烟草行业工程建设项目审计管理办法
第一章总则
第一条为进一步规范烟草行业工程建设项目投资管理，充分发挥内部审计的监督、指导作用，在确保工程质量的前提下，科学、合理、有效的控制工程造价，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国招标投标法》及建设部《建筑工程施工发包与承包计价管理办法》（建设部令第107号）、财政部、建设部《建设工程价款结算暂行办法》（财建[2004]369号）、中国内部审计协会印发的中国内部审计
准则以及国家局《烟草行业投资项目管理办法（试行）》（国烟计[2009]14号），结合烟草行业实际情况，制订本办法。
第二条工程建设项目审计，是指审计部门从工程建设项目投资活动开始，至竣工验收交付使用之前，对工程建设项目全部经济活动的真实性、合法性、合规性、完整性及效益性进行审计。
第三条烟草行业工业企业、商业企业、事业单位投资的工程建设项目，均适用于本办法。
第二章审计职责
第四条烟草行业各级内部审计部门在各自职责范围内负责工程建设项目的审计监督工作。项目批复以后，各级
内审部门即按照各自职责开展项目的全过程跟踪审计。
第五条投资总额在1亿元以上(不含烟草专卖设备)的工程建设项目（含新建项目、恢复项目、改扩建项目和修缮项目等）以及国家局、总公司机关投资的项目由国家局审计部门负责组织实施，必要时可以授权省级局（公司）审计部门；低于以上限额的建设项目由省级局（公司）审计部门组织实施，各省级局（公司）审计部门可以按照分级管理的原则进行项目的审计；各省级局（公司）审计部门负责的审计项目要及时向国家局审计部门备案。
第六条建设项目要坚持先审计后开工、工程价款要先审计后结算、竣工决算要先审计后验收。工程款项在没有经过审计的情况下，财务部门不得付款。
第七条建设单位内审部门组织实施日常的审计工作，设计概算、招标文件（包括工程量清单、拦标价）、竣工（结）决算按第五条规定执行。凡未按照第五条规定，自行对外委托审计的工程建设项目，其审计结果不得作为工程竣工结算的依据。
第八条被审计单位接到审计通知后，要按照审计要求，积极配合工作并对所提供资料的真实性、完整性负责。不得以任何理由拒绝提供资料，限制审计范围。
第三章委托审计
第九条各级内部审计部门在审计力量不足、不具备相
关专业知识的情况下，要通过招标的方式选择具备相应资质的工程造价审计机构进行项目审计，但必须保证审计中介机构及中介人员和施工单位、设计单位、监理单位等合同对方没有实质性关联关系。内部审计部门在委托中介机构进行审计时要指定专门人员进行项目的跟踪管理，对审计中介机构审计程序的合规性、公允性、造价的合理性进行监督，确保审计结果的客观、公正。
第十条受托方对审计结果负完全法律责任，委托方要对审计过程进行跟踪管理，对委托审计结果负管理责任，对利用其审计结果形成的审计结论的真实性、合法性负责。
第十一条审计中介机构受托进行审计时，须提供咨询服务。应将管理建议形成书面文件提交建设单位内审部门，由内审部门会同项目办及单位领导共同商洽处理事宜并将资料归档。
第十二条工程造价审计机构不得与施工单位共谋擅
自提高结算申报金额。在签订施工合同时，必须在合同中约定审减金额超过10%时，超过部分审计费用由施工单位承担并承担一定违约责任。受托审计中介机构应建立有效的控制制度，防止现场审计人员与有关利益方共谋。
第四章审计内容
第十三条审查建设单位是否建立招投标制度、主材、
设备采购的比质、比价制度、变更洽商的审批制度、以及其他相关的内控制度和相互制衡的管理机构。
第十四条审查建设项目是否按照批复的规模、建设内容、建设标准实施；是否符合基本建设程序，内控制度是否健全、有效；各项支出是否按相关规定进行了招投标，招投标文件是否全部归档。
第十五条审查资金来源是否落实，是否有足够的融资能力；拟用土地是否已取得合法使用权。“七通一平”是否已完成；规划许可证、建设用地许可证等是否齐全。
第十六条审查建设项目各参与方是否具备国家要求的相应资质，支付的费用是否超过国家或者行业规定的标准。
第十七条审查是否存在边勘察、边设计、边施工的“三边工程”；是否存在没有施工图进行工程招投标的现象。
第十八条对合同的合法、合规性、完备性进行审计。审查合同双方的权利、义务是否对等，合同双方真实意思表达是否清晰，合同对方的违约责任是否明确，是否有明显不利于建设单位的条款。是否存在没有详细工程清单的固定总价合同，合同内容是否与事实相符。施工合同是否就承包范围、结算方式、价差的调整、措施费及风险费、甲供材的价格、采保费、总分包之间的配合与责任以及变更部分价款等内容予以明确。
第十九条审查合同的执行情况。审查设计单位是否按
期提供图纸，是否有因设计考虑不周造成损失；审查监理公司是否按照建筑法以及其他相关规定的要求履行职责，是否对隐蔽工程进行了有效记录与影像取证；审查材料、设备是否与合同约定的品牌、规格、型号以及技术标准相一致；审查各咨询以及审计等中介机构是否提供合同约定的服务；审查各单项工程是否符合施工合同约定的质量要求，是否有超进度付款的现象，收款单位是否与合同方吻合，对方是否提供了建筑业正式发票等。
第二十条对工程量清单、拦标价、招标文件条款进行审核；为防止不平衡报价，是否进行了清标。
第二十一条施工阶段设计变更是否经建设单位、施工单位、设计单位和监理单位授权的四方代表签字（一式四联），现场变更是否经施工单位和建设单位授权的代表签字（一式两联）；在变更时，是否书面约定计价方式，变更内容是否真实。
第二十二条一般工程备料款是否超过合同价（含水、暖、电）的20%，设备安装工程是否超过安装费的30%，对方是否提供金额相当的银行保函。
第二十三条建设单位在支付工程款已达合同价的75%后必须停止付款，待单项（位）工程竣工结算后再支付余款；合同必须约定暂扣不低于竣工结算价5%的质量保证金。
第二十四条单项（位）工程竣工结算重点审核以下内
容：工程量计算是否符合规定的计算规则、是否准确；工程取费是否执行相应计算基数和费率标准；设备、材料用量是否与定额含量或设计含量一致；设备、材料是否明显高于市场价格；利润和税金的计算基数、利润率、税率是否符合规定。
第二十五条建设项目竣工决算包括从筹划到竣工投产（使用）全过程的费用，包括建筑工程费用、安装工程费用、设备工器具购臵费用、工程建设其它费用以及预备费等。必须在所有工程以及前期的设计费、监理费等费用审计结束以后才能进行竣工决算审计。
第二十六条审查验收前资料准备工作。主要包括是否系统整理工程建设的相关技术资料、是否已完成竣工图纸的编制、是否汇总整理工程建设的各项记录、各种设备的技术资料是否真实可靠、各类资料是否分类立卷并妥善管理。
第二十七条审查是否超概算，概算调整是否经审批、依据是否充分，分析超概算的原因，是否有擅自扩大规模、提高标准，是否擅自调整生产性投资和非生产性投资的比例。
第二十八条交付使用资产审查。主要审查编制的总表和明细表是否正确，实地核对交付使用资产，是否符合交付条件，移交手续是否齐全、合规；检查无形资产、递延资产、其他投资支出、待核销基建支出、非经营性项目转出投资支出以及收尾工程。审查待摊投资的列支及分摊情况，计算方
法是否合理。审核未完工工程量及所需投资，是否有将新建项目作为未完工项目。
第二十九条审查银行存款、现金和其他货币资金的情况；库存物资实存量的真实性、有无积压、隐瞒、转移、挪用等问题；各项债权债务的真实性，有无转移、挪用建设资金和债权债务清理不及时等问题，呆账坏账的处理情况等。
第五章审计作业要求
第三十条建设单位要在项目批复后、正式启动前按第五条规定报请审计。审计组在正式进点前要对建设项目进行全面了解并根据审计人员情况、时间要求等制订合适的审计方案并正式下发审计通知。
第三十一条审计组须要求建设单位提供以下资料：项目报告书及批复；初步设计的批准文件；概算明细及批复；项目的年度投资计划或资金筹措文件；项目前期征地拆迁资料；总承包、分包、设计、施工、监理、材料（含设备）采购等合同及项目有关的协议、纪要、各类签证和招标、投标有关文件和资料；建设项目相关单位的资质证明及取费文件、预结算编制人员资格证书（复印件）；工程月报及竣工验收
资料（如：施工日志、质量评定单等）；施工图纸和设计变
更的资料；竣工图；工程结算书：包括工程量计算资料、单价测算资料、工料分析单及汇总计算资料等；基建项目的内
控制度；基建项目有关的财务账簿、凭证、报表及工程结算资料；竣工初步验收报告；基本建设项目概况表、竣工财务决算表、交付使用财产总表、交付使用资产明细表、竣工财务决算说明书等。
第三十二条审计组对发现的管理问题要形成书面文件及时与建设单位沟通，现场结束时要形成书面管理审计报告。审计现场结束时要与施工单位签订工程造价确认书，以此作为工程竣工结算的依据，同时出具竣工结算审计报告。
第三十三条所有单项工程及二类费用竣工结算后，要以款项支付情况和竣工结算情况为依据进行竣工决算审计并出具审计报告。
第三十四条审计组要编制详细的工作底稿，尤其是工程竣工结算，要有工程量计算底稿和分项底稿，对钢筋要按照图纸和变更进行钢筋量计算，对核增或核减项要签订工程审核确认单，同时签订最终造价确认书并由施工单位、建设单位和审核方签字、盖章。
第三十五条审计报告要对建设项目的概况进行介绍，对审减情况、对建设项目的实施全过程及效果进行评价。
第六章罚则
第三十六条凡违反工程建设相关规定造成国有资产流失、损失或浪费的，按相关规定处理；构成犯罪的，依法追究
刑事责任。
第三十七条对于滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守、泄漏秘密的内部审计人员，由所在单位依照国家有关规定给予纪律处分；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。
第三十八条受托审计中介机构及人员不作为、玩忽职守、与相关利益方串通损害建设单位利益的，提交其所在行业协会按有关规定处理，构成犯罪的依法追究刑事责任。
第三十九条对于打击报复内部审计人员的，建设单位要及时予以纠正；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。
第七章附则
第四十条本办法由国家局、总公司负责解释。
第四十一条本办法自印发之日起施行。
××市烟草专卖局（公司）车辆安全管理制度 为贯彻落实《中华人民共和国安全生产法》，确保公司安全生产顺利进行，规范车辆安全管理，特制定本制度。 一、运输安全管理： 1.所有机动车辆司机，必须经有关部门培训，并取得相应证件。 2.严格按照国家道路交通安全有关法律法规规定和厂内机动车辆驾 驶员安全操作规程要求进行运输作业。 3.严禁酒后驾车、疲劳驾车、违规驾车。 4.严禁车辆“带病”运输。发现车辆存在问题要及时进行检查、维修，保证车辆车况安全良好。 5.除驾驶室按规定乘座人员外，车辆的其它部位一律不准乘坐人员。 6.车辆驾驶员要对本车进行定期检查、维修、保养，保证车况良好。 7.所有车辆必须配备1个3公斤的干粉灭火器。 二、车辆检查 1.检查内容：方向、刹车、灯光、轮胎、发动机、仪表等其它部件和 持证情况。 2.检查规定： 2.1驾驶员应在每日班前、班中、班后对车辆进行安全检查。 2.2公司主管车辆的部门，对本公司的所有车辆每旬应进行一次安全 检查。 2.3公司安全保卫科每月应对本单位的车辆组织一次安全检查。
2.4当班安全员要对本班车辆驾驶员持证情况和尾气净化装置使用情 况进行检查。 2.5对检查出的问题和安全隐患，应及时进行处理和整改，若发现存 在重大安全隐患要责令停止运输作业。 三、驾驶员管理 1.各单位要根据具体情况和需要，详细制定驾驶员招聘标准，确保驾驶质量和行车安全。 2.机动车辆驾驶员实行“双证制”。除持有公安交通管理机关核发的《机动车驾驶证》外，还必须持有烟草系统内部核发的《烟草系统机 动车驾驶员上岗证》（以下称上岗证）。 3.《上岗证》由国家烟草专卖局统一印制，专职驾驶员（指主要工作 职责是从事机动车驾驶工作的人员）及兼职驾驶员（指主要工作职责不是从事机动车驾驶工作的干部），都由市局（公司）交通安全委员会核发。 4.申报《上岗证》必需具备以下资格：高中以上文化程度；连续驾驶 经历两年以上；安全行驶3万公里以上；年龄控制在20－60岁；身体健康，作风正派，吃苦耐劳，遵章守纪。 5.所有驾驶员必须熟知交通安全法规、车辆电路、机械常识及简单车辆的故障排除、特殊情况的处理及单位制定的交通安全管理规定等， 并经市局（公司）交通安全委员会统一组织考试合格后，方能取得《上岗证》。 6.《上岗证》发放程序：具备资格驾驶员经考试合格后需填写《烟草
建筑行业安全生产管理制度 目录施工组织设计与专项安全施工方案编审制度安全技术措施计划执行制度 安全技术交底制度架体设备安装验收制施工机具进场验收与保养维修制度 安全检查制度安全教育培训制度安全生产奖罚制度伤亡事故快报制度 卫生保洁制度消防防火责任制班组安全活动制不扰民措施门卫值班与保卫制度临时用电定期检查制度项目"三宝四口"安全防护规定项目现场的落手清管理制度生产工人的安全生产责任制度施工现场安全检查制度一施工组织设计与专项安全施工方案编审制度施工组织设计的编制由公司工程部单位工程施工技术负责人等有关人员进行. 施工组织设计的审核审批工作由工程技术人员负责人审批. 管理内容与要求 1编制施工组织设计掂焘义和原则施工组织设计是指导施工准备组织施工的全面性的技术经济文件.编制施工组织设计必须贯 彻的原则是:统筹规划科学地组织施工建立正常的生产秩序充分利用空戒争取缩短时间推广采用先进施工技术制定确保工程质量和安全施工的技术措施用少量的人力财力取得优良的工程质量和最佳的经济效果. 2施工组织设计编制的深度和要求施工组织设计一般应根据工程规模大小结构特点和技术繁简程度及施工条件编制深度不同的施工组织总设计和单位工程施工组织设计(或施工方案). (1)中型以上建设项目和建筑群体应编制施工组织总设计:小型项目和一般工程编制施工组织 设计或施工方案. (2)大面积加固工程重要的扩建改建工程应视工程繁简编制相应的施工组织设计. (3)工业设备安装和机械化施工应单独编制专业施工组织设计. (4)较大规模的拆除工程疑难结构的拆除分项工程必须编制施工方案. 3编制施工组织设计的基本要求贯彻执行基本建设程序和施工程序根据合同精神和计划要求科学地安排施工. 贯彻施工技术规程操作规程确保工程质量和安全生产降低工程成本提高机械化施工程度提 高劳动生产率. (3)运用科学方法组织立体交叉平行流水作业运用网络技术确定最好的施工组织方案. (4)落实季节性施工措施确保全年怜续施工. (5)尽量利用正式工程现场原有建筑物就近已有的设施减少现场临时设施搭设工程量. (6)按实际条件作人力物力的综合平衡组织均衡施工尽量利用当地资源减少物资运输量节约能源. (7)精心地进行施工总平面布置节约施工用地力争不战少战用地做好文明施工. 4施工组织设计编制的权限. 施工组织设计编制审核和审批单位工程施工组织设计由工程施工技术负责人编制公司技术负责人审核和审批. 5施工组织设计文件发放和管理. 施工组织设计或施工方案一式六份工程部质安部材料设备部项目经理工程施工技术负责人各一份另一份公司存档. 工程施工技术负责人是施工组织设计的实施者在安排检查施工计划组织施工活动时必须严格按设计部署执行. 二安全技术措施计划执行制度为了防止工伤爆炸事故的发生创造良好的劳动条件所采取的各种技术措
中国烟草总公司文件 中烟办〔2012〕313号 中国烟草总公司关于印发 烟草企业采购管理规定的通知 行业各直属单位： 为规烟草企业采购行为，加强对物资、工程和服务采购的管理与监督，现将《烟草企业采购管理规定》印发给你们，请认真执行。 中国烟草总公司
2012年12月31日（可公开）
分送：国家局、总公司领导，机关各部门、各单位。 中国烟草总公司办公室2013年1月4日印发 烟草企业采购管理规定 第一章总则 第一条为规烟草企业采购行为，加强对物资、工程和服务采购的管理与监督，依据《中华人民国招标投标法》、《中华人民国政府采购法》及相关法律、法规、规章，制订本规定。 第二条本规定适用于行业各独立法人单位及控股企业。 第三条本规定所称采购，是指行业各单位以合同方式有偿取得物资、工程（含信息化项目）和服务的行为，包括购买、租赁、委托、雇用等； 所称物资，是指各种形态和种类的物品，分为烟用物资和非烟用物资。烟用物资主要包括卷烟材料、烟叶配套物资、烟草物
流配送物资、烟机及烟机零配件等；非烟用物资主要包括原材料、燃料、运输工具、办公、劳保、生活、五金、设备等其它产品。 所称工程，是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改建、扩建及其装修、拆除、修缮，以及与建设工程相关的勘察、设计、施工、监理等。信息化项目还包括软件、硬件及信息系统采购。 所称服务，是指除物资和工程以外的其他采购对象,包括宣传促销服务、管理咨询服务、科研开发服务、信息网络开发服务、金融保险服务、运输服务、维修与维护服务及其他各类专业服务等。 第四条采购工作要遵循公开透明原则、公平竞争原则、公正原则和诚实信用原则。 第五条采购工作必须遵守国家相关法律和法规并依法接受监督。 第二章采购管理机构与职责
××烟草专卖局（公司）安全值班管理规定为确保本局（公司）员工在节假日加班过程中的安全与健康，防止各类事故的发生，特制定此规定： 一、公司机关值班制度 1.安全值班规定： 1.1本局（公司）由办公室负责每月28日前，编制局级安全值班表，报送局长审批，下发值班人员； 1.2本局（公司）值班地点为局办公室，电话4941439 1.3值班人员为中层正职以上人员，每班安排两人； 1.4值班人员不得离岗，不得饮酒、赌博； 1.5接到下属部门发生情况报告后，采取有力措施进行处理，事后及时报告局领导。发生伤亡事故及重大经济损失事故，立即报告局领导。 2.部门经营活动安全规定 2.1 节、假日加班期间，必须视同平日正常生产工作一样，严格贯彻执行本局（公司）有关的安全制度。 2.2 节、假日期间，各加班单位在15人以上时必须配备中层干部带班，负责本单位的安全生产、防火工作。 2.3 各单位对加班的班组、维修或临时组成的班组必须指定班组安全员，在15人以上加班时应有一名专职安全员进行巡检工作。 2.4 加班前，带班领导应对全体加班人员进行安全教育，提出安全的
具体要求，学习有针对性的安全操作规程和有关安全制度。 2.5 班上严禁违反安全操作规程，如非司机开叉车、电瓶车，非电、气焊工、电工等进行电气焊、电气修理作业。 2.6 在巡视检查过程中，带班领导应重点检查高空电气作业、临时作业、多人配合作业等危险性较大的作业。凡发现职工因有酒后上班，工作精神不振等现象，应令其停止工作。 2.7 加班单位必须在加班前二天将加班期间具体安全措施、加班人员名单报送安全保卫科备案。 3.应急情况的处理： 3.1发生应急情况按本部门应急预案处理； 3.2特殊情况及时向本局（公司）值班室（办公室）报告 4.值班完成后做好值班记录： 4.1需正常工作时间处理的向办公室主任汇报，办公室主任负责传达给相关部门处理； 4.2情况紧急时，由值班负责人办理相关票证、落实安全措施后进行作业，结束后详细填写值班记录。 二、配送中心库房安全值班制度 1.库房实行班后及节假日值班制度。每班由五人组成，其中带班领导一名。值班人员负责仓库的安全保卫工作，处理正常班后业务有关事宜。每日交接班时间为晚上17：30至第二天早上8：00。 2.带班领导负责检查、监督门卫、警卫及专线值班人员履行岗位职责情况，发现问题及时处理。
烟草行业安全管理暂行条例 （1988年10月28日中国烟草总公司中烟计[1988]167号文颁发） 第一章总则 第一条为贯彻“安全第一，预防为主”的方针，加强烟草行业生产（经营）的安全管理，确保国家财产安全和职工的安全与健康，促进烟草事业的发展，根据《中华人民共和国宪法》及国家有关规定，制订本条例。 第二条保护国家财产，改善劳动条件，保障职工在生产（经营）中的安全与健康，是社会主义企业管理的重要组成部分。在生产（经营）活动中，必须坚持“管生产（经营）必须管安全”的原则。各级主要领导（经营、厂长）对本企业的安全生产（经营）负有全面责任。 第二章组织机构和人员配备 第三条省、地（市）、县三级公司和生产企业应建立安全委员会。其职能主要是宣传贯彻安全工作方针、政策、法规、条例，在安全生产（经营）中发挥组织协调作用，讨论和处理重大事故。 第四条总公司要设置专门安全机构，省级公司根据生产（经营）规模，可设置专门安全机构或配备专职安全管理人员。 第五条行业内的生产企业，要设置专门安全机构，配备相应的专职安全管理人员。经营单位及其它事业单位，应根据本单位实际需要，配备专（兼）职安全管理人员。 第六条安全管理人员应具备原则性强、作风正派、熟悉安全管理、身体健康、高中以上文化程度等条件。有条件的大、中型生产企业，应配备安全工程技术人员。安全工程技术人员要保持相对稳定。 第七条各单位要配备专（兼）职消防管理人员，建立义务消防队。距当地公安消防队较远的大、中型生产企业，应根据实际情况，经当地消防部门批准，建立专职消防队。 第八条备有机动车辆的单位，根据当地有关规定和车辆数量情况，应配有专（兼）职交通安全员。 第三章安全管理 第九条各单位要按照国家的有关规定，结合实际，建立健全各项安全生产（经营）规章制度，明确责任，实现安全管理制度化、规范化。 第十条进行生产（经营）活动时，要认真执行“五同时”（在计划、布置、检查、总结、评比生产经营工作时，同时计划、布置、检查、总结、评比安全工作），制订生产（经营）承包方案，应有安全指标和安全保证措施。 第十一条一切建设项目要符合国家劳动安全和工业卫生的有关规定。安全部门要参加新建、改建、扩建及技术改造项目中有关安全措施的设计审查和竣工验收，监督“三同时”的实施。烟草机械的设计和制造，也应有先进可靠的安全措施，否则，禁止生产和使用。
浅析新形势下烟草企业内部审计现状及发 展趋势 一、烟草企业内部审计概况 (一)烟草企业内部审计的内涵 烟草企业内部审计是烟草企业为防止局部利益可能损害烟草企业的整体利益，要求设立的内部审计机构，并且独立于各职能部门之外，由本部门或本单位专职内部审计人员或机构对各职能部门、分公司的经营活动或经营状况等方面做出相对独立的评价和鉴定，为烟草企业管理者服务，从而达到内部效益最大化。 (二)烟草企业内部审计的职能 1、内部审计监督职能 ( 1 ) 监督烟草企业经济活动的合法性。内审人员在审计过程中，一方面要监督烟草企业的经营活动是否符合国家有关法律、法规的要求，以维护国际法纪。另一方面内审人员还要监督烟草企业内部方针、政策和程序的遵循程度，保证烟草企业拟定的内部控制规范和高效率运行。 ( 2 ) 监督烟草企业经济活动的真实性。财务收支是反映烟草企业经营情况的重要信息，因此也是内部审计的一个主要方面，内审人员通过对财务收支活动进行审查，以衡量和确定烟草企业会计信息和其他信息的真实性、会计报告制
度的可靠性。 ( 3 ) 监督烟草企业经济活动的有效性。内部审计审查烟草企业的经济业务活动是否全面、有效、及时，有无损害烟草企业利益的行为。内审人员应及时将审查的结果向管理层报告，并针对存在的问题提出改善烟草企业管理的意见和措施，使管理层明确症结所在，尽快处理，确保烟草企业运行的效率。 (4)监督被审查对象履行经济责任的情况。现代审计的一个重要特征是注重经济效益的审查。具体到内部审计，则表现在内审人员在本烟草企业管理层的指导下监督各职能部门和下属公司的管理者在日常的经营中所采取的行动是否与烟草企业目标相一致，内审人员将监督的情况向总公司汇报，以作为评价各部门和下属公司业绩的依据。 2、内部审计评价职能 (1)评价烟草企业的内部控制。内部控制是烟草企业管理的重要组成部分，内部审计既是内部控制系统的一个组成部分，也是控制内部其它要素的主要力量。内部审计通过履行其职能，对内部控制的充分性、健全性、适当性进行评价，找出内部控制的薄弱环节和失控点，为促进内部控制的完善提供依据。 (2)评价烟草企业的经济效益。通过对烟草企业财务收支、生产经营活动的审查，客观地评价烟草企业的总体业绩，
第五篇安全管理制度 安全管理制度 第一章总则 为加强安全生产管理，保证公司员工在生产过程中的安全和健康，根据《安全生产法》等有关安全生产法律法规、安全技术标准，结合本公司的实际情况，特制定本规定。 第二章宣传与培训 1、行政人事部确定专人负责公司的安全知识的宣传和培训工作。 2、充分利用墙报、图片等媒体，报道近期内的治安、消防、交通等安全工作情况，推广普及各种安全知识，力求形式生动，内容丰富。 3、新员工上岗前要按岗位进行安全培训，不合格者不能上岗。上岗后还要参加公司安委会组织的不定期考核，其成绩作为评估员工工作情况的一项标准。 4、各部门都要积极组织员工参加各种应急预案的学习和演练活动。 第三章安全要求 1、公司员工必须认真学习和执行安全技术操作规程，严格遵守各项规章制度，爱护生产设备和安全防护装置、设施、参加公司组织的安全活动。 2、熟悉自己岗位的工作环境，操作的设备及物品情况，知道安全出口的位置和消防器材的摆放位置，懂得消防设备的使用方法，知道消防器材的保养措施。 3、牢记总机报警号码和消防监控中心电话号码，遇突发事件时必须无条件听从现场指挥员的指挥。
4、严禁将货物堆放在消防栓前、灭火器的周围，严禁在疏散通道上堆放货物，确保疏散通道的畅通和灭火器材的正常使用。 5、如发现异色、异声、异味，须及时报告上级和有关领导，并采取相应措施进行处理。 6、当发生突发事件时，首先保持镇静，不可惊慌失措，迅速查明情况向部门主管、公司领导或消防监控中心报告；报告要讲明事件发生地点、情况、本人姓名、联系电话，并积极采取措施，必要时积极疏散公司内的客人，如有瞒报、虚报，漏报或故意延迟不报的，除责成补报外追究责任者的责任，对触及刑律的，追究其法律责任。 7、各种机器设备和仪器不得超负荷和带病运行，并要做到正确使用，经常维护，定期检修，对不符合安全要求的陈旧设备，应有计划的更新和改造。 8、电气设备和线路应符合国家有关规定，电气设备应有可熔保险丝和漏电保护，绝缘必须良好，并有可靠的接地线或接零保护措施，电气设备必须符合相应防护等级的安全技术要求。 9、易燃、易爆物品的贮存、使用、废品处理等，必须设有防火、防爆设施，严格执行安全操作守则和定员、定量、定品种的安全规定。 10、严禁将枪支、弹药、易燃易爆、剧毒和放射性等危险品带进公司，严禁私自使用电热器具以及其他大功率的电器设备。 11、各部门要严格执行公司相关酒类卫生安全相关规定，从采购到销售的每个环节都要形成相关记录，做到责任到人、严格采购“索证”制度，严把进货关，加强食堂原料的验收和库房管理，严禁不合格产品出入库：严格执行食品卫生安全操作规程,严格执行厨房准入制度,防止投毒、中毒事件的发生；食堂工作人员必须定期进行体验，持健康证上岗。 第四章车辆安全管理
最新版 烟草企业 采购管理制度方案
第一章总则 第一条为规范烟草企业采购行为，加强对物资、工程和服务采购的管理与监督，依据《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》及相关法律、法规、规章，制订本规定。 第二条本规定适用于行业各独立法人单位及控股企业。 第三条本规定所称采购，是指行业各单位以合同方式有偿取得物资、工程（含信息化项目）和服务的行为，包括购买、租赁、委托、雇用等； 所称物资，是指各种形态和种类的物品，分为烟用物资和非烟用物资。烟用物资主要包括卷烟材料、烟叶配套物资、烟草物流配送物资、烟机及烟机零配件等；非烟用物资主要包括原材料、燃料、运输工具、办公、劳保、生活、五金、设备等其它产品。 所称工程，是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改建、扩建及其装修、拆除、修缮，以及与建设工程相关的勘察、设计、施工、监理等。信息化项目还包括软件、硬件及信息系统采购。 所称服务，是指除物资和工程以外的其他采购对象, 包括宣传促销
服务、管理咨询服务、科研开发服务、信息网络开发服务、金融保险服务、运输服务、维修与维护服务及其他各类专业服务等。 第四条采购工作要遵循公开透明原则、公平竞争原则、公正原则和诚实信用原则。 第五条采购工作必须遵守国家相关法律和法规并依法接受监督。 第二章采购管理机构与职责 第六条各单位要成立“三项工作”管理委员会（以下简称“三项工作”管委会），其人员由领导班子全体成员、相关部门主要负责人以及职工代表组成。各级“三项工作”管委会要建立相应的议事规则和管理制度。 设立董事会的单位，“三项工作”管委会成员包括专职董事。 第七条未设立董事会的单位,“三项工作”管委会是本级采购管理的决策机构；设立董事会的单位，董事会是本级采购管理的决策机构，“三项工作”管委会是董事会的咨询和执行机构。属于职代会审议范畴的还要经过职代会审议通过。 第八条“三项工作”管委会下设采购管理办公室（以下简称采购办），采购办设在“三项工作”管委会指定的职能部门，由职能部门主要负责人
烟草行业外来施工作业安全管理暂行规定 第一章总则 第一条为全面贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，切实加强企业对外来施工、作业的管理，根据《中华人民共和国安全生产法》及《烟草企业安全生产标准化规范》（YC/T 384—2011）等有关法律、标准的规定，结合烟草行业的实际情况，制订本暂行规定。 第二条本暂行规定适用于行业所属企业及其所属控股企业外来施工、作业的安全管理工作。 第三条本暂行规定所称外来施工、作业方是指：工程承包方、劳务（业务）承包方、劳务派遣工（业务派驻工）、外来临时作业等。 第四条企业对外来施工、作业管理实行明确职责、归口管理、审查考核的原则。 第二章管理责任与制度 第五条外来施工、作业方是承包工程、劳务（业务）作业项目的安全主体责任方，对所承包业务安全负主体责任，对施工、作业现场安全管理负责。 第六条企业要落实对外来施工、作业安全监管责任，项目组织实施部门对外来施工、作业安全负责监督管理。
企业生产经营区域内的项目实施前，必须对相关危险源、作业环境、设施设备、作业人员、作业程序、应急预案等进行全面安全评价，不满足安全要求的，一律不得进行施工、作业。企业在施工、作业现场必须设置专门人员全过程监督。 第七条企业安全管理部门对项目组织实施部门和外来施工、作业方执行相关管理制度与安全协议情况进行监督检查指导。 第八条企业要将外来施工、作业方管理纳入职业健康安全管理体系，建立健全并严格执行外来作业人员安全教育培训、临时动火、临时用电、特种作业、外来人员进出企业和生产经营区域、对外来施工作业安全监督和考核等制度。 第三章管理措施与督查 第九条企业对外来施工、作业方要按照“事前把关、过程督察、事后评估”的要求，制订相应的管理流程，包括：合同约定、安全监督检查、安全教育培训监督、安全注意事项告知、违章违规处理等，同时对相关方资格预审和选择、作业前准备、作业过程、业绩评估等进行管理。 第十条需要动用明火作业的项目，必须按企业相关制度事先办理审批手续。作业现场必须与生产区域进行有效隔离并设置有效的安全通道；化学品车间及化学品储罐区有热
( 安全管理 ) 单位：_________________________ 姓名：_________________________ 日期：_________________________ 精品文档 / Word文档 / 文字可改 烟草行业安全管理规定(新编 版) Safety management is an important part of production management. Safety and production are in the implementation process
烟草行业安全管理规定(新编版) 第一章总则 第一条为全面加强烟草行业安全管理，建立安全生产长效机制，保障员工生命和国家财产安全，促进行业健康平稳发展，根据《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国消防法》及《国务院关于进一步加强企业安全生产工作的通知》（国发〔2010〕23号）等有关安全生产法律、法规、规定，结合烟草行业实际情况，制订本规定。 第二条烟草行业安全生产工作遵守国家有关安全生产法律法规，树立“以人为本”的思想、坚持“安全第一，预防为主，综合治理”的方针，实行“行业统一领导、部门依法监管、企业全面负责、员工积极参与”的管理体制。 第三条本规定适用于烟草行业所属（含控股）的生产经营单位、事业单位。
第二章组织管理 第四条国家局设立安全生产委员会并设置安全管理专职机构，负责领导和组织全行业的安全管理工作。 第五条各省级局（公司）、工业公司及所属生产经营单位设立以主要负责人为主任的安全生产委员会。其主要职责是：宣传贯彻国家安全生产工作方针、政策、法律、法规；研究、决定安全生产工作中的重大问题；审定本单位年度安全生产工作计划；组织、协调、指导本单位的安全管理工作；研究、提出对安全责任事故的处理意见等。 第六条各省级局（公司）、地市级局（公司）、烟叶复烤企业、烟叶产区的县级局，各省级工业公司、卷烟工厂，醋酸纤维有限公司，中国烟草机械集团有限责任公司下属企业，中国烟草实业发展中心下属企业等生产经营单位必须设立专职安全管理机构。生产经营单位的车间、班组要配备专（兼）职安全管理人员。 第七条各级安全管理机构要配备与工作要求条件相符合的安全管理人员。各级安全生产管理人员要保持相对稳定，安全管理部门
烟草企业安全生产标准化规范 1
烟草企业安全生产标准化规范 烟草企业安全生产标准化规范 第1部分:基础管理规范 1 范围 本部分规定了烟草企业安全生产标准化的基础管理规范要求。 本部分适用于烟草工业企业和商业企业,含烟叶复烤、卷烟制造、薄片制造、烟草收购、分拣配送、烟草营销等企业及下属的生产经营单位,不含烟草相关和投资的其它企业,如醋酸纤维、烟草印刷等企业;烟草相关和投资的其它企业可参照执行。 1.1 安全生产标准化 work safety standardization 经过建立安全生产责任制,制定安全管理制度和操作规程,排查治理隐患和监控重大危险源,建立预防机制,规范生产行为,使各生产环节符合有关安全生产法律法规和标准规范的要求,人、机、物、环处于良好的生产状态,不断加强企业安全生产规范化建设。 1.2 重点/重要危险源 key/important hazards 企业经过风险评价,确定的本企业相对风险较大、需重点加以控制的危险源,包括企业不可接受的风险。 2
危险作业 hazardous operation 企业确定的,作业风险较大的活动,应包括高处作业、动火作业、有限空间作业及其它危险性较大的作业。 1.3 事故隐患 accident potential 安全生产事故隐患,简称事故隐患;是指生产经营单位违反安全生产法律、法规、规章、标准、规程和安全生产管理制度的规定,或者因其它因素在生产经营活动中存在可能导致事故发生的物的危险状态、人的不安全行为和管理上的缺陷。 4 危险源管理 4.2.1 危险源管理要求 4.2.1.1危险源管理制度和资料应符合下列要求: ——建立危险源管理的制度,其中应规定危险源辨识、风险评价和控制措施策划的主管部门、范围、流程、方法、更 新频次、审批要求; ——企业下属各部门组织本部门危险源管理,建立部门危险源辨识、风险评价及控制措施清单或台帐;由外来务工人员 组成的部门应按本企业部门对待,组织其辨识危险源并形成 危险源及控制措施清单; ——在对危险源进行风险评价和控制措施策划的基础上,形成 3
烟草行业加强内部财务管理和审计监督的实施方案 加强企业内部财务管理与控制是企业深化改革的必然要求。对烟草行业这种特殊体制，多年来社会持续关注，随着社会主义市场经济的发展和经济体制改革步伐的加快，国家对垄断行业的改革的力度也越来越大，给烟草行业现行的管理体制、管理方式和运行机制将带来重大的影响。传统财务管理制度和方法已远远不能适应现代企业发展的需要加强内部财务管理与控制是企业发展到一定程度的必然产物。因此进一步加强企业内部财务管理与控制以完善的内部财务控制制度体系取代传统的财务运行模式，提高决策水平提高企业竞争实力。按照国家局《烟草行业加强内部财务管理和审计监督的实施意见》和省局《实施细则》的要求，为进一步加强白城烟草内部财务管理，结合
白城烟草实际，着重在进一步搞好会计基础工作和加强企业财务管理和实施内部审计监督方面制定如下方案。 一加强企业财务管理实施方案 （一）、加强预算管理，发挥预算管理功效 ⒈深刻领会财务预算在企业管理中的重大意义。好的企业预算制度是完善的法人治理结构的体现通过全面预算管理机制产生的管理效益是检验现代企业管理科学化、规范化的重要标志之一。财务预算管理就是根据单位全面预算总体方案，在预测和决策的基础上，利用财务预算形式对一定时期内的资金运动进行事前计划、事中监督控制、事后分析考核，并将其考核结果与干部职工的业绩评价、奖金福利等挂钩的管理方法。 ⒉设立由主管财务领导、财务部门负责人、有关职能部门负责人组成的预算管理委员会。预算管理不只是财务部门的事情而是企业综合的、全面的管理。全面预算管理作为一种系统化、战略化、人本化理念为一体的现代企业管理模式，它通过业务、资金、信息的整合，明确、适度的分权、授权，严格的业绩评价等，来实现企业资源合理配置、作业高度协同、战略有效贯彻、经营持续改善、价值稳定增加的目标。
企业安全生产管理制度 第一章总则 安全生产是公司生产发展的一项重要方针，实行“防火、防盗、防事故”的安全生产是一项长期艰巨的任务，因此必须贯彻“安全生产、预防为主、全民动员”的方针，不断提高全体员工的思想认识，落实各项安全管理措施，保证生产经营秩序的正常进行。根据国家有关法令、法规，结合公司的实际情况制订本制度。 第二章安全生产组织架构 安全生产领导小组是安全生产的组织领导机构。公司总经理为安全生产第一责任人，任安全生产小组组长，负责本公司的安全事务的全面工作；厂长任副组长，具体负责安全事务的日常管理工作；各部门负责人任安全生产领导小组成员，负责落实执行本部门安全生产事项。各部门设立一名兼职安全员，负责监督、检查、上报安全事项。车间设立义务消防员，负责对突发火情的紧急处理。 第三章安全生产岗位职责 一、安全生产领导小组负责人职责 1、贯彻执行国家有关安全生产的法律、法规和规章制度，对本公司的安全生产、劳动保护工作负全面领导责任。 2、建立健全安全生产管理机构和安全生产管理人员。 3、把安全管理纳入日常工作计划。 4、积极改善劳动条件，消除事故隐患，使生产经营符合安全技术标准和行业要求。 5、负责对本公司发生的重伤以上事故的调查、分析和处理，认真落实整改措施和做好善后处理工作。 6、组织安全管理人员制订安全生产管理制度及实施细则。 二、安全生产领导小组的职责 1、制订本部门的安全生产管理实施细则并负责组织落实。 2、落实本部门兼职安全员、消防员（车间）人选。 3、组织本部门开展安全生产宣传教育活动。 4、负责本部门的安全责任制、安全教育、安全检查、安全奖惩等制度以及各工种的安全操作规程，并督促实施。 6、协助和参与公司事故的调查、分析和处理工作。 7、定期向安全生产负责人反映和汇报本部门的安全生产情况，杜绝事故发生。 三、安全员岗位职责 1、具体负责相应区域（车间车辆、设备操作等）的安全管理、宣传工作。 2、每日巡查相应区域的安全生产情况，定期检查维护生产设备、消防器材、电路，确保设备器材的正常使用及安全完好，及时纠正解决安全隐患，落实整改措施。 3、了解管辖区域的安全生产情况，定期向安全生产领导小组汇报安全生产情况。 4、及时汇报突发事故，协同公司安全生产领导小组处理事故，维持事故现场，及时抢救伤员，制止事故事态发展。 四、义务消防员岗位职责 1、接受安全员的工作安排，分管每一具体区域的安全生产工作。 2、由安全员组织，进行不定期的消防演习，确保掌握基本的消防技能。 3、由安全员组织对公司安全生产进行定期检查，发现安全隐患立刻制止并做好防范措施，向安全员汇报。 五、员工的安全生产职责
烟用物资采购管理规定 第1章总则 第1条为进一步加强烟草行业烟用物资管理，规范采购行为，提高采购质量，降低采购成本，依据《中华人民共和国烟草专卖法》、《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国招标投标法》等相关法律、法规，制订本规定。 第2条烟草企业为烟用物资采购的主体，包括省级商业公司及地市级公司，省级工业公司，具有法人资格的卷烟（雪茄）、打叶复烤、薄片生产加工企业等。 第3条烟用物资包括卷烟材料，烟叶配套物资，烟草物流配送物资。 卷烟材料是指直接用于卷烟制造的各种生产性材料。卷烟材料分为专卖品卷烟材料和非专卖品卷烟材料，烟用丝束、滤嘴棒、卷烟纸三种卷烟材料为专卖品卷烟材料，其他卷烟材料为非专卖品卷烟材料。 烟叶配套物资是指用于烟叶生产与加工的各种生产性物资。如育苗物资、肥料、农药等物资。 烟草物流配送物资是指烟草制品储藏运输过程中所需的各种物资。如烟叶（片）包装物品、卷烟配送包装材料等物资。 第4条烟用物资采购要遵循公开透明原则、公平竞争原则、公正原则和诚实信用原则。 第2章管理机构 第5条烟草企业均要成立工程项目、烟用物资、宣传促销管理委员会（以下简称管理委员会），将原有投资委员会职能并入新设立的管理委员会。 第6条没有设立董事会的烟草企业，管理委员会作为企业决策机构，其人员由领导班子全体成员、相关部门代表、职工代表组成。设立董事会的烟草企业，董事会作为决策机构，管理委员会作为咨询机构，其人员组成由企业决
定。 第7条作为决策机构的管理委员会主要职责是审批年度采购计划与采购实施方案；研究确定采购方式，供应商资格，招标文件，成交供应商，采购价格；决定谈判小组成员和询价小组成员。设立董事会的烟草企业，除年度采购计划由管理委员会审议后报董事会批准外，其他职责由管理委员会负责。 第3章计划管理 第8条国家局、总公司负责下达专卖品卷烟材料年度分配计划。 第9条烟草企业根据国家局、总公司下达的烟叶和卷烟生产计划，编制年度采购计划。年度采购计划具体由企业采购部门会同有关部门负责编制。 第10条烟草企业采购部门依据批准的年度采购计划编制采购预算并提交预算委员会讨论。 第11条烟草企业采购部门根据批准的年度采购计划和预算编制采购实施方案，方案须包括物资名称、品种规格、采购数量、采购金额、拟采用的采购方式等。 第4章供应商管理 第12条供应商参加烟用物资采购活动应当具备下列条件： （一）具有独立承担民事责任的能力； （二）具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度； （三）具有履行合同所必需的设备和专业技术能力； （四）有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录； （五）参加烟用物资采购活动前3年内，在经营活动中没有重大违法记录；
烟草行业安全管理 规定
烟草行业安全管理规定 第一章总则 第一条为全面加强烟草行业安全管理，建立安全生产长效机制，保障员工生命和国家财产安全，促进行业健康平稳发展，根据《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国消防法》及《国务院关于进一步加强企业安全生产工作的通知》（国发〔〕23号）等有关安全生产法律、法规、规定，结合烟草行业实际情况，制订本规定。 第二条烟草行业安全生产工作遵守国家有关安全生产法律法规，树立“以人为本”的思想、坚持“安全第一，预防为主，综合治理”的方针，实行“行业统一领导、部门依法监管、企业全面负责、员工积极参与”的管理体制。 第三条本规定适用于烟草行业所属（含控股）的生产经营单位、事业单位。 第二章组织管理 第四条国家局设立安全生产委员会并设置安全管理专职机构，负责领导和组织全行业的安全管理工作。 第五条各省级局（公司）、工业公司及所属生产经营单位设立以主要负责人为主任的安全生产委员会。其主要职责是：宣传贯彻国家安全生产工作方针、政策、法律、法规；研究、决定安全生产工作中
的重大问题；审定本单位年度安全生产工作计划；组织、协调、指导本单位的安全管理工作；研究、提出对安全责任事故的处理意见等。 第六条各省级局（公司）、地市级局（公司）、烟叶复烤企业、烟叶产区的县级局，各省级工业公司、卷烟工厂，醋酸纤维有限公司，中国烟草机械集团有限责任公司下属企业，中国烟草实业发展中心下属企业等生产经营单位必须设立专职安全管理机构。生产经营单位的车间、班组要配备专（兼）职安全管理人员。 第七条各级安全管理机构要配备与工作要求条件相符合的安全管理人员。各级安全生产管理人员要保持相对稳定，安全管理部门负责人因工作需要变动岗位，要事先听取上级安全管理部门的意见。各省级局（公司）、地市级局（公司）、烟叶复烤企业，各省级工业公司、卷烟工厂，醋酸纤维有限公司，中国烟草机械集团有限责任公司下属企业，中国烟草实业发展中心下属企业等生产经营单位要按照行业有关规定设置安全工程师岗位并将人员聘任到位。 第八条工会组织要协助本单位做好安全生产工作，参加职工因工伤亡事故的调查处理。 第三章安全管理 第九条各生产经营单位是安全生产的责任主体，必须建立健全以安全生产责任制为核心的安全生产规章制度和安全操作规程。坚持“谁主管、谁负责”的原则，明确各部门、各岗位相应的安全生产职
烟草行业工程建设项目审计管理办法 第一章总则 第一条为进一步规范烟草行业工程建设项目投资管理，充分发挥内部审计的监督、指导作用，在确保工程质量的前提下，科学、合理、有效的控制工程造价，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国招标投标法》及建设部《建筑工程施工发包与承包计价管理办法》（建设部令第107号）、财政部、建设部《建设工程价款结算暂行办法》（财建[2004]369号）、中国内部审计协会印发的中国内部审计 准则以及国家局《烟草行业投资项目管理办法（试行）》（国烟计[2009]14号），结合烟草行业实际情况，制订本办法。 第二条工程建设项目审计，是指审计部门从工程建设项目投资活动开始，至竣工验收交付使用之前，对工程建设项目全部经济活动的真实性、合法性、合规性、完整性及效益性进行审计。 第三条烟草行业工业企业、商业企业、事业单位投资的工程建设项目，均适用于本办法。 第二章审计职责 第四条烟草行业各级内部审计部门在各自职责范围内负责工程建设项目的审计监督工作。项目批复以后，各级
内审部门即按照各自职责开展项目的全过程跟踪审计。 第五条投资总额在1亿元以上(不含烟草专卖设备)的工程建设项目（含新建项目、恢复项目、改扩建项目和修缮项目等）以及国家局、总公司机关投资的项目由国家局审计部门负责组织实施，必要时可以授权省级局（公司）审计部门；低于以上限额的建设项目由省级局（公司）审计部门组织实施，各省级局（公司）审计部门可以按照分级管理的原则进行项目的审计；各省级局（公司）审计部门负责的审计项目要及时向国家局审计部门备案。 第六条建设项目要坚持先审计后开工、工程价款要先审计后结算、竣工决算要先审计后验收。工程款项在没有经过审计的情况下，财务部门不得付款。 第七条建设单位内审部门组织实施日常的审计工作，设计概算、招标文件（包括工程量清单、拦标价）、竣工（结）决算按第五条规定执行。凡未按照第五条规定，自行对外委托审计的工程建设项目，其审计结果不得作为工程竣工结算的依据。 第八条被审计单位接到审计通知后，要按照审计要求，积极配合工作并对所提供资料的真实性、完整性负责。不得以任何理由拒绝提供资料，限制审计范围。 第三章委托审计 第九条各级内部审计部门在审计力量不足、不具备相
公司安全管理制度 HEN system office room 【HEN16H-HENS2AHENS8Q8-HENH1688】
公司安全管理职责 一、认真贯彻执行国家安全生产的有关法律法规、规章和技术标准。 二、建立健全安全生产规章制度，完善安全生产约束机制和激励机 制。 三、设置安全生产管理机构，配备安全生产管理人员。 四、编制年度安全生产年度工作计划，明确各单位的安全生产工作目 标，并定期检查和考核。 五、每月至少召开一次安全生产工作会议，对安全生产工作中存在的 问题，及时研究，落实措施。 六、对新建、改建、扩建工程项目中的安全设施，严格执行“三同 时”。 七、开展安全生产宣传教育和培训，使员工真正掌握安全生产的技能 和自我保护的意识。 八、免费向员工发放劳动防护用品，免费对从事有职业危险作业的职 工定期健康检查。 九、每年从税后利润中提取一定比例自己作为安全保障基金，用于技 术改造、改善劳动条件等。 十、对伤亡事故要及时上报，不得瞒报。 十一、编制事故应急救援预案，并组织定期演练。 十二、实行工伤保险，保护职工权益。 十三、法律法规规定的其他责任。 企业法人代表安全生产承诺职责 一、认真贯彻执行国家安全生产的有关法律法规、规章和技术标准。
二、组织或主持安全生产工作会议，研究和解决安全生产工作中的重 大问题。 三、建立健全本单位的安全生产责任制。 四、保证本单位安全生产投入的有效实施。 五、组织制定安全生产的长远规划和工作目标。 六、及时、如实报告生产安全事故。 七、法律法规规定其他职责。 主管安全生产副经理安全管理职责 一、认真贯彻执行国家安全生产的有关法律法规、规章和技术标准。 二、组织制定审批安全生产管理制度及安全操作规程，并予监督考 核。 三、督促检查本公司的安全生产工作，消除重大事故隐患。 四、组织制定本公司的事故应急救援预案，并定期组织演练。 五、负责新建、改建、扩建工程的三同时工作。 六、负责本公司的安全教育及培训工作。 七、负责安全生产计划及目标的组织落实。 八、向总经理汇报安全生产工作体系运行情况，并作出及时整改。 公司安全环保领导小组安全生产职责 一、负责上级安全、环保法规的传达、贯彻并与监督执行。 二、制定安全、环保投入计划，保障安全、环保投入的有效实施。 三、审定各部门提出的安全、环保技术措施、环保安全生产工作计划 及总结、企业安全生产规章制度、事故应急救援预案，并与监督实施。 四、监督和检查生产安全、环保工作，制定整改措施及计划。
国家烟草专卖局文件 国烟财〔2006〕736号 国家烟草专卖局关于 印发《中国烟草总公司国有资产 管理规定（试行）》的通知 行业各直属单位，国家局、总公司机关各部门、各单位：为贯彻落实国办发〔2005〕57号文件精神，根据国家有关法律法规及《财政部关于烟草行业国有资产管理若干问题的意见》（财建[2006]310号），国家烟草专卖局制订了《中国烟草总公司国有资产管理规定（试行）》，现印发给你们，请遵照执行。在执行过程中有何问题，请及时报告。
二○○六年十月二十日（此件不上网） 主题词：烟草资产管理通知 分送：国家局、总公司领导。 国家烟草专卖局办公室 2006年10月23日印发中国烟草总公司国有资产管理规定（试行） 第一章总则 第一条为维护国有权益，建立“归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅”的现代产权制度，实现国有资本保值增值，依据国家有关法律、法规制订本规定（试行）。 第二条中国烟草总公司（以下简称总公司），各省级烟草公司、省级工业公司、专业性公司和郑州烟草研究院等（以
下简称直属公司）及其所属工商企业、单位（以下简称基层企业）适用本规定。 第三条根据国务院赋予总公司的职权，总公司对所属工商企业的国有资产行使出资人权利，对所属工商企业实施国有资产与财务管理并承担国有资本保值增值责任。 第二章职责 第四条总公司应履行的国有资产管理职责是： 一、依据国家关于国有资产监督管理的各项法律法规，制订所属工商企业国有资产管理办法，指导和监督企业建立健全国有资产管理制度，依法管理烟草行业的国有资产，努力提高国有资产经营和管理水平，确保国有资本保值增值，防止国有资产流失。 二、指导、组织并办理烟草行业国有资产基础管理工作。 三、根据烟草行业的发展战略和规划，审定直属公司、基层企业国有资本，依法审批直属公司、基层企业增减国有资本、投融资及企业组织结构调整中的重大事项。 四、依照法定程序管理直属公司、基层企业国有资本营运工作。实行资本预算管理制度，提高资产经营水平。 五、对企业的国有资产收益依法履行出资人职责，制订国有资本收益分配及使用方案。
（烟草行业）〕号附件烟草行业安全基础设施建设重点内容及相关标准_
附件： 烟草行业安全基础设施建设重点内容及相关标准 壹、安全基础设施建设重点内容 1．消防设施、设备、器材基本要求： 各类生产运营场所要按国家有关法规标准及烟草行业有关规定，配置相应的消防报警和灭火设施、设备、器材。确保消防水源充足，消防水泵、备用电源、消防栓、消防水带、灭火器具配置达标、有效。 烟草仓库必须安装火灾自动报警装置和灭火设施，按规定数量和种类配备消防器具。库区及库房要按有关规定设置消火栓，室外消火栓的间距不得超过120米、保护半径不得超过150米；室外消火栓距路边距离不得超过2米，和房屋外墙距离不宜小于5米。 2．安全（视频）监控系统基本要求：
监控设置范围主要包括：单位周围边界、公共作业区域、仓储区域、公共办公场所、重点危险源、人员密集活动场所、重点生产工艺部位以及其他重要监控部位。 监控系统要具有对图像信号采集、传输、切换控制、自动报警、显示、分配、记录和重放的基本功能。现场探测图像清晰，有图像来源、时间和运行状态提示。视频探测设备应适应现场的照明条件，环境照度不满足视频监测要求时，要配置辅助照明。 监控系统可手动或自动操作，对摄像机、云台、镜头、防护罩等的各种动作进行遥控。记录图像数据的保存时间要根据应用场合和管理需要合理确定，壹般不少于30日。 3．锅炉、压力容器、压力管道安全附件及保护装置基本要求： （1）锅炉“三证”（产品合格证、使用登记证、年度检验报告）齐全；炉体完好、构架牢靠、基础牢固。
锅炉安全阀、水位表、压力表等安全附件完好，相关水位报警装置（极限高、低水位报警器和极低水位联锁保护装置）、超温、超压报警和联锁等安全装置安装齐全，做到结构完整，安全可靠，动作灵敏。 （2）压力容器、压力管道的安全泄压装置（安全阀、爆破片、防爆帽）、压力表、液位计等必须安全有效，泄压防爆装置、指示装置、自控报警装置、联锁装置等安全附件必须齐全、有效，防止容器、管道超温、超压、超负荷。 压力容器及管道的本体、接口部位、焊接接头等部件无裂纹、变形、过热、泄漏等缺陷；外表面无严重腐蚀现象。压力容器、管道及所有安全装置应定期校验、保持完好，性能可靠，记录齐全。 4．仓库安全设施基本要求： （1）“俩烟”仓库： 仓库及其建筑物的耐火等级、层数及面积要符合相关规范要求；消防通道保持畅通，防火间距符合标准要求。烟草