第一篇：账套管理练习
练习一：建账
目的：掌握建账的基本程序及注意事项
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中建立账套并对其进行系统设置。
资料数据：
1. 新建账套
存放路径：c:\program files\kingdee\kis（学员也可以根据业务需要指示保存路径）
账套文件名：辉煌
账套名称：辉煌工业有限公司
行业：股份制企业
记账本位币：人民币
会计期间界定方式：自然月份
账套启用期间：2009年1月
2. 设置账套自动备份
开启SQL Server Agent服务
每隔7天自动备份一次，每次备份时间设置为21：00
重启加密服务器
练习二：账套恢复与备份
目的：掌握账套恢复与备份操作与注意点
要求：根据练习一建立的账套对其进行恢复与备份处理。
资料数据：
1. 账套备份
备份账套号：系统自动指定
账套文件名：辉煌
备份路径：c:\program files\kingdee\kis（学员也可以根据业务需要指示保存路径）
文件名称：辉煌工业有限公司
2. 账套的恢复是备份的逆过程。
第二篇：系统初始化练习
练习一：系统设置
目的：掌握KIS专业版系统的设置事项
要求：按照下述资料在KIS专业版系统设置系统的属性。
资料数据：
辉煌工业有限公司，股份制企业，使用自然月份做会计期间，2009年1月使用KIS专业版系统。
练习二：用户管理
目的：掌握用户管理的配置
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置用记权限管理。
资料数据：
增加用户
编号用户名是否管理员隶属于（组）权限职员类别
1 张健是 Administrator组全部财务+业务权限管理人员
2 张娟否财务科全部财务+基础资料管理人员
3 赵立否采购部采购+基础资料管理人员
4 李娜否销售部销售+基础资料管理人员
5 王林否仓库仓存+基础资料一般员工
6 马强否生产管理生产+基础资料管理人员
练习三：基础资料设置
目的：掌握KIS专业版系统的基础资料设置
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置基础资料。
资料数据：
基本情况：
公司于2009年1月使用金蝶KIS专业版V10.0；
科目体系使用新准则会计科目；
该公司记账本位币为【人民币】；
会计期间采用自然年度会计期间；
凭证字：【记】；
结算方式有“电汇”、“汇票”、“承兑”“支票”
币别资料：
代码名称汇率
HKD 港币 0.93
USD 美元 6.98
客户资料：
客户代码客户名称客户地址联系电话联系人
001 长城公司北京 010-******** 李娜
002 天达公司广州 020-******** 李娜
供应商资料：
供应商代码供应商名称供应商地址联系电话联系人增值税率001 百事达公司广州 1234567 赵立 17%
002 华硕公司深圳 4321565 赵立 17%
003 LG公司上海 7895646 赵立 17%
004 IBM公司北京 8524136 赵立 17%
公司部门：
代码名称
001 办公室
002 财务科
003 供应科
004 销售科
005 仓库
006 生产科
公司员工资料：
编码姓名部门职员类别
001 张健办公室管理人员
002 张娟财务部管理人员
003 赵立采购部管理人员
004 李娜销售部管理人员
005 王林仓库一般员工
006 马强生产部管理人员
增加或修改会计科目：引入新会计准则会计科目，并增加、修改相应的明细科目科目代码科目姓名外币核算期末调汇核算项目备注
1002.01 建行
1002.02中行 1002.03招行所有币别是 1221其他应收款部门/职员 1122应收账款所有币别往来单位往来业务核算 1123预付账款所有币别往来单位 1402在途物资 1403原
财务软件、进销存软件正版购买试用尽在福软商城
1002.02 中行
1002.03 招行所有币别是
1221 其他应收款部门/职员
1122 应收账款所有币别往来单位往来业务核算
1123 预付账款所有币别往来单位
1402 在途物资
1403 原材料
1409 自制半成品
2202 应付账款所有币别往来单位往来业务核算
2203 预收账款所有币别往来单位
2221.01 应交增值税
2222.01.01 进项税
2223.01.02 销项税
2501.01 建行
5001.01 基本生产成本
5101.01 折旧费
6602 管理费用部门
6602.01 公司经营费
6602.02 办公费部门
6602.03 工资和福利部门
6602.04 折旧费部门
6602.05 维修费部门
6602.06 劳动保险费职员
科目余额表（年初的期初余额）
科目本期累计本期累计方期初余额本年损益
借方发生额贷方发生额向实际发生
现金(1001) 借 5000
银行存款(1002) 借 1105000
建行(1002.01) 借 1000000
中行(1002.02) 借 105000
应收账款(1122) 借 1013960
长城公司
天达公司 1013960
预付账款(1123) 借 930
长城公司
天达公司 930
其他应收款(1221) 借
办公室/张健
采购部/赵立
原材料(1403) 借 4800000
库存商品(1405) 借 1000000
长期待摊费用(1801) 借 1000
报刊杂志费(1801.01) 借 1000
固定资产(1601) 借 740000
累计折旧(1602) 贷 12000
短期借款(2001) 贷 150000
应付账款(2202) 贷 70940
华硕 70940
预收账款(2203) 贷 930
华硕 930
应交税金(2221) 贷
应交增值税(2221.01) 贷
进项税额(2221.01.01) 借
销项税额(2221.01.02) 贷
长期借款（2501）贷 1530000
建行（2501.01）贷 1530000
实收资本(4001) 贷 6000000
利润利润(4104) 贷 1129780
主营业务收入(6001) 贷
主营业务成本(6401) 借
管理费用(6602) 借
公司经费(6602.01) 借
办公费(6602.02) 借
工资及福利(6602.03) 借
折旧费(6602.04) 借
维修费(6602.05) 借
劳动保险费(6602.06) 借
合计
注：往来业务日期统一记录为2008年12月31日。( 数量初始化数据
科目代码科目名称单位数量金额
1409 自制半成品件 1200 144000
外币初始化数据
科目代码科目名称原币金额
1002.03 招行 12000 83760
注：科目试算平衡后，差异数据在短期借款科目上调整。
应收应付初始化数据
分类代码名称币别应收账款预收账款期初余额业务发生时间收款期限部门业务员
原币本位币原币本位币原币本位币
应收 002 天达公
司 RMB 1000000 1000000 2008-12-31 2009-2-1 销售部李娜应收 002 天达公
司 USD 2000 13960 2000 13960 2008-12-31 2009-2-1 销售部李娜应收 002 天达公
司 HKD 1000 930 -1000 -930 2008-12-31 2009-2-1 销售部李娜
应付 002 华硕公
司 RMB 50000 50000 50000 50000 2008-12-31 2009-2-1 采购部赵立
应付 002 华硕公
司 USD 3000 20940 3000 20940 2008-12-31 2009-2-1 采购部赵立应付 002 华硕公
司 HKD 1000 930 -1000 -930 2008-12-31 2009-2-1 采购部赵立
固定资产初始数据
2008年11月5日购入的机床生产线2套，11月30日入账，固定资产编码SC001及SC002，原值合计740，000元，预计使用5年，采用平均年限法计提折旧，预计净残值20000元，生产科使用。
固定资产明细
资产编码 SC001 SC002
名称机床机床
固定资产科目 1601 1601
累计折旧科目 1602 1602
减值准备科目 1603 1603
增加方式购入购入
类别生产设备生产设备
使用部门生产科生产科
使用状态使用中使用中
入账原值 370000 370000
折旧方法平均年限平均年限
预计使用期间 60 60
折旧费用对方科目 5101.01 5101.01
减值准备对方科目 6101 6101
期初原值 370000 370000
已提折旧 6000 6000
净残值 10000 10000
出纳初始数据
年初库存现金5000元
年初建行银行日记账余额1，000，000元，银行对账单余额1，013，000元。年初的银行存款余额调节表
银行日记账余额 1，000，000 银行对账单 1，013，000
+银行已入企业未入 13,000 +企业已入银行未入
-银行已付企业未付 -企业已付银行未付
合计 1,013,000 合计 1，013，000
现金流量初始数据
本账套是第1期启用，无需录入现金流量初始数据，非年初启用的情况下是需要录入初始现金流量数据的。
增值税率为17%；
辉煌工业有限公司的产品业务分别是由销售科、供应科、生产科和仓库操作的，记账、核对和计算成本由财务部门操作；
计量单位资料：
设置6个计量单位组
计量单位组代码名称默认计量单位换算系数备注
重量组 001 公斤是 1
002 吨 1000 1吨=1000公斤
数量组 003 件是 1
004 箱 50 1箱=50件
仓库（存放地点）：
代码名称类型
001 原料库普通仓
002 成品库普通仓
003 赠品仓虚仓
存货资料：
代码名称会计科目计价方法计量单位可否销售销售收入销售成本存货科目默认仓库
001 A材料 1403 加权平均公斤 6051 6402 1403 原料仓
002 B材料 1403 移动平均公斤 6051 6402 1403 原料仓
003 C材料 1403 分批认定公斤 6051 6402 1403 原料仓
004 D材料 1403 先进先出公斤 6051 6402 1403 原料仓
005 E材料 1403 加权平均公斤 6051 6402 1403 原料仓
006 F材料 1403 加权平均公斤 6051 6402 1403 原料仓
007 G材料 1409 加权平均公斤 6051 6402 1409 原料仓
101 A产品 1405 先进先出件是 6001 6401 1405 成品仓
102 B产品 1405 先进先出件是 6001 6401 1405 成品仓
其中：存货税率均为17%
存货余额表（库存商品及原材料年初的期初数量和期初金额等）
存货编码数量余额金额仓库批次信息
001 500 550000 原料仓
002 300 150000 原料仓
003 200 2200000 原料仓批次为1201
004 300 150000 原料仓去年12月份分两次购入的，140公斤70000（15日），160公斤80000（28日）
005 500 550000 原料仓
006 200 1200000 原料仓
007 120 144000 原料仓
101 160 800000 成品仓全部为去年12月底完工入库
102 10 200000 成品仓全部为去年12月底完工入库
001 100 0 赠品仓
002 100 0 赠品仓
003 100 0 赠品仓批次为1201
BOM资料：
组别代码组别名称 BOM单号组装件组装件名称组装件数量子件子件名
称子件数量损耗率（%)
半成品 001 BOM000003 007 G材料 1 002 B材料 1 1
004 D材料 1 1
成品 002 BOM000004 101 A产品 1 001 A材料 1 1
002 B材料 1 1
004 D材料 1 1
005 E材料 1 1
007 G材料 1 1
成品 002 BOM000005 102 B产品 1 001 A材料 1 1
003 C材料 1 1
006 F材料 1 1
第三篇：财务管理练习
练习一：账务管理
目的：掌握账务管理中凭证、常用账簿、期末结账的处理事项
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行包括录入记账凭证、查询报表财务的账务管理操作以及在凭证中指定现金流量项目的操作。
资料数据：
1. 记账凭证的录入、查询和审核
1.1 1月5日，付员工马强差旅费用500，用现金支付
1.2 1月6日，收到长城公司的欠款，20000元支票入建行账户。支票号码100001，指定现金流量项目为销售收入增加项目。
1.3 1月8日，用现金代垫向天达公司发货的运费1000元，业务编号1001 1.4 1月20日，收到天达公司建行转账1000元，业务编号1001，支票号码100002 1.5 1月30日，录入本月发生的制造费用10000元（建行存款支付）
1.6 1月30日，收到客户天达公司用美元2500元支付的货款，存入招行，汇率6.90
凭证信息如下：
摘要借方科目借方金额贷方科目贷方金额
1.1支付差旅管理费用 500 现金 500
1.2收回欠款建设银行 20000 应收账款 20000
1.3代垫运费应收账款 1000 现金 1000
1.4收回货款建设银行 1000 应收账款 1000
1.5制造费用制造费用 10000 建设银行 10000
1.6收回欠款招行 17250 银行存款 17250
1.8 审核录入的凭证
1.9 凭证过账
2. 常用账簿
2.1 查看1月份的总分类账，并导出
2.2 查看1月份的明细分类账，并导出
2.3 查看1月份的应收账款多栏账，并导出
3. 往来核销
3.1 将本月和天达公司之间发生的业务进行核销处理
3.2 查看本月和天达公司之间的业务往来
4. 期末结账
4.1 使用自动转账的方法将本月发生的制造费用全部转入辅助生产成本科目4.2 将本月的损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证
4.3 进行期末结账处理
练习二：出纳管理
目的：掌握现金日记账、库存现金盘点、现金对账、现金日报表的操作
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行出纳管理的操作
资料数据：
1. 现金管理
1.1 在现金管理系统中录入1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：1234
1.2 从总账导入剩余凭证 1.3 1月30日，公司保险箱内有100元现金共30张，50元现金20张进行现金盘点操作，生成现金盘点单 1.4 1月31日会计进行现金对账操作
财务软件、进销存软件正版购买试用尽在福软商城
1.2 从总账导入剩余凭证
1.3 1月30日，公司保险箱内有100元现金共30张，50元现金20张进行现金盘点操作，生成现金盘点单
1.4 1月31日会计进行现金对账操作
2. 银行存款管理
2.1 在银行存款管理系统中录入1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：1234。
2.2 从总账导入剩余的凭证
2.3 按照下表输入银行对账单数据
日期摘要结算方式结算号借方金额贷方金额
2009-1-2 提现支票 1234 ￥1,000.00 ￥0.00
2009-1-6 收到长城公司欠款￥0.00 ￥20,000.00
2009-1-20 收到运输费用￥0.00 ￥1,000.00
2009-1-30 制造费用￥10,000.00 ￥0.00
2.4 进行银行对账操作
2.5 进行银行存款与总账对账操作
3. 支票管理
3.1 1月10日从建设银行购置转账支票10张，转账支票号：100011～100020 3.2 采购部赵立1月20日领用建设银行转账支票1张，转账支票号：100011，限额10000元。
3.3 采购部赵立1月20日领用的建设银行转账支票1张，转账支票号：100011，已经付款并报销，在支票管理系统中进行已领用支票的报销操作。
4. 期末结账
4.1 完成本期的出纳管理系统结账操作
练习三：报表与分析
目的：掌握常见会计报表的制作和分析
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中实现会计报表的制作和输出
资料数据：
1. 报表管理
1.1 制作一张客户业务发生明细表，要求列出客户期初数据、本年借货方累计发生额、期末余额
1.2 查看资产负债表和利润表并输出
1.3 制作现金流量表并输出
1.3.1在凭证录入中指定
1.3.2通过T型账指定
练习四：工资管理
目的：掌握工资管理系统基础资料设置、工资日常处理、报表的查询等事项
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行工资管理系统的操作。
资料数据：
1. 工资管理的基础资料
1.1 建立工资类别：
类别名称：全体员工
是否多币别：否
币别：人民币
是否银行代发：是
是否代扣所得税：是
是否扣零：否
1.2 导入并新增部门：工程部
1.3 新增市场部员工：李松
1.4 增加银行资料：
代码名称账号长度
1001 建行天河支行 10
1.5 工资项目设置
项目名称数据类型位数项目属性
职员代码文字其他
职员姓名文字其他
部门文字其他
基本工资实数 2 固定项目
奖金实数 2 可变项目
加班实数 2 可变项目
独补实数 2 固定项目
病假实数 2 可变项目
事假实数 2 可变项目
应发合计实数 2 可变项目
代扣所得税实数 2 可变项目
医疗保险实数 2 可变项目
养老保险实数 2 可变项目
扣款合计实数 2 可变项目
实发合计实数 2 可变项目
个人账号文字其他
1.6 工资计算公式设置
公式名称：全体员工
应发合计=基本工资+奖金+加班+独补
医疗保险=roundx(基本工资*0.02,2)
养老保险=roundx(基本工资*0.05,2)
扣款合计=病假+事假+代扣所得税+医疗保险+养老保险
实发合计=应发合计-扣款合计
2. 工资日常业务处理
2.1 工资录入-设置工资数据输入过滤器：
过滤器名称：全体员工
计算公式：全体员工
工资项目：全选1.5中给定的工资项目
职员姓名基本工资奖金加班独补应发合计病假事假代扣税医疗保险养老保险扣款合计实发合计
张健 1800 2000 400 4200 36 90
张娟 1400 900 320 15 2635 28 70
赵立 1200 670 410 2280 90 24 60
李娜 900 1100 320 2320 380 18 45
王林 900 1000 480 15 2395 18 45
马强 1000 800 500 15 2315 20 50
李松 1500 1600 15 3115 30 75
2.2 工资计算：
利用“工资计算”功能计算工资。
注意：“工资计算”功能除了可对工资进行计算外，还可作工资数据复制的工作。当工资表中有一些诸如“基本工资”之类每期数值基本保持不变的项目数据时，在“工资计算”模块设置一个名为“固定项目”工资方案，把那些每期数值基本保持不变的工资项目选上，需要时复制到下一期，可减少下一期工资数据录入的工作量。但是此前要先设一个没有任何内容的空白工资公式，以便在工资方案里选其为计算公式。
2.3 所得税计算：
设置工资所得税过滤器：
过滤器名称：全体员工
计算公式：全体员工
名称个人所得税计算
税率类别含税级距税率
所得项目应发工资
所得计算应税所得=应发合计-独补-医疗保险-养老保险
所得期间 2009-01
外币币别人民币
基本扣除 2000
将计算出的个人所得税引入工资修改模块当中的“代扣所得税”栏中，并保存。
2.4 工资费用分配：
分配名称工资分配
凭证字记
部门职员类别工资项目费用科目核算项目工资科目核算项目
办公室管理人员应发合计 6602.03 办公室 2211 无
财务部管理人员应发合计 6602.03 财务部 2211 无
采购部管理人员应发合计 6602.03 采购部 2211 无
销售部管理人员应发合计 6602.03 销售部 2211 无
仓库管理人员应发合计 6602.03 仓库 2211 无
生产部管理人员应发合计 6602.03 生产部 2211 无
市场部管理人员应发合计 6602.03 市场部 2211 无
3. 报表查询处理
3.1 查询工资条
3.2 查询工资发放表
3.3 查询工资其他类报表
练习五：固定资产
目的：掌握固定资产管理系统基础资料设置、固定资产日常处理、报表的查询等事项
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行固定资产管理系统的操作。
资料数据：
1. 固定资产的基础资料
1.1 新增固定资产变动方式：
代码方式名称凭证字摘要对方科目
002.004 报废记报废固定资产固定资产清理
注意：已使用的固定资产变动方式不能删除。
1.2 使用状态：使用系统默认的状态（学员也可以新增）
1.3 折旧方法：使用系统默认的状态（学员也可以新增）
1.4 存放地点：
代码名称
01 办公室
02 仓库
03 生产科
1.5 固定资产卡片类别管理
代码名称使用年限净残值率计量单位预设
折旧方法固定资产科目累计折旧科目编码规则是否
计提折旧
001 房屋及建筑物
50 5% 幢
动态平
均法 1601 1602 FW- 不管使用状态如何一定提折旧
002 交通
工具
10 3% 辆
工作量法 1601 1602 JT- 由使用状态决定是否提折旧
003 生产
设备
10 3% 台
双倍余额递减法 1601 1602 SC- 由使用状态决定是否提折旧004 办公
设备
5 5% 平均年
限法 1601 1602 BG- 由使用状态决定是否提折旧
其中：固定资产减值准备科目均为1603。
2. 固定资产日常业务处理：
2.1 固定资产卡片新增：
资产编码 BG-001
名称电脑
类别办公设备
计量单位台
数量 3
变动日期 2009.1.15
存放地点办公室
经济用途经营用
使用状态正常使用
变动方式购入
使用部门财务部
折旧费用科目管理费用-折旧费
币别人民币
原币金额 24,000
购进累计折旧无
开始使用日期 2009.1.20
已累计折旧金额 0
折旧方法平均年限法（第一种）
2.2固定资产变动-清理：
将SC-001固定资产卡片中的1台车床报废。
清理日期清理数量清理费用残值收入变动方式
2009.1.20 1 500 10000 报废
2.3 计提折旧：
对SC-001与SC002机床进行计提折旧处理。
2．4 固定资产凭证管理：
利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。
2．5 与总账对账
利用“与总账对账”功能，核对固定资产系统账簿是否与总账系统的固定资产账簿一致。
3. 报表查询处理
3.1 查询固定资产清单
3.2 查询固定资产明细账
3.3 查询固定资产其他类报表
第四篇：业务管理练习
练习一：采购管理
目的：掌握KIS采购管理日常业务处理工作，熟悉三种单据的操作
要求：
1、根据以下业务资料进行采购系统各种业务单据制作（包括拆单、对等核销、钩稽等）
2、进行采购发票审核
3、掌握各种账表的查看技巧
资料数据：
1. 采购资料
百事达公司对A材料订货在100以内，报价为1100元，100~200（含100），报价为1000元，公司要求最高采购价格不得高于1200元。
2. 采购日常业务处理
2.1 采购部采购人员赵立于2009年1月3日向百事达公司订购A材料100，单价1000元（不含税价）。2009年1月5日货到，仓库管理员王林入库(原料库)。2009年1月8日百事达公司开出增值税发票。
2.2 采购部采购人员赵立于2009年1月10日向华硕公司订购B材料3000，单价500
元(不含税价)；A材料200，单价980元(不含税价)。2009年1月11日货到，当
日仓管人员王林入库(原料库)。发票当月未收到。
仓管人员王林发现2009年1月5日向百事达公司订购的A材料20有质量问题，
决定于2009年1月6日从原料库退货。2009年1月30日百事达公司开出红字增值税发票。
操作要点：
1.单据录入时如需“关联”其他单据生成，可通过“XX单号”选择所需的单据，但要注意“关联”所选择的单据必须经过审核。
2.发票审核时，发票必须是当期的单据，否则无法审核。
练习二：销售管理
目的：掌握KIS销售管理日常业务处理工作，熟悉三种单据的操作
要求：
1、根据以下业务资料进行销售系统各种业务单据制作
2、进行销售发票审核
3、掌握各种账表的查看技巧
资料数据：
1. 销售资料
长城公司订购A产品，如果订货在10以内，报价为5500元，如果订货在11-50内，报价为5400元，如果订货在51套以上，报价为5300元。价格最低限制为5100
2. 销售日常业务处理
2.1 长城公司于2009年1月10日向销售部销售人员李娜订购A产品50，销售价5400元（不含税价）。2009年1月13日仓库按销售部要求发货，销售部并开具销售发票。
2.2 长城公司购买的A产品5件，因有质量问题于2009年1月23日退货，同日仓库将退回货物入库。销售部于2009年1月24日开出红字发票。
2.3 2009年1月24日天达公司向销售员李娜购买B产品20，销售价23000元（不含税）。货物分别在1月28日发出5箱、在1月30日发出15箱。月末开出销售发票。
练习三：仓存管理
目的：掌握KIS仓存系统各种出入库业务单据的制作；库存盘点的操作流程等日常业务的处理方法
要求：
1、根据以下资料进行仓存系统各种出入库业务单据制作
2、对仓库进行期末库存盘点，并进行库存数量调整
3、掌握各种账表的查看技巧
资料数据：
1.赵立于2009年1月10日向仓库领用A材料10KG，B材料20KG供生产用。
2.生产部于2009年1月15日退回A材料5KG到原料库。
3.生产部于2009年1月20日入库A产品10KG。
4.公司于2009年1月30日进行仓库盘点，发现实际A材料比账面多1KG，A产品比账面少2KG，做盘盈盘亏处理。
5.销售人员李娜于2009年1月31日从成品库领取了3KG A产品送给客户天达公司。同时从仓库领用B产品1KG作为赠品送给客户。
练习四：存货核算
目的：掌握KIS存货核算系统各种出入库核算；凭证制作；期末结账等处理方法
要求：
1、根据以下资料进行存货系统各种出入库核算
2、制作各种业务的凭证模板，生成各种业务凭证
3、进行期末结账
4、掌握各种账表的查看技巧
资料数据：
1.向华硕公司订购的B材料3000，单价600元(不含税价)；A材料200，单价980元(不含税价)，按订单价估价入账。使用期间 0
2.确定企业自制产品的入库成本，经过核算确定：2009年1月20日入库A产品10件的单价是4800。
3.本期盘盈的A材料，经过核算确定，入库成本是1000。
4.计算本月
2.确定企业自制产品的入库成本，经过核算确定：2009年1月20日入库A产品10件的单价是4800。
3.本期盘盈的A材料，经过核算确定，入库成本是1000。
4.计算本月发出材料的成本。（材料出库核算）
5.计算本月发出产品的成本。（产品出库核算）
6.生成本期发生的业务单据的凭证、凭证审核、过账。
7.期末结账
练习五：生产管理
目的：掌握KIS生产管理系统生产任务管理、采购建议、生产领料、产品入库功能；在产品与约当系数、费用分摊、产成品入库成本核算
要求：
1、根据以下资料进行生产任务单制作、采购建议、生产领料、产品入库
2、根据以下资料进行在产品的月当系数预估、费用分摊
3、进行成本核算
4、掌握各种生产管理报表的查看技巧
资料数据：
1、长城公司于2009年1月10日向销售部销售人员李娜订购A产品50KG，销售价5400元（不含税价）；2009年1月24日天达公司向销售员李娜购买B产品20 KG
2009年1月11日，马强根据销售订单，制作A产品生产任务单SCRW000001；2009年1月25日，制作B产品生产任务单SCRW000002
2、 2009年1月12日，根据生产安排，马强根据生产任务单制作生产领料单，领料30套；2009年1月25日，根据生产任务单制作生产领料单用于生产B产品，领料15套
3、 2009年1月12日，A产品完工入库25 KG，关联生产任务单生成产品入库单；2009年1月27日，B产品完工入库10 KG，根据生产任务单制作生成产品入库单
4、 2009年2月3日，张娟进行产成品成本核算。进入“在产品产量录入”，进行在产品产量录入，月当系数为1；
5、进入“费用分摊单”，录入当期简直费用等，按照产品数量进行费用分摊，相关信息如下：
产品直接人工辅助材料制造费用折旧费水电费其他费用
A产品 2500 2500 2500 2500 2500 200
B产品 2500 2500 2500 2500 2500 200
6、进入“生产成本核算”对当期产成品成本进行核算。
第五篇：应收应付管理练习
目的：掌握KIS应收应付款管理中预收、预付、其他应收、其他支出的业务应用；
凭证制作；往来业务核销的方法
要求：
1、通过收款、付款功能，对发生的应收、应付业务进行收款和付款
2、通过其他收入、费用支出练习其他业务收支业务
3、学会制作凭证模板
4、练习往来业务核销业务操作；
5、练习
资料数据：
1、应收、应付款功能来源于前述的初始化数据及业务发生的数据
2、收回初始化的期初应收款
3、支付期初应付款
4、代垫001客户的800元运费押金
5、欠001供应商的代垫运费1500元
6、将业务单据生成凭证
业务练习
1、预收款练习
业务描述
新增预收单，客户：长城公司
预收长城公司销售货款5000元，日期2009-01-10
2、预付款练习
业务描述
新增预付单，客户：百事达公司
预付百事达公司购货款2000元，日期2009-01-1
3、收款单据练习
3.1业务描述
长城公司于2009年1月10日向销售部销售人员李娜订购A产品50件，销售价5400元（不含税价）。2009年1月13日仓库按销售部要求发货，销售部并开具销售发票。
3.2往来核销
功能：冲销预收的5000销售款
3.3收款
全额收回余款
客户：长城公司日期2009-01-20 收款类型：应收款，结算方式：建行，收款金额45*5400*1.17-5000=284310-5000=280000（可以多收客户款），业务员：李娜，部门：销售部
4、付款单据操作练习
4.1业务描述
向百事达公司支付A材料款，关联前业务
采购部采购人员赵立于2009年1月3日向百事达公司订购A材料100，单价1000元（不含税价）。2009年1月5日货到，仓库管理员王林入库(原料库)。2009年1月8日百事达公司开出增值税发票。
4.2往来核销
功能：冲销预付的2000购货款
4.3付款
全额支付余款
新增付款单，供应商：百事达公司日期2009-01-25 付款类型：应付款，结算方式：现金，结算帐户：建行，付款金额
100000*1.17-2000=117000-2000=116000（多付1000，因为前期少付1000的货款），主管业务员：赵立，部门：采购部
5、其他收入操作练习
功能：处理非主营业务收入的其他收款业务
业务描述：
代垫客户天达公司的800元运费押金挂账
其他支出操作练习
功能：处理非主营业务支出的其他付款业务
业务描述：
供应商事达公司的代垫保险费1500元挂账
6、凭证制作练习
将上述业务生成凭证