单项选择题
1．最早的商业银行产生于( C )
A．美国B．意大利C．英格兰
2．商业银行是( B )
A．事业单位B．企业C．国家机关
3．最能代表商业银行特点的职能是( A )
A．信用中介职能B．信用创造职能C．金融服务职能
4．商业银行经营活动的最终目标是( C)
A．安全性目标B．流动性目标C．效益性目标
5．中国自办的第一家银行是( A )年成立的
A．1897年B．1904年C．1907年
6．下列属于股份制银行的是( A)
A．光大银行B．中国民生银行C．广东发展银行
7．按照业务覆盖范围划分，上海浦东发展银行属于( B )
A．地方性银行B．区域性银行C．全国性银行
8．由于金融机构的交易系统不完善、管理失误、控制缺失、
诈骗或其他一些人为错误而导致的潜在损失，属于( C )
A．信用风险B．利率风险C．管理风险
9．我国商业银行体制的形成是在( C )时期
A．建国初期B．计划经济时期C．改革开放以后
10．银监会的作用是( B )
A．确立银行法律地位B．加强金融监管C．扩大金融对外开放
11．商业银行的核心资本由（ D ）构成
A．股本和债务性资本 B. 普通股和优先股C．普通股和公开储备 D. 股本和公开储备12．巴塞尔协议中要求银行的最低资本限额为加权风险资产的（ C ）
A. 4%
B. 7%
C. 8%
D. 9%
13．发行股票时，股票实际销售价格超过面值的溢价部分是商业银行资本构成中的（ B ）
A. 留存盈余
B. 资本盈余
C. 营业盈余
D. 未分配利润
14．银行资本的关键作用是（ A ）以消除不稳定因素
A. 吸收意外损失
B. 防范经营风险
C. 展示银行实力
D. 保障资本充足率
15．下列关于银行资本需要量的表述正确的是（ C ）
A．银行资本需要量与资本成本正相关B．银行资本需要量与资本成本负相关
C．银行资本成本曲线呈“U”字形，其最低点对应的资本量为最佳资本需要量
D．银行规模越大，资本需要量相对地也越多。
16、年何时为结息日，结算利息一次，并入本金起息，元以下的尾数不计利息：（C ）
A 7月1日
B 6月1日
C 6月30日
D 7月30日
17、单位通知存款的最低起存金额为：（B ）
A 人民币20万元
B 人民币50万元
C 人民币30万元
D 人民币25万元
18、居民通知存款的最低起存金额为：（A ）
A 人民币5万元
B 人民币3万元
C 人民币10万元
D 人民币8万元
19、以下哪种业务为银行被动型负债业务（B ）
A 贷款
B 存款
C 向中央银行借款
D 向商业银行借款
20、根据《巴塞尔协议》的国际标准，银行负债提供了银行的资金来源比重为：（A ）
A 92％
B 98%
C 96%
D 94%
21、自动转账服务要求客户在银行账户开立两个账户：（ A ）
A储蓄账户和活期存款账户B储蓄账户和定期存款账户
C活期存款账户和定期存款账户D储蓄账户和投资账户
22、大额可转让定期存单这是定期存款的创新品种，由哪家银行于1961年首创：（D ）
A.大通银行
B.富士银行
C.美洲银行
D.美国花旗
23、养老金储蓄、教育账户、假期账户.宠物账户等等属于哪类存款创新工具：（B ）
A.投资账户
B.特种储蓄存款
C.个人退休金账户
D.自动转账服务
24．商业银行现金资产由库存现金、托收中现金、同业存款和（ C ）组成。
A、现金性资产
B、存款货币
C、在中央银行存款
D、流通中现金
25．下列各项资产中，流动性最强的资产是（ A ）
A、现金资产
B、贷款资产
C、证券资产
D、固定资产
26．在下列各种情况中，会增加银行可用头寸的是（ A ）
A、客户用现金存入银行
B、银行向客户发放贷款
C、拆入资金用于客户大额提现
D、调增存款准备金
27．在近期资金紧但远期较松的情况下，银行可采用（ C ）方式调度资金。
A、向中央银行借款
B、发行股票
C、回购协议
D、发行债券
28．当商业银行净流动性头寸0，表示（ A ）
A、商业银行流动性供大于求，存在流动性盈余问题
B、商业银行流动性供小于求，存在流动性盈余问题
C、商业银行流动性供大于求，出现流动性赤字
D、商业银行流动性供小于求，出现流动性赤字29．下列指标中，（ C ）的数值越高，说明银行资产的流动性越差
A、现金状况比率
B、流动性证券比率
C、获利能力比率
D、抵押证券比率
30．商业银行基础头寸是指商业银行的库存现金与（ C ）之和。
A、中央银行存款
B、法定存款准备金
C、超额准备金
D、可贷头寸
31．商业银行负债的流动性是指（ B ）随时举借新债，以满足资金需求的能力。
A．合理的规模 B.合理的成本 C.最小的成本 D.最大的规模
32．中长期贷款一般是指期限在（ C ）的各项贷款。
A.1—2年
B.1—3年
C.1—5年
D.1—10年
33. 按照贷款保障程度划分贷款种类时，风险最大的一类贷款是（ A ）
A.信用贷款
B.担保贷款
C.抵押贷款
D.房地产贷款
34. 按贷款质量划分，质量最差的一类贷款是（ E ）
A.正常贷款
B.关注贷款
C.次级贷款
D.可疑贷款
E.损失贷款
35. 世界各国通行的一种传统的银行贷款方式，也是各国采用最广泛的贷款方式是（ C ）
A.信用贷款
B.保证贷款
C.抵押贷款
D.贴现
36. 票据贴现的利率一般比其他贷款的利率（ A ）
A.略低
B.略高
C.相等
D.无法确定
37. 我国商业银行目前面临的最大风险是（ D ）
A.市场风险
B.内部风险
C.政策风险
D.信用风险
38. 对预计将要产生或已经形成的风险损失进行补偿的方式是（A ）
A.贷款定价
B.提取贷款呆帐准备金
C.抵押贷款
D.保险
39. 用来衡量企业短期偿债能力最常用的指标是（ D ）
A.现金比率
B.速动比率
C.负债比率
D.流动比率
40. 根据对产品寿命周期的预测，银行贷款原则上应投入的时期是（D ）
A.投入期
B.成长期
C.成熟期
D.投入期转入成长期
41. 由于经济周期性的波动而导致的投资风险是（ D ）。
A．市场技术风险B．货币购买力风险C．利率风险D．经济波动的风险
42．因证券发行人到期不能或不愿意向证券投资者偿付证券本息而给
投资者造成损失的可能性是（ C ）。
A．经济波动的风险B．利率风险C．信用风险D．货币购买力风险
43．下列属于商业银行生利资产的有（ C ）：
A．库存的现金B．在中央银行的存款C．证券投资D．同业存款
44．（ C ）是证券票面利息与证券市场价格的比率。
A．票面收益率B．到期收益率C．现时收益率D．持有期收益率
45．（B）是当票面利率比较低时，出售已持有的证券来换取这种证券，以赚取价格差异。
A．价格调换B．收益率调换C．利率预期调换D．市场内部差额调换
46．下列（B）属于银行证券投资金融创新工具。
A．公司股票B．结构化票据C．证券投资基金D．银行承兑汇票47．我国商业银行经营管理的原则是（B）。
A．安全性、流动性、收益性B．效益性、安全性、流动性
C．收益性、安全性、流动性D．安全性、流动性、效益性
48．( A）是指银行把证券资产转化成现金而遭受损失的可能性。
A．流动性风险B．信用风险C．提前赎回风险D．提前偿还风险
49.下列对中间业务的表述正确的有（A ）
A 表外业务属于中间业务B中间业务就是收费业务C中间业务就是新业务D中间业务就是创新业务
50.表外业务中的“表”指的是：（B ）
A 试算平衡表
B 资产负债表
C 损益表
D 现金流量表
51. 保函是银行应委托人的要求作为担保人向受益人做出的一种书面保证文件。这里的委托人指的是（B ）
A 通常是债权人
B 通常是债务人
C 受益人
D 商业银行
52.下列有关金融期货说法不正确的有（D ）
A 金融期货是在特定的交易所通过竞价方式成交的
B 金融期货合约都是标准化的，受到有关法规的约束C金融期货的基本类型主要有外汇期货、利率期货、股票指数期货三种 D 金融期货是投机的产物
53.下列有关货币互换说法正确的有（C ）
A 货币互换必须在期初交换本金
B 货币互换必须在期末交换本金
C 货币互换可以在期初交换本金，也可以在期末交换本金
D 货币互换一般都是在期末才交换本金
54.在我国，基金托管人必须由（ C ）担任。
A 基金管理公司
B 证券公司
C 合格的商业银行
D 证券交易所
55. 下列有关银行卡说法不正确的有（C ）
A 银行卡是由银行发行的
B 银行卡在规定的透支期限内不支付利息
C 银行卡的贷记卡有“先存款，后消费”的特点
D 我国各发卡行发行的信用卡其存款余额按活期存款计息
56. 借记卡不具备的功能是（E ）
A 支付功能
B 结算功能
C 储蓄功能
D 汇兑功能
E 消费信贷功能
57. 下列不属于商业银行担保业务的有（ A ）
A 票据发行便利
B 保函
C 备用信用证
D 票据承兑业务
58.下列有关金融期权说法正确的有（A ）
A 金融期权买卖的是一种权利
B 金融期权买卖的可以是汇率，也可以是股票指数或利率
C 美式期权指的是在美国的期权市场所买卖的金融期权
D 欧式期权指的是在欧洲各国期权市场所买卖的金融期权
59. 福费廷是商业银行为国际贸易提供的一种（D ）融资方式。
A 无风险
B 小额
C 短期
D 中长期
60. 银团贷款不具备的特点有（D）
A 贷款期限长
B 金额大
C 贷款风险小
D 借款成本相对较低
61.下列有关托收说法正确的有（C）
A 托收是债权人开出汇票给银行
B 托收是债务人开出汇票给银行
C 托收是债权人开出汇票给债务人
D 托收是债务人开出汇票给债权人
62.信用证结算方式是指进出口双方签订买卖合同后,( A )请求银行开立信用证。
A 进口商
B 出口商
63.《UCP500》规定：信用证可以是可撤销或不可撤销的，但信用证中应明确表示出来，如信用证上没有表明“不可撤销”或“可撤销”字样，则该信用证应该视为（ A ）。
A 不可撤销
B 可撤销
C 有条件可撤销
D 无条件不可撤销
64.不可能成为保兑行的银行有（ A ）
A 开证行
B 通知行C出口地银行 D 第三国银行
65. 打包放款是出口地银行向出口商提供的一种（A ）资金融通。
A 短期
B 中期
C 不定期
D 长期
66.下列有关票据承兑说法错误的有（D）
A 出口商可以采用票据承兑融资
B 进口商可以采用票据承兑融资
C 票据承兑融资可采用贴现的办法
D 进口商不可以采用票据承兑融资
67.下列属于欧洲债券的是（C）
A 美国在美国发行的美元债券
B 英国在美国发行的美元债券
C 日本在英国发行的美元债券
D 英国在英国发行的美元债券
68.它不能经营如存贷业务等的一般国际业务，主要作用是扩大总行在该地区的声誉和影响，为总行招揽生意，宣传和解释总行所在国政府的经济政策，调查和分析东道国的政治、经济信息以及东道国客户的信用状况和环境，为总行是否在该地区开设分行以及今后在该地区所采用的经营战略提供决策依据。“它”指的是（B）
A 国外代理行
B 国外代表处
C 国际业务部
D 银行俱乐部
69、银行用来满足客户提取存款的要求和支付即将到期债务的本息的那部分现金储备称为（ B ）。A．安全性B．基本流动性C．充足流动性D．充足安全性
70、二十世纪中后期西方商业银行出现的“脱媒”现象实际上就是（ A ）。
A．支票存款占银行总负债的比重不断下降B．短期贷款占银行总资产比重不断上升
C．定期存款占银行总负债的比重不断上升D．固定资产占银行总资产比重不断下降
71、下列商业银行经营管理理论中不属于资产管理理论的是（ D ）。
A．真实票据理论B．可转换理论C．资产结构理论D．资金购买理论
72、按照偿还期对称原理，商业银行应该将自有资金运用在（ D ）。
A．现金B．短期贷款C．长期证券D．固定资产
73、当商业银行的利率敏感性缺口值为正时，利率下降导致净利息收入的变动方向是（ B ）。A．上升B．下降C．不变D．无法确定
74、当商业银行的持续期缺口为正值时，如果市场利率下降，则银行的净值（ B ）。
A．随市场利率的下降而下降B．随市场利率的下降而上升C．不受市场利率的影响D．无法确定75、2000年4月已经得到中国人民银行的批准，可以首先进行住房抵押贷款证券化的银行是（ D ）。A．中国工商银行B．中国农业银行C．中国银行D．中国建设银行
76、按照资产组合理论，仅当两种资产的相关系数为（ B ）时资产组合的风险最小。
A．1 B．－1 C．0 D．1
77、根据资产分配法，商业银行的活期存款大部分应分配到（ A ）。
A．第一准备金B．第二准备金C．短期证券D．放款
78、我国在（D ）开始执行取消贷款限额的资产负债比例管理。
A．1994年B．1996年C．1997年D．1998年
多项选择题
1．商业银行形成的途径是（CD）
A．自发形成的B．外国金融机构带进来的C．从高利贷银行转变的D．以股份公司形成组成的2．商业银行的基本职能包括（CDE）
A．经济运行中枢B．宏观调控中心C．信用中介D．支付中介E．信用创造
3．商业银行按照资本所有权划分，可以分为（CDE）
A．单一的B．全能的C．私人的D．合股的E．国家的
4．商业银行的经营特点有（BC）
A．高盈利性B．高负债率C．高风险性D．高流动性E．低风险性
5．商业银行面临的风险主要有（ABC）
A．信用风险B．利率风险C．汇率风险D．股票风险E．证券风险
6．商业银行经营的“三性”目标是（ACD）
A．安全性目标B．合法性目标C．流动性目标D．效益性目标E．自律性目标
7．我国企业集团银行有（ACE）
A．招商银行B．建设银C．华夏银行D．交通银行E．中信实业银行
8．1994年，我国先后成立了（CDE）等政策性银行
A．深圳发展银行B．厦门国际银行C．国家开发银行D．农业发展银行E．中国进出口银行9．2003年5月，国务院法制办、银监会和中国人民银行重新修改的法规是（AE）
A．中华人民共和国商业银行法B．中华人民共和国银行业监督管理法
C．中华人民共和国票据法D．中华人民共和国证券法E．中华人民共和国中国人民银行法10．我国目前商业银行经营中存在的主要问题是（ABCD）
A．产权结构不完善B．产品创新能力不足C．信货期限结构错配
D．与外资银行的竞争能力不足E．没有实行股份制改造
11．下列属于资本范畴的有（ABCDE ）
A. 公开储备
B. 未公开储备
C. 重估储备
D. 债务性资本工具
E. 普通准备金
12. 商业银行的核心资本包括（ABC ）
A. 普通股
B. 优先股
C. 公开储备
D. 未公开储备
E. 未分配利润
13．商业银行资本的作用有（ABDE ）
A．赖以生存和发展的基本条件 B. 监管银行的主要手段
C．资金汇集法的基础 D. 树立银行形象的基础E．对存款人利益的保障14．通过（ABCDE ）策略可达到提高资本充足率的目的
A．发行普通股 B. 发行优先股 C. 发行长期次级债券 D.压缩资产规模 E. 降低资产风险程度15．商业银行附属资本包括（CDE ）
A．股本 B. 公开储备 C. 非公开储备 D. 债务资本 E. 混合资本工具
16．1988年的《巴塞尔协议》由（ABCDE ）几部分内容构成
A. 资本定义与构成
B. 资产风险权重
C. 资本充足性的衡量
D. 目标标准比率
E. 过渡期的安排17．《巴塞尔新协议》的突出特点是提出了“三大支柱”的概念，是指（BDE ）
A．资本充足率B. 关于最低资本要求 C. 资产风险权重D．对资本充足率的监督检查 E. 市场纪律18．商业银行提高提高资本充足率的措施有（ABCDE ）
A．留存盈余 B. 发行股票 C. 发行资本性票据和债券 D. 压缩资产规模 E. 调整资产结构19、负债业务是商业银行资产业务与中间业务开展的基础与前提，对商业银行的经营具有重要意义。具体有：( ABCDE )
A.负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行开展经营活动的先决条件
B.负债业务是商业银行生存发展的基础
C.负债业务是银行同社会各界联系的主要渠道
D.负债业务量构成了社会流通中的货币量，银行负债是保持银行流动性的手段
E、可将社会闲置资金聚集成国民经济发展的雄厚资金力量
20、商业银行的负债业务是一项基础性工作，必须遵循一定的原则，具体有：( ABCD )
A、依法筹资原则
B、成本控制原则
C、适度规模原则
D、结构合理原则
21、存款是商业银行最早的业务之一，存款按所有权划分，可分为：（ABD ）
A 私人存款
B 公营机构存款
C 企业存款
D 银行同业存款
22、商业银行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分为( ABC )
A 活期存款
B 定期存款
C 储蓄存款
D 大额可转让定期存单
23、定期储蓄存款是预先约定期限，到期才能提取的存款，有如下种类（ABCD ）
A 整存整取
B 零存整取
C 整存零取
D 存本取息
24、存款工具创新的原则主要有：（ABCD ）
A 规范性原则B连续性原则C效益性原则D社会性原则
25、我国现行的存款业务按存款的期限，可分为：（ABC ）
A 活期存款B定期存款C定活两便存款D支票存款
26、通知存款可分几种类型：（BC ）
A 5天通知存款
B 1天通知存款
C 7天通知存款D10天通知存款
27．商业银行可视为现金的流动性资产包括（ACE ）
A、活期存款
B、贴现资金
C、短期国库券
D、商业票据
E、货币市场资金
28．衡量商业银行流动性可用（ABD ）
A、因素法
B、资金结构法
C、周期法
D、流动性指标法
E、回归法
29．商业银行进行流动性管理的方法有（ABC ）
A、转换资产
B、借入资金
C、运用资本市场工具
D、抵押贷款标准化
E、成本最低30．进行现金资产管理应当坚持的原则是（ACD ）
A、适度存量控制
B、分散风险
C、适时流量调节
D、安全性
E、盈利性
31．商业银行的流动性需求主要来自（ADE ）
A、客户提现
B、新增存款
C、收回贷款
D、客户的合理贷款需求
E、偿还借款32．商业银行流动性供给主要来自（BC ）
A、客户提现
B、新增存款
C、收回贷款
D、客户的合理贷款需求
E、偿还借款33．商业银行现金资产有（ABCD ）几种形态
A、库存现金
B、中央银行存款
C、同业存款
D、在途资金
E、国库券
34．在用资金结构法预测商业银行流动性时，按提取可能性大小，将货币负债分为（ABC ）
A、游资性货币负债
B、脆弱性货币负债
C、稳定性货币负债
D、核心存款
E、借入负债35．用来衡量商业银行资产流动性的指标有（AB ）
A、现金状况比率
B、抵押证券比率
C、游资比率
D、短期资产比率
E、存款结构比率
36、商业银行调度资金的渠道主要有（ABCDE ）
A、同业拆借
B、回购协议
C、总、分行之间的资金调度
D、通过中央银行融通资金
E、资产出售
37. 制定贷款原则的依据包括（BCE ）
A.保证贷款按期偿还
B.适应经济金融体制
C.遵循客观经济规律
D.保证贷款的盈利性的要求
E.体现国家经济政策
38. 商业银行贷款活动中可能产生的风险有（ACDE ）
A.信用风险
B.经济风险
C.利率风险
D.政策风险
E.内部风险
39. 提高贷款流动性的途径有（CDE ）
A.优化贷款的利率结构
B.合理确定贷款的额度
C.正确选择贷款的投向
D.优化贷款的期限结构
E.合理确定贷款的期限
40. 影响并决定商业银行贷款规模的因素主要有：（BCE ）
A.贷款的投向
B.中央银行的货币政策的松紧
C.贷款需求量
D.贷款期限
E.贷款可供量
41. 提高贷款盈利性的途径有（ABCDE ）
A.扩大贷款规模
B.调整贷款利率结构
C.降低贷款成本
D.提高贷款质量
E.调整贷款期限
42. 银行最常用的基本贷款分类方法主要有（ABE ）
A.按期限划分
B.按贷款对象划分
C.按偿还方式划分
D.按用途划分
E.按贷款保证程度划分
43. 下列指标中属于反映企业盈利能力的有（CE ）
A.应收帐款周转率
B.存货周转率
C.流动资产收益率
D.资产周转率
E.销售收益率
44. 下列指标中属于反映企业负债程度的有（ABD ）
A.负债净值比率
B.负债比率
C.流动比率
D.利息费用比率
E.速动比率
45.证券投资的风险根据能否通过证券组合来消除，可分为( AB )。
A．系统性风险B．非系统性风险C．利率风险D．投资风险E．购买力风险
46．传统的证券投资管理一般按投资是( ABC) 来对投资政策进行分类。
A．收入型B．增长型C．混合型D．风险型E．预期型
47．系统风险包含（ABCD）。
A．利率风险B．货币购买力风险C．经济波动风险D．经济政策风险E．信用风险
48．开放型证券投资基金具有（ABCDE）安全性强、流动性好等特点。
A．集合投资B．分散风险C．专业理财D．透明度高E．激励约束强
49．下列（ABCDE）基本原则是构思任何类型的证券投资组合都应考虑的。
A．本金的安全性原则B．基本收益的稳定性原则
C．资本增长原则D．良好市场性原则E．多元化原则
50．下列关于久期正确的表述的有（ABCDE）。
A．久期随市场利率的下降而上升，随着市场利率的上升而下降
B．金融工具的到期期限越长，其久期越长
C．金融工具产生的现金流量越高，其久期越短
D．在持有期间不支付利息的金融工具，其久期等于到期期限或偿还期限
E．久期越长，它对利率变动就越敏感，即利率风险就越大
51．银行在经营代理证券发行业务时，应注意（ABCD ）等事项。
A．银行只是代理发行B．银行代理发行的证券必须合法C．证券的出售价格
D．要监督购买者不能用银行贷款和流动资金购买E．赚取买卖差价
52．银行证券投资业务与贷款业务的区别主要有（ABCD）。
A．地位不同B．关系主体不同C．流动性不同D．保障措施不同E．根本目的不同
53.下列对传统的中间业务的表述正确的有（ABCD ）
A 原则上不运用或不直接运用自己的资金
B 不占用或不直接占用客户的资金
C 以接受客户委托的方式开展业务
D 以收取手续费的形式获取收益
54.下列有关涉及风险的中间业务表述正确的有（ABCDE ）
A 利用银行信用获取收益
B 规避管制，增加收益来源
C 转移、分散与规避风险
D 适应金融环境变化和客户多样化服务需要
E 科技进步推动表外业务发展
55.银行、单位、个人办理结算，都必须遵守下列结算原则：( ABC )
A 恪守信用、履约付款；
B 谁的钱进谁的账，由谁支配
C 银行不垫款D不准出租出借账户
56.商业银行代理证券业务中，必须明确商业银行的义务与责任，包括（CD ）
A 商业银行是证券发行人
B 商业银行是有价证券的买卖人
C 商业银行只负责经办代理发行、收款、付息、资金转账等事务，从中收取手续费
D 商业银行不承担资金交易损失和还本付息的责任
57.商业银行代理融通业务时一般涉及的当事人有：（ABD ）
A 商业银行或经营代理融通业务的公司
B 出售应收账款、取得资金融通的工商企业
C 买入应收账款的工商企业
D 取得商业信用、赊欠工商企业贷款的顾客
58.下列属于商业银行担保业务的有（BCD ）
A 票据发行便利
B 保函
C 备用信用证
D 票据承兑业务
59. 备用信用证的开证行对申请人资格有相应要求，如：( ABC )
A 必须是银行的老客户
B 必须在本行设有账户
C 符合信用等级要求D不受信贷额度的限制
60. 下列有关金融期权说法正确的有（AB ）
A 对期权购买者而言，均只有权利而无义务
B 对期权出售者而言，均只有义务而无权利
C 美式期权指的是在美国的期权市场所买卖的金融期权
D 欧式期权指的是在欧洲各国期权市场所买卖的金融期权
61.单位和个人办理结算时，必须（ABC ）
A 不准出租、出借账户
B 不准签发空头支票和远期支票
C 不准套取银行信用
D 未收妥款项，不准签发银行汇票本票
62.银行卡的功能有（ABCDE ）
A 支付功能
B 结算功能
C 储蓄功能
D 汇兑功能
E 消费信贷功能
63.在国际债券市场上，银行作为借款人可以在国际市场上发行以外币计值的债券。国际债券可分为（AB ）
A 外国债券
B 欧洲债券
C 外汇债券
D 美洲债券
64.下列有关进出口押汇说法正确的有（AD ）
A 商业银行进出口押汇包括进口押汇和出口押汇两种形式
B 商业银行进出口押汇是一种不涉及贸易的资金融通行为
C 商业银行进出口押汇是异地购货商向其开户银行押借款项的行为
D 商业银行进出口押汇是异地售货商向其开户银行押借款项的行为
65.下列说法正确的有（ABD ）
A 打包放款是一种短期性资金融通
B 打包放款是出口地银行向出口商提供的资金融通
C 打包放款是一种无抵押信用放款
D 打包放款是在信用证基础上发放的贷款，故没有风险
66. 票据承兑融资是指( AC )通过票据的承兑取得银行资金的融通。
A 进口商
B 进口商开户银行
C 出口商
D 出口地开户银行
67.下列说法正确的有（AD ）
A 卖方信贷是指出口国银行向本国出口商提供的贷款
B 出口信贷属于短期贷款
C 买方信贷是进口国银行向进口商或进口方银行所提供的一种贷款
D 出口信贷大多用于大型成套设备的出口
68. 国际保理业务是保理商买进出口商的应收货款并向其提供（ABCDE ）的金融服务方式。
A 资金融通
B 出口资信评估
C 销售账户管理
D 信用风险担保
E 账款催收
69. 银团贷款具备的特点有（ABC ）
A 贷款期限长
B 金额大
C 贷款风险小
D 借款成本相对较低
70.下列有关汇款结算方式说法正确的有（AC ）
A 电汇以电报作为结算工具
B 票汇以商业汇票作为结算工具
C 信汇以信汇委托书作为结算工具
D 汇款包括汇入汇款和汇出汇款
71. 光票信用证不附带的单据有（CD ）
A 发票
B 垫款清单
C 提单
D 邮包收据
72.信用证结算方式的当事人有（AD ）
A 开证申请人
B 保兑行
C 议付行
D 开证行
73、自偿性贷款实质上是一种以（AC ）和为担保的资产运用。
A．票据B．现金C．流动实物D．固定资产
74、现代商业银行的资产负债管理表现在业务管理过程中是对（ABC ）业务进行计划、控制与调节。A．资产B．负债C．表外D．贷款
75、下列有关商业银行的安全性与流动性之间关系说法错误的有（AB ）。
A．银行负债的时间期限越长，安全性和流动性就越低B．银行的流动性越大，安全性一定也越高C．银行资产的时间期限越长，安全性与流动性则越差D．银行的安全性越高，流动性一般也越大
76、按照偿还期对称原理，商业银行活期存款的资金运用可以在（AB ）。
A．库存现金B．短期证券C．长期证券D．固定资产
77、商业银行负债管理的动因是（ABD ）。
A．降低商业银行的流动性资产储备B．扩大收益资产的规模
C．提高资产的安全性D．提高资产的盈利性
78、资产结构理论的倡导者是（AB ）。
A．托宾B．阿罗C．马科维茨D．莫尔顿
79、商业银行的流动性是指（ABCD ）。
A．银行资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力B．银行资产损失很小的情况下迅速变现的能力C．银行以最小成本变现的能力D．银行以最小的筹资成本随时获得所需资金的能力80、资产分配法按照资金周转速度的快慢和法定准备金率的高低，把资金划归到不同的中心，这些中心是（ABCD ）。
A．储蓄存款中心B．活期存款中心C．定期存款中心D．自有资金中心
81、关于商业银行的平均流动率的观点正确的是（AD ）。
A．它是指资产平均到期日与负债平均到期日之比
B．当该比率大于1，则说明银行资金运用不足
C．当该比率小于1，则说明银行资金运用过度，并且银行的长期性资金来源不足
D．当该比率等于1，则说明银行资产与负债的流动性基本相符
82、按照规模和结构对称原理，关于规模和结构的不对称的说法正确的有（ABCD ）。
A．它有显性不对称和隐性不对称两种
B．规模和结构的显性不对称往往表现为法定存款准备金不足、存贷比过高
C．规模和结构的隐性不对称在业务上往往表现为强制性吸收定期存款
D．规模和结构的隐性不对称在业务上往往表现为通过一些规定来限制客户提取存款
问答题
1．简述商业银行的性质。
答：商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。（1）商业银行是企业。获得最大的盈利既是商业银行经营的基本目标，也是商业银行发展的内在动力。（2）商业银行是特殊企业。它所经营的商品是特殊商品，是作为一般等价物的货币。银行经营货币这个商品和其他企业经营其他商品不同。其他企业采取买卖的方式经营，而银行采取借贷方式，即信用方式经营。（3）商业银行是综合性多职能的企业。商业银行已不仅仅经营货币，而且在金融和非金融领域提供各种优质服务。
3．商业银行的突出特点是什么？
答：商业银行经营的突出特点是高负债率、高风险性和监督管制的严格性。
（1）高负债率：商业银行主要从事信用的授受，它一方面向公众和工商企业吸收存款，借入资金；另一方面它又把借入资金的大部分贷给工商企业和社会公众，从而使自己成为全社会最大的债务人与最大的债权人。（2）高风险性：商业银行业是一个高风险的行业，除了社会公众对银行信心的动摇而可能产生挤兑风险外，银行还面临着发放出去的贷款可以收不回来的信贷风险。（3）监督管制的严格性：由于商业银行业是一个高负债、高风险的行业，商业银行的业务活动与社会公众的利益息息相关，以及商业银行在国民经济中占有举足轻重的地位，因而各国政府对商业银行业都实施十分严格的管制。
5．简述我国商业银行的发展阶段。
答：我国商业银行的发展和完善大体经历了以下几个时期：
（一）建国初期的银行体制。这个时期主要是过渡时期的银行体制。1948年12月，中国人民银行在石家庄成立，当时任务主要是接管官僚资本，迅速建立中国人民银行及各级分行。先后建立了中国银行、交通银行、中国人民保险公司、农业合作银行。一个由中国人民银行为统一领导的管理体制初步形成。
（二）计划经济时期的银行体制。1954年，我国成立了中国人民建设银行，由财政部管辖，1955年和1963年，我国两度成立中国农业银行，但又分别于1957年和1965年合并于中国人民银行。中国人民银行既是行使货币发行和金融管理的国家管理机关，又是从事各项银行业务的经济组织。中国人民银行是国家集中管理和分配资金的部门，分支机构按行政区划逐级设置，基层机构没有经营目标和经营自主权。计划经济体制下高度集中的金融体系，在特定的经济条件下发挥了一定作用。（待续）
（三）改革开放以来的银行体制。改革开放以来，我国商业银行逐步形成。1979年开始，从中国人民银行先后分设出中国农业银行和中国银行，随后中国人民建设银行也从财政部分离出来，成为独立的经济实体。1984年1月，中国工商银行与中国人民银行分设，中国人民银行专门行使中央银行职能，不再办理工商信贷和储蓄业务。至此，中央银行体制开始建立，由中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行组成的专业银行体系也开始形成。
（四）银行体制走上法制化轨道的新阶段。1995年5月，《中华人民共和国商业银行法》正式颁布，以法律形式明确规定了我国商业银行的性质、职责，确立了商业银行的法律地位，规范了商业银行的权利与义务。2003年5月，国务院法制办、中国银行业监督管理委员会（银监会）、中国人民银行共同着手起草了《中华人民共和国银行业监督管理法》，并同时修改了《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国商业银行法》。新的《中华人民共和国人民银行法》以法律形式强化了中国人民银行的相关职能。根据十届全国人大会一次会议通过的《关于国务院机构改革方案的规定》，国务院决定设立银监会，承担原来由中国人民银行履行的银行业监管职能，致力于加强金融监管。这种设置，有利于中国金融业的对外开放，有利于中国银行业在国际上拓展业务，进而有力地支持国民经济的健康发展。
通过以上四个阶段的发展，我国商业银行不断地适应社会主义市场经济体制的发展和要求，产权形式逐渐多样化，银行体制逐渐规范和完善。
6．结合实际谈谈深化我国商业银行改革的思路与措施。
答：我国商业银行改革和发展取得较大的成就，逐步适应社会主义市场经济发展需要，但是也还存在一些问题。一是产权结构单一，治理结构不完善。二是产品创新能力不足、经营模式单一。三是信贷期限结构错配。四是外资银行的进入加剧竞争程度。针对现阶段我国商业银行发展中存在的问题，国家应采取积极措施，加快改革步伐，保证商业银行体系实现良性运转。一是实现产权多元化，完善治理结构。加快商业银行的股份制改造，提升商业银行的竞争力，真正按照现代商业银行的标准，建立内控严密、运转规范高效的经营机制和管理体制。 (待续)
二是进行产品与经营模式创新。根据各商业银行自身的特点和优势，正确选择服务对象、服务区域、服务行业和业务品种。改善服务质量，提高服务效率，大力推进并有效利用金融产品创新。三是引进境外战略投资者，整合现有资源和充分利用外部资源。出售部分股权给境外投资者，与境外战略投资者建立利益共享、风险共担的机制。引进境外战略投资者，建立平等合作、共谋长远发展的战略伙伴关系。四是建立高效的监管机制。借鉴巴塞尔协议的有关规定，不断改革和完善商业银行监管体制，对商业银行进行全过程、多方位的监管。完善各种监管手段和方式，实现对各商业银行从市场准入到市场推出的全面管理。五是建立一支适应现代化商业银行经营管理要求的员工队伍。（续问答题6）
7．商业银行资本由哪几部分构成？它具有哪些功能？
答：商业银行资本一般由股本、盈余、债务资本和其他资本准备金构成。按照《巴塞尔协议》，银行资本由核心资本和附属资本构成，其中核心资本包括由银行股本和公开储备，附属资本包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务。
银行资本具有保护功能、营业功能和管理功能等。
8．影响商业银行资本需要量的因素有哪些？
答：一家银行的资本需要量的多少受宏观经济发展状况、银行经营管理水平、银行信誉、规模、有关法律规定等因素的影响。
9．试述1988年的《巴塞尔协议》的基本内容？它对银行业产生哪些影响？
答：1988年的《巴塞尔协议》主要由四部分内容构成：划分资本、规定资产的风险权重、规定资本充足率的目标比率、过渡期及实施的安排。《巴塞尔协议》公布实施后，为众多国家广泛采用，它在促进商业银行稳健经营、公平竞争等方面发挥了积极作用，成为评估商业银行经营状况的重要指标，对银行业的影响具体体现在以下几方面：有助于各国银行间的公平竞争、有助于银行业的国际化发展、有助于银行业风险的控制、银行增加资本的压力加大。
10．《新资本协议》的最新进展主要体现在哪些方面？
答：新资本协议的进步。与1998年的《巴塞尔协议》相比，新资本协议有很大的进步，主要表现在：使资本水平更真实地反映银行面临的风险；使资本水平更全面地反映银行面临的风险；区分监管资本和经济资本；强调激励商业银行改善内部控制。
11．试述商业银行提高资本充足率的途径。
答：提高资本充足率的途径有：有分子对策和分母对策。分子对策即筹集资本；分母对策就是压缩资产规模、调整资产结构、降低风险程度。
12．商业银行筹集资本的方式有哪些？它们各有哪些优缺点？
答：银行筹集资本的方式有内源资本策略和外源资本策略。前者包括①资本溢价和股票溢价；②法人资产重估增值；③法定盈余公积金；④任意盈余公积金。后者包括通过向外发行股票、次级长期债券等方式筹集资本。
14．商业银行现金资产的管理原则有哪些？
答：商业银行现金资产的管理原则有存量适度原则、适时调节流量原则、安全防范原则。
15．商业银行流动性如何衡量？商业银行进行流动性管理的必要性。
答：流动性风险与银行未来的现金流量、信用风险等因素密切相关。一般来说，衡量商业银行流动性风险的方法有静态分析法和动态分析法两大类。静态分析法。是通过运用一些流动性指标衡量商业银行的流动性风险。动态分析法。包括流动性缺口法和现金流量法。流动性管理的实质就是要保持适度的流动性，这样可避免流动性盈余和不足，因为前者会提高机会成本，后者会导致支付危机。
16．商业银行流动性预测的方法有哪些？商业银行流动性管理原则是什么？
答：流动性预测的方法很多，常用的方法有：资金来源与运用法、资金结构法和流动性指标法。银行在进行流动性管理决策时主要应遵循以下原则：1．进取型原则；2．保守型原则；3．成本最低原则。
17．什么是商业银行的现金资产？它由哪几部分构成？
答：狭义的现金资产是指商业银行的库存现金。但从一般意义上理解的现金资产是指广义的现金资产，是指商业银行所持有的现金及与现金等同、随时可用于支付的资产，是商业银行流动性需要的第一道防线，是非盈利资产。由库存现金、在中央银行的存款、存放同业的存款和在途资金等四部分构成。
19．简述商业银行贷款政策的主要内容。
答:1．贷款业务发展战略；2．贷款工作规程及权限划分；3．贷款的规模和比率控制；4．贷款种类及地区；20．贷款定价；6．贷款的担保政策；7．贷款档案的管理政策；8．贷款的日常管理和催收政策；9．对不良贷款的管理。
21．对商业银行贷款可从哪些角度进行分类？各有哪些好处？
答：对商业银行贷款可从贷款期限、贷款保障程度、贷款用途、贷款偿还方式、贷款质量（风险程度）和银行发放贷款的自主程度等角度进行分类
22．简述影响商业银行贷款价格的主要因素？贷款价格由哪几部分构成商业银行常用的贷款定价方法有哪些？
答：商业银行贷款价格主要受贷款资金成本、贷款费用、贷款的风险程度、银行贷款的目标收益水平、借款人的资信状况以及与银行的关系、中央银行基准利率、预期的通货膨胀率。贷款价格由贷款利率、承诺费、补偿存款余额和隐含价格。商业银行常用的定价方法有成本加成定价法、优惠加数或优惠乘数定价法和交易利率定价法
23．简述商业银行对借款企业信用分析的内容。
商业银行对借款企业信用分析就是为了确定借款人的未来还款能力。影响借款人未来还款能力的因素主要有财务状况、现金流量，信用支持和非财务因素等。借款人的财务因素和现金流量构成借款人的第一还款来源，而信用支持为第二还款来源，非财务因素虽不构成直接还款来源，但会影响借款人的还款能力。25．商业银行进行证券投资有何作用？
答：银行进行证券投资主要有三个方面的作用：（1）获取收益。商业银行持有的证券是其资产负债表中除贷款资产以外的最大资产，因此证券投资业务已成为除银行贷款和存款以外的第三大表内业务。（2）补充流动性。流动性高低是衡量商业银行经营是否稳健的一个重要标志。银行通过二级市场交易，持有证券不仅可以获得一定收入，在必要时也可以迅速变现以满足银行的流动性要求。（3）降低风险。商业银行可利用证券投资来有效管理利率风险、流动性风险、信用风险，来提高其安全性。在利率市场的环境下，银行常常用资金缺口和持续期缺口来控制利率风险。选择证券的信用风险常常比贷款的信用风险要低，投资证券可以改变银行资产结构单一、风险集中的弊端。
26．银行如何利用收益率曲线进行证券投资选择？
答：收益率曲线对于银行证券投资管理人员的投资决策具有以下重要的意义。一方面收益率曲线的形状是银行证券投资管理人员决定持有那些期限证券的重要参考依据，另一方面在短时间内，收益率曲线为银行证券投资管理人员提供了有关证券过度定价和定价不足的线索，最后收益率期限还告诉银行证券投资管理人员如何在追求更大收益和接受更大风险之间取得平衡。
27．我国商业银行进行投资业务有哪些市场选择？
答：现阶段，根据我国现阶段金融市场发展现状和金融监管要求，商业银行利用其机构网络优势、客户资源优势和信息渠道优势在境内可开展以下投资银行业务：（1）项目融资服务，项目融资是对一个特定的经济单位或项目策划安排的一揽子融资的技术手段，借款者可以只依赖该经济单位的现金流量和所获收益用作还款来源，并以该经济单位的资产作为借款担保。（2）兼并与收购顾问，企业兼并与收购已经成为现代投资银行业务中最重要的组成部分。（3）委托理财服务，委托理财服务实际上是商业银行作为客户的金融顾问或经营管理顾问而提供咨询、策划或操作。（4）财务顾问服务，当前可以从两方面入手：一是为客户提供常年财务顾问服务。二是为公司尤其是上市公司提供有关证券市场的策划和咨询业务。（5）投资咨询和投资中介服务，商业银行可以发挥代客理财业务优势，为客户代理财务管理，解答外债、税收、外汇管理、外资利用、财务制度方面的政策法规，提供各种金融及经济信息咨询。同时，还可从事境内外资金和项目的中介业务，协助企业确定投资方向，寻找投资目标和合作方。（6）基金管理，基金是一种重要的投资工具，它由基金发起人发起，吸收大量投资者的零散资金，聘请有专门知识和投资经验的专家进行投资
并取得收益。（7）债务融资业务，债务融资主要指商业银行参与各类债券的承销、分销及相关业务。目前，商业银行可以介入企业债券和可转换债券发行的担保业务，企业债券的分销业务。（8）资产证券化业务，资产证券化是指经过商业银行（金融资产的买方）把企业（资产证券发起人）的一定资产作为担保而进行的证券发行，是一种与传统债券筹资不同的新型融资方式。
28.简述中间业务和表外业务之间的关系。
答：巴塞尔委员会将商业银行表外业务分为广义表外业务和狭义表外业务。广义表外业务包含狭义表外业务和传统的表外业务。表外业务属于中间业务。根据《商业银行中间业务暂行规定》和《中国人民银行关于落实〈商业银行中间业务暂行规定〉有关问题的通知》的相关规定，我国将商业银行的广义表外业务统称为中间业务。
30.简述涉及风险的中间业务（狭义的表外业务）的特点和意义。
答: 1. 利用银行信用获取收益:如担保类中间业务，就是指商业银行利用自身的信用获取收益。2. 规避管制，增加收益来源:如为规避资本管制，银行大量经营表外业务，因为表外业务可以是银行在不增加资本甚至减少资本的情况下身，仍能扩大业务规模，增加盈利能力。3. 转移、分散与规避风险:为了控制、分散和规避风险，商业银行开始大规模开展各种具有套期保值作用的创新业务活动。4. 适应金融环境变化和客户多样化服务需要:商业银行为了巩固老客户，拓展新客户，就应不断增加服务品种，改进服务手段，提高服务质量来满足新老客户的各种需求，以此吸引和留住客户。5. 科技进步推动表外业务发展:商业银行广泛应用信息技术，借助与信息网络和先进的信息处理技术，银行可以设计出许多新的金融工具。
31.银行经营环境的变化对中间业务产品创新有哪些影响？
（一）管制放松导致竞争加剧，迫使银行扩大业务经营领域:在金融管制放松的情况下，银行面临着来自非银行公司的竞争，银行必须扩大现有的业务领域，争取新的利润增长点。
（二）全球化步伐日益加快，市场波动性加大: 由于信息传递的速度的加快，在世界上任何一个地方的金融系统的冲击都会迅速传播到全球，全球化的趋势为商业银行获取更大的客户资源提供了方便。
（三）银行生存的市场压力增加1.客户的变化迫使银行提升服务质量2.商业银行的私人金融业务面临着中、高价值客户流失的风险3.客户服务要求的标准提高
32.商业银行国际业务的组织机构主要有哪些类型？
商业银行的国际业务必须通过一定的组织机构才能完成。银行在国际组织机构的设计上也存在较大的差异。其类型主要包括有：国际业务部、国外分行、国外代表处、国外代理行、国外子银行、国际财团银行和银行俱乐部等。
33.商业银行的国际结算业务主要有那几种方式？
目前,西方商业银行的国际结算业务,主要是通过汇款、托收和信用证三种方式完成。汇款是付款人把应付款项交给自己的往来银行，请求银行代替自己把款项支付给收款人的一种结算方式；托收是债权人为向债务人收取款项而向其开出汇票,委托银行代收的一种结算方式；信用证是开证银行根据申请人的要求和指示,向受益人开立的载有一定金额,在一定的期限内凭规定的单据在指定的地点付款的书面保证文件。
36.商业银行为进出口贸易提供资金融通的形式主要有哪几种？
商业银行为进出口贸易提供资金融通的形式主要有以下几种。进出口押汇、打包放款、票据承兑、出口信贷、福费廷和国际保理业务等。
37、简述商业银行的资产负债综合管理理论与方法有哪些？
答：商业银行的资产负债综合管理理论包括商业贷款理论、可转换理论、预期收入理论、资产结构理论、超货币供给理论、资金购买理论、金融产品销售理论、资产负债管理理论等。
商业银行在长期的经营管理中建立了一系列科学的资产负债综合管理方法。在西方商业银行经营管理中运用的资产负债综合管理方法主要有资金汇集法、资产分配法、线性规划法、缺口管理法等。
38、简述现代商业银行资产负债管理的“三性”目标。
答：现代商业银行资产负债管理的“三性”目标指盈利性、流动性和安全性。
商业银行的盈利性是指银行在进行资产负债管理的过程中获得利润的能力。盈利性越高，商业银行获得利润的能力越强。在资产负债管理的“三性”目标中，盈利性是银行竞争力的重要体现，是资产负债管理的核心目标。流动性又称清偿力，它是指银行能够随时应付客户提存和满足客户贷款要求的能力。流动性有基本流动性和充足流动性之分。安全性是指商业银行的资产、收入、信誉等所有经营发展的条件免遭损失或影响的可靠程度。由于商业银行在资产负债管理过程中要自负盈亏、自担风险、自我发展，安全性目标就显得尤为重要。
39、简述利率敏感性缺口管理的两种策略。
答：由于利率敏感性缺口值与银行净利息收入变动之间存在着密切联系，因此银行可通过缺口管理规避利率风险，甚至利用利率的变动来扩大收益。利率敏感性缺口管理主要有两种策略：
①进取性策略。进取性策略是指利用利率变动主动获利。当预测利率将上升时，银行应保持正缺口，如预期利率上升幅度较大，正缺口值也应扩大；反之，如预测利率将下降，银行应使缺口值为负，如果预期利率下降幅度较大，负缺口值也应扩大。这种策略适合于大银行和投机意识较强的银行。
②防御性策略。采用进取性策略要冒一定风险，如不能准确把握利率变动趋势，银行将蒙受巨大损失。所以大多数中小银行往往采用防御性策略，保持利率敏感性资产与敏感性负债之间的平衡，使缺口值为零或很小，以达到最大限度地减少利率风险损失的目的。
40、简述我国商业银行资产负债管理存在的问题。
答：我国商业银行资产负债管理存在的问题有：（1）资产负债管理意识仍需进一步增强。我国商业银行的资产负债管理虽然得到逐步完善，但基层行在具体工作中还把资产负债管理片面地理解为吸收存款和发放贷款，部分商业银行资产负债管理仍以事后反映、监督为主，把业务操作与管理人为割裂，使资产负债管理的“三性”脱节。（2）资产负债管理内容单调、不合理。主要表现在资产负债结构单一，稳定性差，多年来我国商业银行资产负债管理主要集中在贷款和存款这两个项目上。（3）资产负债管理组织功能单一，偏重于资产负债比例管理。（4）资产负债管理手段落后，业务创新不够。
41、改善我国商业银行资产负债管理现状的对策和建议是什么？
答：改善我国商业银行资产负债管理现状的对策和建议有：（1）提高银行员工的认识，确立资产负债管理在业务经营管理中的中心地位。（2）注重资产负债业务内容的调整和创新。（3）建立资产负债管理制度，不断完善资产负债管理体系。（4）积极引进先进的资产负债管理方法，不断提高电子化应用管理水平。
案例分析
某商行表内资产负债表，表内列出了各类资产负债及风险权数，计量些商行的资本充足率并进行评价
某一商行资产负债表
2、风险资产：=1800*0%+8200*0%+1800*10%+3200*10%+10000*20%+10000*50%+3000*100%=10500
3、资本充足率:核心资本充足率=315/10500=3% 附属资本充足率=420/10500=4% 总资本充足率=7%
4、评价：该商行核心资本不足；总资本充足率不足。
（2）如果不充足，可采取哪些措施来提高它？
解：（1）资本充足率=资本总额/加权风险资产总额=1260/16104=7.8%≤8%表明该银行资本不达标。
（2）提高资本充足率的途径有：一方面可从内部和外部筹集资本，增大分子以提高资本充足率；
另一方面，可压缩资产规模或调整资产结构，降低高风险资产，减小分母以提高资本充足率。
答：该银行的流动性需求= 0.95(3-0.24)+0.3(2.5-0.125) +0.15(4-0.12) +11 = 4.9165亿元
1、商业银行的负债成本分析主要涉及哪些因素？具体的如何进行分析？1、商业银行的负债成本分析主要涉及哪些因素？具体的如何进行分析？
提示：
第一步：引导学生思考商业银行经营负债业务过程中涉及哪些成本?
第二步：引导学生思考在控制成本中主要是总量和结构得问题需要思考。
第三步：进一步带动学生思考负债成本分析中的方法应用以及如何评价和对比。
2、分析影响商业银行负债业务规模的因素？
2、分析影响商业银行负债业务规模的因素：
提示：
第一步:请学生举例说明银行负债业务规模的制约因素。
第二步：请学生进一步思考负债规模的制约因素的归类。
第三步：在学生的分析基础上进行总结。
四、综合计算分析题
1．假设长期国库券的面值1000元，期限8年，息票率8%，当期市场价格为900元。
（1）银行如果现在买入并持有到期，其预期的到期收益率是多少？
1()1(1ytm
ytm C n n t t t B P +∑++== 式中，P 为证券的当前价格；ytm 为证券到期收益率；Ct 为第t 期的收入；B 为证券的本金；n 为证券距到期所剩的时间。
到期收益率把证券未来所可能产生的现金流全部贴现到现在，考虑到了资金的时间价值。
（2）银行以当前市场价格买入，但在第五年年末以950元出售，其持有期收益率又是多少？ 1()1(1
hpy
P hpy C n s n t t t P +∑
++== 式中，P 为证券的当前价格；hpy 为证券持有期收益率；Ct 为第t 期的收入；Ps 为出售时的价格；n 为证券距到期所剩的时间。
2．某债券面值1000美元，期限5年，年票面利率10%。假设
到期收益率为12%。回答下面问题：
（1）计算该债券的久期；
c i n i i y e B -=∑=1 ???????-=∑=B y e D t c t i i n
i i 1其中：D 为债券的久期；B 为债券价格；y 为市场连续复利率；c 为息票支付额； 为第i 年；n 为债券到期期限
（2）如果预期利率下降30个点，运用久期来计算债券的预期变化。
y B -=??y
B -=??B B B ?-=? 式中，P 为证券的当前价格；hpy 为证券持有期收益率；Ct 为第t 期的收入；Ps 为出售时的价格；n 为证券距到期所剩的时间。
1.票据贴现的期限最长不得超过（）。 A.3个月 B.6个月 C.12个月 D.24个月 【答案】B 2.某银行最近推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀利率调整一次，则该贷款品种属于（）。 A.固定利率 B.行业公定利率 C.市场利率 D.浮动利率 【答案】D 3.公司信贷是以（）为接受主体的资金借贷或信用支持活动。 A.自然人 B.公司 C.企业 D.非自然人 【答案】D 4.在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，（）承担了交易中的（）风险。A.银行，价格 B.银行，信用 C.客户，信用 D.客户，价格 【答案】B 5.我国中央银行公布的贷款基准利率是（）。 A.浮动利率 B.法定利率 C.行业公定利率 D.市场利率 【答案】B 6.认为银行稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担保（合格票据）基础上，从而导致银行长期设备贷款、住房贷款、消费贷款迅速发展的信贷理论是（）。 A.资产转换理论 B.超货币供给理论 C.真实票据理论 D.预期收入理论 【答案】D 7.以下说法中，错误的是（）。 A.狭义公司信贷专指银行的信用活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务 B.广义的银行信贷指银行筹集债务资金、 借出资金或提供信用支持的经济活动 C.公司信贷是指以非自然人法人、其他经 济组织委接受主体的资金信贷或信用支 持活动 D.信用证是银行开立的一种无条件的承 诺付款的书面文件 【答案】D 【解析】银行开立信用证后，只有持证方 在提交了信用证上规定的单据、满足规定 的条件后，银行才予以付款。所以，信用 证付款是有条件的。 8.从贷款提取完毕（或最后一次提款）之 日开始，到第一个还本付息之日间的时间 为（）。 A.贷款期 B.提款期 C.宽限期 D.还款期 【答案】C 9.自营贷款的期限一般最长不得超过（） 年。 A.5 B.6 C.10 D.15 【答案】C 10.短期贷款的展期期限累计不得超过 （），长期贷款的展期期限累计不得超过 （）。 A.原贷款期限的一半；原贷款期限一半 B.原贷款期限；3年 C.原贷款期限；原贷款期限一半 D.原贷款期限一半；3年 【答案】B 11.目前我国商业银行资金的主要来源为 （），利润的主要来源为（）。 A.存款；贷款 B.存款；中间业务 C.贷 款；存款 D.贷款；中间业务 【答案】A 12.商业银行的资产业务指（），负债业务 指（）。 A.资金来源业务；资金运用业务 B.存款业务；贷款业务 C.资金运用业务（存款）；资金来源业务 （贷款） D.资金运用业务（贷款）；资金来源业务 （存款） 【答案】D 13.在不同的贷款品种中，借贷双方承担 利率变动风险较小的是（）。 A.固定利率 B.浮动利率 C.市场 利率 D.本币利率 【答案】B 【解析】浮动利率的特点是可以灵敏地反 映金融市场上资金的供求状况，因而借贷 双方承担的利率变动风险较小。 14.根据《人民币利率管理规定》，中长期 贷款利率按贷款合同（）相应档次的法定 贷款利率计算。 A.签订日 B.成立日 C.生效日 D.实施日 【答案】C 15.我国中长期贷款属于（）品种，采用 的基准利率为（）。 A.固定利率，市场利率 B.浮动利率， 法定利率 C.固定利率，法定利率 D.浮动利率， 市场利率 【答案】B 16.（）时，适用罚息利率，遇罚息利率 调整（）。 A.贷款展期，不分段计息 B.贷款 展期，分段计息 C.挤占挪用贷款，不分段计息 D.逾期 贷款，分段计息 【答案】D 17.中长期贷款可分为（）。 A.1-3年（不含3年）、3-5年（不含5年）、 5年以上3个档次 B.1-3年（含3年）、3-5年（含5年）、5 年以上3个档次 C.1-2年（不含3年）、2-5年（不含5年）、 5年以上3个档次 D.1-2年（含3年）、2-5年（含5年）、5 年以上3个档次 【答案】B 18.商业银行贷款应实行（）的贷款管理 制度。 A.审贷一体、集中审批 B.审贷分离、 集中审批 C.审贷分离、分级审批 D.审贷一体、 分级审批 【答案】C 19.长期贷款是指贷款期限在（）年以上 的贷款。 A.2年（不含2年） B.3年（不 含3年） C.5年（不含5年） D.10年（不 含10年） 【答案】C 20.国内商业银行通常以（）为基础确定 外汇贷款利率。 A.央行确定基准利率 B.国内市场利率 C.国际金融市场利率 D.法定利率 【答案】C 21.在减免交易保证金业务中，从风险的 角度看，（）承担了交易中的（）风险。 A.银行，价格 B.银行，信用 C.客户， 信用 D.客户，价格 【答案】B 22.关于我国计算利息传统标准，下列说
江南农村商业银行招聘考试笔试复习资料 江南农村商业银行成立于2009年12月31日，由常州辖内原5家农村金融机构合并设立，是经国务院同意、中国银监会批准设立的全国首家地市级股份制农村商业银行，是江苏省农信系统内首家存款突破千亿元的法人机构，是中国银监会确定的二级资本债券和资产证券化发行试点单位。在2014年英国《银行家》杂志公布的全球银行业排名中位列431位，进入全球银行500强，中国银行业排44位，农村商业银行排名第8，江苏省农信系统排名第一。 成立以来，我行按照“科技引领型、资本约束型、服务领先型”的管理理念和“机构扁平化、管理垂直化、经营集约化”的管理要求，以区域内城乡居民、农业龙头企业、中小企业为主流客户，适度关注中高端客户，走差别化竞争、特色化经营之路，在全面提升自身市场应变能力、综合竞争能力、创新发展能力的同时，积极探索支持地方经济发展的有效途径。至2014年末，我行注册资本达到人民币52.94亿元，总资产1937亿元，各项存款余额1356亿元，各项贷款余额905亿元，在岗员工3300余人，2014年我行跨区经营步伐进一步加快，在无锡宜兴、镇江丹阳、泰州靖江和淮安淮安区新设4家异地支行，截至目前，我行营业网点已达227家。 江南农村商业银行正站在全新的起点，朝着区域内“最具魅力的银行、最具活力的银行和最具潜力的银行”目标努力奋进！ 银行愿景
打造中国农村商业银行一流品牌。 银行核心价值观 人本、沟通、宽容、担当、利他、创新。 责任观 为社会承担责任，为股东创造效益，为员工谋求幸福。服务观 服务是我们最独特的产品。 银行使命 立足县域、服务三农，助推城乡一体化经济。 银行精神 精耕细作，立己利他。 经营观 以人为本，以客为先，以质取信，以新图强。 管理观
商业银行法试题 一、单项选择题 1. 商业银行的贷款余额与存款余额的比例应符合下列哪项条件？ A. 不得低于25% B. 不得低于10% C. 不得超过50% D. 不 得超过75% 答案：D 2. 任何单位和个人购买商业银行股份总额多大比率以上的，应事先经中国人民银行批准？ A. 5% B. 8% C. 10% D . 15% 答案：C 3. 在下列哪种情况下，中国人民银行可以对商业银行实施接管？ A. 严重违法经营 B . 重大违约行为 C .可能发生信用危机D擅 自开办新业务答案：C 4 . 中国人民银行实行何种责任形式？ 行长负责制B. 集体负责制C货币政策委员会共同负责 D .党委负责制答案：A 中国人民银行的亏损应由什么弥补？ 由下一年度的利润来弥补 B . 从总准备金中弥补 通过发行货币弥补 D . 由中央财政拨款弥补答案：D 6、《商业银行法》最早于1995年通过并施行，之后进行了修正并自（）2月1日起施行。A:2000 年B:2002 年C:2004 年D:2007 年正确答案：C 7、目前，各家银行多采用（）计算整存整取定期存款利息。 A:按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率 B:由储户自己选择的计息方式C:逐笔计息法D:积数计息法正确答案：C &目前，教育储蓄存款的储户是且只能是（）。 A:在校小学六年级（含六年级）以上学生B:在校小学四年级（含四年级）以上学生 C:在校初一（含初一）以上学生D:未入小学的儿童正确答案：B 9、公司债券的发行主体是：（）。 A:国有公司B:跨国公司C:上市公司D:集团公司正确答案：C 10、按照《商业银行法》的规定，核心资本不包括（）。 A:资本公积B:次级债务C:盈余公积D:少数股权正确答案：B 11、《商业银行法》规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为： A.十亿元人民币； B. 五亿元人民币； C. 一亿元人民币； D. 五千万元人民币；答案：A 12、李先生在2007年2月1日存入一笔1 000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72 %，扣除20%利息税后，他能取回的全部金额是（）。 A:1000.60 元B:1000.56 元C:1000.48 元D:1000.45 元正确答案：D 13、《商业银行法》规定，商业银行的经营原则： A.安全性、流动性、效益性； B. 效益性、安全性、流动性； C.流动性、安全性、效益性； D. 安全性、效益性、流动性答案：A 14、现代银行风险过程中，都是由代表资本的（）推动并承担最终责任。 A:股东大会B:董事会C:监事会D:理事会正确答案：B 15、以下属于反映企业经营结果的是（）。 A:资产B:负债C:利润D:所有者权益正确答案：C 16、以下关于商业银行依法冻结单位存款的说法正确的是（）。 A. 被冻结的款项如需解冻，应由被冻结单位提出申请，并说明被冻结原因，银行视情况决定是否解冻 B. 冻结期满前，如有特殊原因需要延长冻结的，人民法院、人民检察院、公安机关应 当办理继续冻结手续，每次冻结期限最长为1年 C. 逾期未办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结 D. 如果冻结单位存款发生失误，只能在六个月冻结期后解除冻结标准答案：c 17、《商业银行法》规定商业银行不得向关系人发放信用贷款，这里所说的“关系人” 指的不是（）。 A. 商业银行董事 B. 商业银行管理人员所投资的公司 C. 与该银行有结算业务的客户 D. 商业银行信贷人员的近亲属标准答案：c 18、商业银行违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款
一、单项选择题（每题1分） 1、金融市场上的资金净借入者是：（B ） A、居民部门 B、企业 C、政府 D、合同式储蓄机构 E、中介性金融机构 2、公认的最早成立的现代中央银行是：（B） A、瑞典国家银行 B、英格兰银行 C、法兰西银行 D、德国国家银行 3、1994年以前不实行商业银行分支行制的是：（A ） A、美国 B、英国 C、法国 D、德国 E、瑞典 4、年通货膨胀率在3%以下的通货膨胀称为（A ）。 A、爬行式通货膨胀 B、温和式通货膨胀 C、奔腾式通货膨胀 D、恶性通货膨胀 5、按我国货币供给的统计口径，M1等于：（C） A、现金流通量 B、企业活期存款 C、①＋② D、储蓄存款 6、导致通货膨胀的直接原因是（D ）。 A、货币供应过多 B、货币贬值 C、纸币流通 D、物价上涨 7、现代银行的本质特征是：（B） A、扩大了信用中介功能 B、具有信用创造功能 C、建立了部分准备金制度 D、实行非现金流通制度 8、我国利率属于：（B ） A、市场利率 B、官定利率 C、公定利率 D、优惠利率 9、下列属于所有权凭证的金融工具是：（B ） A、债券 B、股票 C、商业票据 D、银行票据 10、巴塞尔协议规定，银行资本金不得少于风险资产的（D ）；核心资本的比率不得小于（）。 A、20％；10％ B、15％；10％ C、10％；5％ D、8％；4％ 11、哪种理论认为，没有必要把资产管理作为银行保持流动性的唯一手段，银行完全可以在需要资金时进入市场借入资金：（A ） A、负债管理理论 B、资产管理理论 C、商业贷款理论 D、流动偏好理论 12、目前世界上多数国家实行的是：（A ） A、一元中央银行制 B、二元中央银行制 C、多元中央银行制 D、复合中央银行制 13、金融深化表现为金融与经济发展形成一种（A ）的状态。 A、良性循环 B、恶性循环 C、无序 D、频繁变动 14、按我国货币供给的统计口径，M0等于：（A） A、现金流通量 B、企业活期存款 C、①＋② D、储蓄存款
武汉理工大学教务处 试题标准答案及评分标准用纸 | 课程名称商业银行经营与管理（B 卷） | 一. 单选题（10分＝10Χ1） 装 | 二. 判断题（15分＝15Χ1） | 11.错12.错13.错14.对15.对16.对17.错18.对 | 19.错20.对21.对22.错23.对24.错25.对 | 三.名词解释（30分＝10Χ3） 26.商业银行以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的企业。 钉27. 一级准备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金等项目。 | 28. 资本准备金又可称作资本储备，是指商业银行从留存盈余中专门划出来的，用于应付即将发生的有关股本的重大事件的基金。 | 29. 银行的资本充足性主要指银行资本的数量足以吸收可能发生的意外损失，使银行在遭遇风险损失时不致破产。 | 30. 回购协议也称再回购协议，指的是商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金；协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。 | 31.可转让大额定期存单简称CD，是一种流通性较高且具借款色彩的新型定期存款形式。大额可转让定期存单是商业银行逃避最高利率管制和存款准备金规定的手段，亦是银行对相对市场份额下降所做出的竞争性反应。 | 32.存放同业存款商业银行存放在代理行和相关银行的存款。目的是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。 线33. 银行证券投资银行在其经营活动中，把资金投放在各种长短期不同的证券，以实现资产的收益和保持相应的流动性。 | 34. 贷款指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。格（即兑现价格）等，投资者到期可以选择转换股票 也可以选择不转换。 | 35.担保贷款银行要求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款。 四. 简答题（25分） 36．商业银行的经营原则有哪些（6分） 答：商业银行在其经营管理过程中应遵循“安全性、流动性、盈利性”三原则： （1）安全性原则是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银 行的稳健经营和发展。（2分） （2）流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包 括资产的流动性和负债的流动性两重含义。
农村商业银行往年招聘笔试试题（一) 一、单项选择题下列各题备选项中，只有一项是正确的，请将所选答案序号填入题目的括号内。 1、储蓄机构的设置要求熟悉储蓄业务的工作人员不少于(Ｃ）。?Ａ、二人Ｂ、三人C、四人D、五人 2、可疑支付交易里所称“短期”,是指（ B )个营业日以内。?Ａ、五B、十C、十五Ｄ、七 3、教育储蓄的对象（储户）为在校小学（Ｂ）及以上学生。?Ａ、三年级Ｂ、四年级C、五年级? 4、信用社的(B)是信用社的一定会计期所获得的经营成果。?Ａ.资产Ｂ.利润Ｃ．收入D．费用 ５、信用社固定资产有偿转让、清理、报废和盘亏、毁损的净损失应计入(C )。 A、营业外收入Ｂ、其他营业支出?C、营业外支出D、营业费用?6、工作人员在办理业务时如发现假票、假证或其他诈骗犯罪活动线索及可疑情况要及时报告（A)。 A、主管领导和保卫部门 B、公安部门 Ｃ、稽核部门D、纪检部门?7、人民币由(A)统一印制、发行。?A、中国人民银行B、印币厂Ｃ、银监会８、专项中央银行票据的发行到兑付，一般是2年，最长可延长到(B ）年。?A、3年Ｂ、4年Ｃ、5年 ９、银行汇票金额起点为（D)元。 A、200元 B、３00元 C、400元 D、５00元?１0、下面有关计算机的叙述中,正确的是（Ｂ) A:计算机的主机只包括CPＵＢ：计算机程序必须装载到内存中才能执行 C:计算机必须具有硬盘才能工作?Ｄ:计算机键盘上字母键的排列方式是随机的 11、教育储蓄的对象（储户)为在校小学（C ）年级及以上学生。 12、票据贴现的贴现期限最长不得超过(D ）个月，贴现期限为从贴 A、二年级 B、三年级 C、四年级 D、五年级? 现之日起到票据到期日止。 A、三个月 B、四个月 C、五个月 D、六个月 13、安全保卫责任制的原则应坚持(C )。?A、领导负责的原则；Ｂ、谁出问题,谁负责的原则；?C、谁主管，谁负责的原则；D、领导与直接责任人共同负责的原则。?１4、权责发生制．收付实现制等不同的记账准则与会计处理方法存在的基础是(Ｃ)这一原则。 A、持续经营 B、会计主体Ｃ、会计分期Ｄ、货币计量 1５、固定资产净残值率一般按固定资产原值的（B ）确定。 Ａ、2—5％Ｂ、3—５% C、4—5% 二、多项选择题下列每题给出的五个选项中,有二至五项是符合试题要求的,请将所选答案序号填入题目的括号内，多选、少选或错选均不得分。（共３0分,每小题2分) 1、根据《商业银行法》规定,信用社可以经营下列业务（ABCＤE)。 A、吸收公众存款 B、发放短期、中期、长期贷款 C、办理国内外结算? D、发行金融债券 E、代理收付款项及代理保险业务 2、手持式点钞法有（BCD）。 A、扇面 B、单指多张Ｃ、多指多张Ｄ、单指单张 3、信用社固定资产的认定标准是（ＢＣ) Ａ、使用年限在二年以上B、单位价值超过2000元 C、使用年限在一年以上Ｄ、单位价值在1000元以上 4、信用社的结算原则:(ＡCＤ) ?A、恪守信用,履约付款Ｂ、先收后付，收妥抵用?Ｃ、谁的钱进谁的账，由谁支配D、银行不垫款 ５、储蓄会计档案保管期限分为(ＡCE）。 A、5年 B、10年Ｃ、１5年D、２0年E、永久?6、下列权利哪些可以质押?（ABＣＤE)?A、汇票B、支票Ｃ、存款单Ｄ、债券Ｅ、提单?7、某信用社建造一座营业大楼，2０0１年1２月竣工验收，因网点迁置未批复，直到２００２年6月方投入使用，则固定资产转入日期及计提折旧日期分别为（ AD）。?A、２00１年12月B、２0０2年1月C、２0０2年6月Ｄ、2002年7月 ８、信用社存款按其存款的对象大致可分为三大类,即（ABC)。?Ａ、财政性存款B、企事业单位存款Ｃ、储蓄存款D、教育存?9、信用社日常出纳业务使用的印章有（ＡCD）。?Ａ、个人名章B、公章C、现金收讫章
司法考试：商业银行法试题及答案解析 1．商业银行的贷款余额与存款余额的比例应符合下列哪项条件？ A．不得低于25% B．不得低于10% C．不得超过50% D．不得超过75% 答案：D 解析：见《商业银行法》第39条第（二）项。该条款规定，商业银行贷款，应当遵守有关资产与负债管理规定，其规定之一便是贷款余额与存款余额的比例不得超过75%。 2．任何单位和个人购买商业银行股份总额多大比率以上的，应事先经中国人民银行批准？ A．5% B．8% C．10% D．15% 答案：C 解析：见《商业银行法》第28条。 3．在下列哪种情况下，中国人民银行可以对商业银行实施接
管？ A．严重违法经营 B．重大违约行为 C．可能发生信用危机 D．擅自开办新业务 答案：C 解析：见《商业银行法》第64条第1款。该条款规定："商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国人民银行可以对该银行实行接管。 4．中国人民银行实行何种责任形式？ A．行长负责制 B．集体负责制 C．货币政策委员会共同负责制 D．党委负责制 答案：A 解析：见《中国人民银行法》第10条。该条规定："中国人民银行实行行长负责制。行长领导中人人民银行的工作，副行长协助行长工作。" 5．中国人民银行的亏损应由什么弥补？ A．由下一年度的利润来弥补 B．从总准备金中弥补 C．通过发行货币弥补
D．由中央财政拨款弥补 答案：D 解析：见《中国人民银行法》第38条第2款。该条款规定："中国人民银行的亏损由中央财政拨款弥补。" 二、多项选择题 1．下列选项中的哪些选项符合《商业银行法》的规定？ A．商业银行发放贷款应以担保为主 B．商业银行发放贷款应遵循资产负债比例管理的规定 C．商业银行对关系人不能发放贷款 D．商业银行可以发放短期，中期和长期贷款 答案；ABD 解析：见《商业银行法》第2条第2款，第36条。第39条、第40条。 2．商业银行用于同业拆借的拆出资金限于下列何种情况以后的资金？ A．交足存款准备金 B．留足备付金 C．归还中国人民银行到期贷款 D．留足当月到期的偿债资金 答案：ABC 解析：见《商业银行法》第46条第2款。 3．商业银行发放贷款必须做一以哪些选项所述内容？
一、单选题 1、历史上第一家股份制商业银行是（D ） A 威尼斯银行 B 阿姆斯特丹银行 C 纽伦堡银行 D 英格兰银行 2、中国现代银行产生的标志是成立（C ） A 浙江兴业银行 B 交通银行 C 中国通商银行 D 中国银行 3、银行借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性；也包括由于银行借款人或交易对象信用等级下降，使银行持有资产贬值是指（ C ） A、利率风险 B、汇率风险 C、信用风险 D、经营风险 4、国际清算银行通过了《巴塞尔协议》在（B ） A、1986年 B、1988年 C、1994年 D、1998年 5、商业银行的资本计划可以分为多少个阶段（C ） A、2个 B、3个 C、4个 D、5个 6、1996年1月，巴塞尔委员会允许银行采用自己的内部风险管理模型，但应同时满足定性与定量标准是通过制定（ A） A、《测定市场风险的巴塞尔补充协议》 B、《市场风险的资本标准建议》 C、《预期损失和不可预见损失》 D、《对证券化框架的变更》 7、介于银行债券和普通股票之间的筹资工具，有固定红利收入，红利分配优于普通股票是（ B） A、普通股 B、优先股 C、中长期债券 D、债券互换 8、可转让支付命令账户简称是（ D ） A、NCDs B MMDA C ATS D NOWs 9、包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支，即利息成本和营业成本之和,它反映银行为取得负债而付出的代价是（C ） A、利息成本 B、营业成本 C、资金成本 D、相关成本 10、商业银行票据结算的工具主要包括银行汇票、银行本票、支票和（ B ） A 信用证 B 商业汇票 C 信用卡 D 提单
银行招聘考试综合知识考题及答案汇总 一、单选题 1、物价下跌时，通货膨胀率（ ? ?） A.大于1 B.小于1 C.大于0 D.小于0 2、企业在正常活动中形成的，会导致所有者权益增加的，与所有者投入资本无关的经济利益的总流入称为（ ? ?） A.利润 B.利得 C.资产 D.收入 3、某企业从甲地购进A材料，买价6400元，外地运杂费300元，那么该材料的实际成本是（ ? ?） 4、下列哪家机构不属于我国成立的金融资产管理公司（ ? ? ? ） A.东方 B.信达 C.华融 D.光大 5、以下不属于金融衍生品的是：（） A.股票 B.远期 C.期货 D.期权 6、下列哪一项不属于商业银行的“三性”原则（ ? ? ? ） A.安全性 B.流动性
C.盈利性 D.政策性 7、会计电算化环境下的财务分工实现的基础是会计软件的用户管理功能与( ? ? ) A、数据备份 B、数据还原 C、操作权限设置 D、维护审批手续 8、企业在采用备抵法核算坏账损失时，估计坏账损失的方法有（ ? ? ? ?） A.账龄分析法 B.个别认定法 C.销货百分比法 D.应收款项余额百分比法 E.共同认定法 9、更正错账时，划线更正法的适用范围是(? ?) A.记账凭证上会计科目或记账方向错误，导致账簿记录错误 B.记账凭证正确，在记账时发生错误，导致账簿记录错误 C.记账凭证上会计科目或记账方向正确，所记金额大于应记金额，导致账簿记录错误 D.记账凭证上会计科目或记账方向正确，所记金额小于应记金额，导致账簿记录错误 10、如果会计核算软件中，结账日期设定为每月25日，则7月26日的凭证日期在数据库中应是(? ? ) A、7月25日 B、7月31日 C、8月1日 D、7月26日 11.下列哪一项不构成经济结构对商业银行的影响( ) A.国民经济的增长速度 B.国民经济的增长质量 C.国民经济增长的可持续性 D.是否出现顺差
农村商业银行往年招聘笔试试题（一） 一、单项选择题下列各题备选项中，只有一项是正确的，请将所选答案序号填入题目的括号内。 1、储蓄机构的设置要求熟悉储蓄业务的工作人员不少于（C）。 A、二人 B、三人 C、四人 D、五人 2、可疑支付交易里所称“短期”，是指（B）个营业日以内。 A、五 B、十 C、十五 D、七 3、教育储蓄的对象（储户）为在校小学（B）及以上学生。 A、三年级 B、四年级 C、五年级 4、信用社的（B）是信用社的一定会计期所获得的经营成果。 A．资产B．利润C．收入D．费用 5、信用社固定资产有偿转让、清理、报废和盘亏、毁损的净损失应计入（C ）。 A、营业外收入 B、其他营业支出 C、营业外支出 D、营业费用 6、工作人员在办理业务时如发现假票、假证或其他诈骗犯罪活动线索及可疑情况要及时报告（A ）。 A、主管领导和保卫部门 B、公安部门 C、稽核部门 D、纪检部门 7、人民币由（A）统一印制、发行。 A、中国人民银行 B、印币厂 C、银监会 8、专项中央银行票据的发行到兑付，一般是2年，最长可延长到（B ）年。 A、3年 B、4年 C、5年 9、银行汇票金额起点为（D）元。 A、200元 B、300元 C、400元 D、500元 10、下面有关计算机的叙述中,正确的是（B） A：计算机的主机只包括CPU B：计算机程序必须装载到内存中才能执行 C：计算机必须具有硬盘才能工作 D：计算机键盘上字母键的排列方式是随机的 11、教育储蓄的对象（储户）为在校小学（C）年级及以上学生。 A、二年级 B、三年级 C、四年级 D、五年级 12、票据贴现的贴现期限最长不得超过（D）个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。 A、三个月 B、四个月 C、五个月 D、六个月 13、安全保卫责任制的原则应坚持（C ）。 A、领导负责的原则； B、谁出问题，谁负责的原则； C、谁主管，谁负责的原则； D、领导与直接责任人共同负责的原则。 14、权责发生制．收付实现制等不同的记账准则与会计处理方法存在的基础是（C）这一原则。 A、持续经营 B、会计主体 C、会计分期 D、货币计量 15、固定资产净残值率一般按固定资产原值的( B )确定。 A、2—5% B、3—5% C、4—5% 二、多项选择题下列每题给出的五个选项中，有二至五项是符合试题要求的，请将所选答案序号填入题目的括号内,多选、少选或错选均不得分。（共30分，每小题2分） 1、根据《商业银行法》规定，信用社可以经营下列业务（ABCDE）。 A、吸收公众存款 B、发放短期、中期、长期贷款 C、办理国内外结算 D、发行金融债券 E、代理收付款项及代理保险业务 2、手持式点钞法有（BCD）。 A、扇面 B、单指多张 C、多指多张 D、单指单张 3、信用社固定资产的认定标准是（B C） A、使用年限在二年以上 B、单位价值超过2000元 C、使用年限在一年以上 D、单位价值在1000元以上 4、信用社的结算原则：( ACD ) A、恪守信用，履约付款 B、先收后付，收妥抵用
闭卷 A 卷 xx 大学试题、试卷纸 一、名词解释（每题4分，共20分） 1、银行资本充足率 2、存款保险制度 3、回购协议 4、表外业务 5、现金资产 二、简答题（每题5分，共30分） 1、简述商业银行的经营目标有哪些，它们之间存在什么关系？ 2、简述商业银行资本的构成及其功能 3、简述商业银行存款的特点和作用 4、简述商业银行再贴现和再贷款业务的区别 5、简述西方商业银行“5C”评级法的主要内容。 6、试述表外业务的概念及其特点，并简述商业银行为什么要发展表外业务？ 三、论述题（每题15分，共30分） 1、由于商业银行经营环境的变化，现代商业银行从经营理念、经营思想、经营方式、业务结构、收 入来源、甚至机构设置等等方面都将发生深刻的变化。论述现代商业银行的发展趋势。 2、结合我国商业银行的实际，论述我国商业银行不良货款产生的原因，以及我国商业银行不良资产 的处理实践情况。 四、计算题（每题10分，共20分） 1、某信贷主管人员对某一公司客户以12%的年利率发放一笔100万元的贷款。借款人使用贷款的资 金成本率为10%，贷款管理成本为2000元，以使用的资金净额占分配贷款资金的8%，假定借款人使用的贷款资金净额等于未归还的贷款余额（即100万元），试计算该笔贷款的税前预期收益率是多少？并确定该笔贷款是否需重新定价？ 2、设某银行吸收到一笔100万元的活期存款,除按6%的规定比例上存准备金外,银行还多上存了9% 的准备金。此外,在这笔存款中,最终会被存款人取走10万元的现金用以发放工资。试计算这笔存款最多能派生出多少派生存款。
答案（A卷） 一、名词解释（每题4分，共20分） 1、银行资本充足率：资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。 2、存款保险制度：由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款。 3、回购协议：在出售证券的同时，与证券的购买商达成协议，约定在一定期限后按原定价格购回所卖证券，从而获取即时可用资金的一种交易行为。 4、表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 5、现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。包 括库存现金，在中央银行存款，存放同业存款以及在途资金。 二、简答题（每题5分，共30分） 1、简述商业银行的经营目标有哪些，它们之间存在什么关系？ （1）安全性 （2）流动性 （3）盈利性 这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 2、简述商业银行资本的构成及其功能 1）巴塞尔协议中奖商业银行资本分为核心资本和附属资本两部分，并且要求核心资本不能低于总资本的50%，其中核心资本包括普通股、资本盈余、留存盈余、永久非累积优先股，附属资本包括非公开储备、资产重估储备、普通准备金、混合资本工具、长期次级债务。 2）功能：营业功能、保护功能、管理功能 3、、简述商业银行存款的特点和作用 1）特点：被动性、派生性、客观性、波动性 2）作用：（1）负债是商业银行经营的先决条件。（2）是保持商业银行流动性的手段。（3）集中社会闲散资金。（4）影响流通中的货币量。（5）是联系社会各界的主要渠道。 4、简述商业银行再贴现和再贷款业务的区别 再贴现：商业银行将通过贴现业务持有的尚未到期的商业票据向中央银行申请转让，借此获得中央银行的资金融通。 再贷款：信用贷款，抵押贷款 两者区别：利息收取方式不同、贷款收回方式不同、贷款的安全程度不同 5、简述西方商业银行“5C”评级法的主要内容。 主要是指银行在贷款中对客户的信用分析集中在5个方面： （1）借款人品格（Character） （2）借款人的能力（Capacity） （3）企业的资本（Capital） （4）贷款的担保（Collateral） （5）借款人经营的环境条件（Condition） 6、试述表外业务的概念及其特点，并简述商业银行为什么要发展表外业务？
2018年农村商业银行往年招聘笔试试题 一、单项选择题下列各题备选项中，只有一项是正确的，请将所选答案序号填入题目的括号内。 1、储蓄机构的设置要求熟悉储蓄业务的工作人员不少于（C）。 A、二人 B、三人 C、四人 D、五人 2、可疑支付交易里所称“短期”，是指（B）个营业日以内。 A、五 B、十 C、十五 D、七 3、教育储蓄的对象（储户）为在校小学（B）及以上学生。 A、三年级 B、四年级 C、五年级 4、信用社的（B）是信用社的一定会计期所获得的经营成果。 A．资产B．利润C．收入D．费用 5、信用社固定资产有偿转让、清理、报废和盘亏、毁损的净损失应计入（C ）。 A、营业外收入 B、其他营业支出 C、营业外支出 D、营业费用 6、工作人员在办理业务时如发现假票、假证或其他诈骗犯罪活动线索及可疑情况要及时报告（A ）。 A、主管领导和保卫部门 B、公安部门 C、稽核部门 D、纪检部门 7、人民币由（A）统一印制、发行。 A、中国人民银行 B、印币厂 C、银监会 8、专项中央银行票据的发行到兑付，一般是2年，最长可延长到（B ）年。 A、3年 B、4年 C、5年 9、银行汇票金额起点为（D）元。 A、200元 B、300元 C、400元 D、500元 10、下面有关计算机的叙述中,正确的是（B） A：计算机的主机只包括CPU B：计算机程序必须装载到内存中才能执行 C：计算机必须具有硬盘才能工作 D：计算机键盘上字母键的排列方式是随机的 11、教育储蓄的对象（储户）为在校小学（C）年级及以上学生。 A、二年级 B、三年级 C、四年级 D、五年级 12、票据贴现的贴现期限最长不得超过（D）个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。 A、三个月 B、四个月 C、五个月 D、六个月 13、安全保卫责任制的原则应坚持（C ）。 A、领导负责的原则； B、谁出问题，谁负责的原则； C、谁主管，谁负责的原则； D、领导与直接责任人共同负责的原则。 14、权责发生制．收付实现制等不同的记账准则与会计处理方法存在的基础是（C）这一原则。 A、持续经营 B、会计主体 C、会计分期 D、货币计量 15、固定资产净残值率一般按固定资产原值的( B )确定。 A、2—5% B、3—5% C、4—5% 二、多项选择题下列每题给出的五个选项中，有二至五项是符合试题要求的，请将所选答案序号填入题目的括号内,多选、少选或错选均不得分。（共30分，每小题2分） 1、根据《商业银行法》规定，信用社可以经营下列业务（ABCDE）。
商业银行练习题及答案(1) 第一章 一、名词解释 1．商业银行:是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。 2．银行控股公司制:由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。 3．存款保险制度:要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，为其提供支持。 二填空题 1．1694年历史上最早的股份制银行——（英格兰银行）诞生了。 2.（信用中介职能）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。 3.（单一银行制）在美国非常普通，是美国最古老的银行组织形式之一。 4. 目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是（谨慎监管）原则。 5．我国现行的银行业监管机构是( 中国银监会 )。 三、不定项选择题 1．商业银行的职能作用是( ABCD )。 A. 信用中介 B.支付中介 C．信用创造 D.金融服务 2．商业银行的外部组织形式有( ABD )。 A．单一银行制 B．分行制 C．集团制 D．银行控股公司制 3．现代股份制银行的内部组织形式可分为( ABC )。
A．决策机构 B．执行机构 C．监督机构 D．监管机构 4．银行的管理系统由( ABCDE )方面组成。 A．全面管理 B．财务管理 C．人事管理 D．经营管理 E．市场营销管理 5.政府对银行业实行谨慎监管原则，即“CAMEL(骆驼)原则”，包括( ABCDE )。 A.资本 B.资产 C.管理 D.收益 E.清偿能力 四、问答题 1.如何理解商业银行的性质? 2.总分行制的优缺点是什么? 3.简述商业银行的内部组织结构。 4.政府对银行监管的理由是什么? 5.政府对银行监管的内容是什么? 第二章 一、名词解释 1．信用风险 2．利率风险 3．流动性风险 4．市场风险 5．操作风险 二、填空题 1．银行的核心资本由( 股本 )和( 公开储备 )组成。
一、选择题 8、商业助学贷款的借款人要求提前还款的，应提前（）个工作日向贷款银行提出申请。 A．5 B．10 C．15 D．30 D 9、下列关于个人住房贷款的说法中，错误的是（）。 A．指贷款人向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款 B．自营性住房贷款也称商业性个人住房贷款 C．公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款 D．个人住房按揭贷款不追求营利，是一种政策性贷款 D 10、商业助学贷款的利率按中国人民银行规定的利率政策执行，原则上（）。 A．上浮不超过5% B．上浮不超过10%
C．上浮不超过20% D．不上浮 D 11、等额本息还款法是指在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的，利息逐月（），本金逐月（）。 A．递增，递减 B．递增，递增 C．递减，递增 D．递减，递减 C 12、以下（）是不以赢利为目的，带有较强的政策性。 A．自营个人住房贷款 B．个人质押贷款 C．个人汽车消费贷款 D．公积金个人住房贷款 D 13、学生申请国家助学贷款时不需要提交（）。
A．自己的有效身份证件原件和复印件 B．自己的学生证或入学通知书的原件和复印件 C．担保人的资信证明 D．乡镇、民政相关部门关于其家庭经济困难的证明材料 C 14、个人汽车贷款在受理和调查环节中的风险点不包括（）。 A．借款申请人的主体资格不符合银行相关规定 B．借款申请人所提交的材料不真实、不合法 C．借款申请人的担保措施不足额或无效 D．审批人对借款人的资格审查不严 D 15、以下关于个人住房贷款担保方式规定不正确的是（）。 A．在个人住房贷款业务中，采取的担保方式以质押担保为主 B．在未实现抵押登记前，普遍采取抵押加阶段性保证的方式 C．在一手房贷款中，在房屋办妥抵押登记前，一般由开发商承担阶段性保证责任D．在二手房贷款中，一般由中介结构或担保机构承担阶段性保证的责任
农村商业银行往年招聘笔试试题 2010-01-31 09:23:11 来源：农村商业银行考试网-农村信用社考试网浏览：4778次 一、单项选择题下列各题备选项中，只有一项是正确的，请将所选答案序号填入题目的括号内。（共15分，每小题1分） 1、储蓄机构的设置要求熟悉储蓄业务的工作人员不少于（C）。 A、二人 B、三人 C、四人 D、五人 2、可疑支付交易里所称“短期”，是指（B）个营业日以内。 A、五 B、十 C、十五 D、七 3、教育储蓄的对象（储户）为在校小学（B）及以上学生。 A、三年级 B、四年级 C、五年级 4、信用社的（B）是信用社的一定会计期所获得的经营成果。 A．资产B．利润C．收入D．费用 5、信用社固定资产有偿转让、清理、报废和盘亏、毁损的净损失应计入（C ）。 A、营业外收入 B、其他营业支出 C、营业外支出 D、营业费用 6、工作人员在办理业务时如发现假票、假证或其他诈骗犯罪活动线索及可疑情况要及时报告（A ）。 A、主管领导和保卫部门 B、公安部门 C、稽核部门 D、纪检部门 7、人民币由（A）统一印制、发行。 A、中国人民银行 B、印币厂 C、银监会 8、专项中央银行票据的发行到兑付，一般是2年，最长可延长到（B ）年。 A、3年 B、4年 C、5年 9、银行汇票金额起点为（D）元。 A、200元 B、300元 C、400元 D、500元 10、下面有关计算机的叙述中,正确的是（B）
A：计算机的主机只包括CPU B：计算机程序必须装载到内存中才能执行 C：计算机必须具有硬盘才能工作 D：计算机键盘上字母键的排列方式是随机的 11、教育储蓄的对象（储户）为在校小学（C）年级及以上学生。 A、二年级 B、三年级 C、四年级 D、五年级 12、票据贴现的贴现期限最长不得超过（D）个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。 A、三个月 B、四个月 C、五个月 D、六个月 13、安全保卫责任制的原则应坚持（C ）。 A、领导负责的原则； B、谁出问题，谁负责的原则； C、谁主管，谁负责的原则； D、领导与直接责任人共同负责的原则。 14、权责发生制．收付实现制等不同的记账准则与会计处理方法存在的基础是（C）这一原则。 A、持续经营 B、会计主体 C、会计分期 D、货币计量 15、固定资产净残值率一般按固定资产原值的( B )确定。 A、2—5% B、3—5% C、4—5% 二、多项选择题下列每题给出的五个选项中，有二至五项是符合试题要求的，请将所选答案序号填入题目的括号内,多选、少选或错选均不得分。（共30分，每小题2分） 1、根据《商业银行法》规定，信用社可以经营下列业务（ABCDE）。 A、吸收公众存款 B、发放短期、中期、长期贷款 C、办理国内外结算 D、发行金融债券 E、代理收付款项及代理保险业务 2、手持式点钞法有（BCD）。 A、扇面 B、单指多张 C、多指多张 D、单指单张 3、信用社固定资产的认定标准是（B C） A、使用年限在二年以上 B、单位价值超过2000元 C、使用年限在一年以上 D、单位价值在1000元以上
《中华人民共和国商业银行法》考试题库 第1题(填空)：《商业银行法》所称的商业银行是指依照本法和__《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、_发放贷款_、办理结算等业务的企业法人。(第二条) 第2题(多选)：商业银行可以经营的业务是：_ABCDFG__(第三条) A 吸收公众存款； B 买卖政府债券、金融债券；C提供信用证服务及担保；D代理收付款项及代理保险业务；E买卖股票；F提供保管箱服务；G发行金融债券； 第3题(填空)：商业银行以_安全_性、__ 流动__性、__效益___性为经营原则，实行自__主经营__，自_担风险_，自_负盈亏__，自__我约束__。(第四条) 第4题(判断)：商业银行以其全部法人财产独立承担民事责任。(V ) (第四条) 第5题(多选)：商业银行与客户的业务往来，应当遵循___ABCD__的原则。(第五条) A平等； B自愿；C公平； D诚实信用； 第6题(填空)：商业银行开展业务，应当遵守__公平竞争__的原则，不得从事不正当竞争。(第九条) 第7题(填空)：设立商业银行，应当经__国务院银行监督管理机构___审查批准。未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位不得在名称中使用“_银行_”字样。(第十一条) 第8题(填空)：设立全国性商业银行的注册资本最低限额为_10亿_元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为__1亿_元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为__5000万_元人民币。 (第十三条) 第9题(判断)：商业银行的组织形式、组织机构适用《中华人民共和国公司法》的规定。( V )(第十七条) 第10题(单选)：国有独资商业银行设立监事会。监事会的产生办法由________规定。( A )(第十八条) A国务院；B财政部； C中国人民银行； D国有独资商业银行； 第11题(多选)：国有独资商业银行监事会对本行的__ABCDE_进行监督。(第十八条) A信贷资产质量；B资产负债比例； C国有资产保值增值； D高级管理人员违反法律、行政法规的行为； E高级管理人员违反章程和损害银行利益的行为。 第12题(判断)：商业银行在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。( V )(第十九条) 第13题(单选)：商业银行拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的百分之__D__。(第十九条) A 20； B 30； C 50； D 60； 第14题(填空)：经批准设立的商业银行分支机构，凭国务院银行业监督管理机构颁发的经营许可证向__工商行政管理____部门办理登记，领取营业执照。(第二十一条) 第15题(多选)：商业银行对其分支机构实行__ABD__ 的财务制度。(第二十二条) A全行统一核算；B统一调度资金；C自负盈亏； D分级管理； 第16题(判断)：商业银行的分支机构具有法人资格，其民事责任自行承担。( X )