物料总帐rec-wl-018-00
物料名称：仓库：年月帐页：
一.三种特殊总帐标志 业务背景: 核算要求预付项目款输入WBS元素，字段状态组涉及总帐科目字段状态组（Tcode：OBC4）和记帐码字段状态组(Tcode:OB41), 记帐码默认字段是放开的，只要修改会计科目的字段状态组设置科目对应的字段状态组WBS元素可选输入就可，但是，WBS元素依旧看不见。 原因分析： 首先，特殊总帐标志是SAP系统在供应商/客户主数据中之能选择一个科目(有的国外ERP系统称Control Account)的情况下，允许供应商/客户采用另外的应付/应收科目过账的一种解决方法，特殊总帐事务类型分三类，配置和特点如下： 1. 汇票/汇票请求(Tcode:OBYM/OBYN) IMG: 财务会计->银行会计核算->业务交易下可找到 特点:将显示一个"汇票细目"的屏幕,针对商业汇票和银行票据,允许输入详细的汇票信息包 括票据签发日,到期日,出票人,受票人等。 但无法显示内部订单或WBS元素,即使字段放开。 2．定金/定金请求（Tcode:OBYR/OBXR） 财务会计->应收帐目和应付帐目->业务交易下可找到。 特点: 放开字段就能显示出内部订单或WBS元素,允许输入。 3．其它的（Tcode:OBXT/OBXY） 特点: 放开字段也不能显示出内部订单或WBS元素,总隐藏。 *注：双击总帐标志再按"特征"按钮就能看见"特殊总帐事务类型" 。 因此，如果需手工输入内部订单或WBS元素,只能使用"定金/定金请求"类的特殊总帐标志 *Tcode: FBKA/FBKF/FBKP可看到大部分SAP的自动科目设置。 二.使用备选统驭科目 (1).Tcode:FS00为统驭科目设置备选统驭科目可以人工输入,此时记帐由供应商/客户自动带出的统驭科目(可以认为主数据的统驭科目是主统驭科目或控制统驭科目)就是可修改状态，接下来需要为主统驭科目设置可以手工输入的备选统驭科目。 图片1 同样，对于备选统驭科目也必须选择上图所示的”核对科目可以输入标志”,同时,还需要注意 保持主统驭科目和备选统驭科目字段状态组一致。 (2).SE16:V_THKON为主统驭科目设置对应的备选统驭科目,见下图:
总账判断题 1.凭证上的制单人由系统根据当前操作员自动填写。T 2.如果凭证上的金额为负数，则在录入金额时需按空格键才能将金额显示为红字。F 3.凭证上的摘要是对本凭证所反映的经济业务内容的说明，凭证上的每个分录行必须有摘要，且同一张凭证上的摘要应相同。F 4.记账凭证是登记账簿的依据，在实行计算机处理账务后，电子账簿的准确与完整完全依赖于记账凭证，因此一定确保记账凭证的准确完整。T 5.每个月末，均需要先进行转账定义，再进行转账生成。F 6.在总账系统中设置对应结转自动转账分录时，对应结转的科目必须为末级科目，且其科目结构和辅助账类必须一致。F 7.在总账系统中定义期间损益结转自动转账分录时，若损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则其辅助账类必须相同。T 8.通过总账系统账簿查询功能，既可以实现对已记账经济业务的账簿信息查询，也可以实现对未记账凭证的模拟记账信息查询。T 9.在总账系统中进行银行对账时，由于存在凭证不规范输入等情况，可能会造成一些特殊的已达账项未能被系统自动勾对出来，这时，为了保证对账彻底准确，可以通过手工对账进行调整勾销。T 10.在总账系统中，“银行对账”功能应该与其他账务处理功能同时启用，并于启用时输入企业银行存款日记账和银行对账单期初未达账项。F 11.总账系统“支票登记簿”中，已报销的支票由系统自动写上报销日期作为已报销的标志，该项标志不可取消。F 12.在总账系统中，只有在“会计科目”功能下通过“指定科目”预先指定的现金类科目，才可以通过“现金日记账”功能查询其日记账。T 13.在总账系统中，上月未记账，本月可以先记账，但若上月未结账，则本月不能记账。F 14.在总账系统中，取消出纳凭证的签字既可由出纳员自己进行，也可由会计主管进行。 F 15.在总账系统中，已作废的凭证不能审核，也不参与记账，在账簿查询时，查不到作废凭证的数据。F 16.在总账系统中录入外币业务记账凭证时，如果使用的是变动汇率，汇率栏中将显示最近一次汇率，该汇率不能修改。F 17.在总账系统中填制记账凭证时，输入的科目编码必须在建立科目时已经定义，并且必须是总账科目编码。F 18.在总账系统中填制记账凭证时，凭证一旦保存，其凭证编号和凭证类别不能再进行修改。T 19.在总账系统中录入会计科目期初余额时，如果某科目为外币核算科目，则必须先输入其外币余额，再输入本币余额。F 20.在总账系统中录入科目期初余额时，辅助账的期初余额要求在辅助项中输入，其借贷方累计发生额则可以直接输入。T 21.在总账系统中，期初余额试算不平衡时，可以填制凭证，但不能执行记账功能。T 22.在总账系统中，已经记过账后，期初余额功能变为浏览只读状态，除执行“结转上年余额”的功能外，不能再录入或修改期初余额。F 23.在总账系统“期初余额”功能中，在输入科目期初余额和方向的同时，可根据需要对会
浅谈SAP期末清帐和重分类 通常企业都会制定完善的应收应付管理制度,ERP应该能提供及时登记往来款项和准确反映应收应付帐款的形成、回收、支付及增减变化情况并按月进行核对与清理的功能。 SAP提供了强大的应收应付管理,简单列举几个其应收应付功能: (1).购销合同中明确各项条款 应收应付从购销单据开始就可明确各种条款,通常,顾问们会倾向于使用采购/销售文本(请参考相关篇幅)功能来定义各种条款,这些条款被写入采购订单或销售订单主数据, 主要包括付款方式、付款日期、运输情况、包装方式、送货期限甚至违约违约责任, 这些条款将随采购订单或销售单据被打印或被传真并形成法律效应,SAP提供了Output Message来完成打印或传真功能,可以将来发生争端时根据寻求诉讼保全。 (2).双方往来对帐 一个公平竞争的市场环境下整个企业链应该是双盈的,在SAP财务模块提供了阶梯式的往来通信功能,包括: a.信函功能(Correspondence) 典型的信函有支付通知(Payment notifications) 、对帐单(Account statements) 、余额确定单(Balance confirmations)等, 支付通知实际上也包括到期需要付给人家的款项,应收过大容易形成坏帐,应付过大也容易造成资不抵债高负债运营。 b．自动支付（Tcode：F110） SAP提供了自动支付功能，可以自动找到到期的应付形成付款，当然企业可以根据其支付计划进行一定调整，按照国外习惯,到期即需付款,延期的应收和应付需要计息,而按国内实情,显然自动付款实现不大现实。 c.催款(Dunning,Tcode:F150) 相对普通信函而言,催款更加正式,SAP提供了多级催款,甚至在催款时可以计算利息,当然催款也包括企业的应付帐款的催款(自催)。 （3）.制定激励政策 SAP对商业折扣,现金折扣,销售返利等业务提供了相应处理方案。 (4).评估和信用机制 SAP有供应商评估和完善客户信用控制功能。 国内ERP管象预付冲应付、预收冲应收等业务处理叫核销，SAP管这些业务叫结帐/清帐，清帐一般包括平时手工清帐和月末自动清帐两种方式。 手工清帐相关Tcode: (1).F-03/ FB1S:手工清G/L account未清项（针对使用了未清项管理的一般总帐科目） (2).F-44/ FB1K:手工清Vendor未清项（各供应商的应付未清项清帐） (3).F-32/ FB1D:手工清Customer未清项（各客户应收未清项清帐） (4).F-04:G/L account的带清帐的过帐 (5).F-51:Vendor的带清帐的过帐 (6).F-30:Customer的带清帐的过帐 F-04,F-51,F-30这些Tcode初始屏幕显示的默认凭证类型不同而已,可以使用OBU1设置，使用这些Tcode在平时记帐时就可清帐。 SAP中的应收应付模块和总帐集成设计简洁，如下： 第一步：应收应付/预收预付/其它应收其他应付被设置成为统驭科目，这些科目或被设置到
总账操作流程
兰舍用友软件总账操作及日常处理 【总账】的所有工作均是以“凭证”为核心，它主要包括总账的基础设置（期初余额、选项）、日常业务处理（凭证处理、出纳管理、查账）、期末业务处理（转账、结账）等业务。 一、总账基础设置 1、【总账】的启用 【总账】的启用有两种方法，一是在账套建立完毕时，系统提示“XXX账套建立成功，您可以现在进行系统启用设置，或以后从【企业门户】-【基础信息】进入【系统启用】功能，是否进行系统启用设置”提示。选择“是”进入系统启用设置界面；另一种方法是在这里选择“否”，以后进入“【企业门户】-【基础信息】-【基本信息】”进行设置。【系统启用】的界面，单击【系统编码】前的复选框，然后选择系统的启用时间即可启用对应的系统。
2、【总账】期初余额的录入 【总账】启用后，即可进入【总账】进行相关的操作，在使用【总账】前，必须将启用【总账】月份月初所有会计科目的累计借方发生额、累计贷方发生额和期初余额录入【总账】系统，这个操作过程如下所示： 点击【总账】-【设置】-【期初余额】即可进入期初余额的录入界面，需要进行录入的是累计借方、累计贷方和期初余额，年初余额由系统自动计算。
录期初时有三种颜色的输入区域，其中白色部分是可以直接录入的，只要双击鼠标左键然后将相应的数据录入即可。 灰色部分不用手工直接录入，在输入相关的数据后，系统会自动根据输入的数据计算出来，比如年初余额。另外，具有下级科目的会计科目，只需将其下级科目余额录入完毕后，系统自动汇总计算出。比如，在手工录入完毕【短期投资】科目下面的股票、债券、基金、其他的余额后，【短期投资】的余额由系统自动根据股票、债券、基金、其他的余额汇总填上。
财务凭证的替代(复杂) 一、适用范围：本文档适用于复杂的替代，涉及到ABAP，涉及到出口(exit) 二、替代（Substitution）：在凭证保存前根据设置条件判断此凭证是否有效，其中可以按抬 头、行项目或完全凭证来判断，然后根据替代规则把原有字段替换当前字段。 三、替代的逻辑：简单理解,首先将用户自屏幕上输入的值临时保存在内表中,当通过了所有的业务 检查, 最后保存到数据库, 替代则是根据用户设置的条件去替换掉内表的一些临时内容再保存到数据库。 四、使用到的TCODE: OBBH:AP/AR/GL Doc. OACS:AM Create Assets OA02:Mass change Assets GCVY:Global Substitution(In SPL,Company Level) GCVX:Local Substitution(In SPL,Company code Level). GGB1：各模块全部替代 五、财务凭证的替代（Substitution） 和Validation不同的是,Validation只做检测,一般不做相应数据的修改,Substitution弥补了这反面的缺陷,它和user exit结合将方便用户编写更复杂的逻辑。注意的是，如果Substitution使用User exit在程序中只做检查而不替代内容，此时，Substitution可以完全取代Validation。 简单地讲，替代就是在会计凭证生产时（包括手工和自动过帐）允许用户根据需求对凭证抬头和凭
证行项目进行一定的内容修改，这种灵活的功能可以满足一些非常变态的需求， 六、实例1 比如国内很多企业都要求会计凭证有个文本摘要可对某些自动凭证根据规则写入一些文本摘要，或修改凭证的利润中心，功能范围等，同样，理论上讲，SAP系统几乎允许你修改会计凭证的任何内容，甚至包括会计科目，SAP一直强调科目没有级别，对自动科目设置非常严谨，所以修改会计科目通常发生在自动过账时人工无法干预科目的情况，典型的是MIRO时科目只能对应供应商主数据科目，如果一个供应商发票校验需要对应应付或其他应付，系统就无法自动实行，就可采用科目替代。 按照国内很多企业的内部制度，所有的会计凭证都需要文本摘要并且多数凭证要打印出来存档，对于很多自动凭证却并不能产生文本摘要，此时可以使用替代塞一个文本进去，有的企业连ERP系统产生的特有的中间凭证也打印，真是不掀嫌浪费纸张。 图1是一个文本摘要的例子，和Validation不同的是，Substitution只有两步骤，图1表示的是如果凭证类型是折旧AF，并且科目是累计折旧类科目或折旧费用科目，则文本摘要为“计提本月折旧”。图1中建立Substitution和建立Validation步骤一样。 到目前为止，我们发现Validation和Substitution建立都非常简单，只要有简单逻辑思维的用户
1特殊总账标识/备选统驭科目总结 1.1特殊总账标识/备选统驭科目应用详解 概述 ①.特殊总账SGL*Special General Ledger 一个客户或供应商或资产默认只有一个统驭科目，F-02/FB01记账的时候，若不选特别总账标示，则记账在主记录中的统驭科目中，一般为应收应付。 客户设置的统驭科目：应收账款 供应商设置的统驭科目：应付账款 若关于此客户、供应商、资产等有非应收应付业务发生时，比如预收、预付、信用证、保证金等，此时记账虽然记账在客户供应商上，但不需要记账在往来科目上，此时就需要选择特别总账标示，以区分科目。特别总账科目其实就是在做客户或供应商的帐时，如不希望入到统驭科目下，就可以利用特别总账标识(SGL)入到预设的特别总帐下，这时候这笔帐目就跑到相应的特别总账下。 维护的T-cd有OBYR(预付账款) OBYM（汇票）其他的还有OBXT 集成在FBKP里可以做。 ②．备选统驭科目*Alternative Reconciliation Accounts 用法：就是用来实现在使用统驭科目A的地方，可以手工改成统驭科目B。 这个B也就是备选统驭科目。之所以有这个功能，由于特殊总账标识只有一位，表示的业务有限（不超过26字母或者9个数字），无法满足客户的复杂的需求，所以需要使用另外的备选统驭科目。 维护的T-cd有OBXR(预收账款) OBYN(汇票请求)等等其他的还有OBYT 集成在FBKP里可以做。 ③. 注意事项 备选统驭科目需要把统驭科目是否准备就绪可以输入* Recon. Account ready for input勾选上。 备选统驭科目使用时可以用F4首选要用的科目也可以输入定义好的标识例如：ZZ之类的。
判断题 1.总账系统是财务管理系统的一个基本子系统，并在财务管理系统中处于中枢地位。 答案:True 2.总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和资产负债表等报表。 答案:False 3.总账系统业务处理过程中，可以随时查询包含未记账凭证的所有账表，充分满足管理者对信息及时性的要求。 答案:True 4.在总账系统中建立会计科目时，企业应根据经营管理需要自行设置一级科目及明细科目编码。 答案:False 5.在总账系统中，可根据需要随时更改已定义并使用的会计科目辅助账设置。 答案:False 6.在总账系统中增设会计科目时，应遵循先建下级科目再建上级科目的原则。 答案:False 7.在进行科目成批复制时，源科目与目标科目的级次必须相同，且同为非末级科目。 答案:False 8.在已使用过的会计科目下增设明细科目时，系统自动将该科目的数据自动结转到新增加的第一个明细科目上。 答案:True 9.没有会计科目设置权的用户可以对科目进行修改，但不能增加或删除科目。 答案:False 10.在总账系统项目目录设置功能中指定项目核算科目之前，必须先将该科目的辅助核算属性定义为项目核算。 答案:True 11.总账系统项目目录设置功能中，一个项目大类只能指定一个核算科目，而一个项目核算科目可对应多个项目大类。 答案:False 12.总账系统项目目录设置功能中，已定义下级项目目录的项目分类不能直接删除，但可以再定义下级分类。答案:False 13.总账系统“项目目录”功能中，标识已结算的项目不能再继续使用。 答案:True 14.总账系统用户可以按照本单位的需要对记账凭证进行分类，不同的凭证分类方式将产生不同的记账结果。
小技巧财务凭证的退代（Substitution） 和Validation不同的是,Validation只做检测,一般不做相应数据的修改,Substitution弥补了这反面的缺陷,它和user exit结合将方便用户编写更复杂的逻辑。注意的是，如果Substitution使用User exit在程序中只做检查而不替代内容，此时，Substitution可以完全取代Validation。 简单地讲，替代就是在会计凭证生产时（包括手工和自动过帐）允许用户根据需求对凭证抬头和凭证行项目进行一定的内容修改，这种灵活的功能可以满足一些非常变态的需求，要不怎么说SAP什么东西都能轻易配置出来呢？ 比如国内很多企业都要求会计凭证有个文本摘要可对某些自动凭证根据规则写入一些文本摘要，或修改凭证的利润中心，功能范围等，同样，理论上讲，SAP系统几乎允许你修改会计凭证的任何内容，甚至包括会计科目，SAP一直强调科目没有级别，对自动科目设置非常严谨，所以修改会计科目通常发生在自动过帐时人工无法干预科目的情况，典型的是MIRO时科目只能对应供应商主数据科目，如果一个供应商发票校验需要对应应付或其他应付，系统就无法自动实行，就可采用科目替代。 按照国内很多企业的内部制度，所有的会计凭证都需要文本摘要并且多数凭证要打印出来存档，对于很多自动凭证却并不能产生文本摘要，此时可以使用替代塞一个文本进去，有的企业连ERP系统产生的特有的中间凭证也打印，真是不掀嫌浪费纸张。 图1是一个文本摘要的例子，和Validation不同的是，Substitution只有两步骤，图1表示的是如果凭证类型是折旧AF，并且科目是累计折旧类科目或折旧费用科目，则文本摘要为“计提本月折旧”。图1中建立Substitution和建立Validation步骤一样。 到目前为止，我们发现Validation和Substitution建立都非常简单，只要有简单逻辑思维的用户不需要任何编程经验拖拖拽拽就可以实现功能，国内的ERP设计者应该好好借鉴借鉴，
系统管理 一、判断题 1)在用友ERP管理系统中，引入账套时只能按系统默认路径引入，不能自由选择。错 2)如果在角色或用户管理中已将“用户”归属于“账套主管”角色，则该操作员即已定义 为系统内所有账套的账套主管。对 3)只有在建立账套时设置了系统启用的系统才能登录。错 4)用友ERP管理系统中各子系统的启用时间必须大于等于账套的启用期间。对 5)在用友ERP管理系统中，单据设计的内容主要包括单据头栏目和单据体栏目的增加、 删除和布局。对 6)在设置供应商分类的前提下，必须先设置供应商分类才能建立供应商档案。错 7)系统的最终用户是指各模块的操作人员。对 8)系统管理是用友ERP管理系统的运行基础，它为其他子系统提供了公共的账套、年度 账及其他相关基础数据，各子系统的操作员也需要在系统管理中统一设置并分配权限。 对 9)查看每个用户权限时并表能看到该用户自动拥有的所属角色的权限，只能看到额外单独 授权的内容。对 10)设置基础档案之前应首先确定基础档案的分类编码方案，基础档案的设置必须遵循分类 编码方案中的级次和各级编码长度的设定。对 11)在用友ERP管理系统中，客户档案和供应商档案记录可以设置对应关系，且这种对应 关系中能是一对一。对 12)上机日志，所有人员都不能删除。错 13)ERP的核心管理思想就是实现对整个供应链的有效管理。对 14)培训工作就是指培训系统的操作人员和维护人员，这在软件实施的后期进行。错 15)对于个别计价、先进先出、后进先出及全月加权平均，产品销售成本可以随时结转。错 16)用户自动拥有所属角色所拥有的所有权限，同时可以额外增加角色中没有包含的权限。 对 17)用友ERP管理系统中的各项基础档案既可以在企业门户中设置，也可以在进入各个子 系统后进行设置，其结果都是由各个模块共享。对 18)单位名称是区分系统内不同账套的唯一标志。错 19)操作员如果以其身份进入系统进行操作后，系统管理员则没有权利修改其口令。对 20)在用友ERP管理系统中，单据设计的内容主要包括单据头栏目和单据体栏目的增加、 删除和布局。对 21)根据企业业务中使用的各种单据的不同需求，可以由用户自己设置各种单据类型的编码 生成原则。对 22)企业门户中的基本信息包括系统启用和基础档案两部分。错 23)企业安装用友ERP管理系统后，应及时设置系统管理员的密码，以保障系统的安全性。 对 二、单选题 1)以账套主管的身份注册进入系统管理，可以进行以下哪项操作？C A.查看上机日志 B.设置账套主管 C.设置备份计划 D.建立账套
总帐 一、判断题 1．总账系统是财务管理系统的一个基本子系统，并在财务管理系统中处于中枢地位( T ) 2．总账系统中已设定并使用的凭证类别不能删除，但可以修改其类别字( F ) 3．在总账系统中，只有在“会计科目”功能下通过“指定科目”预先指定的现金类科目，才可以通过“现金日记账”功能查询其日记账( T ) 4．在总账系统中，可根据需要随时更改已定义并使用的会计科目辅助账设置( F ) 5．没有会计科目设置权的用户可以对科目进行修改，但不能增加或删除科目( F ) 6．在进行科目成批复制时，源科目与目标科目的级次必须相同，且同为非末级科目( F ) 7．在总账系统中，已经记过账后，期初余额功能变为浏览只读状态，除执行“结转上年余额”的功能外，不能在录入或修改期初余额( F ) 8．在总账系统“期初余额”功能中，在输入科目期初余额和方向的同时，可根据需要对会计科目进行增、删、改的操作。（ F ）9．记账凭证是登记账簿的依据，在实行计算机处理账务后，电子账簿的准确与完整完全依赖于记账凭证，因此一定确保记账凭证的准确完整( T ) 10．凭证上的摘要是对本凭证所反映的经济业务内容的说明，凭证上的每个分录行必须有摘要，且同一张凭证上的摘要应相同( F ) 11．在总账系统中添置记账凭证，输入的科目编码必须在建立科目时已经定义，并且必须是总账科目编码（F） 12．在总账系统中，录入外币业务记账凭证时，如果使用的是变动汇率，汇率栏中将显示最近一次汇率，该汇率不能修改( F ) 13．如果凭证上的金额为负数，则在录入金额时需按空格键才能将金额显示为红字（ F ） 14．凭证上的制单人由系统根据当前操作员自动填写( T ) 15．在总账系统中添置记账凭证时，凭证一旦保存，其凭证编号和凭证类别不能再进行修改( T ) 16．在总账系统中，如果涉及银行科目的会计分录已输入支票信息，并对该支票做过报销处理，则对相关记账凭证的修改操作将同时影响“支票登记簿”中的内容( F ) 17．总账系统“支票登记簿”中，已报销的支票由系统自动写上报销日期作为已报销的标志，该项标志不可取消（ F ） 18．在总账系统中，取消出纳凭证的签字既可有出纳员自己进行，也可以由会计主管进行( F ) 19．在总账系统中，上月未记账，本月可以先记账，但若上月为结账，则本月不能记账（ F ） 20．通过总账系统账簿查询功能，既可以实现对已记账经济业务的账簿信息查询，也可以对未记账凭证的模拟记账信息查询( T ) 21．总账系统业务处理过程中，可以随时查询包含未记账的所有账表，充分满足管理者对信息及时性的要求( T ) 22．在总账系统中，已作废的凭证不能审核，也不参与记账，在账簿查询时，查不到作废凭证的数据( F ) 23．每个月末，均需要先进行转账定义，再进行转账生成( F ) 24．在总账系统中，定义期间损益结转自动转账分录时，若损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则其辅助账类必须相同( T ) 25．在总账系统中设置对应结转自动转账分录时，对应结转的科目必须为末级科目，且其科目结构和辅助账类必须一致（ F ）26．在总账系统中，“银行对账”功能应该与其他账务处理功能同时启用，并于启用时输入企业银行存款 日记账和银行对账单期初未达账项（ F ） 27．在总账系统中进行银行对账时，由于存在凭证不规范输入等情况，可能会造成一些特殊的已达账项未能被系统自动勾对出来，这时，为了保证对账彻底准确，可以通过手工对账进行调整勾销( T ) 二、单选题 1．在用友ERP管理系统中，以下（ B ）模块与总账系统之间不存在凭证传递关系 A固定资产管理 B.UFO报表C工资管理 D 应收管理 2．总账系统初始设置不包括以下哪项内容（ A ）A单据设置B会计科目C结算方式D数据权限分配3．明光公司财务部主管决定赋予会计王景“长期股权投资”科目的查账与制单权限，则应通过总账系统“设置”菜单下的（C）功能实现该项授权A金额权限分配B编码档案C数据权限分配D自定义项 4．明光公司财务制度规定出纳凭证必须经出纳签字，同时对操作员进行金额权限控制，则可在总账系统中，通过（ C ）功能进行相应参数设置A账表/我的账表B凭证/我的凭证C设置/选项D设置/分类定义 5．在总账系统中设置记账凭证类别时，往往对制单所用科目有一定限制，如转账凭证，通常可以限定为（ A ）类型 A凭证必无现金科目或银行科B贷方必有现金科目或银行科目C凭证必有现金科目或银行科目D借方必有现金科目或银行科目 6．在总账系统中设置记账凭证类别时，下列会计科目中，可作为收款凭证“借方必有”科目的是（ C ）A短期投资B短期借款C银行存款D资本公积 7．如果在总账中设置了对“资金及往来科目”进行“赤字控制”，则可以控制的科目对象不包括以下（ C ）A出纳科目B个人往来科目C项目核算科目D客户往来科目 8．名光公司应收款项通过总账系统核算，并进行分客户管理，则其“应收账款”科目应选择（ B ）辅助核算方式A供应商往来B客户往来C部门核算D个人往来 9．用户可通过总账系统“个人往来账”功能对与单位内部职工发生的往来业务进行个人往来管理，但必须先在设置会计科目时将相关科目的辅助核算形式设为“个人往来”，下列科目中适合于设置为个人往来核算科目的有（ A ） A其他应收款B预付账款C应收账款D应付账款 10．关于总账系统记账凭证录入功能，下列说法中不正确的是（ A ） A凭证日期应随凭证号递增而递增，并且大于业务日期B对于定义了辅助核算的科目，应在输入每笔分录时，同时输入辅助核算的内容C凭证金额合计栏由计算机自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数并显示 D当前新增分录完成后，按回车键，系统可以将摘要自动复制到下一分录行 11．在总账系统中录入有数量核算要求的记账凭证时，系统根据“数量*单价”自动计算出金额，并将金额先放在借方，如果方向不
3种特殊总帐标志 业务背景: 核算要求预付项目款输入WBS元素，字段状态组涉及总帐科目字段状态组（Tcode：OBC4）和记帐码字段状态组(Tcode:OB41), 记帐码默认字段是放开的，只要修改会计科目的字段状态组设置科目对应的字段状态组WBS元素可选输入就可，但是，WBS元素依旧看不见。原因分析： 首先，特殊总帐标志是SAP系统在供应商/客户主数据中之能选择一个科目(有的国外ERP 系统称Control Account)的情况下，允许供应商/客户采用另外的应付/应收科目过账的一种解决方法，特殊总帐事务类型分三类，配置和特点如下： 1. 汇票/汇票请求(Tcode:OBYM/OBYN) IMG: 财务会计->银行会计核算->业务交易下可找到 特点:将显示一个"汇票细目"的屏幕,针对商业汇票和银行票据,允许输入详细的汇票信息包括票据签发日,到期日,出票人,受票人等。 但无法显示内部订单或WBS元素,即使字段放开。 2．定金/定金请求（Tcode:OBYR/OBXR） 财务会计->应收帐目和应付帐目->业务交易下可找到。 特点: 放开字段就能显示出内部订单或WBS元素,允许输入。 3．其它的（Tcode:OBXT/OBXY） 特点: 放开字段也不能显示出内部订单或WBS元素,总隐藏。 *注：双击总帐标志再按"特征"按钮就能看见"特殊总帐事务类型" 。 因此，如果需手工输入内部订单或WBS元素,只能使用"定金/定金请求"类的特殊总帐标志*Tcode: FBKA/FBKF/FBKP可看到大部分SAP的自动科目设置。 常见特殊总帐使用问题 (1).F-29/F-48预收预付不能带出到期日问题 F-29/F-48或者F-02+09/29做预收预付不能带出到期日,OBC4/OB41字段组已经放开到期日, 基准日/到期日是用来做帐龄分析的,显然SAP默认预收预付不应该存在什么帐龄,系统默认到期日就是过帐日期(BSEG- ZFBDT=BSEG-BUDAT),SAP大概都认为企业管理水平很高,当天工作当天完成，当天预付当天记帐，没考虑用户可能很懒,预付出好几个月后才想起要做凭证。 但企业报表非要这个日期不可,于是考虑FB02修改凭证,首先配置(SE16: V_TBAER)行项目允许修改到期日,但是依旧不能修改甚至不显示预收预付的到期日(应收应付行项目在放开BSEG-ZFBDT后可以修改)。 *预收预付特殊总帐由OBYR/OBXR定义。 技术分析: 首先,关于技术分析,你可以不知道,在预付款时的业务范围等字段按F1,查看”技术信息”可看到程序名SAPMF05A的子屏幕0304就是预付款的Coding block屏幕。
特别总帐一日通 特别总帐 (Special Purpose Ledger) (1) 3.7.1基本设置(Basic Settings) (2) 3.7.2计划(Planning) (18) 3.7.3实际过帐(Actual Posting) (18) 3.7.4期间处理(Periodic Processing) (18) 3.7.5信息系统(Information System) (18) 3.7.6工具(Tools) (18) 特别总帐 (Special Purpose Ledger) SAP的应用和实施其实远不象传说中的那么神秘,特别是现在相信ERP的概念已经深入”民心”,不象多年前你实施一个ERP项目甚至还得负责企业用户的基本电脑操作培训. 我做ERP开发已经近十年了,第一次听说SAP应该是98年,那时我在修补BAAN,我的第一印象就是听说干SAP的待遇其高. 我开始接触SAP是2004年下年,我的感觉是其实SAP的应用不过如此,最搞笑的是似乎很多人已经忘却了SAP TMD首先也是一个软件系统,既然这样, 相对ERP设计来讲,它的应用和实施本来就应该不是复杂的,一个系统本来就应该是Keep usage as simply as possible,而设计才应该是Consider business process as complex as possible ,除非你设计的ERP的系统专门只为了解决某行业的某企业的某阶段的某些问题. 有人说俺杀猪的还没领悟SAP的精髓(注, 精髓此二字是他们经常挂在嘴边的,不过估计他们是自己也没搞清楚,如果没错的话,我记得猪呀牛的只有骨髓,你硬要说我没吃过骨髓那就真的是诬陷). 我和老婆讲,每天起床不用浪费时间折被子吧,这晚上不又要铺下来吗?老婆回答:如果今天你不折被子,明天你又会找借口说睡觉不用洗脚吧,反正洗完了又会变脏,如果不会或没有变脏又何苦洗,这叫生活规则,懂啵? 这个问题正好回答为什么SAP应用如此简单可是你企业却要耗费巨资去请顾问,这就是游戏规则. 一位学者这样阐述人生的3重境界,第1重:见山是山,见水是水,第2重:见山不是山,见水不是水,第3重是:见山仍是山,见水仍是水. 企业ERP的应用也该如此,第1,ERP是一个信息系统,第2,ERP是一个(辅助)管理系统,第3,ERP是一个信息系统. 有位兄弟说了一句话:不上ERP是等死,上了是找死.如果你从这个角度来讲,就很容易理解,之前国内大部分企业都是经过多年计划经济时代的国企,管理水平如何我不多说,我应用台湾张五常的一句话:国企不倒,天理难容. 如果你的企业要靠ERP来代退人管理,一个企业吹嘘上了ERP后堵住了资金黑洞,另一个企业更得意上了ERP后采购猫腻没了,真是I服了U,这是什么跟什么呀,就不多评论了. 一个真正的高管理水平的公司应该将ERP看成一个信息系统,能及时提供正确数据的信息系统(管理决策还是靠人),管理应已成习惯,无为而治,MD,现在好好再宰两年SAP以后再慢慢来吹,等以后俺得势了一定要高薪聘请象俺老弟SAP搅肉机这样的专门能吹善写的高手做秘书天天也整点管理方面的文章到处去晒晒…