第28卷 总第167期攀 登(双月刊)Vo l28Gene ra l.No.167 2009年第4期 2009年8月出版A sce nt(B i m o nthl y)No.4.2009Augu s t.2009中图分类号:F840.61文献标识码:A文章编号:1001—5647(2009)04—0066—04
从金融风暴视角论失业保险新模式构建的制度转型
易石宏
(湖南对外经济贸易学院,湖南 长沙 410114)
摘 要:我国社会正处在转型之中,传统的失业保险模式已经不适应社会经济发展的要求,构建失业保险新模式显得十分迫切。当前的金融危机以及由此引发的严峻就业形势,为失业保险新模式构建提供了机遇。本文从制度转型着手来探析中国失业保险新模式的构建。
关键词:金融风暴;失业保险;制度转型
金融危机给世界各国经济发展和人民生活带来了严重的影响,引起了世界各国政府和人民的关注和忧虑。面对当前的金融危机以及由此引发的严峻就业形势,党的十七大提出了扩大就业的发展战略,认为就业是民生之本,事关社会经济发展大局,把致力于充分就业作为施政的一贯政策。失业保险新模式构建的问题,已引起了广大学者的深度关注,产生了许多研究成果。本文在众多研究成果的基础上,认为金融风暴为失业保险新模式构建提供了机遇,应尽快实现新模式构建的制度转型,这是我国社会经济发展的必然选择。
一、我国失业问题产生的深层原因
从国家劳动和社会保障部公布的全国城镇登记失业人数来看,2003年末全国城镇登记失业人数为800万,2004年末城镇登记失业人数为827万, 2005年末城镇登记失业人数为839万,2006年末城镇登记失业人数为847万,到2008年末城镇登记失业人数更多。这些统计数据表明,经济增长已经很难增加就业机会。受体制因素影响,我国失业问题不是一个短暂的现象,不是经过几年努力就能够消除的问题。失业的长期存在具有深刻的经济和社会原因。
1.就业总量矛盾长期存在。就农村而言,我国目前约有就业人员3.2亿,而我国的耕地面积约19.5亿亩,每个农村劳动力年均耕种6.135亩地。就城镇而言,我国目前每年大约新增就业岗位800万人,尚且不够满足城镇每年新增约1000万劳动力的求职需求。如果再加上尚未实现再就业的下岗失业人员和国家机关、事业单位的分流人员,就业压力将长期存在。
2.就业结构性矛盾日趋突出。长期以来我国的产业结构畸重畸轻,给农业和第三产业造成了损害。据有关统计数据显示,每亿元投资所创造的就业,在第三产业可以吸收18000名劳动力,而在工业只能吸收6000名劳动力。失衡的产业结构造成了就业存量的损失。发达国家的早期发展历史和发展中国家劳动力转移的特点表明,第三产业吸收劳动力的作用和潜力巨大。但我国第三产业发展滞后,产业结构变化所提供的就业增量不足。同时,我国劳动力素质性矛盾也相当明显。在我国现有的7000万产业工人中,初级工占60%,中级工占35%,高级工、高级管理人员和高级工程技术人员则明显缺乏,往往与现有工作空缺岗位所需要的技能条件不匹配。
3.“民工潮”加剧了城镇的失业问题。党的十一届三中全会以后,农村实行联产承包责任制和分田到户,农业劳动生产率迅速提高并由此带来农村富余劳动力剧增。到2000年,农村新增劳动力和富
〔收稿日期〕2009-05-25
〔基金项目〕2008年度国家教育科学“十一五”规划一般项目(FF13080531)的阶段性成果。
〔作者简介〕易石宏(1976-),男,湖南对外经济贸易学院发展规划处长,在读博士,高级经济师。
—
6
6
—
余劳动力总量达到2.14亿人。1984年城市经济体制改革后,由于个人收入的城乡差距和地区差距加大,吸引农村富余劳动力大规模地向城镇迁移。据不完全统计,我国常年流动的民工约6000万,其中跨省区流动、向大城市流动的达3000万,民工潮的冲击加剧了城镇失业问题。
二、失业保险制度的辨证逻辑
1.制度模式与时代发展相适应。失业保障有两种制度模式,即保险模式和救助模式。与保险模式相比,由于救助模式遵循普遍主义原则,对弱势就业群体具有较强的保障功能。但救助模式是以国家的财力做后盾,容易导致财政不堪重负,同时也容易造成个人对制度的过分依赖。因而,在20世纪80年代新一轮社会保障制度改革的浪潮中,许多国家都摈弃或者弱化了失业保障中的救助色彩,保险的特征普遍得到加强。1986年中国失业保险初创时期就制度模式来说更富有“救助”色彩,因为一方面承担缴费义务的仅局限于国有企业,另一方面个人不承担缴费责任。以救助模式建立起来的中国失业保险制度,在实践运行中其保障的脆弱性很快就暴露出来了,基金积累能力不足和保障对象的界定不清成为其致命的缺陷。1999年中国《失业保险条例》颁布以后,开始强调个人在失业保险中的责任,以缴费作为享受失业保险待遇的前提条件。这种以权利与义务相对等为基本特征的失业保险模式,不仅与国际上失业保障的发展趋势相一致,而且与中国社会保障制度改革的整体方向也保持一致。失业保险制度作为改革开放后中国唯一新建的社会保障制度,其建立之初就引入了企业缴费的筹资方式,在20世纪80年代的中国社会保障领域是一项具有突破性意义的制度创新。但到了20世纪90年代,养老和医疗保险制度率先引入个人缴费机制,以“社会统筹和个人账户相结合”的方式提供社会化的养老和医疗保障,首倡强调个人责任的现代社会保险理念。通过养老和医疗保险制度改革对现代社会保险理念的强势推广,以更规范的保险模式提供失业保障的社会条件已经具备,因而1999年《失业保险条例》顺利颁布实施,社会公众以平和的心态接受了保险模式的失业保障制度。
2.制度功能与转型期形势相适应。失业保险是一项有着“富贵”倾向的社会保险,与经济发展水平高度相关。据悉在全世界172个建立社会保障制度的国家中,有不到40%建立了失业保障制度[1],但主要分布在中高收入国家。在人均收入不足700美元的低收入国家,只有13%建立了失业保障制度,而在人均收入超过1万美元的高收入国家这一比例高达92%。另据国际劳工组织(I L O)测算,1999年在全球1.5亿失业者中,约有1/4被某种形式的失业保障制度覆盖,其中能够享受完善的失业保障待遇的失业者基本上分布在OECD国家[2]。如果以中国20世纪80—90年代的经济发展水平衡量,似乎并不具备建立失业保险制度的经济基础。但对中国而言,建立失业保险制度的基本背景主要是政治和社会因素,即计划经济时代对国有企业职工终身就业的承诺,因经济体制改革已经无法维持,如果没有相应的失业保险制度来加以适度替代和缓和,则政府的信誉将受到损害,数以千万失去工作岗位的劳动者,将因生活无着而对整个社会造成难以估量的冲击,同时也违背社会主义制度原则。也正因如此,中国失业保险制度在建立之初是首选的,也是必须的,有着典型的为国有企业改革配套服务的特征。
3.制度保障与经济发展水平相符合。失业保险的保障对象不同于其他社会保险,他们是健康的、有劳动能力的成年人,是具有个人自立和发展潜力的人,因而即使在发达国家,失业保险也是一项最具争议性的社会保险。中国的失业保险制度也不免受到质疑,但从总体上看,如果撇开隐性就业等方面因素,中国失业保险制度是不足以“养懒汉”的。1994—2005年,中国失业人员每年人均发放失业保险金从259.5元增加至2018.3元,分别相当于同期全国职工平均货币工资的5.7%和11%。其中2000年补偿比例最高为18.2%,但仍不到在职人员平均工资的1/5。另据孙立平等人2003—2004年在沈阳和长春两市进行的抽样调查表明,下岗失业人员家庭人均月平均收入218元,家庭人均月平均支出215元[3],收支仅能勉强维持一种“脆弱的平衡”。20世纪90年代以来,下岗失业人员生活陷入贫困已不少见,甚至已经成为城市新贫困人口的主体。据唐钧等人1997—1999年在上海、武汉、天津等城市的抽样调查,表明有超过40%的城市贫困人口是下岗(包括待岗)失业人员。下岗失业人员的贫困有着明显的制度性原因,因为这些贫困人口与传统民政救济对象不同,在下岗失业之前都是社会的中间阶层,个人能力只是导致其贫困的一个辅助
—
7
6
—
因素,而保障机制的缺失和保障能力的低下无疑应负主要责任。
目前中国刚刚脱离低收入国家行列,国家财力有限,再加上社会保险所共有的保障水平易上不易下的刚性特征,决定了目前中国失业保险最重要的功能是救急,是对失业者提供临时的、基本的经济帮助,而不应成为一种稳定的“社会收入”的一部分。因而,中国低水平的失业保险给付既与中国的国情相符,同时也能避免重蹈福利国家“失业陷阱”的覆辙。但低水平与保障能力不足还是有着本质区别的,也就是说失业保险给付起码应保证失业人员免于生活贫困,这可以看作是低水平的一个临界值,从中国失业保险给付标准的设计就能看出这一点。
三、金融风暴下失业保险新模式构建的制度取向
当前,我国社会正处在转型之中,在金融风暴的冲击下,传统的失业保险模式已不在适应社会经济发展的要求。失业保险新模式构建放在了社会经济发展更加突出的位置,是全面履行政府职能,加强社会管理和公共服务的重要方面。因此,构建科学有效的失业保险新模式,要把握好以下几个方面的制度取向。
1、始终把促进就业放在优先位置。就业是民生之本、安国之策,是人民群众改善生活的基本前提和基本途径。在社会主义市场经济条件下,必须充分发挥市场在劳动力资源配置中的基础作用,坚持贯彻劳动者自主择业、市场调节就业和政府促进就业的方针。保持经济持续快速增长,实现经济发展与扩大就业的良性互动。进一步壮大民营经济,加快发展第三产业、中小型企业和劳动密集型企业,采取措施鼓励自主创业,大力开发就业岗位,扩大就业总量。在实施西部大开发、东北老工业基地振兴战略中,注重项目开发与增加就业的有机结合。在发展交通、能源、农业产业化等产业中,把结构调整的重点、扶持政策的落脚点与就业岗位开发的着力点紧密结合起来。加强人力资源培训,提升就业能力,充分发挥各类职业学校、技工学校、就业培训中心和民办职业培训机构的作用,面向市场需求,有针对性地开展职工择业观念教育和技能培训,推行政府再就业培训补贴与再就业效果挂钩的工作机制,建立创业培训与小额担保贷款结合的办法,提高失业人员的素质,增强劳动者自谋职业、自主创业、市场竞争就业的能力。实施积极的就业政策,改善创业和就业环境。进一步落实就业优惠政策。落实再就业税费减免、小额担保贷款、社会保险补贴、公益性岗位补贴和就业服务补贴等政策。建立和完善公共就业服务体系,改进服务方式,推行个性服务、诚信服务。对年龄偏大的失业人员特别是就业困难群体实行再就业援助,对实现灵活就业的,由政府给予一定数量的就业补贴。
2、努力扩大失业保险制度覆盖面。所有类型企业都应一律平等,依法参加失业保险,承担共同的社会风险。因此,失业保险项目必须覆盖各种不同所有制企业、事业单位、社会团体及有雇工的个体工商业户。这些用人单位的职工都应该依法参加失业保险,职工失业后,享受失业保险待遇。下岗职工进入失业保险后原有的社会保险待遇应保持连续性,从而使失业人员所应享受的社会保险待遇不因脱离企业而中断。建立失业保险、城市居民最低生活保障与再就业联动机制。发挥失业保险促进就业的功能,每年从失业保险基金中提取15%作为失业人员职业技能培训和职业介绍的补贴,对下岗失业人员进行免费服务,将更多的失业人员组织到再就业准备活动中去。对享受城市居民最低生活保障的劳动力人口,将低保金的发放与其参加再就业培训及参加社会公益性劳动挂起钩来,对无故不接受职业介绍服务,执意逃避就业的取消领取低保金的资格,避免形成“养懒汉”的机制。
3、加强失业保险金发放管理。失业保险必须严格按照法定的项目支出,失业保险统筹地区没有权力擅自增减失业保险支付项目。实行严格的失业金申领程序。享受失业待遇的失业人员每月必须向办理失业登记的就业服务机构如实报告本人接受职业技能和就业指导及再就业的情况,就业服务机构对这些情况进行详细记载,并委托街道(社区)劳动保障服务机构对情况进行核实,社会保险经办机构凭核实的情况证明继续发放失业保险金。进一步细化就业标准,谨防失业人员利用体制的空隙,既享受失业保险部门发放的失业保险津贴,又在体制外获取劳动报酬。不符合享受失业保险规定条件的,骗取失业保险金的,由失业保险经办机构责令退还,情节严重的还要予以处罚。对滥用职权、徇私舞弊、造成失业保险基金损失的,予以严厉惩处。
4、尝试建立失业保险调剂金制度。为了解决现有失业保险统筹层次过低的问题,提高失业保险基金
—
8
6
—
的共济功能,可以尝试建立省级失业保险调剂金,资金来源可以从各市、县的失业保险基金中按一定比例征集,也可以通过变现一部分国有资产和增加中央和地方财政预算补贴等措施来筹集。失业保险统筹地区当年征缴的失业保险费不敷使用时,应先动用历年结余,仍然不敷有使用的,可以申请由失业保险调剂金给予适当补助,补助后还有缺口,由地方财政专向补贴。要根据当地失业变化情况的预测,建立失业保险基金预算,合理调剂失业保险基金,保证各地失业人员都能够按时足额领到失业保险金。近期内,失业保险面临着下岗职工人数激增和城镇登记失业率上升的巨大压力,虽然从全局来看,失业保险基金不会出现大面积缺口,但突出的问题是各地区不平衡,像东北及其他中西部省区形势严峻。因此,现实的紧迫需要是尽快建立失业保险中央调剂金,保证困难地区的支付需求,以推动国有企业下岗职工基本生活保障与失业保险并轨顺利实施。
5、依法规范企业裁员行为。这是从源头上控制失业人员数量的有效措施。对生产经营遇到暂时困难的企业,要引导其与职工进行协商,通过采取适当缩短工时、降低工资奖金等办法,稳定就业,避免大规模裁员。对长期亏损、停产半停产确需裁员的企业,要严格依法规范裁员行为,依法支付补偿金,妥善处理拖欠的职工债务,不能履行这些社会保障责任的企业,不得进行裁员。
6、建立失业预测预警机制。严格失业登记和就业登录制度,使失业和就业都能够显性化。对已通过各种渠道实现再就业的下岗职工,进行就业登录,再次失业时,按政策规定合并计算失业保险待遇。对有就业要求的失业人员进行失业登记,对没有就业愿望的人员不再进行失业登记。在完成下岗职工向失业保险制度并轨的同时,尽早将城镇失业统计与国际通用的失业统计办法衔接。建立劳动力抽样调查制度,实行动态分析监测,合理确定本地失业预警线,制定相应的预案和应对措施,保持经济持续健康发展和社会稳定。
参考文献:
[1]郑功成.中国社会保障的制度变迁与评估[M].北京:中国人民大学出版社,2002,180.
[2]吕学静.各国失业保障与再就业[M].北京:经济管理出版社,2000,277.
[3]万鸽.失业保障制度模式该调整[M].北京:社会科学报,2005-01-20(1).118.
[4]孙祁详,郑伟等.中国社会保障制度研究—社会保险改革与商业保险发展[M].北京:中国金融出版社,2005.
[5]宋晓梧.中国社会保障制度改革[M].北京:清华大学出版社,2001.
[6]郑功成.关注民生[M].强国论坛:劳动就业与社会保障.北京:人民出版社,2004.
[7]张桂琳,彭润金等.七国社会保障制度研究—兼论我国社会保障制度建设[M].北京:中国政法大学出版社,2005.
[8][日]佐藤宏,李实.经济转型的代价—中国城市失业、贫困、收入差距论我国失业保险制度的完善:制度协调的角度经验分析[M].北京:中国财政经济出版社,2005.
Abstract:Our country no w is just in the peri od of s ocial transf or mati on,the traditi onal une mp l oy ment insurance mode can’t adap t t o the require ments of s ocial and econo m ic devel opments any more,s o it is definitely urgent t o create a ne w une mp l oy ment insurance mode.Currently financial crisis and thus caused severe e mp l oy ment situati on have offered an opportunity f or setting a ne w une mp l oy ment insurance mode.This is a request of adap ting t o the ti m es devel opment,acco mmodating with the econo m ic and s ocial devel opments lev2 els and suiting t o the transf or mati on peri od situati on.
Keywords:Financial st or m;une mp l oy ment insurance;syste matic transf or mati on
责任编辑:马 震
—
9
6
—
中国失业保险制度的分析 课程名称：中国劳动就业与社会保障 姓名：朱小伟 班级：14物流一班 学号：20141886
摘要 失业保险制度，是指依法筹集失业社会保险基金，对因失业而暂时中断劳动、失去劳动报酬的劳动者给予帮助的社会保险制度。其目的是通过建立社会保险基金的办法，使员工在失业期间获得必要的经济帮助，保证其基本生活，并通过转业训练、职业介绍等手段，为他们重新实现就业创造条件。失业保险制度是国家通过立法强制实施，由社会集中建立失业保险基金，对非因本人意愿中断就业失去工资收入的劳动者提供一定时期的物质帮助及再就业服务的一项社会保险制度。它是社会保障体系的重要组成部分，是社会保险的重要项目之一。随着市场经济的快速发展，中国失业保险制度在很大程度上已经跟不上经济发展的脚步，显现出许多不仅完善的地方。具体表现在失业保险的覆盖范围、基金的筹集、领取标准、促进就业的效果等方面，期待尽快立法完善中国的失业保险制度。 关键字：失业保险就业制度问题与改善
中国失业保险制度的分析 失业保险是社会保险制度中的重要组成部分，它是指劳动者由于非本人原因失去工作、收入中断时，由国家和社会依法保障其基本生活需要的一种社会保险制度。其核心内容是通过建立失业保险基金，分散失业风险，为失业者提供基本保障，并通过转业培训、职业介绍等形式积极促进再就业。失业保险既具有社会保险制度的共性，也有其自身的特殊性。我国内地失业保险制度的历史沿革可以追溯到20世纪50年代初的失业救济制度。进入20世纪90年代，为了面对新一轮失业问题带来的挑战，实现了“三条基本保障线”，它在深化国有企业改革、建立现代企业制度和完善失业保险制度方面意义重大。1999年的《失业保险条例》和2010年的《社会保险法》成为现行制度内容的主要依据，进一步推动了我国内地保险制度的发展。但是。当前我国失业问题还相当严峻，失业保险制度还存在很多问题，以后的发展方向是在保障失业人员基本生活的同时，强化促进再就业的功能，使其成为充分就业的促进机制。 一、我国失业保险制度的发展过程及现状 （一）失业保险的参保范围 失业保险的参保范围是城镇企业事业单位及其职工。省级政府还可以决定将民办非企业单位及其职工、社会团体及其专职人员、有雇工的城镇个体工商户及其雇工纳入范围。城镇企事业单位招用的农民合同制工人应当参加失业保险。 （二）我国失业保险制度的特点 1、普遍性。它主要是为了保障有工资收入的劳动者失业后的基本生活而建立的，其覆盖范围包括劳动力队伍中的大部分成员，正呈逐步扩大的趋势。 2、强制性。它是通过国家制定法律、法规来强制实施的。按照规定，在失业保险制度覆盖范围内的单位及其职工都必须参加失业保险并履行缴费义务。 3、互济性。失业保险基金主要来源与社会筹集，有单位、个人和国家三方共同负担，缴费比例、缴费方式相对稳定，筹集的保险费，部分来源与缴费单位的性质全部并入失业保险基金，在统筹地区内统一调度使用以发挥互济功能。（三）失业保险资金来源 失业保险资金来源于三个方面：城镇企业事业单位按照本单位工资总额的2%，职工按照本人工资收入的1%缴纳失业保险费，招用的农民合同制工人本人不缴纳失业保险费；基金不足使用时，由地方财政给予补贴。省级人民政府报经国务院批准，可以调整本地的费率。 （四）失业保险金标准 按照低于当地最低工资标准、高于城市居民最低生活保障标准的水平，由省级人民政府确定。待遇期限的具体标准是：失业人员失业前所在单位和本人按照规定累计缴费时间满1年不足5年的，领取期限最长为12个月；满5年不足10年的，最长为18个月；10年以上的，最长为24个月。领取期间就业的，尚未领取的期限可以保留。领取失业保险金必须符合三个条件：一是按照规定参加失业保险，所在单位和本人已按照规定履行缴费义务满1年；二是非因本人意愿中断就业；三是已办理失业登记，并有求职要求。 《失业保险条例》颁布实施后，失业保险工作取得较快发展。参保人数从1998年（即《失业保险条例》发布前）的7928万人增加到2007年底11645万
失业保险制度促进就业功能的分析与评价-人力资源 失业保险制度促进就业功能的分析与评价 韩翔山西省临汾市失业保险管理服务中心 摘要：失业保险制度确保失业人员的基本生活以及促进就业。然而，因为各地人们生活水平以及生活理念的差异，其在落实过程中，很难确保两项功能均能有效发挥。本文立足于我国目前实际情况，探讨了失业保险制度促进就业功能及评价方法。 关键词：失业保险制度促进就业功能评价 随着改革的深化，我国各项社会化管理制度均逐渐得到完善，然而，失业保险制度的积极促进作用却发挥得不很理想。失业保险制度向纵深推进缓慢，保障失业人员基本生活功能并未得到人们的满意、推动就业作用有限等现状，已难以适应当前社会发展阶段的配套保障要求，直接影响到了社会公平进步、共享改革开放发展成果目标的实现。加之近年来，受全球经济形势发展放缓影响和科技化生产率的不断提高，我国每年都有大量的新增劳动力直接转化为失业人口，这必然会影响社会稳定。所以，重视失业保险制度促进就业功能的发挥，以确保失业保险制度贯彻落实，应越来越得到重视并加强。 一、失业保险制度促进就业功能表现 失业保险制度的主要功能包括生活保障、预防失业、促进就业这三个方面。然而，通常认为促进就业功能是其最积极有效的核心功能，具体是指在保障失业人员的基本生活首要条件下，采取有效措施，努力促进失业人员再就业。各级政府结合多年经验以及实际情况，制定了一系列相关制度，主要包括：首先，保障失业人员基本生活，通过各种心理培训、辅导方式以疏导其心理，确保其积极乐
观的心理素质，鼓励他们参加相关技能训练，以提高他们的职业技能并可以更好地再就业。以我所在的山西省临汾市来看，如近些年来SYB培训、各类职业技能等级培训。其次，努力改善企业经营情况，将失业保险关口前移，强化失业保险基金对在岗培训的补贴措施，避免因为暂时的不利条件而大量削减工作人员，从而产生大量的失业人口，给企业造成长期的创伤。根据作用对象，促进就业功能具体表现在以下方面： 1.失业人员。失业保险制度不仅确保失业人员的正常生活，还设立相关心理辅导、基本技能培训机构，培养他们积极乐观的心态，帮助他们乐观地面对现状并积极就业，避免失业人员因为暂时的困难而采取极端行为，从而，影响社会稳定。其次，提倡失业人员积极主动地充实自己、武装自己，比如定期举办各种就业技能培训，帮助他们完善个人简历、提高面试技巧等就业技能，或者参加相关技能培训，使其真正学到相关技术获得相关资格证书以更好的就业。另外，鼓励失业人员积极主动的将个人信息登记在就业服务组织机构，比如人才中心、人力资源市场等，这样可以第一时间了解招聘信息，以抓住就业机遇。通过这些方式，可以有效的帮助失业人员再就业。 2.企业。一方面，相关政府合理利用失业保险基金补贴帮助困难企业度过难关，以避免其大量削减工作人员，从而，产生大量的失业人口。另一方面，设置创业基金，鼓励现有企业加大生产或者投资力度，或者鼓励人们，尤其是失业者创办企业，以创业带动就业，创造更多的岗位以缓解失业。其次，鼓励企业举行大型招聘会，以使失业人员可以及时了解招聘信息，避免企业难招人，而失业者难找工作尴尬情况。 二、失业保险制度促进就业功能评价指标
中国养老保险制度现状 养老保险已经实行多年，而中国养老保险制度现状是怎么样的呢?下面是整理的关于 中国养老保险制度现状及发展，仅供参考! 计划经济时代，中国的养老金制度采用的是“现收现付”的模式。就是用养老基金收上 来的钱付给现在的退休人员。1997年，政府开始进行养老金制度改革，其中一项重要内 容是实行双轨制，在继续推行“现收现付”的同时，建立起个人退休账户。 自养老制度改革伊始，虽起步就明确养老金由国家、企业、个人共同负担，由统筹资金主要是财政补贴、企业年金及个人缴费资金三块构成。但由于综合配套改革迟迟未能启动和到位，同期财政分灶吃饭后客观上加剧了地方与中央之间、地方各级之间的利益博弈，以及受制于片面追求政绩为取向的发展观，导致统筹资金———三大资金板块中最主要的一块资金长期“缺斤少两”，经日积月累，加上“上梁不正下梁歪”———直接和间接造成企 业少缴、赖缴、欠缴风行，致使养老金缺口创下2.5万亿元的天文数字。 对于个人账户这个概念，仅仅是作为一个计发方法，实际上，就只是一个名义账户，无论是在财务上还是在金融体系上，个人账户并不存在。由于个人账户仅仅是一个虚拟账户，所以在对养老基金财务的管理上，实行的是混账管理的办法，即允许统筹基金、个人账户基金相互调剂使用。这种调剂完全是单行道：个人退休账户里的钱被挪用，填补“现 收现付”制度的窟窿。 养老金巨额缺口原本首先缘于政府没有“身体力行”，而已纳入保障体系内的养老金又 必须月月发放，这又迫使地方政府“刮肉补疮”，挪用个人账户资金用以消解养老金拖欠问题———日积月累，个人账户从此成为“空账”，以每年1000多亿元的规模增加，到2005年末将达到8000多亿元。 照这样下去，政府的养老保险制度未来可能出现严重的支付危机，上亿人缴纳了养老保险费，退休以后却领不到养老金。为此，政府于2000年开始在东北进行社保改革的试点，明年开始将向全国推广，其中一项重要内容就是做实个人账户。
存款保险制度研究论文 摘要 银行是现代经济的核心。存款保险制度作为银行“安全网”的一个组成部分，在降低金融风险，防止挤兑发生及危机扩散；保护小额存款人的利益；促进多元化的金融竞争；减轻政府负担等方面具有重要意义。为此，我国应尽快创建存款保险制度。本文将从存款保险体制、存款保险机构的设置、存款保险机构的职能、存款保险的参保方式和保险范围、存款保险费率、理赔标准等多方面为我国建立存款保险制度提出立法建议。 关键字：存款保险；银行；金融风险 随着我国金融改革的不断深入，金融机构之间的竞争也逐步激烈，优胜劣汰在所难免。银行金融机构作为独立核算的法人一旦破产倒闭，谁来为存款人的利益提供保障？若央行独家承担最后贷款人和救援者的责任，这等于把全国的信用风险都压在央行一家身上，给央行造成极大的负担。因此，我国应借鉴国外先进经验，结合我国实际情况，尽早建立存款保险制度，给金融机构建造一道“安全网”，从而更好地促进我国金融改革与发展。 一、我国建立存款保险制度的必要性分析 存款保险制度又称显性存款保险制度，是指由经营存款
业务的金融机构，按照所吸收存款的一定比例，向特定的保险机构缴纳一定的保险金，当投保金融机构出现支付危机、破产倒闭或者其他经营危机时，由特定的保险机构通过资金援助、赔偿保险金等方式，保证其清偿能力。存款保险制度既是为金融体系提供一张安全网，防止个别银行的危机扩散到其他银行而引起银行恐慌和金融危机；还有助于保护存款人利益，维护公众对银行体系的信心。 存款保险制度系美国首创，1929-1933年世界性的经济危机给美国带来了沉重打击。到1933年夏，整个国家有一半的银行倒闭。为保护存款人的利益，恢复社会公众对银行的信心，美国国会在1933年通过《格拉斯－斯蒂格尔法》，设立联邦存款保险公司，挽救了在经济危机冲击下濒临崩溃的美国银行体系。截至目前，全世界已有67个国家建立了显性存款保险制度，55个国家建立了隐性存款保险制度①。 存款保险制度通常是一国通过立法明确地设立的，我国目前没有建立存款保险制度，而实际上政府长期为金融机构提供隐性存款保险，即政府为了稳定金融体系，避免危机扩散而对被关闭的金融机构吸收的存款在一定程度上给予保险②。在我国，人们已形成了一个固定观念，认为银行都是国家开办的，把钱存入银行即安全又保险，因而银行储蓄一直是人们安放闲置资金的首选渠道，这一观念在市场经济体制时代显得相当危险。储户没有风险意识，政府却要背上要
浅析我国存款保险制度 【摘要】随着我国经济发展由高速向中低速转变，利率市场化改革不断加快，银行业改革显得尤为重要。其中，存款保险制度的推出是银行业改革的一大关键，这不紧影响着各大银行未来的经营策略，还关系着我国公民基本财富的保障程度，以及整个银行业乃至全社会的安定和发展。因此，本文通过对我国存款保险制度所处现状进行阐述，并就相应问题提出解决方法，以期为我国的存款保险制度的顺利推出，有效发挥其在维护金融稳定和促进经济发展中的重要作用，提供一定参考价值。 【关键词】存款保险制度解决方法问题 一、我国存款保险制度现状 商业银行存款保险制度作为一种金融保障制度安排，是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保 险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益、维护银行信用、稳定金融秩序的一种制度。 早在2012年第四次全国金融工作会议上便提出，要抓紧研究完善存款保险制度方案，择机出台并组织实施。去年
1月，央行在人民银行工作会议上表示，存款保险制度各项准备工作基本就绪，同时在年底便发布了《存款保险条例（征求意见稿）》，其中规定：存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的存款本金和利息合并计算的资金数额在最高偿付限额以内的，实行全额偿付，超出最高偿付限额的部分，依法从投保机构清算财产中受偿；存款保费由各存款类机构交纳，并按照被保险存款和存款保险基金管理机构确定的适用费率计算，同时每6个月交纳一次保费。 二、存款保险制度的完善方法 （一）实行存款保险额度动态调整 存款保险的限额偿付其目的在于保护存款人的利益，以防在银行发生挤兑或倒闭时受到影响。同时，存款保险额度既不能过低也不能过高。如果保额过低，则起不到保护存款的效用。而保额过高，则不能很好地发挥公众监督作用，有效降低运营成本，易产生道德风险。 在上世纪30年代，美国出现严重金融危机，在该背景下美联储出台了显性存款保险制度，并实行存款限额赔偿，规定限额内存款可以获得全部赔偿，限额以上的存款只能得到部分赔偿。随着通货膨胀、国际货币体制变化和经济发展的影响，美国的存款保险限额也在不断进行调整。从最初设置的2500美元调整至5000美元，随后通过多次调整，在2006
养老保险制度现状研究与历史研究相结合 本文试着归纳出中国养老保险制度转型的基本特征，研究了我国养老保险制度对于公平与效率取向的选择，分析了中国社会保障制度在转型期的相关问题，进而提出了完善中国社会保障制度的发展对策。 第一，养老保险制度对策研究与基本理论研究相结合。养老保险制度研究具有明显的应用性研究特点，在当前和今后一个相当长的时期内，我国养老保险制度研究的目的应该是为我国养老保险制度的改革和社会保障制度的建立和完善服务，为中国养老保险制度改革和发展提供理论依据、决策依据和政策选择。 第二，养老保险制度现状研究与历史研究相结合。中国养老保险制度的特点、模式、经验和教训都具有历史性，与此同时，养老保险制度的发展也呈现出明显的阶段性，不同国家养老保险制度的发展也都具有自己的特殊性。这就要求我们在研究养老保险制度时，既要研究当代社会保障制度的现状，也要研究社会保障的基本历史发展进程。 最后，实证分析与规范分析相结合。本文采用实证分析和规范分析相结合的方法对转型时期中国养老保险制度公平与效率研究，试着总结出转型期中国养老保险制度制度变迁的基本特征，提出了关于养老保险制度发展中关于平等与效率协调的建议和政策主 7 转型期中国社会养老保险制度公平与效率研究 张。 研究的主要创新之处在于：试着归纳出转型期中国养老保险制度变迁的基本特征，以公平与效率的视角对转型期中国养老保险制度的发展过程进行分析，试着总结出当前存在的问题，并根据坚持公平与效率相统一的理念提出完善养老保险制度的政策措施。 8 第一章转型期中国社会养老保险制度的基本特征 第一章转型期中国社会养老保险制度的基本特征
第一章转型期中国社会养老保险制度的基本特征 机制，亦被称为市场经济体系的五大支柱之一。近年来，社会保障建设步伐明显加快。2004年3月，“国家建立健全同经济发展水平相适应的社会保障制度”被写入宪法。将社会保障制度写进宪法，适应了我国政治、经济和社会全面发展的需要，启动了我国社会保障法治建设，为建立健全社会保障制度提供了宪法依据，有着重要意义。2005年12月国务院发布了《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，针对人口老龄化、就业方式多样化和城市化的发展，企业职工基本养老保险制度中存在的个人账户没有做实、计发办法不尽合理、覆盖范围不够广泛等不适应的问题加以改革和完善。2006年，党的十六届六中全会通过的《中共中央关于构建社会主义和谐社会若干重大问题的决定》将社会保障制度作为“对保障社会公平正义具有重大作用的制度”之一，提出建立“社会保险、社会救助、社会福利、慈善事业相衔接的覆盖城乡居民的社会保障体系”，并把长期忽略的农村社会保障制度建设提上日程。要求逐步建立农村居民最低生活保障制度，有条件的地方探索建立多种形式的农村养老保险制度①。随着社会保障制度逐步摆脱为国企改革配套和为市场经济服务的附属角色，养老保险制度建设取得了显著的进展，城镇职工、城镇居民基本养老保险和新农保的相继建立在全国基本上实现了城乡养老保险的全覆盖，参保人数逐年增加，养老保险制度框架已经基本形成。 （二）从效率优先向追求公平正义的理性回归 价值理念和政策取向是一个国家社会保障制度模式的基础和前提，一般认为，兼顾公平与效率是现代社会保障制度应遵循的核心理念。原有制度下形成的是国民靠国家、靠单位、靠集体的传统保障观念，并且与计划经济体制相适应。改革开放以来我国社会保障制度经历了从效率优先、公平不足到公平、正义理念的理性回归这一发展过程。 1986年国家“七五”计划提出“社会化管理与单位管理相结合”的目标明确了社会保障社会化的改革方向，标志我国社会保障制度进入新旧的改革阶段，打破了平均主义大锅饭的传统。1994年，十四届三中全会通过的《关于建立社会主义市场经济体代写教育论文制若干问题的决定》，明确提出建立脱离于单位所有制之外的、社会化的保障体系。但是，作为国企改革的配套措施，在经济领域内追求的“效率优先、兼顾公平”甚至于“效率至上、不顾公平”的原则，也逐步的成为当时社会保障制度的价值理念与政策取向。事实上，从提出让一部分人先富起来时，我国的改革便开始了近二十年的强化效率和弱化公① 杜飞进、张怡恬：《中国社会保障制度的公平与效率问题研究》，学习与探索，2008年第1期。 11 转型期中国社会养老保险制度公平与效率研究 平的历程。养老保险制度设计上从平均主义转向效率优先的取向，主要表现保险基金筹集时对社会统筹账户与个人账户规模的比例安排上。这一时期，体现公平具有再分配性质的社会统筹账户规模较小，而反映效率的个人账户规模则很大。虽然养老保险制度中在进行社会统筹现收现付的同时引入个人账户机制
浅析我国失业保险制度问题 摘要：失业是现代市场经济运行的必然产物，但它的存在又严重地影响到社会经济的发展和社会秩序的稳定。因此，建立和完善失业保险制度是社会稳定和国家长治久安的重要保证。当前我国面临着严重的失业问题，因而如何进一步创新、完善现行失业保险制度，全面发挥失业保险制度的作用，就是当前必须立即解决的一项重要问题。本文通过对我国失业保险制度现状进行分析，指出其中存在的问题，并提出完善我国失业保险制度的建议。 关键词：失业保险；促进就业；建议对策 一、前言 失业保险是指国家通过立法强制实行的，由社会集中建立基金，对因失业而暂时中断生活来源的劳动者提供物质帮助的制度。它是社会保障体系的重要组成部分，是社会保险的主要项目之一。社会保障体系包括社会保险、社会救济、社会福利、社会优抚安置和国有企业下岗职工基本生活保障和再就业等。普遍性、强制性和互济性是失业保险的主要特征。建立健全完善的失业保险制度不仅是适应社会主义市场经济的需要，而且对维护社会稳定，共建和谐社会，保持经济持续发展，起着重要作用。为了更好的维护社会稳定、促进经济发展，我们应采取相关的措施解决目前我国失业保险制度中存在的问题。 二、我国失业保险制度现状 1、保障的范围 1986年，配合劳动合同制的实行和企业破产法的实施，我国颁布了《国营企业职工待业保险暂行规定》。它只适用于职工中很小的一部分，仅限于国有企业四类人员。1993年国务院颁布的《国有企业职工待业保险规定》，对《国有企业职工待业保险暂行规定》进行了调整，将保障对象扩大到国有企业的7类9种人员，并规定企业化管理的事业单位也应依照执行。1999年新的《失业保险条例》正式出台，将各类城镇企、事业单位的职工都纳入到失业保险的保障范围中来。这里的城镇企业包括国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业、城镇其他企业。到2010年12月底，全国参加失业保险的人数11645万人，比上年底增加458万人。” 2、享受保障的条件 按照《条例》规定，失业人员必须具备下列条件方可享受失业保险待遇:按照规定参加失业保险，所在单位和本人已按规定履行缴费义务满1年；非因本人意愿中断就业的；已经办理失业登记，并有求职要求。其中特别规定办理失业登记是失业人员申领失业保险金的必经程序。在认定失业人员是否有求职要求时，应以其是否在职业介绍机构登记求职，并参加求职活动为标志。 3、保障的水平 我国失业保险金的给付水平也经历了一个变化的过程：1986年的“暂行规定”中还称之为“待业救济金”，按本人标准工资的50%一75%发放；1993年将“待业救济金”的发放标准改为当地社会救济金的120%一150%。1999年的《失业保险条例》将失业保险金的给付标准与最低工资和城镇居民最低生活保障挂钩，规定失业保险金要低于当地最低工资，高于当地城镇居民最低生活保障。 4、保障的内容 根据《条例》的规定，失业保险必须首先用于保障失业人员基本生活的支出，包括支付失业保险金，支付领取失业保险金期间死亡的失业人员的丧葬补助金和其供养的配偶、直系亲属的抚恤金；失业保险基金在保障失业人员的基本生活的同时，可部分用于职业培训和职业介绍费用补贴。
存款保险制度大全范文4篇 完善的金融安全网由中央银行最后贷款人职能、审慎监管和存款保险制度三部分组成。下面，小编给大家介绍一下关于存款保险 存款保险制度范文1 出，建立存款保险制度，切实加强和完善对存款人的保护，明确在银行机构经营失败时的损失分摊和风险处置机制，有利于及时防范和化解金融风险，维护金融体系稳定。 #该摘要由财秘智能技术提供 银行业在我国金融体系中占主体地位，存款保险制度是金融安全网关键一环。央行近日发布的《中国金融稳定报告(2019)》(下称报告)指出，建立存款保险制度，切实加强和完善对存款人的保护，明确在银行机构经营失败时的损失分摊和风险处置机制，有利于及时防范和化解金融风险，维护金融体系稳定。 保护存款人权益
目前，世界上已有140多个国家和地区建立了存款保险制度。实践证明，存款保险制度在保护存款人权益、及时防范和化解金融风险、维护金融稳定中发挥重要作用，已成为各国普遍实施的一项金融业基础性制度安排。 中国人民银行有关部门负责人说，依托存款保险制度，人民 上述负责人表示，存款保险制度能够加强和完善对存款人的保护，使存款人的存款更安全，主要体现在三个方面：一是通过 全提供明确的制度保障;二是加强对金融机构的市场约束，促使金融机构审慎稳健经营，从而更好地保障存款人的存款安全;三是存款保险是对现有金融安全网的完善和加强。一般来说，完善的金融安全网由中央银行最后贷款人职能、审慎监管和存款保险制度三部分组成。 增强中小银行信用和竞争力 报告称，有序处置高风险金融机构风险，健全金融机构公司治理，扎实推进存款保险制度实施，推动完善市场化、法治化的金融风险处置机制。
新型农村社会养老保险制度研究文献综述 学校： 专业： 年级： 班别： 姓名： 指导教师及姓名； 摘要：我国自2003年开始探索建立新型农村社会养老保险制度（以下简称“新农保”），2009年10月正式试点推行。试点期间，积累了丰富的实践经验和文献资料。文章在查阅大量文献资料的基础上，对于新农保的焦点问题，如新农保启动的必要性和现实意义、新农保启动的可行性、新农保试点中存在的问题和新农保可持续发展思路等问题进行整理和总结，分析了需进一步研究的问题，并给出了最终评价。 关键词：新农保；制度研究；老龄化 Abstract: China has been exploring to establish a new type of rural endowment insurance system since 2003，which pilot implementation in October of 2009.Rich experience and literature was accumulated while the pilot was introduced. Based on plenty of document resources, some focus problems of this research were summarized, such as the necessity and realistic significance, the feasibility analysis, problems exist in the Trial implementation and the feasible measures of sustainable development of the new rural endowment insurance system. Issues need to be researched in the next step were put forward, and evaluation of the new rural endowment insurance system was given. Key Words: New rural endowment insurance; Studies on system; Aging of population; Literature review 养老保险制度是国家为保障公民在退休或丧失劳动能力之后能够维持正常生活水平而实行的一种福利制度，它符合科学发展观的要求，可以解除农民对养老送终的顾虑和担心，能有效保证老年人晚年的生活质量，利于促进社会的和谐与稳定。1986～2003年，我国探索性建立了农村养老保险制度（以下简称“旧农保”），经历了摸索期与停滞期，从2004年开始，一些地方进行了有政府财政投入的所谓新型农村社会养老保险（以下简称“新农保”）试点。2009年9月1日，国务院颁发的《关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》（以下简称《指导意见》）指出，2009年试点覆盖面为全国10%的县（市、区、旗），以后
遇到保险纠纷问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>> https://www.doczj.com/doc/8113762724.html, 我国失业保险制度的变迁和发展 摘要：在对我国失业保险的变迁进行描述和评价的基础上，分析了现行失业保险制度面临的困境和原因，认为导致目前失业保险面临巨大资金缺口的主要原因，是没有根据失业保险的特点采取有针对性的措施。因此，必须以失业保险的特点为依据，在失业保险资金筹集、支付、管理上进行制度创新，促进失业保险制度进一步发展，为全面建设小康社会目标的顺利实施提供必要的保证。 关键词：失业保险；变迁；困境；创新 一、我国失业保险制度的变迁 1951年2月，我国颁布实施了《中华人民共和国劳动保险条例》。该条例对职工的生、老、病、死、伤残、医疗等方面的待遇作了具体规定，初步确立了包括养老、医疗、工伤、生育、遗属保险在内的社会保险的基本框架。但由于当时理论界不承认社会主义存在失业问题，因此，失业保险便被排除在社会保险体系之外。直到1986年，
为了配合国有企业改革，实行劳动合同制，促进劳动力的合理流动，国务院颁发了《国营企业职工待业保险暂行规定》，这标志着我国失业保险制度的建立。《暂行规定》以当时国营企业的四类职工，即宣告破产的企业的职工、濒临破产企业的精简人员、企业终止或解除劳动合同的工人、企业辞退的职工为实施对象；规定保险基金只由企业按全部职工标准工资总额的1%缴纳，救济金按本人标准工资的 50%-75%发放，最长享受期为24个月。可见，《暂行规定》虽然对失业保险制度的主要构成要素如实施范围、对象、资金来源、支付标准、管理机构都作了说明，但正如它的名称一样还带有计划经济的色彩，其实施范围狭窄，资金来源渠道单一，保障能力有限，保障待遇低，失业救济性质明显。 20世纪90年代以后，由于经济改革的力度加大，国有企业富余人员问题浮出水面。为了进一步发挥失业保险在建立社会主义市场经济体制改革中的作用，1993年国务院又颁发了《国有企业职工待业保险规定》以代替1986年的《暂行规定》。但是与《暂行规定》相比，《国有企业职工待业保险规定》的不同之处仅仅表现在：（1）享受对象增加了按照国家有关规定被撤消、解散的企业的职工、按照国家有关规定停产整顿企业被精减的职工两类。（2）重新规定失业救济金按当地民政部门确定的社会救济金的120%-150%发放。（3）规定失业保险基金实行市县统筹，省可集中部分基金调剂使用。可见，《国有企业职工待业保险规定》并没有对《暂行规定》有大的突破和
我国失业保险制度分析论文 一、谨慎的扩大失业保险制度的覆盖面 （一）适用对象扩大到乡镇企业及城市的合同制农民工。目前我国失业保险主要限于城镇劳动者，而不包括乡镇劳动者和城市农民劳务者。考虑到失业保险的本质特征--普遍性，从理论上讲，所有的有劳动能力且愿意就业的劳动者均应包含在失业保险的保障范围之内。失业保险的对象应包括各种劳动者。 鉴于我国正处于经济转型之时，尤其是乡镇企业的迅猛发展以及城乡劳动力的流动，在制订失业保险条例实施细则或修改条例时，应适当扩大失业保险的适用对象，将失业保险的适用范围扩充到乡镇企业及城市的农民劳务，应该允许在城市从事较固定工作的外来务工人员，按属地原则加入失业保险。 （二）考虑大学生的失业保险问题。大学生失业成了一种普遍存在、相对存在且将长期存在的社会问题，它具有相当大的危害性。因为这不利于资源的合理配置，也不利于社会和谐稳定发展。根据规定，则刚刚毕业尚未找到工作的大学生又是不可能领到失业保险金、享受失业保险待遇的。虽然《关于切实做好2006年普通高等学校毕业生就业工作的通知》将未就业的应届大学毕业生纳入“低保”范围，但是领取“低保”程序繁杂，条件苛刻。所以有必要建立大学生失业保险制度。建立大学生失业保险制度有助于促进再就业，创造财富，有助于促进社会的稳定和协调发展，有助于进一步完善社会保障体系。 二、提高失业保险制度的立法层次，健全失业保险法律体系 目前我国失业保险的法律依据主要为1999年国务院颁布的《失业保险条例》。《条例》只是一个行政法规，而立法层次直接决定制度的束力。由于我国的失业保险制度缺乏最高层次的立法，一方面，导致失业保险基金的收缴困难。据1998年下半年的统计，全国企业拖欠保险费总额达365亿元；另一方面，导致各种挪用、挤占、截流社会保险基金的行为层出不穷。从影响失业保险基金的收支，妨碍失业保险基金用于就业促进方面的支出。因此，应该借鉴国外的经验，制度的实施需要立法层次的保证，这也是我国失业保险制度改革和完善的基础。 三、强化促进就业和再就业功能 如前所述，失业保险制度应该包括生活保障和促进就业两个方面。相比之下，
中国养老保险制度的历史沿革与改革现状 1．中国养老保险制度发展的历史沿革 （1）养老保险制度的初创期（1950～1957） 标志着中国社会保险制度建立的是1951年2月26日政务院颁布的《中华人民共和国劳动保险条例》。此条例对城镇企业职工的养老保险制度从实施范围、实施内容、待遇标准等方面做出了各种具体的规定。 （2）养老保险制度的扩充、发展期（1958～1966） ①国务院在1958年2月9日和3月7日分别颁布了《关于工人、职员退休处理的暂行规定》、《关于工人、职员退职处理的暂行规定》，至此，养老保险从劳动保险条例中脱离出来，成为了独立的、统一的企业、机关的养老保险制度。 ②为了解决城镇集体经济中从业人员及他们的退休养老问题，1966年4月20日发布了《关于轻、手工业集体所有制企业职工、社员退休统筹暂行办法》和《关于轻、手工业集体所有制企业职工、社员退职暂行办法》，建立了集体所有制企业职工的退休统筹制度。 ③在1958年、1959年，国务院还颁布了有关军人的退休管理的规定，在制度方面进一步完善了养老保险体系。 （3）养老保险制度的停滞、倒退期（1967～1977） ①1966年开始的“文化大革命”使养老保险的组织管理机构遭到了严重的破坏，原有的退休、退休制度也近似于瘫痪，造成了实际上的干部、职工的终身制。 ②1969年2月财政部发布的《关于国营企业财务工作中几项制度的改革意见》（草案），使原有的养老保险制度失去了社会统筹的功能，职工的退休养老成了其所在单位内部的事务，使社会保险退化为企业保险、社会保障倒退为企业保障。 （4）养老保险制度的恢复期（1978～1986） 1978年6月2日，国务院颁布了《关于安置老弱病残干部的暂行办法》和《关于工人退休、退职的暂行办法》，这标志着养老保险制度从此进入了制度恢复期，但同时也将1958年统一起来的企业和机关退休、退职制度重新分化为两个分离的制度。 （5）养老保险制度的改革、发展期（1986～） ①从体制上对传统养老保险制度革命的标志是1986年7月12日国务院颁布的《国营企业实行劳动合同制暂行规定》。 ②1991年6月26日，为扩大传统养老保险的缴费基础，国务院发布了《关于企业职工养老保险制度改革的决定》，明确了养老保险制度的社会统筹，意味着现代养老保险制度将从此得以确立。 ③1993年10月15日，国务院颁布《关于企业职工养老保险统筹问题的批复》，确立了实行社会统筹与个人账户相结合的原则。 ④1995年3月1日，国务院发布《关于深化企业职工养老保险制度改革的通知》，进一步确立了企业职工养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的原则。 ⑤1997年7月16日，国务院根据两年来各地方的实践，颁发了《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》提出了“七统一”。 ⑥1998年3月成立了劳动和社会保障部，对全国的社会保险体制进行统一的管理。
关于中国存款保险制度的思考 摘要：自1933年美国建立首个存款保险制度以来，作为金融安全网的重要组成部分，存款保险制度在维护金融安全，防止金融风险扩散等方面起到重要作用。在金融改革的过程中，我们意识到在中国建立存款保险制度的重要性。本文结合国外在存款保险制度的建设和运行过程中的情况，在中国存款保险制度模式的选择、覆盖范围、保险限额三个方面提出了自己对该问题的一些见解和思考。 1 保险制度模式：强制性投保模式 当前各国参加存款保险的模式有自愿投保、强制投保、自愿与强制相结合三种，其中采取强制投保的国家占大多数。 四大国有商业银行在我国金融体系中占据主导地位，其资产和吸收存款占全部存款金融机构比重都超过50%，“太大而不能倒”的问题必然存在。政府为了维护金融稳定，通常会对大型银行提供支持，以避免它们经营不善对国家经济，社会稳定带来广泛的负面影响。 综合国外经验与我国国情，我国存款保险制度宜采用强制性的投保模式。主要原因有两点： 一、避免逆向选择 如果实行自愿参保的模式，国有商业银行等风险较低、资产质量优良的银行出于自身利益的考虑，会选择不参加保险，而风险相对较高的银行机构则愿意参加保险，这种情况提高了整个存款保险体系的风险水平。只有采取强制保险的模式，才能避免逆向选择的影响，保证保险体系的稳定。 二、避免隐性存款保险制度的弊端 隐性存款保险制度是指国有银行占主导的银行体系中，虽然国家没有对存款保险制度做出制度安排，但是在银行倒闭时，政府会采取某种形式对存款人的利益进行保护，从而形成了公众对于国家信用的依赖和存款保护的预期。我国一直以来实行的都是隐性存款保险制度，在这种情况下，我国存款人对银行是否投保存款保险不敏感，某个银行是否参加存款保险并不影响客户对该银行的信任度，也不能明显提高该银行的竞争力，因此银行参与存款保险的积极性较小。在保险经营中，大数定律对保险有重要意义，保险标的的数量越大，保费厘定越准确，保险经营的稳定性越大。只有采用强制保险的模式，才能推动银行机构参与存款保险，促进存款保险的正常运行。 2 存款保险覆盖范围 理论上说，一国国内从事吸收存款业务的金融机构都可以成为存款保险的成员机构，但在具体的实践中各国存款保险涵盖的具体范围是不同的。这主要是由于各国保险存款的具体功能不同，各国金融监管体系和保障体系各异。在我国存款保险建设的方案中，争议较大的是国有商业银行和外资银行的参保资格问题。 2.1国有银行 一直以来，工农中建四家国有银行代表的就是国家信用，国家财政是隐藏在四大银行资产负债表背后的财力支持。从市场层面看，存款保险制度的直接受益者是新兴的股份制银
国内外养老保险制度比较研究 摘要：养老保险是一种社会保险，是根据国家法律规定，对达到退休年龄的老年人，由国家和社会提供物质帮助以保障其晚年生活所需的社会保障制度。本文纵观我国养老保险制度的发展历史，针对我国社会养老保险制度的现状及特点，比较我国养老保险与国外养老保险制度的差异，借鉴国外的一些相对成熟的经验，从而逐步完善现有的养老保险制度并努力构建有中国特色的新型养老保险制度。 关键词：养老保险；制度；改革 一、国外养老保险制度简介 由于世界各国的政治制度不同，经济发展水平不等，历史传统各异，不同国家之间养老保险制度存在较大差异。世界各国养老保险制度的建立都比较晚，但发展却很迅速。目前世界上已有160多个国家和地区建立了不同类型的养老保险制度，按照其覆盖范围、保障水平和基金模式，大致可分为以下类型： （一）收入关联型养老保险。收入关联型养老保险以美、德、法等国家为代表，贯彻“选择性”原则，即并不覆盖全体国民，而是选择一部分社会成员参加，强调待遇与工资收入及缴费(税)相关联。保险对象一般为工薪劳动者，养老保险费由雇主和雇员共同负担。待遇水平适中，如美国的平均基本养老金替代率为43%左右。待遇支付方面，一般有利于低收入人群。 （二）储蓄积累型养老保险。储蓄积累型养老保险以智利、新加坡等国家为代表。这些国家的政府强制性规定公私单位的所有雇员都必须参加养老保险，政府的养老基金监管局负责规范与监督基金的管理，不具体参与实际管理事务。私营性质的养老基金管理公司作为法定的经营管理者。政府对养老基金管理公司的设立标准、财务状况、资产结构进行监管，并要求其交纳风险准备金；养老基金管理公司严格按照分散化、透明化和独立化的原则来进行管理，基金可以用于购买政府债券、企业证券和民营化的公共设施；基金所有者达到法定退休年龄后，可以从自己选择缴费的养老基金管理公司领取养老金，或者将积累的养老金连本带利转向人寿保险公司以支取年金。 （三）福利型养老保险。福利国家型养老保险以英、澳、加、日等国家为代表， 贯彻“普惠制”原则，基本养老保险覆盖全体国民，强调国民皆有年金，因此称为“福利型”或“普惠制”养老保险。在这一制度下，所有退休国民，均可无条件地从政府领取一定数额的养老金。需要说明的是，这种普惠制的养老保险待遇，一般水平很低，不足以维持退休者的基本生活；退休者要维持自身的基本生活，必须同时加入到其他养老保险计划中。 （四）国家型养老保险。国家型养老保险制度曾经在大多数计划经济国家实行，以前苏联、东欧国家为代表。按照“国家统包”的原则，由用人单位缴费，国家统一组织实施，工人参与管理，待遇标准统一，保障水平较高。这种养老保险制度不利于企业参与市场竞争，不利于劳动力的流动，不利于培养劳动者个人的自我保障意识。目前，正在退出国际社会保障领域。 二、我国养老保险制度发展概述、现状及主要特点 （一）我国养老保险制度发展概述 我国养老保险制度的历史沿革主要可以分为五个阶段。 第一阶段，养老保险制度的建立。1951年在苏联模式的基础上建立了中国社会保险制度。该制度持续实施到1956年底。 第二阶段，恢复性改革阶段。1966年“文化大革命”开始，工会制度被废除，劳动保险基金被用于其它用途。这一时期我国的养老保险制度实际上是企业办保险，其特征是：企业职工的退休养老资金有企业从生产收益中筹集，并在企业营业外项目列支，按照国家有关规定发放养老保险金，而职工个人不承担缴纳养老保险费的义务。
1我国失业保险的现状、问题与对策研究 [摘要]随着社会和经济的不断发展，现行的失业保险制度暴露出种种弊端。本文通 过中日失业保险制度的对比，反思中国的失业保险制度，提出改革建议以不断完善中 国的失业保险制度。 [关键词]失业保险失业保险制度问题对策 失业保险是由国家确定的一种社会保障制度，是通过建立失业保险基金的办法， 使职工在失业期间获得必要的经济帮助保证其基本生活，并通过转业训练、职业介绍 等手段为其重新实现就业创造条件。1999 年《失业保险条例》的颁布和实施标志着失业保险制度已形成完整体系，对保障失业者的基本生活和抵御失业风险起到了重要作用，但随着我国就业形势的日益严峻，尽快完善我国失业保险制度刻不容缓。 一、我国失业保险制度的发展历程 我国的失业保险制度可以分为三个阶段： 1.建立阶段。1986 年，为了配合国有企业改革，实行劳动合同制，促进劳动力的合理流动，国务院颁发了《国营企业职工待业保险暂行规定》，这标志着我国失业保 险制度的建立。《暂行规定》虽然对失业保险制度的主要构成要素如实施范围、对象、资金来源、支付标准、管理机构都作了说明，但正如它的名称一样还带有计划经济的 色彩，其实施范围狭窄，资金来源渠道单一，保障能力有限，保障待遇低，失业救济 性质明显。 2.发展阶段。20世纪90年代以后，由于经济改革的力度加大，国有企业富余人员问题浮出水面。为了进一步发挥失业保险在建立社会主义市场经济体制改革中的作用，1993年国务院又颁发了《国有企业职工待业保险规定》以代替1986 年的《暂行规定》，但是《国有企业职工待业保险规定》并没有对《暂行规定》有大的突破和超越，失业保险原有的问题依然存在，在新的形势下有些问题甚至更加尖锐和突出，从而导 致了失业保险在经济改革中没有担当起应有的责任，滞后于经济的发展，在一定程度 上延缓了改革的进程。 3.巩固阶段。1999年国务院发布的《失业保险条例》，在完善失业保险制度、强 化失业保险的保障功能、强调失业保险权利与义务的对应、体现失业保险的性质、保 障职工合法权益方面无疑有很大的进步。这主要表现在：(l)确立了保障失业人员的基 本生活和促进再就业的基本宗旨。(2)将失业保险的实施范围扩大到城镇各类企事业单
上海理工大学硕士学位论文 我国银行业存款保险制度研究 姓名 系别管理学院 专业金融学 研究方向公司金融 指导教师 学位论文完成日期
学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学位论文保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版。允许论文被查阅和借阅。本人授权上海理工大学可以将本学位论文的全部内容或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 保密□ 本学位论文属于保密□ (在3年解密后适用本授权书) 不保密□ 学位论文作者签名：指导教师签名： 年月日年月日
声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下,独立进行研究工作所取得的成果。除文中已注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经公开发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。 本声明的法律责任由本人承担。 学位论文作者签名： 年月日
摘要 存款保险制度作为一国金融安全网的成员之一，起着维护公众信心、隔绝金融风险、促进金融稳定和银行业良性发展的重要作用，其价值在此次金融危机中也得到了充分的体现。但存款保险制度本身并非医治银行脆弱性的灵丹妙药，反而还蕴藏着巨大的制度风险。设计良好的存款保险制度固然能起到维护金融稳定的作用，存在缺陷的制度设计也可能起到适得其反的效果。 为建立适合我国国情的存款保险制度，我国政府和学者早在多年前就已开始调查研究。但作为一个仍处于转轨阶段的国家，我国在各方面的改革仍在继续推进，经济、政治环境仍处于不断变化当中，特别是在金融领域，可谓是日新月异。本文以我国的最新国情为基础，首先结合存款保险理论和银行脆弱性理论，较深入的分析了银行脆弱性的生成机制、存款保险制度的金融稳定器作用及其负面效应，明确了存款保险制度的政策目标以及要素选择；然后比较分析了美国、日本和印度的存款保险设计成熟模式，介绍了国际机构的良好建议，得出了可供我国借鉴的经验和启示；最后深入分析了我国银行业的发展现状，论证了我国建立存款保险制度的必要性、可行性以及可能遇到的困难，在充分考虑我国的具体国情的前提下，参照前述得出的存款保险制度的较优模式经验，设计了可实施的存款保险制度模式，从制度目标、组织方式、职能安排、参保方式、赔付限额和保险对象、费率设计等方面提出了构想，论文明确了困扰存款保险制度在我国实际实施时的保费收取问题，指出初期应实施以机构差异收费率制并逐步向完全差异费率制过渡的理想模式，并提出了进一步完善和优化我国存款保险制度应采取的措施。 关键词：存款保险道德风险银行脆弱性