求，对工程项目的成本进行有效的计划、控制、分析、考核等管理活动，以达到强化经营管理水平、提高成本核算水平，降低工程项目实施成本，增强企业经济效益。随着铁路工程建设项目的复杂化，原有的依靠手工进行成本控制的方法已不能满足现代企业制度的需要，这些工程项目方面的新变化和新发展对成本管理工作的规范化、标准化等都提出了新的要求。因此，建立铁路工程项目成本管理信息系统，对提高施工项目成本管理效率、进行战略决策都具有重要的现实意义。 系统目标设计
对于铁路工程项目成本管理系统的设计，主要确定以下开发目标：一是运用优化技术辅助铁路工程项目成本管理者对工程成本进行有效的组织、实施、控制、跟踪、分析等管理活动，达到提高成本核算水平，降低工程成本，提高成本管理工作效率以及经济效益。二是实现基础数据管理、成本控制、成本核算与分析、分析报表等功能，尽可能地实现工作过程的自动化。三是探索计算机应用条件下铁路工程项目成本管理模式，建立适合于铁路施工企业工程项目成本管理工作实际的信息系统，使项目成本管理计算机应用在管理信息系统的基础上提高到一个新的档次。 系统分析 项目成本管理业务流程分析。铁路工程项目成本管理的业务活动流程如下： 项目成本预算编制：项目部根据招投标管理的要求，适应单价合同、总价合同等多种承包方式进行成本预算费用的控制。 分段分项成本计划的制定：成本管理部门按照时间段、按分项工程分别制定材料总量计划以及建立工作量台帐。 工程成本控制的实施：项目经理部或分公司根据施工的进度安排，在施工过程对人工费用支出、材料费用支出、机械费用支出、管理及其他费用支出进行控制。项目成本核算：当工程进行到一定时期，项目经理部依据本阶段项目实际产生的成本进行核算，包括人工费用核算、材料费用核算、机械费用核算以及各种管理费用的核算等。 项目成本分析：项目成本核算完成以后，将项目成本核算结果与计划成本进行分
中国中铁工程项目成本管理系统V2.0 快速使用指南 中国中铁工程项目成本管理信息系统项目组 2015年11月编制
目录 第一章如何登录系统 (1) 第二章各部门工作步骤 (6) 第三章各部门操作指导 (11) 第一节工经部业务操作指导 (11) 第二节工程部业务操作指导 (20) 第三节物机部业务操作指导 (25) 第四节财务部业务操作指导 (30) 第五节其他部门业务操作指导 (34)
第一章如何登录系统 网页端登录 第一步：打开浏览器在地址栏中输入成本管理系统网页端地址（网络地址请咨询本局成本系统管理员）； 第二步：按照下图红色序号，以此输入用户名、密码及验证码（用户名及密码请咨询本局成本系统管理员）。 网页端首页区域划分标识： 系统分三个主要的区域：蓝色部分为状态区，红色部分为菜单区，灰
色部分为作业区。 状态区：显示当前登录用户，系统帮助，注销，退出系统，密码修改，账号切换等； 菜单区：显示当前用户可使用的所有菜单，系统会根据当前登录用户的权限显示所有可使用的菜单项。导航菜单可通过折叠符号进行折叠； 作业区：显示常用功能模块（用户可以通过【设置】按钮来设置常用的功能菜单），通知及待办任务列表。 菜单区打开方式：点击【功能菜单】或图示箭头，展开功能列表。详见下图： 客户端登录 一、安装客户端 第一步：双击客户端安装包，打开安装向导（注意：如果是window 7系统，安装路径不要选择在C盘。）
第二步：点击【下一步】，进入选择安装文件夹界面： 第三步：为安装程序设置好安装路径后，点击【下一步】，进入确认安装界面，点击【下一步】，开始安装：
成本计算的流程步骤 在存货核算系统上月结账后首先核对存货系统和供应链里数量的一致性，在一致的情况下进行成本计算。本公司有产成品入库单先手动分配产成品入库成本，再按每一个成本核算的库存组织进行成本计算，可以按每一种存货进行也可以全部进行计算，注意选择成本计算的截止日期，成本计算成功后核对存货明细账是否有异常存货存在，如果存在需要调整处理后，再计算调整单的成本，核对存货明细账无误后，计算全月平均单价，保存计算得到的全月平均单价即可，再打印出库成本。最后进行月末结账。 成本计算注意事项 存货核算中的数据全部来自于供应链中采购系统中采购结算和暂估处理，销售系统中和销售结算和库存系统中各种出入库单据。在成本计算之前要注意所有的业务单据处理完毕。 1、这要求结算、暂估和各业务操作（出入库单的签字、费用发票的分摊结算）的日期 都应在当月。 2、如果是新建系统，需要把期初库存数据全部转到存货核算里。 3、必须核对存货系统和供应链里数量的一致性，可以通过核对库存管理和存货核算中 的收发存记录中的数量，或通过出入库流水账中的情况查询各单据的签字、是否存
在单价在各业务单据中，如果不一致请检查采购结算、费用分摊、暂估等业务单据的处理情况。 4、.当出库单据上有成本时，系统不再对其计算。请核对是否按照单据上进行成本计算， 如果按系统中计算的结果，请清空出库单上的成本单价值。 5、如果入库单的入库成本为空，此时系统不再往下计算，请在各种入库单中填写单价 或成本即可，用户可以重新进行成本计算，系统在原来的基础上继续往下计算。 6、如果出库单成本计算后，系统的结存数量为零而结存金额不为零，则系统自动在出 库单之后，产生一张出库调整单，调整单的金额就是当前的结存金额。经过此调整，结存数量和结存金额都为零。 7、在对入库单进行成本计算时，如果结存符合异常结存的条件，自动生成出库成本调 整单，调整的结果是当前结存单位成本等于当前入库单据的单价。 操作过程 1、产成品入库成本分配 进入“产成品入库成本分配”节点，查询某库存组织某存货的产品（也可以不输查询全部的产成品入库单），点击确定进入分配的界面，手动录入各产品的平均单价点击分配即可。操作过程如下：
销售管理操作手册 整体流程 一、销售订单 当接到客户的订单需要订货，我们则要在系统中录入销售订单。销售经理、客户经理将与客户签订正式合同的内容，包含产品明细、规格型号、生产批次、销售数量、销售金额、折扣金额、交货时间，交货地点、付款方式、运输方式等信息，录入系统形成销售订单 操作路径：供应链—销售管理—销售订单
点击后得到如下图 上图需要确认以下信息： 1.一定要确认好公司信息，也就是右上角的，是哪个公司的销售订 单，选好了再点销售订单新增； 2.表头确认好客户、订单日期等信息； 3.表体确认好物料编码、销售数量、单价、要货日期、是否赠品等
信息； 4.以上信息无误后，保存、提交、审核； 5.如需要对已经审核的销售订单维护，则需要在销售订单列表中反 审核销售订单做修改或者删除等操作。 夸组织的销售订单 如武汉回盛向湖北回盛购买货物，在武汉回盛组织下作采购订单，在湖北回盛组织下做销售订单，选单，过滤出武汉回盛的采购订单。操作如下图
选择需要转销售订单的采购订单，然后点‘返回数据’，信息自动携带到销售订单，然后检查确认后，保存，提交，审核。 二、销售订单变更单 对于已经审核并且发货的销售订单，如果想更改订单信息则需要做销售订单变更单， 操作路径为：供应链—销售管理—销售订单变更单，如下图 点击后，得到下图
点选单，默认为销售订单，点确定，会弹出一个窗口 可在上图中的空白处输入订单号快速查找，然后选择好需要变更的订单，点返回数据
上图中需要注意以下： 1.确认变更日期； 2.确认变更类型； 3.特别需要注意以下变更类型：取消的意思是原订单分录行还存在， 但是后续不能发货，出库等业务；删除的意思是原订单信息也不会有这一行；修改则是更改原订单上的内容，可修改单价、数量等。 4.以上信息核实无误后，保存、提交、审核，生效！ 三、发货通知单 发货通知单的主要功能是用于向仓库通知给客户发货 操作路径：供应链—销售管理—发货通知单，如下图
系统概述 关于本系统 本章是对日成本管理系统内容的总述。 本系统具有以下特点： 本系统以实际成本系统为基础； 在成本资料设置中提供成本计算期间自定义功能，可按用户指定的任意期间进行成本核算； 在公共基础资料中提供成本对象、成本项目、要素费用等重要资料的定义； 在成本资料设置中提供分配标准的自定义功能； 业务数据录入分费用录入和产量录入，数据源与K/3其它系统集成共享，并按自定义成本计算周期归集； 以要素费用为主线、按自定义成本计算周期进行费用分配； 提供部门间费用按自定义成本计算周期分配流程； 成本计算按自定义成本计算周期进行； 提供废品损失按自定义成本计算周期统计的整套业务流程。 以实际成本系统为基础 本系统以实际成本系统为基础，要在实际成本系统初始化后方可启用，并作为实际成本系统的完善和补充，实现以任意日期段为成本核算的周期。本系统中，初始化设置、基本资料、业务数据与实际成本系统共享，有关说明本手册不再详细阐述，使用本手册前请先阅读《实际成本系统用户手册》。 在成本资料设置中定义成本计算周期 日成本管理系统成本资料设置中提供成本计算周期自定义功能； 周期可以按以下期间设置：日、周、旬、期、自定义天数。 基础资料中有关成本对象、成本项目、要素费用等的处理 基础资料的设置与实际成本系统共用，请参看《实际成本系统用户手册》的相关详细说明。基础资料包括以下几方面内容： 在定义物料时可定义其默认转入的成本项目，做为该物料耗用分配至成本对象的默认成本项目，在定义部门信息时需定义部门的“成本核算类型”，即基本 生产部门、辅助生产部门、期间费用部门；
成本对象、成本对象组、劳务、成本项目、要素费用等成本核算资料； 成本对象可体现成本计算的方法。 在成本资料设置中提供分配标准的自定义功能 可通过四则运算定义复合分配标准； 提供四类预设分配标准。 业务数据按自定义成本计算周期归集，并与K/3其它系统集成共享 材料费用可直接引入仓存管理系统的生产领料单数据； 可修复废品耗料费用可直接引入仓存管理系统的返工类型的领料单数据； 折旧费用、人工费用及其他自定义的要素费用可引入总账的费用凭证数据； 投入产量可直接引入车间管理各系统的生产任务单； 废品产品录入可直接引入车间管理各系统的返工生产任务单； 完工产量录入直接引入仓存系统的产品入库单。 以要素费用为主线、按自定义成本计算周期进行费用分配 材料费用在部门内已投产的成本对象或成本对象组之间进行数量、金额分配； 人工、折旧及其它要素费用在部门已投产的成本对象或成本对象组之间进行金额分配； 对各要素费用转入的制造费用专门处理。 提供部门间费用按自定义成本计算周期分配流程 可录入部门间共耗费用单据，并可在单据上指定要素费用、成本项目、以及部门间费用分配时采用的分配标准； 系统提供多种部门间费用分配标准，用户也可以自定义部门间费用分配标准； 部门间共耗费用费用提供手工分配、自动分配以及向导分配等多种分配方式； 部门间费用单据与分配后各明细单据实现无缝连接。 成本计算按自定义成本计算周期进行 由系统根据出入库情况自动判断成本对象成本计算步骤； 对成本对象汇集的投入总成本在完工产品与期末在产品间分配； 计算产品所耗用的明细材料的成本； 对分类法成本对象按产量系数分配到明细产品； 提供废品损失按自定义成本计算周期统计的整套业务流程 提供废品管理业务，可设置废品耗用费用分配标准及录入相关数据；
用友E R P成本核算操作 手册 This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020
成本核算操作手册 成本核算步骤： 一、总账系统中 所有与生产相关的费用类凭证填制完毕，审核，记账 二、存货核算中 对材料类（材料仓库）出入库单据进行记账，期末处理，生成凭证，审核记账。 注意：恢复卷积时，需要将相关凭证全部删除，取消记账。重新进行存货核算处理。 三、检查成本管理设置(设置账套时用，平时不用进行操作) 1、选项 2、定义费用明细与总站接口-确定取数公式（添加取数部门） 3、定义分配率 除在产品成本分配率外，其他全部为按定额公式分配 四、定义产品属性（刷新订单） 成本管理—设置—定义核算对象（U812） 五、定额分配标准（每月月初进行检查一下，对新入库产品补工时） 设置—定额分配标准—导入或增加工时（不需要取数）
六、期初余额调整（平时不用操作） 设置—期初余额调整。调整完毕后，进行记账处理 七、共耗费用取数 数据录入—共耗费用表—取数 八、人工费用取数 数据录入—折旧费用表—取数 九、折旧费用取数 数据录入—折旧费用表—取数 十、制造费用取数 数据录入—制造费用表—范围设定—执行 十一、完工产品日报表-取数 完工产品日报表与库存管理中成本中心，成本仓库的产成品入库数量一致。若数据不一致，查询原因 十二、月末在产品处理表 数据录入—月末在产品处理表—1、取数—填写在线盘点数量（若不需盘点则拷贝）--全选成本中心—执行 2、拷贝--全选成本中心—执行 十三、完工产品处理表—取数
前言 本《操作手册》内容是按该软件主界面上第一横排从左至右的顺序对各个功能加以介绍的，建议初学者先对第一章系统设置作初步了解，从第二章基础资料读起，回头再读第一章。该管理软件的重点与难点是第二章，望读者详读。 第一章系统设置 打开此管理软件，在主界面上的左上方第一栏就是【系统设置】，如下图所示： 点击【系统设置】，在系统设置下方会显示【系统设置】的内容，包括操作员管理、数据初始化、修改我的登录密码、切换用户、选项设置、单据报表设置、导入数据、数据库备份、数据库恢复、压缩和修复数据库、退出程序。下面分别将这些功能作简要介绍： 1.1操作员管理 新建、删除使用本软件的操作员，授权他们可以使用哪些功能。此功能只有系统管理员可以使用。 1.1.1 进入界面 单击【系统设置】，选择其中的【操作员管理】，画面如下：
1.1.2、增加操作员 单击【新建】按钮，画面如下： 输入用户名称、初始密码、选择用户权限，可对用户进行适当描述，按【保存】后就点【退出】，就完成了新操作员的添加，效果如下图。
1.1.3 删除操作员 选择要删除的操作员，单击【删除】按钮。 1.1.4 修改操作员 选择要修改的操作员，单击【修改】按钮，可对操作员作相应修改，修改后需保存。 1.1.5 用户操作权限 选择要修改的操作员，单击【修改】按钮，出现以下画面，点击【用户权限】栏下的编辑框，出现对号后点【保存】，该操作员就有了此权限。 1.2数据初始化 1.2.1进入界面 单击【系统设置】，选择其中的【数据初始化】，画面如下：
1.2.2数据清除 选择要清除的数据，即数据前出现对号，按【确定】后点【退出】，就可清除相应数据。 1.3 修改我的登录密码 1.3.1进入界面 单击【系统设置】，选择其中的【修改我的登录密码】，画面如下： 1.3.2密码修改 输入原密码、现密码，然后对新密码进行验证，按【确定】后关闭此窗口，就可完成密码修改。 1.4 切换用户 1.4.1进入界面 单击【系统设置】，选择其中的【切换用户】，画面如下：
SAP生产成本核算配置及操作手册 SAP生产成本核算配置及操作手册 SAP生产成本核算配置及操作手册 概述 业务说明 目前仅完成按照生产订单核算成本的模式。 Table No 数据表名数据表描述说明 遗留问题 订单的计划成本没有产生 可能是目标成本的配置问题。 成本核算计划配置 定义成本组件结构OKTZ 创建分配结构-OKO6 如果设置了“by cost element”，那就表示结转成本时从原成本要素科目；否则结转成本时按照“settlement cost element”科目进行转出。 通常将“Settlement cost element”设置为“生产成本-转出”，这样机会产生如下的凭证： 借：库存商品 贷：生产成本-结转 定义成本核算变式-OKKN 配置标准成本差异科目-OMWB/OBYC 此处的科目是作为后续标准成本调整的对方科目。 例如：标准成本需要增加，凭证如下： 借：库存商品
贷：标准成本调整 系统准备 物料 Mm01 产品-1761 材料-1762 BOM Cs01 计算公式 TSAP06 SAP_02 * SAP_09 / SAP_08 =Machine*Operation quantity/Base qty TSAP07 SAP_03 * SAP_09 / SAP_08 =Labor*Operation quantity/Base qty 成本要素-次级 需要定义类别为43的成本要素，用于记录生产订单中的工资和费用的作业类型的成本。在作业类型中会定义作业类型对应的次级成本要素。 S6664302-内部分配-工（43类型） S6664303-内部分配-费（43类型） 作业类型 KL01 人工 费用
训文档 2012年5月
修改记录 目录 一、一卡通销售管理系统____________________________________ 1.1登陆一卡通销售管理系统______________________________________________ 1.2退出系统____________________________________________________________ 二、客户管理 _____________________________________________ 2.1客户信息____________________________________________________________ 2.2售卡申请____________________________________________________________ 2.3售卡出库____________________________________________________________ 3.1角色管理____________________________________________________________ 3.2用户管理____________________________________________________________ 3.3模块管理____________________________________________________________ 3.4机构设置____________________________________________________________ 3.5密码修改____________________________________________________________ 3.6系统参数____________________________________________________________ 四、用户分配 _____________________________________________ 4.1大客户经理__________________________________________________________ 4.1.1客户信息 ___________________________________________________ 4.1.2售卡申请 ___________________________________________________ 4.1.3密码修改 ___________________________________________________ 4.2柜台销售（普通柜台销售和大厦柜台销售） ______________________________ 4.2.1客户信息 ___________________________________________________ 4.2.2售卡申请 ___________________________________________________ 4.2.3售卡出库 ___________________________________________________
EAS项目系统用户手册（房地产合同成本） 金蝶软件（中国）有限公司 二零一二年十二月
文档控制 修改记录 日期作者版本更改参考/备注2012/12 杜媛V1.0 审核 日期审校人版本审校意见 分发 日期审校人版本审校意见
目录 1合同管理 (5) 1.1合同订立 (5) 1.1.1合同录入 (5) 1.1.2合同修订 (6) 1.1.3合同查询 (8) 1.2合同执行 (9) 1.2.1合同变更发起 (9) 1.2.2变更审批单查询 (10) 1.2.3变更签证确认 (11) 1.2.4变更指令单查询 (12) 1.2.5结算单录入 (13) 1.2.6结算单查询 (14) 1.3无文本合同 (15) 1.3.1无文本合同录入 (15) 1.3.2无文本合同查询 (16) 2付款管理 (17) 2.1付款计划 (17) 2.1.1合同月度滚动付款计划 (17) 2.1.2项目月度滚动资金需求计划 (18) 2.2付款管理 (19) 2.2.1付款申请单录入 (19) 2.2.2付款申请单查询 (20) 2.2.3付款单录入 (21) 2.2.4付款单查询 (22) 3成本管理 (23) 3.1目标成本 (23) 3.1.1目标成本测算 (23) 3.2成本拆分 (27) 3.2.1合同拆分 (27) 3.2.2变更拆分 (30)
3.2.3结算拆分 (31) 3.3动态成本 (32) 3.3.1待发生成本预测 (32) 4合约规划 (32) 4.1合约规划 (32) 4.2历史合同与框架合约关联 (34) 4.3规划动态表 (35)
成本核算操作手册 一、成本基础档案设置 二、成本核算步骤 月末成本核算之前，需要确定当月业务单据已经录入完毕，业务单据都处于审核状态，涉及生产成本、制造费用科目的凭证已经处理完毕且通过审核，方可进行成本核算。 （一）存货核算 1、月末关账 1.1月末关账状态，是指供应链、存货核算不能再新增、修改、删除、审核单据，但仍可以进行成本计算。进行成本计算之前必须先关账，以保证在成本计算过程中不会有人员操作单据数据，影响成本计算结果。 1.2进入月末结账界面，进行关账处理： 1.2.1进入“月末结账”流程图：财务会计—存货核算—月末处理—月末结帐 1.2.2进入后先选定成本域，再选中需要关账的会计期间，进行关账 2、计算全月平均单价（只核算材料？此步产生的成本调整单是自动生成吗？）
2.1计算全月平均单价，是将出库单（包括材料出库单、其它出库单）的材料按全月加权平均法计算出出库单价、出库成本。 2.2进入“计算全月平均单价”流程图：财务会计—存货核算—计算全月平均单价 2.3进入后点击“计算全月平均单价”，在选择框界面选取计算条件，需要选定成本域、会计期间、物料分类，点击“确定”后，系统自动进行计算。 2.4全月平均单价计算完毕后，计算日志，错误提示如何查看，如何修订？ （二）成本资料取数 1、会计平台取数 1.1会计平台取数主要通过会计平台从总账明细获取各成本中心的间接费用，如：人工费、折旧费、其他制造费用等，并生成成本管理中消耗单，以便后继成本处理使用。
1.2进入“会计平台取数”流程图：管理会计—产品成本—成本资料—会计平台取数 1.3进入后选定目标组织、生成目标、拉式取数，进入后选定会计科目来源。此项操作后，无数据出现，还要到会计平台操作，请详细讲解流程。 2、存货核算取数 2.1存货核算取数主要是根据外系统取数相关设置，从存货核算系统获取材料消耗、产品完工等数据，包括存货材料出库单、出库调整单、产成品入库单、委托加工入库单。 2.2进入存货核算取数“的流程图：管理会计—产品成本—成本资料—存货核算取数 2.3进入后选择工厂、取数对象、会计期间，将需要取数的单据选中，点击“取数”。注意取数对象分“材料出库”“产成品入库”两种类型，需要分两步取数。
徽映e家 零售客户经营管理系统用户使用手册 2012年10月
目录 1.功能简介 (1) 2.徽映E家管理系统安装 (3) 3.客户专卖许可证号注册 (6) 4.系统操作手册 (9) 4.1 系统首页 (9) 4.2 商品销售 (10) 4.2.1 销售开单 (10) 4.2.2 销售管理 (14) 4.2.3 收支管理 (15) 4.3 购进管理 (17) 4.3.1 购进进货 (18) 4.3.1.1 卷烟商品到货确认 (19) 4.3.1.2 非烟商品到货确认 (19) 4.3.2 购进退货 (20) 4.3.3 供应商 (21) 4.4 库存管理 (23) 4.4.1 库存查询 (23) 4.4.2 进销存查询 (24) 4.4.3 库存预警 (24) 4.4.4 预警设置 (25) 4.4.5 库存盘点 (26) 1 / 54
4.5 报表分析 (27) 4.5.1 毛利分析 (27) 4.5.2 销售历史 (28) 4.5.3 购进历史 (29) 4.5.4 损溢历史 (29) 4.5.5 销售统计 (30) 4.5.6 购进统计 (31) 4.5.7 损溢统计 (31) 4.5.8 日销售额 (32) 4.6 基础资料 (32) 4.6.1 店铺信息 (33) 4.6.2 商品信息 (34) 4.6.3 商品单位 (38) 4.6.4 会员管理 (40) 4.6.5 数据下载 (42) 4.6.6 数据上传 (42) 4.7 快捷方式 (43) 4.8 系统设定 (44) 4.8.1 用户管理 (45) 4.8.2 用户角色 (47) 4.8.3 权限管理 (48) 4.8.4 角色管理 (49) 4.8.5 系统设置 (51) 2 / 54
****大学 毕业论文说明书 名称：成本、费用管理系统学生姓名:*** 专业：计算机*** 层次类别：* 科 指导教师： 日期：200*.*.*
计算机信息管理专业专科毕业设计 成本、费用管理系统的开发 摘要：本论文以“班主任劳务费用管理系统”的开发为背景，论述了管理信息系统的概念、结构及系统开发的基本原理和方法。全文共分为绪论、管理信息系统综述、开发方法的选择、系统规划、系统设计、系统实施、系统运行及维护、开发总结等，详细阐述了、系统设计的方法及其内容。最后在总结中介绍了本系统的六大特点：通用性、适用性强，界面美观，操作方便，可进行打印设置，自动录入数据功能，此功能可最大限度地减少重复数据的录入量。 目录 第一章绪论 第二章管理信息系统综述 2.1 信息系统的发展历程 2.2 管理信息系统概述 2.3 当前我国信息化建设的现状 2.4 搞好管理信息系统的必要条件 第三章开发方法的选择 3.1 软件工程方法概述 3.2 结构化生命周期法简介 3.3 原型法简介 2.4 本系统开发方法选择 第四章系统规划 4.1 系统的初步调查 4.2 系统的可行性调查 4.2.1 使用单位的战略目标 4.2.2 劳务费用管理系统的范围和边界 第五章系统分析 5.1 劳务费用管理系统的详细调查 第一章绪论 自1946年人类第一台计算机（ENIAC）问世以来，50多年过去了，计算机的软硬件发展日新月异，突飞猛进。以个人电脑为例，硬件方面，以CPU、内存、硬盘为代表，CPU已发展到当今的P4 2.8GHZ，PⅢ和PⅡ已淡出历史舞台，成为昨日黄花；256M DDR内存，80G以上的7200转硬盘已成为标准配置。如此高性能的配置，就是和5年之前相比，也不知高出了多少倍。软件方面，已经从当初晦涩难懂的机器语言、汇编语言过渡到今天的第四代语言甚至第五代语言，第四代语言（4GL）是完全非过程化的语言，这种语言
金蝶K/3ERP项目 存货核算操作手册 金蝶软件（中国）有限公司 版本号：1.0
目录 1.基础资料查找操作手册（以物料为例） (3) 1.1主控台基础资料查找 (3) 1.2单据上基础资料查找 (4) 2.单据查找及维护 (5) 2.1单据上源单查找 (5) 2.2单据维护过滤条件设置 (5) 2.3单据维护 (6) 3.期末核算操作手册 (8) 3.1外购入库核算 (8) 3.2存货估价入账 (8) 3.3自制入库核算 (9) 3.4其他入库核算 (9) 3.5委外加工入库核算 (9) 3.6红字出库核算 (10) 3.7材料出库核算 (10) 3.8产成品出库核算 (12) 3.9无单价单据维护 (12) 4.成本调整 (14) 4.1期初成本调整 (14) 4.2标准成本调整（计划价调整） (14) 5.存货核算凭证管理操作手册 (15) 5.1凭证模板设置 (15) 5.2供应链凭证生成 (15) 5.3供应链凭证维护 (16) 6.期末结账 (17)
1. 基础资料查找操作手册（以物料为例） 1.1 主控台基础资料查找 路径：系统设置——基础资料——公共资料——物料：双击打开进入『图1』： B:双击打开明细物料，如图所示 C ：点击管理，进入物料搜索维护界面如下图： 点击不同页签，查看不同信息。
1.2 单据上基础资料查找 所有单据中，涉及填写物料信息，均可通过如下操作： A:直接输代码或名称或助记码进行查找如下图： 双击记录返回。 B:可在物料录入单元格中按F7进行选择，进入下图： b.浏览界面如下（如上图1）： 册。
IC销售管理系统v2.0使用手册 一、软件安装 1.1首先下载IC销售管理系统的安装程序 地址： 1.2下载后双击 1.3一路”下一步”安装，直到安装完成。 1.4双击桌面快捷方式，运行系统。 二、系统登录 1.首次使用需要填写企业基本信息。 2.填写完毕点击“保存“ 3.系统登录（管理员帐号:admin 初始密码:1234） 4.系统主界面： 三、库存查询 IC销售管理系统主要围绕库存查询为中心，通过IC库存查询界面，可以添加客户询价等操作。（首先添加公司库存，详见5.3供货商及库存管理） 点击菜单栏中的“库存查询“。 或直接在菜单栏上输入型号查询： 库存查询主界面： 输入型号(如:tim317t)可以查询出所有库存信息，和该型号相关的所有询价信息，以及历史销售订单记录。 点击按钮，打开添加客户询价界面，系统会自动提取并赋值型号、封装、批号等信息。如图 公司名称支持模糊搜索，并可以自动复制，可以提高您的工作效率。 在这个界面上，我们可以实现“保存“，“生成报价单”，“生成销售单”等操作。
四、销售管理 4.1询价管理 4.1.1客户询价 功能说明：记录客户询价的信息，在这个模块，可以按日期查询客户询价情况，可以根据询价记录生成报价单，销售订单等功能。 客户询价的状态包括：草拟、已通知采购、采购已回复、已生成报价单、已生成销售单、审核通过。 系统默认业务员之后能看到自己添加的客户询价记录，不可以看到其他业务员的询价记录，但可以通过库存查询界面看到某型号的所有业务员报价记录。 双击选定行，可以修改此询价信息，修改界面中执行通知采购等功能。 a) 通知采购如果型号没有价格，可以通知采购。选择采购员（可多选）单击保存。 采购员会受到消息通知，点击右上角的“关闭”，表示您已经知悉，将不会再次弹出。 b)生成报价单单击“生成报价单”从客户询价中可以直接生成报价单，这样可以大大提高您的工作效率。 c) 生成销售单单击“生成销售单”按钮，系统会提取客户询价信息，会自动填写销售单。 4.1.2询价回复 型号通知采购，采购员回复后，业务员会收到采购已回复的消息。 4.1.3 客户报价 生成报价单有两种方式： a)在客户询价界面生成 b)在客户报价界面中点击“新增”添加一个空的报价单 这里可以查询业务员的所有报价单，系统默认显示当前月的所有报价单。 单击可以看到生成的报价单，如图： 打印预览界面还可以查看打印布局页面，打印机设置，导出功能（excel和pdf）、缩放。 单击具体操作步骤相见客户询价----生成销售单 4.2订单管理 订单的状态有4种：未提交、待审、审核不通过、已审。
费用预算与控制管理系统线上推广文案产品简介 湖南新邦软件开发有限责任公司针对企业加强费用内控的需求推出费用指标预算与控制管理系统，运用灵活的工作流程支持企业资金管理，协助决策者控制每一笔预算资金的分配并了解其最终使用结果。利用流程进行费用审批的另一项优势是缩短费用报销周期，提高相关工作人员效率，加快企业资金流转。 与企业日常运营密切相关的费用管理包含报销和预算两个组成部分，大多数企业采用的手工流程一方面存在报销周期过长的弊端，另一方面也不能很好地控制预算和实际发生的费用，远远落后于现代化的发展要求。问题集中体现于以下两方面： 预算失衡――资金流向不明，管理者不了解钱究竟花在何处 各地费用花费情况不尽相同，费用组合形式复杂且变化多样，变动费用难以监管固定办公费用中存在大量浪费，节流成为企业在严峻经济环境下必须考虑的课题。 主管对单据进行审批时对于和单据相关的费用和其他业务没有全局性认识，进行审批时无法及时得到有效数据支持审批决定。 手工操作效率低――预算和报销的审批周期冗长，存在大量重复劳动员工报销需多个部门审批以及主管签字核准，并直接到财务部进行报账，大量占用有效工作时间。地域分布较广的企业，手工单据的传递过程可能造成单据丢失和遗漏，进一步降低了效率。一旦相关人员出差在外，签字审批流程常常被迫中断。 由于各公司采用各自不同的编列方式进行预算分配，遇突发状况需要紧急追加预算，手工操作不能及时响应。员工需要先手工填写单据交给主管及财务审核，流程结束后财务还要将单据逐一输入财务系统，整个报销过程充斥大量重复劳动。 受审批流程和财务处理速度双重制约，资金支付严重滞后于业务发生。 功能概述 1、费用预算编列 2、线上费用申报 3、自定义多层审批流程功能 4、灵活的费用分类汇总功能 5、自动预警设置 6、风险的管控
CRM会员管理系统用户手册 一、系统简介 CRM会员管理系统用于客户关系管理，利用相应的信息技术以及互联网技术来协调企业与顾客间在销售、营销和服务上的交互，从而提升其管理方式，向客户提供创新式的个性化的客户交互和服务的过程。系统完整记录客户历史信息，随时可以进行调用、查询；通过短信群发、邮件群发等功能，大幅度提升工作效率。 二、开发背景 随着市场的开放，各个企业之间的竞争逐渐加剧，并且也从独立的企业与企业之间的竞争发展成为了一个个群集之间的竞争。企业的客户资源才会是最重要的资源。在21世纪，会员管理得到了网络技术的充分支持。此时客户也有条件要求企业尊重他们，并对服务的质量和及时性等方面提出更高要求。网络时代到来，使得顾客可以有更大的选择权，市场由原来的供方主导转变为顾客主导。企业在处理与客户的关系时，被动地处理顾客的抱怨、解答顾客的问题，顾客服务并未成为整体服务产品的核心。在这种情况下，企业越来越感觉到没有信息技术支持的会员关系管理系统（CRM）力不从心。于是CRM 系统便应运而生。并将成为21世纪企业竞争获胜的通行证。何谓会员关系管理，会员关系管理是企业赢得顾客的高度满意，建立起与客户的长期良好关系所开展的工作。
三、系统概述 在全球一体化、企业互动和以INTERNET为核心的时代，企业面临着如何发展潜在客户，如何将社会关系资源变为企业的销售和发展资源的一系列方法策略。在上述背景下，客户关系管理系统应运而生，系统以客户为中心，实现市场、销售、服务协同工作的管理平台。系统旨在改善企业与客户之间关系的新型运作机制，服务于企业的市场、销售、服务与技术支持等与客户有关的环节。本系统符合中小企业客户管理的实际需求，能快速有效管理公司客户，巩固客户关系，监督管理营销进程，推动企业的快速成长。系统使用了全新的客户关系管理理念，系统从完善的基础信息到客户信息维护，强大的数据查询，基本能够满足中小型企业的需要。提高客户忠诚度和保有率，实现缩短销售周期、降低销售成本、增加收入、扩展市场，从而全面提升企业的赢利能力和竞争力。 四、基本操作部分 1、系统的登录及主界面 如下图:
医院信息化建设全成本预算 医院信息化建设是一项周期较长、耗资较大的系统工程。在其建设周期内,不仅需要投入大量的人力和物力;而且,还需要耗费大量的、不间断的财力支撑。 如果对其建设投资不进行有用的管理和利用,势必造成“吃大锅饭”和说不清的“糊涂账”。为适应客观经济规律,加强科学化、规范化管理,提高医院经济效益,对医院信息化建设、应用和管理全过程实行成本测算,是便于对其经费使用情况进行有用监督和规范管理的需要;同时,也是对信息化建设的投入-产出效益分析、综合效益评价等都具有极其严重的意义。 1医院信息化建设经济管理现状 1.1医院信息化建设资金使用情况医院信息化建设是一项技术含量高、建设周期长、投资风险大而繁复的系统工程[1]。该工程一旦启动上马,就需要连绵不断地资金投入,以维系整个系统的正常运转。在大凡的中、小医院,要想建立比较完善的信息化系统,需要投资几百万元乃至上千万元的资金。 1.1.1直接费用我院是一所展开床位700余张的中心医院。自1998年启用“军字一号”工程以来,先后投资了三百多万元用于网络工程建设、网络设备、计算机及相关设备的购置等;其中,不包括价值二百多万元的系统应用软件的费用(该软件由总后卫生部免费提 供使用)。 1.1.2间接费用一百多万元的间接费用没有包括在上述费用之内,如:为完善系统应用,我院先后自行研制开发了27个子系统和模块投入运行。另外,还有长达4年的系统维护费用、人员培训费用和相关的管理费用等都未统计在内。 1.1.3规划费用为进一步深化医院信息化建设,最少还需投资三百多万元用于医学影像系统建设、门诊医生工作站系统建设、远程医学教育系统建设、办公自动化建设和新医疗楼千兆网工程建设、设备老化的淘汰和更新等。因此,医院信息化建设确实需要较大的投入,确实需要进行卓有成效的、科学规范的经济管理手段。
北京英斯泰克视频技术有限公司操作手册
目录 一、部门职责： (2) 二、部门岗位划分： (2) 三、系统业务处理流程： (2) 四、部门日常业务系统处理： (3) 1、日常业务类型的界定： (3) 2、普通销售业务日常处理：................... 错误！未定义书签。 3、特殊业务：............................... 错误！未定义书签。 4、月末结帐： (11) 一、部门职责： 财务部门的日常工作在ERP系统处理中主要工作有： 1、通过总帐日常费用报销，归集各部门的日常费用。 2、通过存货核算核算材料领用成本。 3、计提固定资产折旧，提供本月折旧信息。 4、计提本月工资，提供各部门直接人工、间接人工费用。 5、每月进行成本费用的归集。 6、计算产品。 7、回写存货核算产成品成本，进行结转销售成本。 生产车间的日常工作在ERP系统处理中主要工作有： 1、按照生产计划进行领料和生产安排。 2、按照约定的领料方式进行领料出库。 3、按照每日生产统计完工产量、完工工时、消耗分配标准。 4、进行半成品、产成品的入库。 二、部门岗位划分： 生产车间统计：进行领料、入库管理，为成本核算提供完工产量、完工工时、消耗分配标准。材料成本核算会计：核算材料成本领用成本、进行成本取数，计算产品成本。 总帐：进行人工费用、折旧费用、其他制造费用等的日常报销工作，进行凭证记账和审核。 三、系统业务处理流程： 1、材料成本核算会计对本月各部门材料领用进行单据记账，制单，核算当月材料消耗成本。 2、车间统计人员进行完工工时日报、完工工时产量、消耗标准等统计表进行上报。 3、总帐会计进行日常各部门费用报销，提供各生产部门发生的各种费用。
成本会计操作手册 岗位说明：成本会计 岗位职责：负责成本计算数据的收集整理，检核并保证原始数据的正确性，计算每月的生产成本，做好成本分析的工作，向领导层及相关部门提供成本数据及改进建议 主要工作： 一、日常工作：成本计算的正确性，完全依赖各相关部门平时工作的正确与细致。因此，成本会计应负起督促与检核前端各部门的日常作业正确性的重大职责，主要包括以下内容： 1、日常存货异常之检视。 保证方法：避免存货异常的不二法门是保证日常交易数据的准确及时地录入，而这又完全仰仗所有操作人员按照流程的准确一致的行动。成本会计在平时应随时注意检查系统数据的准确与及时性。例如，成本会计应经常查询存货管理子系统中的“库存明细表”，查询是否有存货异常的情况（如库存数量为负数）。另外，成本会计也应不定期对重要的料件，进行帐实的核对。 2、所有生产性的领退料与生产入库必须在工单系统进行录入，并且必须设定核对工单。 保证方法：（1）在工单委外管理系统的设置单据性质中，将所有领退料单、生产入库单全设成核对工单。 （2）在库存管理中录入的库存交易单据，必须要求录入人员录入部门信息及在备注上写明用途，由成本会计随时抽查。 3、工单指定完工管理。 保证方法：已确定不再做的工单，应立即做指定完工的处理。可由生管人员在每月末月结前，通过工单委外管理子系统中的“工单明细表”，查询出未完工的工单，再逐一核对实际情况，进行指定完工的作业。 4、落实余料退库作业。 保证方法：指定完工的的工单，余料必须做退库的处理，同样可由生管通过工单委外管理子系统中的“工单明细表”，对指定完工的工单的用料情况进行核对，核对完后。由生管打印出当月未完工的“工单明细表”，在上面签字，传给成本会计，表示指定完工工单已处理完毕。 5、工单工时须正确。 保证方法：如果采用实际工时计算成本，车间管理人员必须保证每个工单工艺的工时录入正确，另外应注意：工时应是该工艺的有效工时，无效工时不应记录进去。 每月底，由生管或车间管理人员在工艺管理子系统中打印出“工作中心效率分析表”，将实际工时与标准工时进行核对，对于差异率较大的记录，应由车间管理人员仔细查核原因，并给出合理解释。 打印出的“工作中心效率分析表”由负责人员签字，转交给成本会计。 6、非工单用料之管理需明确。 保证方法：非生产性的用料，必须全部在库存管理子系统中用库存交易单录入，并注明领料部门及原因。该类的领退料单，每月末，由库管转交给成本会计，成本会计应检查单据是否符合规定。