尊敬的杨先生
家庭全方位
财务计划书
财务规划顾问：潘健
目录
第一部分：基本情况简介
第二部分：理财目标设定及量化
第三部分：财务报表编制
第四部分：财务指标分析
第五部分：路径规划与资产配置
第六部分：建议事项
第七部分：总结
第一部分基本情况简介
杨志坤先生今年27岁，未婚。杨先生任职于投资研究公司，现职助理研究员，主要负责证券投资组合管理、数据指标分析，以及协助基金经理作投资决策。杨先生现时收入属于中等水平，但职业生涯前景乐观，预期未来有较高的薪资成长率。
杨先生平时工作繁忙，且工作之外需花相当时间学习，故交际时间较少，但仍注重运动锻炼，平均每周会有一天约朋友打球，偶尔与朋友聚餐。杨先生兴趣广泛，主要在于摄影与旅游，但因工作繁忙，平均每年有一到两次外出旅游，每次大约一周，平均每次旅游花费两千元左右。
杨先生因为从事金融投资行业，故在投资理财方面颇有心得，个人投资可获得较高回报率。但因投资本金基数较少，现时每年净投资收益还是相对较少。
杨先生父亲今年54岁，早年经商，除自住外另有两处房产出租，但现时除租金外无固定收入，预计明年可领社会基本养老金；母亲56岁，退休工人，有基本退休金，另有约20万元存款，40万元用于投资，每年投资回报率约10％。
杨先生预计30岁左右结婚，但婚后没有供房计划，打算用于投资，积累后一次购房，所以婚后打算租房，预计每月租金2500，现时仍与父母同住。5年后有购车计划，用于工作及代步。杨先生现时有计划在30岁开始准备养老金及子女教育金。
家庭成员基本资料表
个人资产情况表
第二部分理财目标设定及量化
按照优先顺序量化理财目标
B：理财目标量化
四、子女教育金
五、购房计划
七、换车计划二
第三部分财务报表编制
第四部分财务指标分析一、【财务健康指数】分析
二、家庭保障需求分析
理财规划就是全生涯的人生规划；人的一生可能会面临的风险有人身风险、财产风险、责任风险以及财务风险；所以针对这四大风险提出合理且可行的解决方案，就是理财规划。
A：人身风险需求分析
a、子女养育金：0-18岁包含生活费及教育费每年平均1万元，总计为18万元；大学费用四年约需
30万元；研究生费用约需60万元；合计子女养育金为108万元。按照杨先生承担70％计算，约为76万元
b、父母奉养金：按照当前每月500元并奉养父母至杨先生退休，在通涨率为2％下共需约23万元。
c、配偶生活金：按照退休费用每人约需120万元。
d、家庭紧急预备金：假设以六个月为基数，约需3万元
e、丧葬费用：每人20万元。
目前已有的准备：
1．杨先生仅有10万的身故保障，20万的意外身故保障，因此存在严重保障缺口。
二、医疗保障
就目前社保医疗保障状况来看，重大疾病额度为15万元，自负比例30％；普通医疗自负30％；部分
1、重大疾病医疗金准备：依据目前重大疾病医疗费用支出情况约需20万元，结合社会基本医疗保障额度
10万元，个人至少还要准备10万元。
2、医疗准备金准备：目前住院费用每天约需500元。
3、意外住院至少准备500元/日
4、癌症准备金：癌症住院每日需500元。
B、财富风险管理
一、杨先生因为其专业优势具有10％的投资年回报率，因此应将资产主要用于投资增值，现在所放投资金额比例仍然偏低。
二、应适度节约生活开支，以应付未来计划支出。
三、注重资产增值同时需要防范风险，建议应利用保险弥补保障缺口。
风险管理需求表
目前可配置资源
1、杨先生所有理财目标所需配置资金为一年大约125004；目前每年储蓄为33880元，明显无法同
时满足所有的目标进行配置；且先准备家庭紧急预备金为要。
2、目前杨先生人身风险保障存在严重不足，需要马上补足。
3、所有目标需进行目标顺序进行，先配置紧急重要的目标，然后在逐步落实其他目标。杨先
生27～30阶段支出较多，因此养老计划及子女教育计划在30岁开始。
第五部分路径规划与资产配置
目前杨先生可用流动现金有80000元，因为债券利息不多，可将债券赎回，股票兑现30000元。重新布局，现有120000元可以配置
理财目标路径规划与资产配置：
第一阶段理财目标规划：
1、建立紧急预备金：20000万元
资产配置：定存
2、风险管理计划，保费支出应占总收入的7％～10％，目前为3.3%。第一阶段应再提拨3.7%，3367元。
A．投保意外险100万元附加住院500元/日，3128。（每年）
3、准备结婚费用32061元（三年）。
4、购车计划11473元（十年）
5、购房计划21180（十五年）
6、换车计划3891+1651＝5542（20年）
现金流说明：100000-3128-32061-11473-21180-5542＝26616（剩余金额）
第二年：可支配资金：26616+41174（第二年储蓄金额）+20000（股票利得）＝87790
现金流：87790-3128-32061-11473-21180-5542＝14406
第三年：可支配资金：14406+49335+20000＝83741
现金流：83741-3128-32061-11473-21180-5542＝10357
第四年：10357+58363+20000＝88720
减少支出项目：结婚费用；增加支出项目：养老计划12708（25年）、子女教育计划3718（20年）+4762（24年）＝8480，共21188
第五年：88720-21188-21180-3128-11473-5542＝26209
1、完成紧急预备金、部分风险保障、开始子女教育金及养老计划积累。
2、保费支出达到6.8%,提高了风险保障，但仍未补足缺口，将在下一阶段补充。
第二阶段理财目标规划及资产配置
每年储蓄金额变化：（薪酬成长率10％；通货膨胀率2％）
第六年可支配资金＝26209+60020＝86229
第六年现金流：86229-21188-21180-3128-11473-5542-8642＝15076
本年开始资金有较大盈余，而且因为成立家庭，责任加大，所以适合补足原来不足的保障。
增加投保50万意外险，50万储蓄险，附加癌症住院500元/日，保费约8642元。使保费率增加至8%
第七年：可支配资金：15076+73487＝88563
现金流：88563－21188-21180-3128-11473-5542-8642＝17410
第八年：可用资金：17410+88357＝105767
现金流：105767-21188-21180-3128-11473-5542-8642＝40156
第九年：可用资金：40156+104772＝144928
现金流：144728-21188-21180-3128-11473-5542-8642＝79317
第十年：可用资金：79317+122886＝202203
现金流：202203-21188-21180-3128-11473-5542-8642＝136592
第二阶段理财目标规划及资产配置：
1．完成购车计划，剩余136592元资金可作投资增值配置。
第三阶段：
第十一年现金流：136592+87876-21188-21180-3128-5542-8642＝164788
第十二年：164788+107862-21188-21180-3128-5542-8642＝212970
第十三年：212970+129908-21188-21180-3128-5542-8642＝283198
第十四年：283198+234680-21188-21180-3128-5542-8642＝458198
第十五年：458198+261488-21188-21180-3128-5542-8642＝660006
第三阶段理财目标规划及资产配置：
完成购房计划，有约66万现金继续配置。形成良好正向现金流。在充足保障下，完全可以完成子女教育及换车等计划。
家庭保障风险规划就有如一道『安全系统』；理财规划再怎么详细，如果缺乏风险管理的机制，万一风险事故发生，所有的计划都可能毁于一旦。
所有保单都配置有相对的理财目标；这将是一笔钱，同时发挥两种功能，既能作为风险管理的工具，同时也是理财目标所需金额的来源。
第六部分建议事项
一、理财目标的实现，需要坚持的执行计划的每一个步骤；建议在每月领到工资时马上将投资部分的款项
存入专户。
养成【收入－储蓄＝支出】的好习惯。
二、从过去的经验证实资产配置是长期投资的最佳方式，避免投资工具过于集中的风险；而以定期定额方
式投资，可以有效分散波动风险。
三、运用保单作为资产配置，可收一兼二顾的效果；既可作为家庭风险保障的规划，又可作为理财目标配
置的资产。
四、投资环境瞬息万变，虽说定期定额投资策略可以对抗景气波动，但最好养成每三个月或半年检视一次，
必要时，可以进行投资组合的调整。（我会配合检视）
五、当投资绩效有严重落差时，整体理财目标规划必须重新调整。
六、投资工具介绍：
保险：中德安联人寿保险公司联众意外伤害保险
中德安联人寿保险公司联众金玉满堂两全保险
中德安联人寿保险公司联众附加短期重大疾病保险
第七部分总结
家庭理财规划最主要的目的，就是针对未来的开销，在合理假设的条件下，实现运用理财规划的步骤
及工具进行资产配置，有效运用家庭资源来满足未来的需求，化不确定为相对确定。
财富的形成有一定积累的过程；【财务顾问师】的主要职责就是协助客户建立有效与安全的积累路径。
公司财务工作计划范文 公司财务工作计划范文一：20xx年10月公司财务工作计划 *年,公司财务科在*供电公司财务部、*公司党政班子的正确领导和全体财务人员的共同努力下，认真贯彻执行公司财务预算，紧紧围绕公司“四型一流”发展规划，以加强财务核算、提高会计素质为主要工作内容，以精细化核算、数量化考核为工作方法，以利润最大化为目标，以资产经营责任为主线，全面推行制度化、标准化、程序化、信息化的财务管理模式，加强成本核算，实行全员、全过程的财务管理策略，为完成*年各项经营工作目标作出了应有的贡献。在新的一年里,财务科将一如既往的紧紧围绕公司的总体经营思路,从严管理,积极为公司领导经营决策当好参谋,具体有以下工作安排和计划。 一、顾全大局，服从领导，坚定目标不动摇。年初财务预算，是通过公司职代会集体意见表决制订的，它反映了公司新的一年总体经营目标和任务。财务科全体人员要端正态度，积极发挥主观能动性，时刻坚持以公司大局为重，不折不扣的完成公司安排的各项工作任务。 1、按财务预算科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用
效率。平时要积极提供全面、准确的经济分析和建议，为公司领导决策当好参谋， 2、积极争取政策。积极利用行业政策，动脑筋、想办法、争取银行等相关部门优惠政策，为公司谋取最大经济利益。 3、深入研究税收政策，合理避税增效益。新的一年里，全体财务人员应加强税收政策法规的研究和学习，加强与税务部门各项工作的联系和协调，通过合理避税为公司增加效益。 4、搞好电费清收核算，合理调度资金完成年度预算。近年来电费回收程序逐步规范，高耗能企业市场回暖，电费回收成绩显著，给企业现金流量带来积极有利影响，同时也给财务流动资金管理提出了更高要求。11年，我们应适应新形势，进一步加强流动资金分析和管理，为公司谋求最大利益。 5、搞好固定资产管理。凡是资产都应该为企业带来效益。11年，我们应加强闲置资产、报废资产处置工作，努力提高资产利润率。 二、加强管理，挖潜增效，为生产经营目标的实现和效益的增长服务。管理是生产力，是企业正常运行的保证，管理是
财务职业规划范文 财务职业规划（一） **年在一如既往地做好日常财务核算工作，加强财务管理、推动规范管理和加强财务知识学习教育。做到财务工作长计划，短安排。使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。特拟订20XX年公司财务工作计划： 一、参加财务人员继续教育每年财务人员都要参加财政局组织的财务人员继续教育，但是11月底，继续教育教材全变，由于国家财务部最新发布公告：10年财务上将有大的变动，实行《新会计准则》《新科目》《新规范制度》，可以说财务部**年的工作将一切围绕这次改革展开工作，由唯重要的是这次改革对财务人员提出了更高的要求。首先参加财务人员继续教育，了解新准则体系框架，掌握和领会新准则内容，要点、和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。参加继续教育后，汇报学习情况报告。 二、加强规范现金管理，做好日常核算 1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。 2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系。 3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为公司提供财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，月初前报交总经理留存，严格支票领用手续，按规定签发现金以票和转帐支票。 4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。 5、完成领导临时交办的其他工作。 三、个人见意措施要求财务管理科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合公司发展的步伐。 总之在新的一年里，我会借改革契机，继续加大现金管理力度，提高自身业务操作能力，充分发挥财务的职能作用，积极完成全年的各项工作计划，以最大限度地报务于公司。为我公司的稳健发展而做出更大的贡献。 财务职业规划（二） 一、前言
集团公司财务计划 、严格遵守财务管理制度和税收法规，认真履行职责，组 凭证的录入，到编制财务会计报表； 从各项税费的计提到纳税申 报、上 缴；从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等 等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作， 性。 二、以实施ERP 软件为契机，规范各项财务基础工作用 在经过两个月的ERP 项目的筹建和准备工作后， 财务部按 项目销售管理、采购管理、 合同管理、库存管理各模块的初始化 工作。对供 应商、客户、存货、部门等基础资料的设置均根据实 际的业务流程，并针对 平时统计和销售时发现的问题和不足进行 了改进和完善。如：设置“存货调价单”， 使油品的销售价格按 财务部的主要职责是做好财务核算， 进行会计监督。财务 部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、 税收法规、集团总 公司的财务制度及国家其他财经法律法规， 认真履行财务部的工 作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作; 从地磅到统计各项 基础数据的录入、统计报表的编制; 从审核原始凭证、会计记账 处理和传递的及 ERP
照即定的流程规范操作；设置普通采购订单和特殊采购订单， 范普通采购业务和特殊采购业务的操作流程；在配合资产部实物 管理部门对所有实物资产进行全面清理的基础上，将各项实物资产分为9大类，并在此基础上，完成了ERP系统库存管理模块的 初始化工作。在8月初正式运行ERP系统，并于**月初结束了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模块升级到统中并且运行良好。 ERP系 三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用 根据集团年初下达的企业经济责任指标，财务部对相关经 济责任指标进行了分解，制订了成本核算方案，合理确认各项收 入额，统一了成本和费用支出的核算标准，进行了医院的科室成 本核算工作，对科室进行了绩效考核。在财务执行过程中，严格 控制费用。财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行情况， 月中旬到各责任单位分析经营情况和指标的完成情况，协助各责任单位负责人加强经营管理，提高经济效益。 四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模由于原材料市场的 价格不稳定，销售市场也变化不定，在 油品生产与销售方面需要占用大量的资金。为此，财务部一方面 及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓；另一方面，根据集团公司经营方针与
公司财务部工作计划书 XX 年财务部工作计划本工作计划主要分以下几个部 分;1 、财务核算2 、财务管理与监督3 、组织架构与岗位职责4 、财务培训计划5 、工作重点和难点6 、XX 年主要经济指标预测。各部分分别叙述如下： 财务核算工作 1、会计电算化。 会计电算化是搞好我司财务工作的必要前提之一。为了 保证会计信息的快速准确，靠传统的手工来记帐、汇总、分析数据，满足不了公司的发展需求。财务部门既是一个职能管理部门、同时更是一个信息部门，要求随时为公司的决策提供准确的参考信息或决策依据。在XX 年年初我司财务部已经着手会计电算化的工作，各方面的基础工作均已具备，但由于合作单位浪潮国强软件公司的不合作，使此项工作进程耽搁较久。 针对浪潮国强不合作现状，我司计划重新寻找合作软件 商，初步确定为金蝶或用友软件。目前正在洽谈和比价之中， XX 年预计XX 年11 从月可以确定软件商和软件版本，开始在 部分分（子）公司推广，在XX 年6 月份之前，所有下属公司实现会计电算化。 12 月总公司财务部着手财务软件的切换工作，XX 年1 月
2、会计报表体系1 ：我司目前的会计报表体系主要包括 ( 总公司和分公 司一致) 日报：资金日报表、应收帐款日报表、在途资金日报表 月报：资产负债表、损益表、费用预算表、实际费用汇 总表、往来明细表 年报：资产负债表、损益表、现金流量表、费用预算表、实际费用汇总表、往来明细表 初步计划是在XX 年增加一个报表，即“商品销售利润 明细，该表要求各下属公司对不同商品的销售收入、销售成本、销表” 售费用、销售利润等要素的计算分析，按月上报。总公司财务部需要同样进行此项工作，然后按月将所有下属公司及总公司的销售利润明细表合并调整，从而 对我司所有销售商品的销售利润状况有一个准确的了解。 此项工作量非常大，在下属公司实现电算化后，可以交好 的完成。 第二个计划是在XX 年的财务人员考核中增加一个项 目，即会计报表数据准确性的考核。并以此作为衡量其工作质量的一个重要指标。对工作质量较差者实行淘汰，比 如末位淘汰制，以促进财务工作质量的提高。 3、属公司财务信息监控下属公司均在深圳以外的地 区，总公司对下属公司财务状况需要及时准确的掌握。随着
2018年财务策划书-范文精选 财务策划书（一） 一、指导思想 加强管理，研究创新，扩大营业额，控制成本，创造利润；加强业务学习，坚持员工技能培训，采取多样化形式，把学业务与交流技能相结合，开拓视野，丰富知识，全面提升整体素质、管理水平；建立办事高效，运作协调，行为规范的管理机制，开拓新业务，再上新水平，努力开创各项工作的新局面。 二、主要经营指标 1、主营业务收入全年净增万元，其中每月均增加万元；其它业务收入全年净增万元，每月均增加万元。 2、客户流失率为总客户的 %，其中：人为客户流失力争降低为零、坏帐回收率为总客户的 %。 3、全年完成业务总收入万元，占应收款 %。
4、实现净利润万元。 5、委托银行扣款成功率达 %。 三、工作措施 1、捕捉信息，开拓市场，争当业绩顶尖人。面向市场，扩展团队队伍，广泛招纳能人之志为我所用。让安居的业务铺遍全国，独占熬头。 2、抓好基础工作，实行规范管理，全面提高工作质量。搞好各类客户分类细划，摸底排查工作。对客户进行分类细化管理，是行之有效的工作方法。3月份由分公司经理分别按照“分类排队、区别对待、上门清收”等管理措施，对所属客户进行分类，确定清收方案，落实任务层层分解，明确目标及责任人，以确保全年既定目标任务的全面完成 3、加强坏帐清收组织管理工作，继续做好呆帐回收及核销工作。 4、适应营销新形势，构建新型的客户管理模式。一是要实
行客户分类管理，提供差别化、个性化服务；二是对重点客户进行重点管理，尤其要做好重点客户的后续服务工作。 5、努力加大中间业务和新业务开拓力度，实现跨越式发展。企业未来的发展空间将重点集中在中间业务和新业务领域，务必在认识、机制、措施和组织推动等方面下真功夫，花大力气，力争使中间业务在较短时间内有较快发展，走在同业前面，占领市场。加强中间业务的组织领导和推动工作。 6、严格客户的收费标准，杜绝漏收和少收。并进一步规范标准，坚决执行公司规定的中间业务收费标准。杜绝漏收和少收，除特殊情况，经领导批准同意，任何人无权免收和少收，坚决做到足额收费，只有积极拓展收费渠道并做到足额收费，才能完成全年各项业务收入的艰巨任务。 7、强化员工教育培训工作。 （1）职工思想教育方面：一是通过培训教育，树立职工爱岗敬业，敢为人先的创新精神。二是增强职工爱岗如家，行兴我荣，行衰我耻的观念。三是遵纪守法教育，以提高全体员工遵纪守法和自我保护意识。
DＸ集团一线ＥＲP财务治理详细解决方案(中 ) 下面是本公司的ERP前的业务现状 所有付款,按X公司付款规定，只有所有批准手续完备、原始单据合法完整的付款申请方能准许付款。 采购员提出请款要求，部门领导与财务领导依照资金打算等情况进行审批，决定是否付款。但由于决策所需的信息比较缺乏、难以及时得到，审批主观决定色彩较浓。采购员不能实时了解已付款信息,口头沟通较多,要准确、及时地回答供应商的问询有难度。关于需分次付款的情况,财务处难以了解累计请款情况，监控职能较弱。 问题 当前由于手工处理付款业务,不能详细查到发票的信息,付款不能针对发票；在发票与付款单据不完全同步时，付款只能针
对供应商、更不能指定到具体供应商的具体采购业务和发票,不利于合理的策略性的付款,也不利于进行帐龄分析。 解决方案 本项业务是由采购付款流程的在系统中输入付款并与采购发票进行匹配节点处理的，由应付会计负责。 ＥＰR应付业务子系统中关于应付款的核销具有较严谨要求： 只有完全审核无误的发票，方可进行付款核销业务。关于不符合审批条件的发票会在发票审核时提供暂挂缘故以供查询与处理。有多样化的付款方式可供选择,包括现金、支票、汇款等。 提供灵活多样的付款条件设置，如收货后立即付款、收货后一个月付款或西方国家盛行的现金折扣设置如2％10,Net 30等。 对需分期付款的发票,能按分期要求设置付款日期和金额。 关于每一笔付款业务,EPR应付帐款中要求必须提供帐户信息、单据信息逐笔进行维护。 6.EＰR系统的集成性、信息的共享性能够使您通过权限、职责的设置，相关领导检索到相关的信息。
外币业务处理 业务现状 Ｘ公司无外币业务。 解决方案 基于Ｘ公司的现状,考虑到企业以后进展的需要，可能会有少量的外币业务发生,对此外币业务折算成人民币入帐，能够大大简化财务和业务部门的操作复杂性,减少工作量。 应收应付抵帐业务 业务现状 目前，X公司存在少量的既是供应商又是客户情况;关于这种情况,会存在着应收与应付业务互相抵消的处理。通过应收与应付的抵消来冲减应付款也核销应收款，而不需产生现金的流出与流入。 解决方案 本项业务是由采购付款流程的在系统中输入付款并与采购发票 进行匹配节点、销售收款流程的输入收款信息和核销到发票共同处理的，由应付会计和应收款会计共同负责。 关于既是供应商又是客户的业务，EＰR提供“客户供应商净额报
小企业财务计划书范文6篇 第一部分：摘要 摘要是风险投资者首先看到的部分。通过摘要，风险投资者对你和你的计划书形成第一印象，所以摘要必须形式完美，叙述清楚流畅。 第二部分：公司及未来 这部分要使风险投资者对你公司的几个主要项目及未来的发展战略有一定程度的了解，各专题既要独具特色，又要构成一个相关的整体。 1. 概述：只要你提供的公司名称、地址、电话号码、联系人等资料皆清楚无误，则风险投资者将不会 提出任何问题。如果可能，可提出行业分类标准，请注意，千万不要给人无法收到的电话号码，如果你不在，应建立接转电话的服务机构或请朋友代转。 2.公司的自然情况：这里，你要力求用最简练的一段话描述公司的业务情况。更重要的是，要用最简短的一句话 使风险投资者可以概略认识你的公司。如果你公司已是计算机网络成员，则你对公司的描述应与在计算机中的描述一致，这样，风险投资者可以依据你的行业分类目录概略认识你公司 ，如果你的文字欠简明扼要，则对方可能要求你解释，以确认你
公司所属行业。 3.历史情况：这里，风险投资者主要寻求一个概略性的认识。即使对方已读过公司历史这节，他可能还要 求你描述公司的历史，他们欲详细了解过去发生了哪些事件。这节似乎很难确定问题的基本 类型，但对方很可能提出与公司特殊历史事件相关的问题。其中一类典型问题可能是：“为什么你人帮了这件事或做了那件事?”另一类典型问题则可能是：“你公司发展历史上有哪 些重要的里程碑?为什么有实现这些历史转折?” 4.公司管理：该部分主要介绍公司的管理情况，领导者及其他对公司业务有关键影响的人。通常，小公司不超过三个关键人物。风险投资对关键人物十分关心。你应该从最高层起，依次介绍，而且注意，关键人物不等于有成就者。主要包括董事和高级职员、关键雇员、管理者之职业道德、薪金等方面。 5.公司未来的发展规划：这里，风险投资者还是寻求有关公司未来可完成的里程碑的信息。他们可能提出涉及及未来 关键阶段的问题，其基本问题可能是：“你如何完成计划书规定的关键指标?” 6.唯一性：这里，你必须回答的问题是：“本公司独特的原因何在?”这个问题变换说法为：“与世界上所有小公司比较，有哪些因素使你公司兴旺发达?”在公司总体范畴之内，大公司通常优越于小公司，如果认为这条规律有一定道理，那么，在你不得不
创业计划是创业者叩响投资者大门的“敲门砖”，一份优秀的创业计划书往往会使创业者达到 事半功倍的效果。 一、创业计划书 是创业者计划创立的业务的书面摘要。 它用以描述与拟创办企业相关的内外部环境条件和要素特点，为业务的发展提供指示图 和衡量业务进展情况的标准。 通常创业计划是市场营销、财务、生产、人力资源等职能计划的综合。写好创业计划 书要思考的问题： (一)关注产品 (二)敢于竞争 (三)了解市场 (四)表明行动的方针 (五)展示你的管理队伍 (六)出色的计划摘要 二、创业计划书的内容 一般来说，在创业计划书中应该包括创业的种类、资金规划及基金来源、资金总额的分 配比例、阶段目标、财务预估、行销策略、可能风险评估、创业的动机、股东名册、预定员 工人数、具体内容一般包括以下十一个方面： (一)封面 封面的设计要有审美观和艺术性，一个好的封面会使阅读者产生最初的好感，形成良好 的第一印象。 (二)计划摘要 它是浓缩了的创业计划书的精华。 计划摘要涵盖了计划的要点，以求一目了然，以便读者能在最短的时间内评审计划并作 出判断。 计划摘要一般包括以下内容： 公司介绍; 管理者及其组织; 主要产品和业务范围; 市场概貌; 营销策略; 销售计划; 生产管理计划; 财务计划; 资金需求状况等。 摘要要尽量简明、生动。特别要说明自身企业的不同之处 (三)企业介绍 这部分的目的不是描述整个计划，也不是提供另外一个概要，而是对你的公司作出介绍， 因而重点是你的公司理念和如何制定公司的战略目标。 (四)行业分析 在行业分析中，应该正确评价所选行业的基本特点、竞争状况以及未来的发展趋势等内 容。 关于行业分析的典型问题： (1)该行业发展程度如何?现在的发展动态如何?
集团公司财务管理办法 第一章总则 1.1 集团公司财务管理办法(以下简称本办法)，是根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》和行业财会制度，财政部《关于企业制定内部财务管理办法的指导意见》，结合集团公司实际情况制定，并报主管财税机关审核备案。 1.2本办法是规范集团公司及其所属分公司和全资子公司(上述单位以下简称公司)的会计核算程序和财务管理工作的管理办法。 1.3各公司按照本办法规定执行集团公司统一制定的财务管理办法和实施细则。 第二章财务管理组织机构 2.1集团公司实行统一领导、分级管理的内部财会管理体制。 集团公司及其全资子公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事责任。但经营、财务上实行统一管理。 2.2集团公司的分公司及其所属子公司下属的分公司，不具有企业法人资格，其民事责任由上级公司承担。 2.3公司财务人员在财务会计管理上的权责是： 1、主持财务部的工作,完成各项会计业务工作；
2、对集团公司财务部门下达的财务、费用、利润等考核指标落实并完成。； 3、参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究，提供财务意见； 4、负责编制会计报表，组织清产核资； 5、贯彻国家有关财经政策和规定，坚持原则，增收节支，提高经济效益； 6、监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支； 7、接受财政、税务、审计机关的监督。 8、调各单位、各部门与财务部门的关系。 2.4公司财务人员按规定对本单位实行财务会计监督，主要内容是： 1、对不真实、不合法的原始凭证不予受理并向集团财务负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充； 2、发现帐簿记录与实物、款项不符的时候，应当按照有关规定进行处理，无权自行处理的，应当立即向集团财务负责人报告，请求查明原因，作出处理； 3、除法定的会计帐册外，不得另立会计帐册。公司的资金不得以个人名义开立帐户存储； 公司财务部门应对本公司的支款与用款，包括费用支出的用款进行全过程监管：
财务管理创业项目计划书 学生姓名：周银 学号：20080209 学院：贸易与行政学院 专业：市场营销一班 摘要 目录 1. 公司介 绍 ............................................................................. . (1) 1.2 公司简 介 ............................................................................. .. (1) 1.3 公司战 略 ............................................................................. .. (1) 1.4 价值评 估 ............................................................................. .. (1) 1.5 公司管 理 ............................................................................. .. (1) 1.6 知识产权策 略 ............................................................................. (1) 2. 市场分 析 ............................................................................. .. (1) 2.1 市场介 绍 ............................................................................. .. (1) 2.2 目标市 场 ............................................................................. .. (2) 2.3 顾客的选择服务标 准 ............................................................................. (2) 2.4 市场渗透战 略 ............................................................................. (2) 3. 竞争性分 析 ............................................................................. . (3) 3.1 竞争
财务工作规划 一前言 通过与陈总一席交谈，我感触很深，公司业务发展和前景令人深受鼓舞。而且陈总为人真诚豁达，强烈事业心和责任心感染我，说实在话，有如曾遇到梦中知音的感觉。 尽管公司财务管理某些方面需要健全完善，但是公司发展的业务态势非常好。由于我没有深入了解公司管理现状和发展实际情况，只能根据陈总的介绍和管理思路要求，结合自己以前管理理念和领悟，对公司未来财务工作规划做些探讨，为以后进一步交流做铺垫。 随着公司业务的扩张和集团规模化的拓展，业务趋向多元化，产业整合逐步深入，业务网络遍及全国，在新的形势下财务工作面临发展的机遇和新的挑战，财务如何主动服务支持监控业务开展，建立集团规范的财务管理体系，减少降低经营风险和财务风险，保障公司资产安全与完整，保证资金链条环环相扣，做到服务、把关和理财有机结合。这是财务工作重新定位思考的问题。 二目前财务工作可能存在的问题 由于企业发展比较快，企业由小到大，经营区域走出安徽，走向全国，业务相关多元化和跨地发展，使原来的财务管理面临挑战，某种程度上讲，需经历脱胎换骨自我破茧的过程，相对而言，目前财务可能存在的问题表现以下几个方面：1 传统会计观念阻绕财务工作的开展 会计人员参与管理意识淡薄。会计人员认为自己把帐做好就行了，其他事情与自己无关紧要，思维仍停留在传统的事后记帐和报帐的模式，观念的狭隘导致会计自身对工作定位不清，职责不明，成为信息被动的接受者，从原始凭证的取得、整理到记帐环节的帐务处理都比较粗放，报销单据的缺失、单据本身不完整和内部报表传递不及时和错误的发生，这一切导致会计基础工作显得薄弱 2 会计核算体系需要进步系统化 由于公司发展比较快，子公司逐渐增多，会计工作核算质量参差不齐，再加上人员素质不齐。子公司核算几乎各自为政，没有集团层次财务系统指导检查，没有一套健全的集团会计核算制度来遵循，常常出现帐帐、帐表和表表数据不一致。
公司财务年度工作计划范例(优 选版) Example of annual work plan of the company ( 工作计划 ) 汇报人：_________________________ 职务：_________________________ 日期：_________________________ 适用于工作计划/工作汇报/新年计划/全文可改
公司财务年度工作计划范例(优选版) 2014年是公司发展中的关键一年，集团公司成立后，一切都以崭新的面貌呈现。财务部将全面推行制度化、标准化、程序化、信息化的财务管理模式，加强成本核算，实行全员、全过程的财务管理策略，从严管理,积极为公司领导经营决策当好参谋，为完成公司经营目标作出应有的努力。现就目前情况，提出以下初步构想： 1、财经整顿贯彻一个“实”字 按照国家局《五条纪律》要求，针对2007年财经秩序专项整顿自查出来的薄弱环节，如扎账时间不规范、原始凭证不合法、资产管理不科学、财务收支不合规、核算不实、手续不全等问题，积极进行整改和自查自纠，进一步深化会计基础，完善财务管理体制。 明年的重点要放在区局和基层网点，要规范会计核算、原始记录、财产清查的操作、传递、交接手续，强化内部控制，使管钱管
账管物严格分工，防止经营活动中的失误差错，保障各财务环节安全运转，全面推动财务管理规范运作，通过专项整顿建立起规范、守法、诚信的财经秩序，确保在明年二至五月的省局复查和五月以后的国家局重点检查中全面过关。 2、财务集中实现一个“流”字 全省“集中财务、资金中心、电子商务”三位一体的信 息管理系统应用软件已由省局项目组完成，明年一季度将正式运行。该系统将统一会计科目与科目级次，会计部要做到一天一报，财务、资金数据及时上传，建立“集中财务、分级控制、全面预算、责任会计”的财务管理体系。 3、资金管理突出一个“零”字 一是零资金运营，零运营资金并非真的零资金，而是用尽可能少的流动资金推动企业的生产经营运作。明年由于省局要搞全省资金中心，企业资金帐户开在省行，货款按合同合同执行划帐，我们将尽量利用各种应付款、应交款、预收款、未交税金、未交利润等负债资金进行负债经营，实现零资金成本。
财务计划书 一、关于做好本公司财务工作的说明 （1）公司的所有资金由财务部负责保管，不得个人所有。本公司的任何人员不得私自挪用公司的财款。 （2）财务部的主要职责负责本公司所有财政支出。其中包括原材料的采购、餐厅的日常开支、员工的工资发放、税务的缴纳等各 种开支都由财务部负责。 （3）公司的现金由财务部统一发放，当日的资金必须在晚上下班之前结算完毕。个人不得私自将公司的财款转借他人和任何组织。（4）财务部应该把每日的资金进出的明细做好记录，公司的督察部门会不定期的抽查公司的账务。工资的结算由财务部在每月一 号进行结算，届时员工到财务部领取。 二、财务总汇 （1）公司的启动资金为300万，该资金将用于公司基本设施的建设和第一个月结算前的开支，同时该资金就是本公司的固定投入。（2）公司70万元用于大型的厨具的置办，这些设备是公司运作的必备设备，另外将拿出130万对餐厅进行装修。 （3）公司将招聘10人作为高层管理人员，费用预算每人每月约3000元，30名高级厨师，费用预算每人每月约5000元，90名服务 员，费用预算每人每月1000元，公司人员工资总支出每月约27 万元。 （4）公司在经营过程中的原材料的采购费用每天约为7000元，其他费用（电费、水费、损耗）每天约和3000元，该项费用每月约
为30万元。 三、资金需求 （1）固定资金约为200万，流动资金每月约为60万。 （2）设备的维修和损耗费用每月约为5万元。 （3）税务根据当月的营业额计算。 四、公司本年度盈利预计目标 本公司主要是涉及餐饮服务行业，根据市场调查和对有关数据的分析，本公司在运营正常的情况下，每月收入约为100万，每月的支出约为63万。 公司在不受其他外界因素的影响下每年的营业额为1200万，公司的固定成本300万，加上每年的不固定成本720万，还有公司每年的税收和各种费用，也就是说本公司每年可以盈利100万左右。本公司在一年之内将会把固定资金的投入收回，公司的所有收入将有财务部保管，每月进行工资结算，每年进行总结算。 公司的盈利目标为每年200万元，在初步启动时的目标为保持公司资本的积累，进而可以维持公司的发展和生存。 五、损益表 损益表是为了显示公司本月的盈利与亏损的情况，同时也为了以后的管理工作的进行。由于损益表的性质比较特殊，应在营业一段时间后，进行数据的统计和管理，所以现在的数据无法填写，本公司只给出了一个空白表格。损益表的作用是为了显示公司的资金运作情况，在其结果出来后对公司的资金进行合理的分配，.
编号：YB-JH-0871 ( 工作计划) 部门：_____________________ 姓名：_____________________ 日期：_____________________ WORD文档/ A4打印/ 可编辑 集团公司财务中心工作规划范 本(新编版) Frequently formulating work plans can make people’s life, work and study more regular, and develop good habits, which is a habit necessary for success in doing things
集团公司财务中心工作规划范本(新 编版) 摘要：经常制订工作计划，可以使人的生活、工作和学习比较有规律性，养成良好的习惯，因为习惯了制订 工作计划，于是让人变得不拖拉、不懒惰、不推诿、不依赖，养成一种做事成功必须具备的习惯。本内容可 以放心修改调整或直接使用。 20XX年财务中心将在继续严格执行原各项财务制度的基础上，针对不同的经营机制制定和完善相应的财务制度，规范财务行为，加强财务核算和财务监督，在完成集团公司日常各项财务核算工作时，进一步加强财务管理，严格审核报销凭证，坚决执行审批程序，有效控制各项费用开支，为领导及时提供有关财务信息。具体工作有以下几个方面： (一)首先在年初完成上年决算和审计工作，做好年度帐务结转工作。根据集团公司总体经营目标和任务做好当年财务预算，合理安排，实行科学预算，有效控制各项费用的不合理开支。为一年的工作打好基础。 (二)由于门票收入由景区调入集团，要同税务机关积极协调，做
目录 1总述 1.1集团财务管理模式 1.2集团财务管理方式 1.3集团财务管理内容 1.4集团与子公司管理职责划分 2集团财务管理模式设计 2.1模式设计目的 2.2财务管理的结构和原则 2.3财务体系组织架构图 2.3.1集团财务岗位设置与职责 2.3.2各子公司财务部门岗位设置及职责 2.4集团财务管理内容 2.5梳理制度及流程 3财务体系团队建设规划 3.1财务负责人绩效考核 3.2财务人员培养 3.2.1专业培训， 3.2.2专业发展方向培训重点 3.2.3培训方式
工作推进计划4． 4.1梳理财务标准，推进财务体系标准化建设4.2认真组织会计核算，严格控制成本费用4.2.1严谨组织会计核算 4.2.2建立成本费用核算控制休系 4.3资产管理 4.4资金管理 4.5建立集团公司全面预算管理 4.6经营信息管理
陕西天宇长安集团财务发展规划纲要 1总述集团化财务管理主要体现在财务政策的统一、信息反馈渠道建 财务对集团战略发展的支持性和对集团整体经营发展计划性及指设、导性，主要通过加强集团整体的预算管理、资金管理、税收筹划、标有利于集团整准体系、资产管理和日常财务监督体系的建立来实现，的资源配置、经营活动和投资发展。 1.1集团财务管理模式 集团公司的发展需要调动发挥包括集团总部在内的各个子公司 又要调动所既要发挥集团的战略决策和协调交易的作用，的积极性，在财务管理上要适时地运用集权与属公司的主动性和创新性。因此，分权的方法，根据形式与任务的变化，灵活地调整集团财务管理的具方式和方法，一切以更好地完成集团的目标任务，取得最佳经营效益为准则。 集团公司需要整体组织协同发展。集团需要调动、发挥包括集团总部在内的各个所属子公司的积极性，既要发挥集团的战略决策和协调交易的作用，又要调动所属子公司的主动性和创新性。因此，在集权方面，集团主要是在方向性和战略性的问题上进行管理。在分权方面，集团各所属子公司主要是具体性的、战术性的问题，如：成本管
新成立公司财务计划书 随着社会经济的发展，财务工作在社会经济活动中起着重要的作用，而财务工作的好坏是由财务工作人员的工作服务质量所决定的。下面是有新成立公司财务计划书，欢迎参阅。 *年,公司财务科在*供电公司财务部、*公司党政班子的正确领导和全体财务人员的共同努力下，认真贯彻执行公司财务预算，紧紧 围绕公司“四型一流”发展规划，以加强财务核算、提高会计素质 为主要工作内容，以精细化核算、数量化考核为工作方法，以利润 最大化为目标，以资产经营责任为主线，全面推行制度化、标准化、程序化、信息化的财务管理模式，加强成本核算，实行全员、全过 程的财务管理策略，为完成*年各项经营工作目标作出了应有的贡献。在新的一年里,财务科将一如既往的紧紧围绕公司的总体经营思路, 从严管理,积极为公司领导经营决策当好参谋,具体有以下工作安排 和计划。 一、顾全大局，服从领导，坚定目标不动摇。年初财务预算，是通过公司职代会集体意见表决制订的，它反映了公司新的一年总体 经营目标和任务。财务科全体人员要端正态度，积极发挥主观能动性，时刻坚持以公司大局为重，不折不扣的完成公司安排的各项工 作任务。 1、按财务预算科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用效率。平时要积极提供全面、准确的经济分析和建议，为公司领导决策当 好参谋， 2、积极争取政策。积极利用行业政策，动脑筋、想办法、争取 银行等相关部门优惠政策，为公司谋取最大经济利益。 3、深入研究税收政策，合理避税增效益。新的一年里，全体财 务人员应加强税收政策法规的研究和学习，加强与税务部门各项工 作的联系和协调，通过合理避税为公司增加效益。
4、搞好电费清收核算，合理调度资金完成年度预算。近年来电 费回收程序逐步规范，高耗能企业市场回暖，电费回收成绩显著， 给企业现金流量带来积极有利影响，同时也给财务流动资金管理提 出了更高要求。XX年，我们应适应新形势，进一步加强流动资金分 析和管理，为公司谋求最大利益。 5、搞好固定资产管理。凡是资产都应该为企业带来效益。XX年，我们应加强闲置资产、报废资产处置工作，努力提高资产利润率。 二、加强管理，挖潜增效，为生产经营目标的实现和效益的增长服务。管理是生产力，是企业正常运行的保证，管理是提高企业核 心竞争力的关键环节，建立创新的机制，必须靠管理来保证，管理 对企业来说是永恒的。为此，财务科将加强内部管理列入工作重点，即进一步加强财务管理，降低财务费用，控制生产成本，实行全面 预算管理，合理安排，压缩不必要的或不急需的开支，做到全年生产、开支有预算，有计划，使企业资金得到有效合理的发挥效益。 同时对于机关科室和各站所的费用，实行科学预算，包干使用，并 纳入年底对各单位的考核，有效控制各项费用的不合理开支。 1、业务招待费管理。20XX年我们对业务招待费的管理办法依然 采取行政负责、工会参与、纪委监督、包干使用、超支不补、节约 归公的原则管好用好业务招待费。严格执行“就餐代金券制”。 2、差旅费管理。严格规范差旅费报销程序和职工借款的还款时限，坚持按照公司《关于加强差旅费和职工借款管理的通知》制度 执行。做到坚持原则，一事同人，杜绝虚报冒领，借款长期不还， 占有公司资金挪作它用的现象发生。 3、电话费管理。严格预算控制，电话费预算按科室为单位包干 到位，努力降低话费开支。 4、办公费管理。办公费管理要按照年初各科室列出计划，经领 导审批后，公司统一采购、保管，各单位按计划领用的原则执行。 5、车辆费用管理。严格执行公司制订的相关车辆费用管理办法，从严从细加强管理。车辆维修必须先有计划，经分管领导审核批准
一、公司上市旳`财务条件 （一）基本要求 1、公司资产质量良好，资产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常； 2、公司会计基础工作规范，财务报表旳`编制符合企业会计准则和相关会计制度旳`规定； 3、公司编制财务报表应以实际发生旳`交易或者事项为依据；在进行会计确认、计量和报告时应当保持应有旳`谨慎；对相同或者相似旳`经济业务，应选用一致旳`会计政策，不得随意变更. 项目主板（含中小板企业板块） 创业板 标准一标准一（二）盈利能力旳`要求 1、利润 三年连续盈利，三年净利润累计≥ 3000万元两年连续盈利两年净 利润累计≥1000万 元 一年盈利且净利润≥ 500万元 2、营收无要求无要求 最近一年营业收入≥ 5000万元 3、成长性无要求利润持续增长最近两年营业收入增长率均不低于30%
（三）财务状况旳`要求财务 状况旳`要求 1、净资产无要求发行前净资产≥2000万元 2、股本 发行前股本总额≥3000万元，发行 后≥5000万元 发行后股本总额≥3000万元3、未弥补亏损最近一期末不存在未弥补亏损最近一期末不存在未弥补亏损 4、无形资产比例最近一期末无形资产（扣除土地使 用权、水面养殖权和采矿权等后） 占净资产旳`比例不高于20％ 没有相关规定 （四）现金流量旳`要求 经营活动产生旳`现金净流量三年经营活动产生旳`现金流量净 额超过5000万元 或者 三年营业收入累计超过3亿元 无要求 （五）财务风险旳`要求 1、不能持续盈利旳`风险六种情形六种情形 2、重大债务风险不存在重大偿债风险不存在重大偿债风险 3、或有财务风险或有财务风险不存在影响持续经营旳`担保、诉讼 以及仲裁等重大或有事项 不存在影响持续经营旳`担保、诉讼以及仲 裁等重大或有事项 （六）说明： 1、净利润旳`计算：净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据.
公司财务计划范文 *年,公司财务科在*供电公司财务部、*公司党政班子的正确领导和全体财务人员的共同努力下，认真贯彻执行公司财务预算，紧紧围绕公司“四型一流”发展规划，以加强财务核算、提高会计素质为主要工作内容，以精细化核算、数量化考核为工作方法，以利润最大化为目标，以资产经营责任为主线，全面推行制度化、标准化、程序化、信息化的财务管理模式，加强成本核算，实行全员、全过程的财务管理策略，为完成*年各项经营工作目标作出了应有的贡献。在新的一年里,财务科将一如既往的紧紧围绕公司的总体经营思路,从严管理,积极为公司领导经营决策当好参谋,具体有以下工作安排和计划。 一、顾全大局，服从领导，坚定目标不动摇。年初财务预算，是通过公司职代会集体意见表决制订的，它反映了公司新的一年总体经营目标和任务。财务科全体人员要端正态度，积极发挥主观能动性，时刻坚持以公司大局为重，不折不扣的完成公司安排的各项工作任务。 1、按财务预算科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用效率。平时要积极提供全面、准确的经济分析和建议，为公司领导决策当好参谋， 2、积极争取政策。积极利用行业政策，动脑筋、想办法、争取银行等相关部门优惠政策，为公司谋取最大经济利益。 3、深入研究税收政策，合理避税增效益。新的一年里，全体财务人员应加强税收政策法规的研究和学习，加强与税务部门各项工作的联系和协调，通过合理避税为公司增加效益。 4、搞好电费清收核算，合理调度资金完成年度预算。近年来电费回收程序逐步
规范，高耗能企业市场回暖，电费回收成绩显著，给企业现金流量带来积极有利影响，同时也给财务流动资金管理提出了更高要求。xx年，我们应适应新形势，进一步加强流动资金分析和管理，为公司谋求最大利益。 5、搞好固定资产管理。凡是资产都应该为企业带来效益。xx年，我们应加强闲置资产、报废资产处置工作，努力提高资产利润率。 二、加强管理，挖潜增效，为生产经营目标的实现和效益的增长服务。管理是生产力，是企业正常运行的保证，管理是提高企业核心竞争力的关键环节，建立创新的机制，必须靠管理来保证，管理对企业来说是永恒的。为此，财务科将加强内部管理列入工作重点，即进一步加强财务管理，降低财务费用，控制生产成本，实行全面预算管理，合理安排，压缩不必要的或不急需的开支，做到全年生产、开支有预算，有计划，使企业资金得到有效合理的发挥效益。同时对于机关科室和各站所的费用，实行科学预算，包干使用，并纳入年底对各单位的考核，有效控制各项费用的不合理开支。 1、业务招待费管理。20xx年我们对业务招待费的管理办法依然采取行政负责、工会参与、纪委监督、包干使用、超支不补、节约归公的原则管好用好业务招待费。严格执行“就餐代金券制”。 2、差旅费管理。严格规范差旅费报销程序和职工借款的还款时限，坚持按照公司《关于加强差旅费和职工借款管理的通知》制度执行。做到坚持原则，一事同人，杜绝虚报冒领，借款长期不还，占有公司资金挪作它用的现象发生。 3、电话费管理。严格预算控制，电话费预算按科室为单位包干到位，努力降低话费开支。 4、办公费管理。办公费管理要按照年初各科室列出计划，经领导审批后，公司
财务规划书 为了适应公司远期上市的需要，对财务工作做如下规划。财务规划分四个部分：财务现状；财务目标；财务措施；实施步骤。 现状：其现状是总账方面，账目混乱、账实不符、账理不通、报表失真，进销存与总账分设，导致总账中存货核算方法不明确，所得税申报成本不实；其根源是财务岗位不健全，核算监控不完善，财务人员不稳定；其影响是，公司的账务，对内，不能完整地反映和监督公司的资产，不能及时、可靠地提供公司经营管理所需的财务信息，对外，也不能合法、合理地进行纳税申报。 目标：建立规范、适用、高效的财务体系，为公司未来上市打下坚实的财务基础。其对内能安全地监控公司资产，为公司提供可靠的财务信息；对外能按照会计准则、税收法规出具规范的财务税务报告。 措施：包括财务部门建设、业务流程的制订、财务制度的完善、管理制度的落实、信息系统的提升。 步骤：财务目标的实现分为近期、中期、远期三步走。 第一步：近期目标是会计核算的规范划、准确化。在一套账的模式下，满足公司目前经营管理的需要；满足依法申报纳税的需要。达到近期目标的标志是速达软件内总账与进销存的两账合一。近期目标计划到2009年10月完成。 近期目标的核心是会计核算的规范化和准确化，要在“准确”上下狠功夫，工作重点是： 一、目前财务建设，包括财务岗位的设置、职责的制订、业务流程的规范。做到财务岗位健全、分工明确、流程规范、各司其职、各负其责（详述见附件一〈当前财务部门建设〉）。 二、相关部门与财务工作配合要点（详述见附件二）。相关部门要按规定传递单据至财务部，便于发生业务及时进行账务处理。 三、着重解决账务混乱、账实不符、账账不符的问题。在总账会计的协条下，各岗位对分管的账目进行核实、调整，做到账目清、金额准、账理通、报表实。为总账模块与进销存模块的两账合一打下基础。