孙伟编人伤调查岗操作手册
第一章岗位职责----------------------------------------------------------------------------------- 3 第二章行为规范----------------------------------------------------------------------------------- 3 第三章操作细则----------------------------------------------------------------------------------- 4 一、人伤调查流程图----------------------------------------------------------------------------------- 4
二、人伤调查岗岗位操作规程----------------------------------------------------------------------- 4
（一）伤者或涉及抢救人员人伤理赔管理规程-------------------------------------------- 4
（二）涉及死亡人伤理赔管理规程----------------------------------------------------------- 5
三、车险人伤案件易保系统录入规范------------------------------------------------------------- 6
四、车险人伤赔偿索赔手续规范------------------------------------------------------------------- 10第四章时效管理------------------------------------------------------------------------------------ 17
第一章岗位职责
1、全面贯彻落实总分公司的各项管理办法及工作安排，为客户提供快速高效的服务；
2、负责受理调度改派涉及客户人伤事故的调查、跟踪和损失录入；
3、通过现场复勘、医院调查、公安机关、公安机关交通管理部门、伤者与被保险人的调查等，核实事故原因，事故责任；
4、初步确定人伤伤情，建议治疗方案，确定事故责任，预估人伤事故损失，履行告知义务；
5、为客户提供人伤治疗方案和合理用药范围、司法鉴定、事故调解、诉讼、索赔等指导等工作，超权限案件及时上报；
6、对被保险人提供的索赔费用证明进行初步审核和录入，对涉及诉讼案件及时通知法务岗相关人员，同时提供案件所有信息；
7、对于所有人伤调查案件必须形成人伤案件调查台帐和人伤调查报告（现场调查或复勘调查派工报告），人伤调查报告在案件定损后归入赔案纸制案卷；
7、负责对总分公司审核意见进行跟踪、监控、快速处理；
8、制定个人人伤上一年度工作总结和当年年度工作计划及管理办法，接受上级机构人伤理赔人员培训、指导及管控考核；
9、负责收集当地人身损害相关资料及赔付标准；
10、统计个人人伤工作量，记录汇总工作中存在的意见和建议；
11、负责与当地公安交警部门、伤残评定机构、司法机构、医院及相关行业部门的沟通协作。
第二章行为规范
1、爱岗敬业、公正廉洁、主动迅速、讲求专业、耐心细致、服务客户；
2、礼貌用语，耐心解答。不得使用非文明语言，不得从事危害和影响XX保险公司形象，损坏XX保险公司企业利益的行为；
3、着装整洁、稳重、大方，工作时间必须着工装；
4、严格执行XX保险公司各项管理规定，并承担本人行为的责任；
5、进行案件调查过程必须严格遵守国家法律法规，以事实为依据，坚定不移地维护公司利益；
6、具有对理赔不负责和违反公司规定的行为，直接向总公司领导汇报的责任。并承担不举报的后果和责任。
7、发现虚假、疑难案件需要第一时间汇报上级领导；
8、具有对XX保险公司理赔案件办理的保密责任。在未得到上级领导书面许可的前提下，不得将任何理赔信息通过任何渠道传输给其他人员；
9、服从领导分配。完成理赔部负责人交办的其他工作。
第三章操作细则
一、人伤调查流程图
二、车险人伤案件调查操作规范
（一）伤者或涉及抢救人员人伤调查规范
1、核实出险经过，出险原因；
2、现场查勘或复勘，采集相关有效证据，确定损失项目；
3、提供有效的抢救或治疗方案，避免损失扩大；
4、查验保险单情况，核实保险险种及保险金额；
5、查验出险时间地点和经过是否同伤者就诊时间及医院所在地相吻合；
6、查明出险时本车和第三者的伤者个人信息等是否同报案情况相符；
7、拍摄车辆造成伤者受伤部位照片，确认出险经过及伤情同痕迹吻合；
8、根据调查情况完整、详细和准确的录入人伤调查记录；
9、核对出险人员相关信息，核验预估损失金额，修改系统预估金额；
10、下发索赔单证，指导客户填写相关单证，并告知保户理赔程序及注意事项；
11、与医生沟通，了解伤情及治疗方案，判断伤者病情与评残的可能性；
12、告知伤者属于交通事故保险客户，检查治疗的报销范围参照医保用药；
13、对客户提供的预付或垫付手续进行审核，并及时上报；
14、对可能发生纠纷的案件进行全程跟踪，并参与司法鉴定、调解或诉讼；
15、运用专业知识，预估二次治疗费用、评残等级等；
16、对资料提供完整后的人伤案件根据被保险人索赔项目缮制损失清单；
17、对经调查审核不符合保险范围的索赔项目及报损金额，当场告知被保险人；
17、如对调查审核中有重大疑点不能确定的及时上报有关领导；
18、拍摄或扫描清晰的损失证明，按要求上传系统；
19、整合未决赔案，按规定时限提交。
20、陪同客户进行司法鉴定评残处理。
（二）涉及死亡人伤调查规范
1、核实出险经过，出险原因；
2、现场查勘或复勘，采集相关有效证据，确定损失项目；
3、对抢救无效死亡的必须核实抢救或治疗方案的合理性，避免损失扩大；
4、获取死者家属索赔项目，避免损失扩大；
5、查验保险单情况，核实保险险种及保险金额；
6、查验出险时间地点和经过是否同死者死亡时间及状态相吻合；
7、查明出险时本车和第三者的死者个人信息等是否同报案情况相符；
8、拍摄车辆造成死者死亡部位照片，确认出险经过及死亡原因同痕迹吻合；
9、根据调查情况完整、详细和准确的录入人伤调查记录；
10、核对出险人员相关信息，核验预估损失金额，修改系统预估金额；
11、下发索赔单证，指导客户填写相关单证，并告知保户理赔程序；
12、对客户提供的预付或垫付手续进行审核，并及时上报；
13、对可能发生纠纷的案件进行全程跟踪，并参与调解、诉讼；
14、对资料提供完整后的死亡案件根据被保险人索赔项目缮制损失清单；
15、对经调查审核不符合保险范围的索赔项目及报损金额，当场告知被保险人；
16、如对调查审核中有重大疑点不能确定的及时上报有关领导；
17、拍摄或扫描清晰的损失证明，按要求上传系统；
18、整合未决赔案，按规定时限提交。
三、车险人伤案件易保系统录入规范
针对以上人伤调查操作规范，就易保系统录入做如下规范：
一、所有案件必填选项目（不允许空白）包括：
1、受害人情况部分
本部分内容包括姓名、性别、年龄、从事行业、工作状况、工作单位、就诊医院、需护理人数、诊断结果、伤势程度、拟住院天数（院内护理、误工天数）、拟治疗天数(院外护理、误工天数)、是否需要转院治疗；具体录入要求如下：
1）姓名、性别、年龄
按照伤者提供的有效身份、户籍证明的内容填写，其中年龄必须按照事故发生时间与户籍证明出身日期计算得出；
2）从事行业
按照行业类别标准进行填写，农业户口无工作按农业填写，没有工作的按照“无”填写，离、退休按照“离休”或者“退休”填写；
3）工作状况
根据从事行业情况进行选择，其中农业户口如无劳动合同选择无固定收入，离、退休选择有固定收入；从事行业为农、林、牧、副、渔业，工作状况选择固定工作。
4）工作单位
按照实际所在单位填写，如农业户口、没有工作和离、退休人员按照“无”填写；
5）就诊医院
必须填写医院及科室及床位；
6）需要护理人数
依据伤者就诊医院所提供的护理证明为准，没有产生护理录入“0”；
7）诊断结果
是医院所提供的最终诊断结果；即出院诊断。
8）伤势程度
根据诊断结果结合《人体损伤程度鉴定标准》进行选择；
9）拟住院天数
为实际核定的院内护理和误工天数，根据住院天数及医院出具的建休证明、护理证明确定，计算住院天数按照计头不计尾的标准计算，同时要注意是否有挂床现象；
10）拟治疗天数
为伤者实际需要达到治疗终结的时间，按照医院出具的建休证明和院外护理证明确定，即为报损天数。是核定院外护理、误工天数住院天数的标准；
11）是否需要转院治疗
根据具体伤情以及事故发生时情况确定进行选择，并且注意转院治疗同样适用于门诊治疗。
2、伤情类别部分
具体录入要求如下：
1）本项目为可复选项选择，请依据诊断结果的内容选择损伤部位，可以多选；
2）伤情描述
填写内容为造成伤情的原因、经过，伤者就医的相关情况、伤情具体程度以及调查所得今后需要治疗或护理的情况、手术材料等，用来核对伤情真实性。因出院诊断过长无法在诊断结果处完整填入的需在此完整录入出院诊断；针对特别情况的说明也需填写。
3、联系情况部分
录入与受害人本人或家属或被保险人的调查联系情况，必须有实际联系内容，未联系过的填“无”。
4、赔偿费用情况部分
这部分内容中的受害人所在车辆车牌号、费用项目、责任、描述、公式、报损金额、剔除金额、估损金额、查勘意见；具体录入要求如下：
1）受害人所在车辆车牌号
填写受害人所驾乘车辆牌号（新车或无牌车辆填写车辆类型和车架号），非机动车可以填写伤者骑乘的交通工具名，并写明是驾驶人员或乘坐人员，路上行人填写“行人”；
2）费用项目
要严格依据人员伤亡损失清单排列相关项目顺序选择录入，其中交强险部分误工费、护
理费、交通费可录入每次事故死亡伤残中；交强险项目需与商业险项目分类录入，交强险项目录入完后再录入商业险项目，且调解项目需全部录入，不得遗漏。
3）责任项目
选择要正确无误，在交强险赔偿范围内的必须先录入交强险部分，没有超过交强保额的按照实际金额录入，超过交强险部分的减去交强险限额后再录入；
4）描述
填写内容应为定损金额得来的依据，如被抚养人生活费，要填写依据某地某年城镇或农村居民消费性支出计赔几人、几年等，其计算标准参照地、参照年限、标准等需清楚准确，即为公式提供依据；
●医疗费：标准的地区+年度+扣除自费药品金额+其他项目金额
例：根据北京2007年度《基本医疗保险药品目录》及《国家基本医疗保险制度》扣除乙类药品xxxx元，丙类药品xxxx元，其他自费项目xxxx元；
●住院伙食补助：标准的地区+年度+何种标准+日金额+天数
例：根据北京2007年度国家公务员出差伙食补助标准xx元/日，共xx天；
●续医费：需描述清楚该项费用的参照依据、具体用途、价格来源及最终认定金额，
并说明原因
例：根据伤者提供的病历以及医疗鉴定机构意见，伤者需要一年后行拆除内固定术，费用xxxx元，经与被保险人协商同意按照xxxx元认定；
●营养费：描述清楚该项费用给付依据，产生原因+日金额+天数。
例：伤者在受伤后大量出血，为了保证后期治疗及恢复，可以使用xxxx（药品名称），xx元/天，共计xx天；
●护理费：标准的地区+年度+何种标准+日金额+天数+人数，不同日金额、人数的需
分开说明。护理人员有固定工作并提供完整收入证明的同误工费
例：根据医院出具的护理证明，需要护理xx天，北京2007年度农林牧副渔平均收入标准xx元/日，
●误工费：①无固定收入：标准的地区+年度+何种标准+日金额+天数
例：根据北京2007年度城镇在职职工平均收入标准xx元/日，共xx天；
②有固定收入，提供完整收入证明：护理人员姓名+单位+月均工资+天数+
是否有完税证明，如工资标准低于行业标准必须说明。
例：根据伤者所提供的劳动合同、工资证明和医院出具的误工证明等，伤
者日均收入xx元，低于同行业标准，护理时间xx天；
●残疾赔偿金：标准的地区+年度+何种标准+年限+伤残等级，如赔付等级低于评残等
级需特别说明，如农村户籍按城镇标准赔付需说明，并在查勘意见处详细备注。
例：根据北京2007年度城镇居民可支配性收入标准xxxx元/年，伤者xx岁，伤残等级x级，赔偿xx年；；
●残疾辅助用具费：出具报告的机构+器具名称+部位+材料+单价+总的赔偿年限+更换
次数+是否有其他费用
例：根据北京xxxx假肢装配中心出具的报告，伤者需装配左小腿下1/3钢制机械假肢，每具xxx元，每年维修费用为每具单价x%，x年一更换，伤者xx岁，赔偿xx 年，总共需更换x次；
●丧葬费：标准的地区+年度+何种标准+时间此项应按年限应按月描述
例：根据北京2007年度城镇在职职工平均收入标准xx元/月，计算6个月；
●死亡赔偿金：标准的地区+年度+何种标准+年限+伤残等级，如农村户籍按城镇标准
赔付需说明，并在查勘意见处详细备注。
例：根据北京2007年度城镇居民可支配性收入标准xx元/年，共xx年；
●被抚养人生活费：标准的地区+年度+何种标准+被抚养人数、身份、年数+抚养人人
数
例：根据北京2007年度城镇居民消费性支出标准xx元/年，死者共有x个被抚养人，其中儿子需抚养xx年，由夫妻2人分摊，父亲需抚养xx年，由兄弟姐妹共x人分摊；
●住宿费：标准的地区+年度+何种标准+日金额+人数+天数+发票金额
例：根据北京2007年度公务员出差住宿补助标准xx元/天，共x人，共xx天，伤者提供发票金额为xxx元，低于标准，按发票金额认定；
●交通费：标准的地区+年度+何种标准+单次金额+次数+人数+发票金额
例：根据北京2007年度公务员出差交通费补助标准xx元/天，共x人，共xx天，伤者提供发票金额为xxx元，高于标准，按标准认定；
●精神赔偿金：认定的来源+最终认定的原因+金额
例：死者死亡，父母健在，有x子女，法院判决精神抚慰金xxxx元在交强险限额内赔偿，符合精神抚慰金认定范围，经与被保险人协商同意最终按照xxxx元认定；
●事故处理人员误工费：标准的地区+年度+何种标准+日金额+人数+天数
例：根据北京2007年度城镇在职职工平均收入标准xx元/天，共x人，共xx天；
其他项目：费用名称+核定原因+标准
例：鉴定费用，属于我司要求二次鉴定的费用，一次共计xx元；
以上例子中未尽之处必须依照例子的格式说明清楚。所有案件必须全额定损，即录入项目需与被保险人索赔或、判决调解项目一致，不赔付的在描述里注明“不赔付，不赔付的原因”，如调解项目在项目栏中无选项，则选择其他费用。
5）公式
填写要求依据描述内容得出；
6）报损金额
是客户提出的总索赔金额，由被保险人分项分解后按照项目分项录入；
7）剔除金额
是不属于本次事故应该承担的费用金额，按照实际提供证明和票据与报损金额相减录入。例如被抚养人不符合被抚养条件、没有法院判决的精神损害赔偿、未造成收入减少而需要承担的误工费、没有进行实际护理的护理费、未能提供相关票据或证明的索赔费用等；
8）估损金额
是录入报损金额减去剔除金额的最终金额；
9）查勘意见
需要录入根据事故调查情况得出的最终是否同意立案的说明、特殊情况的说明和对退回重新调查案件的补充说明；
二、根据索赔项目的不同实际情况需要填写项目要求
1、受害人情况部分
1）标准工资
A、在索赔项目涉及误工费、伤残补助金或被抚养人生活费时录入本项目；
B、录入根据被保险人提供的受害人就诊医院出具符合伤情的建休证明，并且提供了受害人因误工而实际减少的收入证明，如事故发生前三个月的收入证明、工资条或用工劳动合同，若收入超出缴纳个人所得税标准，需提供纳税证明或所从事行业的执业证书；然后根据三个月实际工资相加后得出月平均工资录入，不能提供工资证明、纳税证明或无固定收入的参照事发地的统计部门颁布的上一年度同行业平均工资标准或城镇居民可支配收入或农村人均纯收入标准录入；需要注意的是如果工资条中如果包括了奖金、津贴类收入时要从工资条中减出录入到相应栏目；
2）月奖金、津（补）贴
根据被保险人提供的受害人因误工而实际减少的该类收入证明，如事故发生前三个月的该类收入证明（奖金、津（补）贴发放清单），若收入超出缴纳个人所得税标准，需提供纳税证明；
3）月收入小计
根据前两项收入相加得出后录入；
4）年度奖金、半年奖金、季度奖金和考勤奖金
该部分录入很少出现，如果被保险人在提供收入证明时提出此类证明请联系总公司人伤室，一般情况下填写为“0”；
5）伤残等级
只有造成残疾时进行录入，等级选择按照伤残鉴定机构出具的残疾鉴定报告的结果选择；
2、赔偿费用情况部分
1）费用项目
如在二次提交时“费用项目”及相关项有改变增加的，一律在第一次提交的最后一项后增加，不得重新排序；
2）查勘意见
对二次提交的案件必须选择补充意见，并描述补充或修改内容；
3、相关单证
附加文档需要增加相关证明时必须在所有已上传单证最后添加上传内容，不得随意变动单证顺序；
（三）、上传所需索赔单证的内容要求按照“机动车辆保险人伤赔偿索赔手续”执行。（四）、以上所有录入如在审核过程中发现不能达到标准要求的一律退回，直至合格才予通过。
四、车险人伤赔偿索赔手续规范
针对人伤索赔手续复杂，各类证明材料合理性不规范的情况，配合岗位操作规范，就客户索赔时提供索赔资料规范如下：
（一）、伤者或死者在死亡之前须在县级或县级以上医院就诊（急救可在就近医院就诊时间不超过3天），被保险人索赔时所需提供的资料清单及要求如下：
1、事故中伤者在医院门诊就诊治疗时被保险人所需提供资料
1）、门诊病历或者病情诊断书
病情诊断书必须加盖就诊医院的诊断专用章；
2）、检查报告单原件或复印件
与本次伤情无关的检查费不予赔付；
3）、医疗费发票原件
必须出具县级以上医疗机构印有当地财政局统一监制的报销联；
4）、所用药物的明细清单
与本次伤情无关的药费和国家医保规定的自费药品不予赔付；
5）、交通费证明
如有交通费，需为因受害人就医或者转院所实际发生的费用，以正式票据为凭；有关凭据应当与就医地点、时间、人数、次数相符合（一般为公交车票，需要急救可以雇佣出租车，但标准以当地运管、物价部门制定的收费为准，次数为一次）；
6）、营养费证明
如有营养费，需鉴定机构或者医疗机构出具的符合伤情的鉴定书意见为准，同时营养费范围应该是因为伤者实际伤情所需要的营养药品；
7）、误工费证明
需提供医院出具符合伤情的建休证明，受害人有固定收入的必须提供因误工而实际减少的收入证明，如事故发生前三个月的收入证明、工资条或用工劳动合同，若收入超出缴纳个人所得税标准，需提供纳税证明或所从事行业的执业证书，无法提供上述证明的以当地上一年度同行业平均收入为标准；无固定收入的参照事发地的统计部门颁布的城镇居民可支配收入或农村人均纯收入标准；
8）、伤者身份证复印件或户籍证明复印件
户籍证明复印件必须提供伤者户籍所在地公安部门出具的户别性质有效证明，最标准为死者户籍所在地公安部门出具的标准版本的“户籍身份证明”，同时医院病历、发票、检查报告上伤者名字必须与伤者身份证一致；
9）、交警队出具的事故责任认定书，以及事故损害赔偿调解书、法院民事调解书或判决书、仲裁机构出具的调解书各一份；
10）、由交警队或受害人本人提供的加盖有交警队事故处理专用章和受害人（或受益人）签章的经济赔偿证明。
以上费用如有实际发生则按照上述要求提供，否则不予受理。
2、事故中伤者住院治疗后被保险人所需提供资料
1）、急（门）诊病历或者病情诊断书
病情诊断书必须加盖就诊医院的诊断专用章；
2）、急（门）诊检查报告单原件或复印件
与本次伤情无关的检查费不予赔付；
3）、急（门）诊医疗费发票原件
必须出具县级以上医疗机构印有当地财政局统一监制的报销联；
4）、急（门）诊所用药物的处方或明细
与本次伤情无关的药费和国家医保规定的自费药品不予赔付；
5）、入院病程记录，手术记录复印件
住院病历首页、续页，病程记录，手术记录等；需加盖病案专用章、医务科专用章；
6）、入院后的住院费用（明细）清单
与本次伤情无关的费用和国家医保规定的自费药品及其他自费项目不予赔付；
7）、住院期间检查报告单复印件；
与本次伤情无关的检查费不予赔付；
8）、出院诊断证明原件
出院证、出院小结、出院病情诊断书等；
9）、住院医疗发票原件
必须出具县级以上医疗机构印有当地财政局统一监制的报销联；
10）、伤者身份证复印件或户籍证明复印件
户籍证明复印件必须提供伤者户籍所在地公安部门出具的户别性质有效证明，最标准为死者户籍所在地公安部门出具的标准版本的“户籍身份证明”，同时医院病历、发票、检查报告上伤者名字必须与伤者身份证一致；
11）、误工费证明
需提供医院出具符合伤情的建休证明，受害人有固定收入的必须提供因误工而实际减少的收入证明，如事故发生前三个月的收入证明、工资条或用工劳动合同，若收入超出缴纳个人所得税标准，需提供纳税证明或所从事行业的执业证书，无法提供上述证明的以当地上一年度同行业平均收入为标准；无固定收入的参照事发地的统计部门颁布的城镇居民可支配收入或农村人均纯收入标准；
12）、住院期间护理费证明
产生护理费用的，必须由所在医院提供陪护证明及护理时间、人数，并提供专业护理发票或者护理亲属的误工证明及工资收入证明（参照误工费证明标准）；
13）、交通费证明
因受害人就医或者转院所实际发生的费用，以正式票据为凭；有关凭据应当与就医地点、时间、人数、次数相符合（一般为公交车票，需要急救可以雇佣出租车，但标准以当地运管、物价部门制定的收费为准，次数为一次）；
14）、营养费证明
需鉴定机构或者医疗机构出具的符合伤情的鉴定书意见为准，同时营养费范围应该是因为伤者实际伤情所需要的营养药品；
15）、续医费证明
需提供医疗机构或者司法鉴定机构出具的符合病情的证明；
16）、交警队出具的事故责任认定书，以及事故损害赔偿调解书或法院民事调解书（判决书）、仲裁机构出具的调解书；
17）、由交警队或受害人本人提供的加盖有交警队事故处理专用章和受害人（或受益人）签章的经济赔偿证明。
以上费用如有实际发生则按照上述要求提供，否则不予受理。
3、事故中造成伤残的提供以下资料
1）、急（门）诊病历或者病情诊断书
病情诊断书必须加盖就诊医院的诊断专用章；
2）、急（门）诊检查报告单原件或复印件
与本次伤情无关的检查费不予赔付；
3）、急（门）诊医疗费发票原件
必须出具县级以上医疗机构印有当地财政局统一监制的报销联；
4）、急（门）诊所用药物的处方或明细
与本次伤情无关的药费和国家医保规定的自费药品不予赔付；
5）、入院病程记录，手术记录复印件
需加盖病案专用章、医务科专用章；
6）、入院后的住院费用（明细）清单
与本次伤情无关的费用和国家医保规定的自费药品及其他自费项目不予赔付；
7）、检查报告单复印件；
8）、出院诊断证明原件
出院证、出院小结、出院病情诊断书等；
9）、住院医疗发票原件
必须出具县级以上医疗机构印有当地财政局统一监制的报销联；
10）、伤者户籍证明复印件
提供伤者户籍所在地公安部门出具的户别性质有效证明，最标准为死者户籍所在地公安部门出具的标准版本的“户籍身份证明”，同时医院病历、发票、检查报告上伤者名字必须与伤者身份证一致；
11）、误工费证明
需提供医院出具符合伤情的建休证明，受害人有固定收入的必须提供因误工而实际减少的收入证明，如事故发生前三个月的收入证明、工资条或用工劳动合同，若收入超出缴纳个人所得税标准，需提供纳税证明或所从事行业的执业证书，无法提供上述证明的以当地上一年度同行业平均收入为标准；无固定收入的参照事发地的统计部门颁布的城镇居民可支配收入或农村人均纯收入标准；
12）、住院期间护理费证明
产生护理费用的，必须由所在医院提供陪护证明及护理时间、人数，并提供专业护理发票或者护理亲属的误工证明及工资收入证明（参照误工费证明标准）；
13）、交通费证明
因受害人就医或者转院所实际发生的费用，以正式票据为凭；有关凭据应当与就医地点、时间、人数、次数相符合（一般为公交车票，需要急救可以雇佣出租车，但标准以当地运管、物价部门制定的收费为准，次数为一次）；
14）、营养费证明
需鉴定机构或者医疗机构出具的符合伤情的鉴定书意见为准，同时营养费范围应该是因为伤者实际伤情所需要的营养药品；
15）、续医费证明
需提供医疗机构或者司法鉴定机构出具的符合病情的证明；
16）、残疾证明
具有评估资格的伤残鉴定机构出具的伤残鉴定书（鉴定内容必须包括充分的鉴定数据）并提供鉴定部门及人员的资格证书；
17）、被抚养人证明
凡涉及被抚养人生活费的赔付，男60周岁女55周岁以下需提供被抚养人丧失劳动能力的证明（必须由县或县级以上劳动鉴定部门，民政部门出具），户口本复印件（需能够证明伤者的户口性质），必须提供被扶养人户籍所在地派出所出具的“家庭成员关系证明”及被抚养人有效的身份证明，如受害人之外的抚养人不具备抚养能力，必须提供该扶养人所在地劳动能力鉴定机构出具的相关证明。
18）、续医费证明
需提供医疗机构或者司法鉴定机构出具的符合病情的证明；
19）、残疾辅助器具证明
费需提供省级残疾用具装配中心出具的合理的配置意见及费用标准；
20）、院外护理证明
需提供就诊医院或司法鉴定机构提供陪护证明及护理时间、人数；
21）、精神损害赔偿证明
必须是由法院调解或判决的，并提供相应的判决书或调解书；
22）、交警队出具的事故责任认定书，以及事故损害赔偿调解书或法院民事调解书（判决书）、仲裁机构出具的调解书；
23）、由交警队或受害人本人提供的加盖有交警队事故处理专用章和受害人（或受益人）签章的经济赔偿证明。
以上费用如有实际发生则按照上述要求提供，否则不予受理。
4、事故中涉及死亡提供以下资料
1）、急（门）诊病历或者病情诊断书
病情诊断书必须加盖就诊医院的诊断专用章；
2）、急（门）诊检查报告单原件或复印件
与本次伤情无关的检查费不予赔付；
3）、急（门）诊医疗费发票原件
必须出具县级以上医疗机构印有当地财政局统一监制的报销联；
4）、急（门）诊所用药物的处方或明细
与本次伤情无关的药费和国家医保规定的自费药品不予赔付；
5）、入院病程记录，手术记录复印件
需加盖病案专用章、医务科专用章；
6）、入院后的住院费用（明细）清单
与本次伤情无关的费用和国家医保规定的自费药品及其他自费项目不予赔付；
7）、检查报告单复印件；
8）、出院诊断证明原件
出院证、出院小结、出院病情诊断书等；
9）、住院医疗发票原件
必须出具县级以上医疗机构印有当地财政局统一监制的报销联；
10）、死者户籍证明复印件
需能够证明死者的户口性质，最标准为死者户籍所在地公安部门出具的标准版本的“户籍身份证明”，同时医院病历、发票、检查报告上伤者名字必须与死者身份证一致；
11）、误工费证明
需提供受害人死亡前的误工证明，有固定收入的必须提供因误工而实际减少的收入证明，如事故发生前三个月的收入证明、工资条或用工劳动合同，若收入超出缴纳个人所得税标准，需提供纳税证明或所从事行业的执业证书，无法提供上述证明的以当地上一年度同行业平均收入为标准；无固定收入的参照事发地的统计部门颁布的城市或农村人均收入标准；
12）、住院期间护理费证明
产生护理费用的，必须由所在医院提供陪护证明及护理时间、人数，并提供专业护理发票或者护理亲属的误工证明及工资收入证明（参照误工费证明标准）；
13）、交通费证明
因受害人就医或者转院所实际发生的费用，以正式票据为凭；有关凭据应当与就医地点、时间、人数、次数相符合（一般为公交车票，需要急救可以雇佣出租车，但标准以当地运管、物价部门制定的收费为准，次数为一次）；
14）、续医费证明
需提供医疗机构或者司法鉴定机构出具的符合病情的证明；
15）、死亡证明
当场死亡需提供法医尸检报告，经医院抢救的需提供医学死亡证明，公安机关的销户证明或火化证等；
16）、被抚养人证明
凡涉及被抚养人生活费的赔付，男60周岁女55周岁以下需提供被抚养人丧失劳动能力的证明（必须由县或县级以上劳动鉴定部门，民政部门出具），户口本复印件（需能够证明死者的户口性质），必须提供被扶养人户籍所在地派出所出具的“家庭成员关系证明”及被抚养人有效的身份证明，如受害人之外的抚养人不具备抚养能力，必须提供该扶养人所在地劳动能力鉴定机构出具的相关证明；
17）、事故处理人员误工证明
参加事故处理人员的误工费，原则上最高不超过3人7天；有收入的请提供收入证明，无固定收入的参照事发地的统计部门颁布的城市或农村人均收入标准，同时提供处理人员身份证明；
18）、精神损害赔偿证明
必须是由法院调解或判决的，并提供相应的判决书或调解书；
19）、交警队出具的事故责任认定书，以及事故损害赔偿调解书或法院民事调解书（判决书）、仲裁机构出具的调解书；
20）、由交警队或受害人本人提供的加盖有交警队事故处理专用章和受害人（或受益人）签章的经济赔偿证明。
以上费用如有实际发生则按照上述要求提供，否则不予受理。
（二）、事故中伤者在门诊，住院期间的医疗费限公费医疗范围，其标准严格参照当地《国家基本医疗保险诊疗项目和医疗设施管理办法》的规定执行。
1、甲类药100%赔付，乙类、丙类药物根据事故发生地的医保政策为准，其他自费药及外购药不予赔付，超出医保标准的诊疗项目及材料费不予赔付，其中植入型材料和残疾辅助用具均采用国产普及型，进口类材料根据事故发生地的医保政策为准；
2、与本次事故伤情无关的一切医疗费用保险公司均不予赔偿(如：治疗原有疾病、“搭车开药”、小伤大养、以伤养病，主管医生明确诊断“痊愈”后出现的任何治疗)；
3、无诊断价值的检查，非正常反复过大剂量治疗的费用不予赔付；
4、违反国家医疗管理规定的诊断和休假证明，违反国家司法鉴定管理规定的鉴定结论不予认可；
5、续医费医院出具证明并取得保险人同意方可赔付；
6、属于保险除外责任的其他费用不予赔付；
（三）、由于事故造成的人员伤残、死亡我司在赔偿时所执行的赔偿项目和标准：
1、《XX保险公司财产保险股份有限公司机动车保险条款》；
2、《机动车辆道路交通事故强制责任保险条款》；
3、《中华人民共和国保险法》；
4、《中华人民共和国道路交通安全法》及其《实施条例》；
5、《道路交通事故处理程序规定》（公安部令第70号）；
6、《最高人民法院关于审理人身损害赔偿案件适用法律若干问题的解释》法释[2003]20号；
7、《交通事故受伤人员伤残评定》（GB18667—2002）；
8、《人体损伤程度鉴定标准》；
9、《人身伤害受伤人员误工损失日评定准则》；
10、伤者就诊所在省份《职工基本医疗保险用药名录》；
11、《国家基本医疗保险诊疗项目范围》；
12、《中华人民共和国婚姻法》；
13、《中华人民共和国继承法》；
14、《道路交通事故受伤人员临床诊疗指南》；
15、《关于劳动能力鉴定有关问题的通知》；
16、《职工外伤、职业中毒医疗终结鉴定标准》；
17、《职工工伤与职业病致残程度鉴定标准》（GB/T16180—1996）；
18、《中华人民共和国民法通则》；
19、《中华人民共和国合同法》；
20、《中华人民共和国民事诉讼法》；
21、最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》若干问题的意见；
22、相关的其它法律法规。
（四）、被保险人所提供索赔资料不能达到以上要求时，可以不予接收。
（五）、被保险人不能按要求提供资料又急于索赔时可劝其放弃不能按要求提供资料部分的索赔，从而加快理赔速度。
第四章时效管理
一、非案件时效管理要求
1、每年1月底前向上级领导递交个人人伤上一年度工作总结和当年年度工作计划及管理办法；
2、每年6月前向上级领导递交当地人身损害相关资料及赔付标准；
3、每月向上级领导上报个人人伤调查台帐及相关意见和建议；
4、每月向上级领导上报当地公安交警部门、伤残评定机构、司法机构、医院及相关行业部门的沟通协作情况。
二、案件时效管理要求
1、接到改派后15分钟内同保户取得联系，确定伤者伤情及前期处理方式，并履行告知义务，请被保险人在人伤告知书回执栏中签字确认告知内容；
2、对超5000元案件，在调查完成24小时时限内上报分公司，提交现场调查或复勘调查派工报告，说明调查情况以及存在问题；
3、必须在调查完成24小时时限内完成调查信息系统录入（包括文字信息以及附加文档信息）并提出处理意见；
4、必须在调查完成24小时时限内报告预估损失金额，并在7天内对不正确的预估损失金额进行修改；
5、对伤者在生命体征尚不稳定情况下的抢救、治疗24小时不间断全程跟踪，并及时录入跟踪信息；
6、受理被保险人提出的预付或垫付要求后2小时内上报上级领导审批；
7、必须在每次调查结束后当天上交未决赔案档案到未决管理岗；
8、在调查中得知伤者或客户需要进行相关司法鉴定和交通事故调解时，直接参与司法鉴定与事故调解，并将司法鉴定与事故调解需求8小时内汇报至上级领导，获取相关建议和意见；
9、在调查中获悉客户存在诉讼意图后，当时进行登记，并在8小时内通知法务岗及上级领导获得诉讼指导意见；
10、对索赔材料完整的人伤案件，没有问题的，在完整索赔资料递交24小时内进行的定损，并提交人伤核损，定损相关规范详见《车险人伤定、核损岗操作手册》；
11、索赔资料完整的人伤案件，发现可能存在问题，需要进一步核实或处理的，需要在完整索赔资料递交的24小时内，进入系统定损平台，详细说明目前索赔资料存在问题，及处理方案，暂存在人伤定损工作池中。在5日内完成该索赔资料问题的处理，进行合理定损，并提交人伤核损；
12、对于提交核损退回的人伤案件，必须在24小时内给予处理，如由于需要继续提交新的索赔手续和需要进一步调查的案件，需要在5日内完成该索赔资料问题的处理，进行合理定损，并提交人伤核损。
总公司具有对上述规定的最终解释权和最终决定权。
附件：
1、机动车辆保险人伤事故索赔告知书
2、人伤一次性赔偿协议书
3、车险人伤现场调查派工单
4、车险人伤复勘调查派工单
总公司客服中心
机动车辆保险人伤事故索赔告知书
尊敬的被保险人：
悉知您发生保险事故，我司对您表示慰问！为避免给您带来不必要的损失，使您在处理事故时明确保险索赔的有关要求，更好的保护自己的权益，减少不必要的费用支付，请您务必注意如下事项并提供如下材料（切记：须在交通事故结案时向对方收取）：
1、医疗费用按照将按照《机动车辆交通事故强制保险条例》、《机动车交通事故责任强制保险条款》的规定，依据《道路交通事故人员创伤诊疗指南》、《国家基本医疗保险标准》和《当地城镇职工社会医疗保险规定标准》给予赔偿；
2、在手术治疗中使用植入性材料，材料属国产普及适用型的按100%赔偿；材料为国产豪华型的，依据本地社保标准客户承担相应自付比例；若使用进口材料，客户自行承担材料费用；
3、治疗中各种自费和进口用药、超范围的检查、康复理疗项目将不给予赔偿；
4、自身疾病的治疗费用及保险除外责任的其他费用不予赔偿；
5、精神损失费、无医院证明的营养费、扩大医疗、超出伤情需要的医疗、误工、陪护等相应费用不予赔偿；
6、不符合城镇户籍标准按照城镇户籍给予赔付的伤残、死亡赔偿金等费用将予以重新核定；
7、被诉讼及需伤残鉴定案件，请及时通知我司协助您处理，避免您不必要的损失；
8、在治疗过程中要求转院的，及时通知我司并出具转院证明，我司同意方可转院治疗。
※人伤事故索赔资料(死亡、定残者有医院治疗的提供医院相关资料)：
敬请注意：1.伤者情况特殊无相关证明资料，依据具体案件具体处理。遇此情况请及时联系我公司处理事故人员；
2.若忽视上述材料的收集或未经本公司同意擅自支付的不合理费用，本公司将不予以重新核定；
3.为确保您能够获得更加全面、合理的保险赔偿，我公司在理赔过程中，可能需要您进一步提
供上述所列单证以外的其他证明材料。届时，我公司将及时通知您。感谢您对我们工作的理
解与支持；
4.本告知书索赔时务必一并上交本公司。
请您在有需要时拨打分公司咨询电话：被保险人签字：
尽职调查操作指引手册 1、概述 本工作指引作为尽职调查工作的参考性文件，需要根据不同公司的具体情况，并结合调查人员的工作经验进行分析使用。 本工作指引需配合尽职调查相关工作表格一起使用，包括会计科目分析底稿、关联交易及往来统计表、或有事项统计表以及土地房产统计表。 2、公司基本情况 2.1 设立与发展历程 设立的合法性 取得公司设立时的政府批准文件、营业执照、公司章程、合资协议、评估报告、审计报告、验资报告、工商登记文件等资料，核查其设立程序、工商注册登记的合法性、真实性。 历史沿革情况 查阅公司历年营业执照、公司章程、工商登记、工商年检等资料，了解其历史沿革情况。 股东出资情况 了解公司名义股东与实际股东是否一致。 关注自然人股东在公司的任职情况，以及其亲属在公司的投资、任职情况。 查阅股东出资时验资资料，调查股东的出资是否及时到位、出资方式是否合法，是否存在出资不实、虚假出资、抽逃资金等情况。
核查股东是否合法拥有出资资产的产权，资产权属是否存在纠纷或潜在纠纷，以及其出资资产的产权过户情况。对以实物、知识产权、土地使用权等非现金资产出资的，应查阅资产评估报告；对以高新技术成果出资入股的，应查阅相关管理部门出具的高新技术成果认定书。 主要股东情况 了解股东直接持股和间接持股的情况。 主要股东的主营业务、股权结构、生产经营等情况；主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议；主要股东所持公司股份的质押、冻结和其它限制权利的情况；控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的公司股份重大权属纠纷情况；主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或未来潜在变动情况。 调查主要股东是否存在影响公司正常经营管理、侵害公司及其他股东的利益、违反相关法律法规等情形。 重大股权变动情况 查阅与公司重大股权变动相关股东会、董事会、监事会（下称“三会”）有关文件以及政府批准文件、评估报告、审计报告、验资报告、股权转让协议、工商变更登记文件等，核查公司历次增资、减资、股东变动的合法、合规性。 核查公司股本总额、股东结构和实际控制人是否发生重大变动。重大重组情况 了解公司设立后发生过的合并、分立、收购或出售资产、资产置换、重大增资或减资、债务重组等重大重组事项。
春晖投行在线 主办券商尽职调查工作指引（试行） 第一章总则 第一条为指导主办券商做好对拟与退市公司进行股份置换公司（以下简称公司）的尽职调查工作，制定本指引。 第二条尽职调查是指主办券商遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，通过实地考察等方法，对拟进入代办股份转让系统的公司进行全面调查，以有充分理由确信推荐挂牌备案文件真实性的过程。 第三条主办券商应按照本指引的要求，认真履行尽职调查义务。除对本指引已列示的内容进行调查外，主办券商还应对推荐挂牌备案文件中涉及的、足以影响投资者决策的其他重大事项进行调查。 主办券商认为必要时，可附加本指引以外的其他方法对相关事项进行调查。 第二章基本要求 第四条主办券商应针对每一公司设立专门的项目小组，负责尽职调查等工作。 第五条项目小组由主办券商内部人员组成，至少为三人。 项目小组成员均需取得证券业从业人员执业证书，其中具有注册会计师资格的人士、律师资格的人士和行业分析师至少各一名。
上述行业分析师应具有公司所属行业相关专业知识,在最近十二个月内持续关注该行业，并在最近六个月内发表过行业研究报告。 最近三年内有违法、违规记录的，不得成为项目小组成员。 第六条主办券商应在项目小组中指定一名负责人。 负责人需具备三年以上投资银行业务经历，且具有主持境内外首次公开发行股票或者上市公司发行新股、可转换公司债券的主承销项目，或者参与推荐公司挂牌项目任意两个以上的经历。 第七条项目小组成员不得同时参与两个以上项目。 第八条项目小组成员应遵守有关保密制度，不得利用内幕信息直接或间接为主办券商、本人或他人谋取利益。 第九条尽职调查方法包括但不限于： （一）与公司管理层（包括董事、监事及高级管理人员，下同）交谈； （二）列席公司董事会、股东大会会议； （三）查阅公司营业执照、公司章程、重要会议记录、重要合同、账簿、凭证等； （四）实地察看或监盘重要实物资产（包括物业、厂房、设备和存货等）； （五）通过比较、重新计算等方法对数据资料进行分析，发现重点问题； （六）询问公司相关业务人员； （七）听取公司核心技术人员和技术顾问以及有关员工的意见；
技术尽职调查报告 尽职调查已经成为公司并购中的基本流程之一，那么技术尽职调查报告要怎么写呢？下面请看小编带来的技术尽职调查报告。欢迎大家阅读！ 技术尽职调查报告上海市汇盛律师事务所接受贵司委托，指派执业律师××、××对某有限公司（以下简称“W公司”）进行了尽职调查。 在与贵司的多轮磋商中，我们和贵司确定了本次尽职调查的工作范围，并以《委托合同书》的形式确定下来（详见附件一：尽职调查范围）。 根据本案的工作范围，本次尽职调查工作采用认真阅读W公司提供的文件（详见附件二：W提供文件目录），进行书面审查；与W公司相关负责人谈话、向工商行政管理局调取资料等方式，在提供本尽职调查报告的同时，我们得到的承诺为： 1、W公司提交给我们的文件上的所有签名、印鉴和公章都是真实的；提交给我们的所有文件的原件都是被认可的和完整的；并且所有的复印件与原件是一致的； 2、我们审查的文件中所有的事实陈述都是真实的、正确的； 3、接受我们谈话的相关负责人陈述的内容没有任何虚假和遗漏的，是客观、真实的；
4、W公司没有未披露的对外抵押、保证等担保行为； 5、同时，我们没有得到任何暗示表明以上承诺是不合法的。 基于以上的承诺和我们采集到的资料与信息，根据现行有效的法律、法规以及政策，根据W公司提供的文件，根据我们指派律师的工作经验，我们作出以下尽职调查报告内容： 一、W公司基本情况 1、基本信息（略） 2、W公司历次变更情况(略) （详情见附件三：W公司变更详细） 3、W公司实际控制人（略） 二、W公司隐名投资风险 外国人某某通过自然人投资于W公司的行为属于隐名投资行为。外国人某某为“隐名股东”，自然人、为“显名股东”。 1、法律及司法实践对于隐名投资的规定 根据法律及司法实践，一个隐名投资行为如想得到法律的认可，必需具备以下条件： （１）隐名股东必需实际出资。具体体现为，隐名股东有证据证明显名股东投资于公司的财产属于隐名股东所有；（２）公司半数以上其他股东明知。这里的以上包括半数；（３）隐名股东以实际股东身份行使权利且被公司认可。
尽职调查清单 一、企业基本情况调查 (一)公司基本法律文件 1.最新已通过年检的营业执照（副本）复印件； 2.公司现行有效的章程，以及设立至今，历次修订的并经工商登 记备案的章程； 3.公司设立以来，历次工商变更登记后的营业执照正本、副本复 印件； 4.公司及分公司、控股子公司经营资质的相关证明文件（没有请 省略）。 (二)公司设立的情况介绍 1.相关政府部门对设立公司的批准文件（含批准证书），政府批 准的公司协议（含补充部分）、合同。 2.改制重组协议（如有）；合资协议（如有） 3.资产评估报告 4.审计报告 5.验资报告 6.公司设立时的营业执照正本、副本复印件 7.公司设立时的章程 (三)公司演变情况介绍 1.公司注册资本、股东及股权结构、法人代表变更情况；
2.公司业务扩展和转变情况； 3.公司发展中主要历史事件和变动； 4.历史遗留问题和影响（请就各问题作出专项说明）； 5.公司发展过程中的合并、联合、重组事件及其原因和背景； 6.公司自成立以来的所有董事会成员和高管人员的变动。 (四)公司股权结构情况 1.各股东名称； 2.各股东持股比例、持有股份性质。 二、公司管理： (一)公司组织结构 1.公司现在建立的组织管理结构； 2.公司章程； 3.公司董事会的构成，董事。高级管理人员和监事会成员在外兼 职情况； 4.公司股东结构，主要股东情况介绍，包括背景情况、股权比例、 主要业务、注册资本、资产状况、盈利状况、经营范围和法定 代表人等； 5.公司和上述主要股东业务往来情况（如原材料供应、合作研究 开发产品、专利技术和知识产权共同使用、销售代理等）、资 金往来情况，有无关联交易合同规范上述业务和资金往来及交 易； 6.公司主要股东对公司业务发展有哪些支持，包括资金，市场开 拓，研究开发、技术投入等； 7.公司附属公司（厂）的有关资料、包括名称、业务、资产状况、
并购中的尽职调查律师操作指引（讨论稿） （一）引言 （1）为充分发挥律师在企业并购中从法律上发现风险、判断风险、评估风险的独特作用，引导律师高效、高质地完成企业并购的尽职调查，依据《中华人民共和国律师法》、《律师职业道德和执业纪律规范》和相关法律、法规、规范性文件的规定及律师行业公认的律师执业准则、惯例制定本指引。 （2）本指引是为了规范律师事务所和律师从事企业并购之尽职调查法律业务的执业行为，保证尽职调查的质量、效率，并明确执业责任。 （二）基本规范 （1）律师应当严格遵守法律、法规及规范性文件的规定，遵守律师执业道德和执业规范，诚实守信、勤免尽职、审慎严谨。 （2）律师应严守所知悉的委托人、目标企业及执业中所知悉的其他相关方的商业秘密，并不得利用所知悉的商业秘密为律师本人、律师事务所及其他人谋取利益。 （3）律师从事企业并购的尽职调查法律业务应当具备相应服务的专业能力，包括必备的法律专业素质及企业并购运作、财务会计、企业管理、劳动人事等方面的基础知识。 （4）律师从事企业并购的尽职调查法律业务应当在委托人授权范围内依照本指引的要求，不受其他单位或个人的影响和干预，独立工作，维护委托人的合法权益。 （5）律师事务所接受委托后应指派具备要求的律师承办，实习律师（含助理律师或律师助理或其他辅助人员）不得独立承办，但可协助律师完成相关的工作。 （6）律师从事尽职调查法律业务，不得有下列行为： ①严禁建议或协助委托人或目标企业从事违法活动或实施虚构事实的行为，只能对委托人要求解决的法律问题进行法律分析和评估，并提出合法的解决方案。 ②严禁亲自及协助或诱导委托人弄虚作假，伪造、变造文件、资料、证明等。 ③严禁向委托人及监管、审批机构等提供律师经合理谨慎判断怀疑是伪造或虚假的文件、资料、证明等。 （7）对于委托人要求提供违反法律、法规、规范性文件及律师职业道德和执业纪律的服务，律师事务所及律师应当拒绝并向委托人说明情况。 （8）律师事务所和承办律师应如实、准确、完整地向委托人披露尽职调查所获得的信息，并做出适当的法律分析与评估，不得故意隐瞒、遗漏主要信息或做虚假陈述。 （9）律师应当与注册会计师、资产评估师等密切配合，通过专业分工协作和充分的业务沟通，共同保障受托法律业务的顺利进行。 （10）律师事务所应当建立健全项目管理制度，调查所取得的文件、资料、证明的分类归档及查阅制度，尽职调查报告、法律意见书等法律文件制作的内部审核制度，以及内部质量保障制度。 （11）律师应当及时、准确、真实、完整地就工作过程中形成的工作记录，在工作中获取的相关文件，会议纪要、谈话等资料制作工作底稿。 （12）律师应当对承办尽职调查业务过程中重要的往来电子邮件和电子版式的法律文件进行书面备份。 （13）如涉及其他司法管辖区域的尽职调查及法律分析与评估等法律事务，律师事务所和承办律师可以建议委托人聘请在该司法管辖区域具备相应资格，且在特定的业务领域具有
创业板保荐项目尽职调查问核程序指引 （2011年7月1日） 为了督促和提醒保荐机构及保荐代表人做好首次公开发行股票并在创业板上市项目的尽职调查工作，增强责任意识，提高保荐工作质量，现将尽职调查问核程序有关事项规定如下： 一、保荐机构所保荐项目的见面会召开当天，审核一处和二处审核员共同约请该项目的签名保荐代表人与保荐机构的保荐业务负责人或保荐业务部门负责人，询问该项目的尽职调查工作情况，要求当场填写《创业板保荐项目尽职调查问核表》（以下简称“《问核表》”，附件一），并提醒其未尽到勤勉尽责的法律后果。问核中存在不能当面回答或存在瑕疵，应当纳入补充反馈意见进行整改。 二、审核员审核过程中可以结合发行人所处行业状况、业务和技术、历史沿革、公司治理和内控、财务状况、募投项目、信息披露等具体情况，有针对性地提出本项目需重点核查事项和其他事项，要求保荐代表人补充填写《问核表》。审核员补充提出的事项应该明确具体，并在《问核表》中列明需核查的范围或方式。 三、保荐项目的两名签名保荐代表人填写《问核表》的同时按规定的内容当面誊写该表所附承诺事项，并签名确认。 四、保荐机构的保荐业务负责人或保荐业务部门负责人应当参加问核程序，并签名确认。 五、《问核表》有审核一处、二处审核员暂时保管，在该项目封卷时将原件纳入存档。 六、审核员应对问核情况及问核中发现问题的整改情况进行评价，填写《创业板保荐项目尽职调查问核情况评价表》（附件二）并转发审委工作处。评价结果将作为创业板发行监管部对保荐机构和保荐代表人考核和评价的依据之一。
附件一： 创业板保荐项目尽职调查问核表 填写说明： 1、保荐机构应当根据《证券发行上市保荐业务管理办法》和《保荐人尽职调查工作准则》等有关规定对核查事项进行独立核查，保荐机构可以采取走访、访谈、查阅有关资料等专业审慎的方式进行核查。如果独立走访存在困难的，可以在发行人或其他机构的配合下进行核查，但保荐机构应当独立判断并按照专业审慎的原则出具有关意见，而不是简单依赖所引用或间接取得的资料，核查过程的资料应纳入尽职调查工作底稿。 2、现场走访是保荐机构尽职调查的一种基本方式，保荐机构可以在进行走访核查的同时，采取当事人承诺或声明、请有权机构出具确认文件或取得证明文件、进行互联网搜索、查阅发行人原始凭证(电子卡)、咨询专家意见、查询央行企业征信系统等核查方式，采取这些方式应当以审慎、恰当、有效为原则。 3、表中所列核查事项对发行人不适用的，可备注加以说明。初次问核存在不能当面回答的，应当如实说明并通过必要的补充程序或整改再次确认。
财务尽职调查指引 一、组织结构 公司之集团组织结构图（包括该公司的投资者、投资者的母公司、公司的子公司等）并列出该些公司的法定名称 公司内部管理组织结构，包括各部门名称、地点、主要活动、员工人数及报告结构等 二、会计主体概况 财务组织 薪酬、税费及会计政策 会计报表（损益表、资产负债表、现金流量表） 表外项目 （1）会计主体基本情况 取得营业执照、验资报告、章程、组织架构图 了解会计主体全称、成立时间、注册资本、股东、投入资本的形式、性质、主营业务等, 图表的方式描述企业目前股东名称、股权比例、股本金额；请用图表的方式描述企业目前内部组织机构的设置现状和各部门人数； 了解目标企业历史沿革 对会计主体的详细了解应包括目标企业本部以及所有具控制权的公司，并对关联方作适当了解 对目标企业的组织、分工及管理制度进行了解，对内部控制初步评价, 请提供企业内部管理制度情况的描述，包括：所执行主要管理制度的目录，以及这些制度在企业管理中的执行情况。 （2）财务组织 财务组织结构（含具控制力的公司） 财务管理模式（子公司财务负责人的任免、奖惩、子公司财务报告体制）财务人员结构（年龄、职称、学历） 会计电算化程度、企业管理系统的应用情况 （3）薪酬政策 薪资的计算方法，特别关注变动工资的计算依据和方法； 缴纳“四金”的政策及情况； 福利政策。 （4）会计政策 目标企业现行会计政策； 近3年会计政策的重大变化； 与我们的差异，以及可能造成的影响（量化）； 现行会计报表的合并原则及范围； 接受外部审计的的政策，及近3年会计师事务所名单；
近3年审计报告的披露。 （5）税费政策 现行税费种类、税费率、计算基数、收缴部门； 税收优惠政策；提供与中国税务机关的通讯文件及所有企业税、增值税、营 业税、个人所得税、房产税及其他税项之税率，以及相应缴纳税款的凭证税收减免/负担；所有税务优惠及政府批准的其他有关批文。 关联交易的税收政策； 集团公司中管理费、资金占用费的税收政策； 税收汇算清缴情况； 并购后税费政策的变化情况。 三、损益表（一） 销售收入及成本 近3~10年销售收入、销售量、单位售价、单位成本、毛利率的变化趋势, 各 产品系列销售及毛利, 包括数量及金额，以及公司各类产品或服务的定价政策近3~10年产品结构变化趋势，销售结构及主要产品系列介绍。销售分区域(出口与国内), 包括数量及金额 企业大客户的变化及销售收入集中度, 按主要客户或客户群分类的销售分析, 包括数量及金额 关联交易与非关联交易的区别及对利润的影响, 与母公司、附属公司、联营 公司或其他有关联人士收入及采购之金额及明细（包括名称、交易性质及金额）成本结构、发现关键成本因素，并就其对成本变化的影响作分析; 对销售成本/生产成本按照材料、人工和制造费用等项目进行的分析; 对主要采购项目的成本分析, 包括原材料、水电费、租赁、服务等; 制造费用明细。 对以上各因素的重大变化寻找合理的解释 四、损益表（二） 期间费用 近5~10年费用总额、费用水平趋势，并分析了解原因 企业主要费用，如人工成本、折旧等的变化 其他业务利润 了解是否存在稳定的其他业务收入来源，以及近3~5年数据 投资收益 近年对外投资情况，及各项投资的报酬率 营业外收支 有无异常情况 五、损益表（三） 对未来损益影响因素的研判 销售收入 销售成本 期间费用 其他业务利润 税收 六、资产负债表（一） 货币资金
尽职调查清单 （生产经营部分） 说明 1.本清单中所称之“公司”系指公司。 2.在回复本调查清单时，请贵公司尽可能收集并提供书面文件，并 在回复文件上加盖公章。请将所准备的文件按照本清单的顺序排列妥当并按本清单的序号制作相应的文件清单目录以便查找和核对；对不适用的问题请注明“不适用”；对无资料的项目，请注明“无资料”。 3.在回复本调查清单时，针对不同调查内容提供的文件如为同一份 文件，为避免重复提供，请注明相关题号。 4. 除特别说明外，请提供截止2012年3月31日的相关文件资料。 5. 除非特别指明，“近三年”指2011年、2010年、2009年（截至 20 年12月31日）。 6. 需要特别说明的是，本清单所列的文件系根据一般惯例的要求而 初步确定的内容，随着工作进展情况，需要的文件内容可能会有所增加或调整，我们将有可能贵公司提出下一步的补充文件清单，请公司予以支持、理解为盼。 7. 如有本调查清单未涉及的其他情况及文件，而公司认为该等情况 及文件有必要提供，请及时与上海航天电源联系并提供有关说明及文件。
一、企业基本情况调查 (一)公司基本法律文件 1.最新已通过年检的营业执照（副本）复印件； 2.公司现行有效的章程，以及设立至今，历次修订的并经工商登 记备案的章程； 3.公司设立以来，历次工商变更登记后的营业执照正本、副本复 印件； 4.公司及分公司、控股子公司经营资质的相关证明文件（没有请 省略）。 (二)公司设立的情况介绍 1.相关政府部门对设立公司的批准文件（含批准证书），政府批 准的公司协议（含补充部分）、合同。 2.改制重组协议（如有）；合资协议（如有） 3.资产评估报告 4.审计报告 5.验资报告 6.公司设立时的营业执照正本、副本复印件 7.公司设立时的章程 (三)公司演变情况介绍 1.公司注册资本、股东及股权结构、法人代表变更情况； 2.公司业务扩展和转变情况； 3.公司发展中主要历史事件和变动； 4.历史遗留问题和影响（请就各问题作出专项说明）； 5.公司发展过程中的合并、联合、重组事件及其原因和背景；
私募基金投资尽职调查工作指引 要点 私募基金内部进行尽职调查工作的指引，包括尽职调查工作基本要求和方法、尽职调查主要内容、档案管理、尽职调查监督。附有尽职调查报告格式。 尽职调查工作指引 第一章总则 第一条本指引所称的尽职调查是指公司投资团队的业务人员遵循勤勉尽责、诚 信、客观、公正的原则，通过实地考察等方法，对项目进行全面调查，取得相关 各方的资料，据此形成项目投资可行性报告的过程。其目的是掌握项目的第一手 材料，确保提交公司风控部和投资决策相关委员会审批的材料真实、简洁、明 晰，为其决策奠定良好的基础，以有效地防范和控制风险。 第二章尽职调查工作基本要求和方法 第二条各业务投资团队负责尽职调查工作。每一个项目至少包括一名投资团队 负责人以上人员作为项目的第一责任人，并实行项目AB角色双人参与制。 第三条尽职调查工作手段包括但不限于现场核查、法律文件审查、财务凭证审 验、函证、人员询问笔录以及独立聘请会计师、律师和评估师等。具体形式可 为： 3.1与公司管理层（包括董事、监事及高级管理人员，下同）或股东及实际控制人交谈； 3.2查阅、收集公司营业执照、公司章程、重要会议记录、重要合同、账簿、凭证等； 3.3实地察看重要实物资产（包括物业、厂房、设备和存货等）； 3.4通过比较、重新计算等方法对数据资料进行分析，发现重点问题； 3.5询问公司相关业务人员； 3.6与注册会计师、律师密切合作，听取专业人士的意见； 3.7向包括公司客户、供应商、债权人、行业主管部门、同行业公司等在内的第三 方就有关问题进行查询（如面谈、发函询证等）。 第四条尽职调查的对象包括但不限于用款方及其股东（或实际控制人）、保证人、资金运用项目及
直接投资项目尽职调查工作指引 第一章总则 第一条为规范直接投资项目经理对目标公司进行直接投资的尽职调查工作，制定本指引。第二条尽职调查是指投资经理遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，通过实地考察等方法，对拟投资公司进行全面调查，以有充分理由确信目标公司经营真实性的过程。 第三条投资经理应按照本指引的要求，认真履行尽职调查义务。除对本指引已列示的内容进行调查外，项目经理还应对足以影响公司管理层决策的其他重大事项进行调查。 第二章基本要求 第四条项目经理负责对目标公司进行尽职调查工作。可以视情况需要组成项目小组。 第五条项目小组成员应遵守有关保密制度,不得利用内幕信息直接或间接为项目经理、本人或他人谋取利益。 第六条尽职调查方法包括但不限于: (一)与公司管理层(包括董事、监事及高级管理人员，下同)交谈； (二)列席公司董事会、股东大会会议； (三)查阅公司营业执照、公司章程、重要会议记录、重要合同、账簿、凭证等； (四)实地察看或监盘重要实物资产(包括物业、厂房、设备和存货等)； (五)通过比较、重新计算等方法对数据资料进行分析,发现重点问题； (六)询问公司相关业务人员； (七)听取公司核心技术人员和技术顾问以及有关员工的意见； (八)与注册会计师、律师密切合作,听取专业人士的意见； (九)向包括公司客户、供应商、债权人、行业主管部门、行业协会、工商部门、税 务部门、同行业公司等在内的第三方就有关问题进行广泛查询(如面谈、发函询证等)；
(十)取得公司管理层出具的、表明其提交的申请挂牌文件内容属实且无重大遗漏的声明书等。 第七条项目小组的尽职调查可以在注册会计师、律师等外部专业人士意见的基础上进行。项目小组应对专业人士的意见进行合理质疑，比照本指引所列的调查内容和方法，判断专业人士发表的意见所基于的工作是否充分。项目小组在引用专业人士的意见时，应对所引用的意见负责。 对于认为专业人士发表的意见所基于的工作不够充分的、或对专业人士意见有疑义的，项目小组应进行调查。 项目小组应根据公司所属行业及公司特点，对相关风险点进行重点调查。 第八条尽职调查时，项目小组成员应对尽职调查内容逐项分工，明确职责。项目小组负责人对尽职调查工作负全面责任。 第九条项目经理应建立尽职调查工作底稿制度。 工作底稿应当真实、准确、完整地反映所实施的尽职调查工作。工作底稿应当内容完整、格式规范、记录清晰、结论明确，其内容至少应包括公司名称、调查事项的时点或期间、计划安排、调查人员、调查日期、调查地点、调查过程、调查内容、方法和结论、其他应说明的事项。 工作底稿还应包括从公司或第三方取得并经确认的相关资料，除注明资料来源外，调查人员还应实施必要的调查程序，形成相应的调查记录和必要的签字。 作底稿应有索引编号。相关工作底稿之间,应保持清晰的勾稽关系。相互引用时,应交叉注明索引编号。工作底稿的纸制与电子文档保存期不少于十年。 第十条项目小组应在尽职调查工作完成后，出具尽职调查报告。 第三章尽职调查主要内容和方法 第一节公司可持续经营能力调查 第十一条调查公司所属行业是否属于国家政策限制发展的范围。
尽职调查清单完整 版
项目尽职调查清单 一、企业基本情况 1、请详细说明（并图示）公司的股权结构（溯至终极股东）。 2、企业工商登记信息单（复印件）。 3、企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证（国、地税）（复印件）。 4、公司章程（复印件）。 5、贷款证（复印件）。 6、房产证、土地证（复印件）。 7、公司成立、改制批文及所发展项目的政府有关部门的批文、合同等（复印件）。 8、公司法定代表人身份证（复印件）。 9、股东背景、法人代表及详细介绍、总经理及详细介绍（包括姓名、性别、年龄、民族、籍贯、常住地区、学历/学位、毕业院校、政治面貌、行业从业年限、主要经历（工作/学习单位、任职、起止年月）和经营业绩、联系电话）。 10、公司自成立以来主营业务、股权结构、注册资本等公司基本情况的变动情况及这些变动的原因；历次变动的股东会/董事会决议、增资/股权转让协议、验资报告、工商变更登记通知单。 11、公司现有规模和职工人数、劳动合同签约率、社保参保率。 12、关联企业（包括控股企业、参股企业、公司股东及其近亲属投资的其它企业）的名称、注册资本、成立时间、股权结构、主营业务及主要产品与服
务。 该等关联企业与公司是否存在关联交易（有关供、产、销、服务、管理、资金融通等）、同业竞争等情况。 13、公司当前享受的优惠政策（资金、税收、进出口、土地使用权等）。 二、产品与服务 1、公司产品/服务简介（功能、应用对象）。 2、公司产品/服务目录及不同产品当前所处的阶段（基础研究及试验/中试/批量生产）。 3、产品/服务的性能水平、新颖性、先进性和独特性（如拥有的专门技术、版权、配方、品牌、销售网络、许可证、专营权、特许权经营等）。 4、详细列明产品/服务执行的标准。 5、公司现有的和正在申请的知识产权（专利、商标、版权等，附复印件）。 6、是否已签署了有关专利权及其它知识产权转让或授权许可的协议等（是否授权其它企业使用本公司专利或经授权可使用其它公司专利） 7、企业各类产品/服务发展规划 三、企业技术与研发 1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其它说明。 2、专利/专有技术名称、主要技术指标及技术先进性、其它说明。 3、公司参与制订产品或技术的行业标准和质量检测标准情况。
尽职调查工作指引
目录 1概述 (3) 2 公司基本情况 (3) 2.1 设立与发展历程3 2.2 组织结构、公司治理及内部控制4 2.3 同业竞争与关联交易6 2.4 业务发展目标7 2.5 高管人员调查7 2.6 风险因素及其他重要事项8 3 业务与技术情况 (9) 3.1 行业及竞争概况9 3.2 采购情况10 3.3 生产情况11 3.4 销售情况12 3.5 技术及研发情况13 4 财务情况 (14) 4.1 财务报告及相关财务资料14 4.2 会计政策与会计估计14 4.3 财务比率分析14 4.4 与损益有关的项目15 4.5 与资产状况有关的项目16 4.6 现金流量19 4.7 纳税情况19
1概述 本工作指引作为尽职调查工作的参考性文件，需要根据不同公司的具体情况，并结合调查人员的工作经验进行分析使用。 本工作指引需配合尽职调查相关工作表格一起使用，包括会计科目分析底稿、关联交易及往来统计表、或有事项统计表以及土地房产统计表。 2 公司基本情况 2.1 设立与发展历程 设立的合法性 取得公司设立时的政府批准文件、营业执照、公司章程、合资协议、评估报告、审计报告、验资报告、工商登记文件等资料，核查其设立程序、工商注册登记的合法性、真实性。 历史沿革情况 查阅公司历年营业执照、公司章程、工商登记、工商年检等资料，了解其历史沿革情况。 股东出资情况 了解公司名义股东与实际股东是否一致。 关注自然人股东在公司的任职情况，以及其亲属在公司的投资、任职情况。 查阅股东出资时验资资料，调查股东的出资是否及时到位、出资方式是否合法，是否存在出资不实、虚假出资、抽逃资金等情况。 核查股东是否合法拥有出资资产的产权，资产权属是否存在纠纷或潜在纠纷，以及其出资资产的产权过户情况。对以实物、知识产权、土地使用权等非现金资产出资的，应查阅资产评估报告；对以高新技术成果出资入股的，应查阅相关管理部门出具的高新技术成果认定书。 主要股东情况 了解股东直接持股和间接持股的情况。 主要股东的主营业务、股权结构、生产经营等情况；主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议；主要股东所持公司股份的质押、冻结和其它限制权利的情况；控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的公司股份重大权属纠纷情况；主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或未来潜在变动情况。 调查主要股东是否存在影响公司正常经营管理、侵害公司及其他股东的利益、违反相关法律法规等情形。
股权投资业务尽职调查 工作指引 Document number：PBGCG-0857-BTDO-0089-PTT1998
******投资管理有限公司 股权投资业务尽职调查工作指引 （2016年4月制定） 第一章总则 第一条根据中国证券业协会颁布的《证券公司直接投资业务规范》、****资本投资有限公司制定的《直接投资业务基本管理制度》的相关规定，为了规范和指导******投资管理有限公司及******投资基金（有限合伙）（以下简称“管理公司”、“****基金”）开展股权投资业务的尽职调查工作，提高尽职调查工作质量，制定本指引。 第二条尽职调查是指投资业务人员遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，通过实地考察、访谈、查阅资料等方法，对目标被投资企业进行调查，以有充分理由确信目标被投资企业符合管理公司及****基金的投资标准的过程。 第三条本指引是对投资业务人员尽职调查工作的一般要求。投资业务人员应按照本指引的要求，认真履行尽职调查义务。除对本指引已列示的内容进行调查外，投资业务人员还应对目标被投资企业进行多方面的考察，对于涉及到足以影响投资决策委员会决策的其他重大事项应进行详尽调查。 第二章基本要求 第四条项目小组应严格按照本指引的相关规定，勤勉尽责完成目标被投资企业的尽职调查工作，并根据尽职调查情况，详实撰写尽职调查工作报告，充分披露目标被投资企业各项风险。如出现无
法完全根据本指引的规定完成尽职调查的情况，项目小组应在尽职调查报告中说明理由。 第五条项目小组负责人应对目标被投资企业的尽职调查工作全面负责，对项目成员合理分工，逐项完成尽职调查相关内容。 第六条项目小组应编制项目工作底稿；工作底稿应真实、准确、完整地反映所实施的尽职调查工作。 第七条项目尽职调查过程中，项目小组应根据公司所属行业及公司特点，对相关风险进行重点调查。如果需要可根据具体情况聘请注册会计师、律师等外部专业人士协助完成尽调工作。项目小组应对注册会计师、律师等外部专业人士的意见进行合理质疑。项目小组在引用该等专业人士的意见时，应对所引用的意见负责。 第一节公司持续经营能力调查 第八条调查公司主营业务及经营模式。 （一）通过访谈公司管理层、查阅经审计的财务报告、访谈公司聘请的会计师、分析公司财务报表等方法，评价公司主营业务发展状况。 （二）通过公司管理层访谈，结合公司行业属性和公司规模等情况，了解公司的经营模式（包括但不限于盈利模式、采购生产销售模式、市场竞争地位等），分析判断公司经营的主要风险及对未来的影响；对已经或即将发生经营模式转变的，应予以重点核查。 第九条调查公司的业务发展目标。 （一）通过查阅相关文件，了解公司过去几年的业务发展状况。
并购业务尽职调查指引 目录 一、尽职调查所要达到全然目标 (4) 二、尽职调查的范围及需了解的内容 (4) （一）尽职调查差不多内容 (4) （二）反映并购双方行业情况的内容 (6) 1．目的 (6) 2．需要注意的问题 (6) 3．资料搜索指南 (6) （三）反映并购双方业务进展情况的内容 (7) 1．目的 (7) 2．需要注意的问题 (7) 3．资料搜索指南 (8) （四）反映并购双方财务信息情况的内容 (8) 1．目的 (8) 2．需要注意的问题 (9) 3．资料搜索指南 (10) （五）反映并购双方法律和监管环境情况的内容 (11)
1．目的 (11) 2．需要注意的问题 (11) 3．资料检索指南 (12) （六）反映并购双方人情况况的内容 (13) 1．目的 (13) 2．需要注意的问题 (13) 3．资料搜索指南 (13) （七）反映并购交易事项的专门内容 (14) 1．目的 (14) 2．需要注意的问题 (14) 3．资料搜索指南 (15) （八）反映公司环保情况的专门内容 (15) 1．目的 (15) 2．需要注意的问题 (15) 3．资料搜索指南 (16) 三、尽职调查清单 (16) （一）差不多情况 (16) （二）财务信息 (19) （三）经营协议 (20)
（四）人事治理 (21) （五）行政规章与环保 (22) （六）法律事项 (22) （七）并购交易事项 (23) （八）其他重要信息 (23) 附件：并购业务的一般流程 (25)
一、尽职调查所要达到全然目标 1．弄清晰兼并或操纵目标公司对收购方的股东来讲是否具有长期的利益； 2．了解目标公司价值如何； 3．推断收购方是否有能力进行此次收购。 二、尽职调查的范围及需了解的内容 （一）尽职调查差不多内容 1．深入了解并购双方的合法性、合法名称，公司能够合法存续的期间。通过阅读公司章程和公司的会议记录了解是否有与国家或当地的相关法律法规相抵触的内容，是否包含限制公司经营活动的条款。即首先确认公司是否是一个合法的法人组织，公司的章程是否合法，公司的业务范围有多大，以确定预备收购的是一家能够合法正常经营什么业务的公司及并购双方的大致业务对接性。 2．了解并购双方拥有和发行各种股份（一般股、优先股或可转债等）的全部历史和现状。即深入了解并购双方股权结构的演化情况，以清晰地把握公司股份发行、转让、注销及交易的全过程，清晰地了解公司在发行股票的过程中是否符合相关的法律法规，
尽职调查– AA公司访谈安排
尽职调查主要内容 一、基本情况、法务情况： 1. 基本情况调查。基本情况调查包括：改制与设立情况、历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。 2. 高管人员调查。高管人员调查包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。 3. 组织结构与内部控制调查。组织结构与内部控制调查包括：公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。 4. 同业竞争与关联交易调查。同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。 二、财务情况： 5. 财务与会计调查。财务与会计调查包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。 6. 募集资金运用调查。募集资金运用调查包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。 三、业务情况: 7. 业务与技术调查。业务与技术调查包括：行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发情况。 8. 业务发展目标调查。业务发展目标调查包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。 四、其他事项: 9. 风险因素及其他重要事项调查。风险因素及其他重要事项调查包括：风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。
……………………………………………………………最新资料推荐………………………………………………… 尽职调查问题清单 在投资之前，有很多方面需要调查，每一个方面都像一块石板，你需要翻开每块石板来 看看石头下面到底有没有蛇。如果你没有翻开 每块石板，你就有可能漏过一条隐藏在石板下 的蛇，而它不知道什么时候就会跳出来咬你一 口，在你进行调查时你永远不知道哪块石板下 藏着那条致命的毒蛇。导致失败的原因有可能 是你的产品，也有可能是你的财务状况。所以， 进行调查时永远不要放过任何一块石板。
……………………………………………………………最新资料推荐………………………………………………… 目录 目录- 2 - 一、管理方面- 5 - 1．首席执行官(CEO)- 5 - 2．管理团队中的二号和三号人物- 7 - 3．管理团队- 7 - 4．组织结构和决策- 8 - 5．管理特性方面的相关问题- 9 - 6．公司所有权- 10 - ★你需要收集的一些基本信息- 11 - 1．管理档案文件- 11 - 2．管理报告- 11 - 3．优劣势分析- 11 - 4．总结分析- 12 - 二、人员方面- 13 - 1．公司组织- 13 - 2．员工报酬- 13 - 3．养老金计划- 13 - 4．收益分享方案- 13 - 5．奖金方案- 14 - 6．其他员工收益- 14 - 7．特殊报酬安排- 14 - 8．薪水记录- 14 - 9．员工手册- 14 - 10．协会- 14 - 11．生产中断- 14 - 12．培训计划- 15 - 13．态度和士气- 15 - 14．档案保存- 15 - 15．报告- 15 - 16．雇佣程序- 15 - 17．激励- 16 - 18．员工诉讼- 16 - 19．监管机构- 16 - 20．咨询顾问- 16 - 21．其他重要部门- 16 - ★基本信息- 17 - 1．文档- 17 - 2．员工报告- 17 - 3．比例分析- 17 - 4．主要的优势和劣势- 18 - 5．总结分析- 18 - 三、市场营销方面- 19 - ★营销人员- 19 - 1．市场营销人员- 19 - 2．人事和组织- 19 - 3．市场营销人员的档案文件- 20 - ★产品- 21 - 1．产品描述和产品特征- 21 - 2．产品定价- 21 - 3．产品周期和可靠性- 22 - 4．产品质量保证- 22 - 5．产品发展- 22 - 6．促销- 23 - 7．产品包装- 23 - 8．产品相关的文件档案- 23 - ★客户描述- 24 - 1．客户分析- 24 - 2．客户投诉- 25 - 3．客户赊账- 25 - 4．文件档案- 25 - ★客户服务- 26 - ★竞争分析- 27 - 1．竞争- 27 - 2．文件档案- 27 - ★产业分析- 28 - 1．产业结构- 28 - 2．市场容量和状态- 28 - 3．产业增长- 29 - 4．竞争- 30 - 5．产业的消费者- 30 - 6．产业的供应商- 30 - 7．产业的劳动力- 30 - 8．政府对该行业的监管- 31 - 9．专利、商标、版权及其他知识 产权- 31 - 10．周期性作用因素- 31 - 11．产业协会和商业期刊- 31 - 12．关于产业的文件和档案- 31 - ★市场营销策略- 32 - 1．一般策略- 32 - 2．销售计划- 33 - 3．广告和公共关系- 33 - 4．文件档案- 33 - ★产品发行- 34 - ★基本信息- 35 - 1．市场营销文件档案- 35 - 2．营销报告- 35 - 3．比例分析- 35 - 4．优点和缺点- 36 - 5．综合分析- 36 - 四、生产领域- 37 - 1．生产管理- 37 - 2．人事和组织- 37 - 3．如果有工会- 38 - 4．如果没有工会- 38 -
企业投资价值尽职调查工作指引 一、历史沿革( 收集资料辅以当地查询) 1、调查目的： (1)了解企业股东、注册资本、经营业务、主要管理人员的变革历史，了解变动原因，掌握企业发展过程，判断管理层从业经验与诚信情况。 (1)分析变动是否符合法律法规规定，有无办理相关手续，并做相应帐务处理，实际股东控制人与帐面或章程记录一致； (3)了解出资人的投资能力，判断企业注册资本来源与真实性，结合关联交易判断资本到位情况。 (4)了解公司原有股东、高管人员动向，分析对公司经营业务潜在或可能的影响。 (5)分析本次注册资本或股东变动是否涉及业绩完整会计年度的计算，对原股东权益的影响。 2、主要问题清单 (1) 公司设立及历次股本变动情况 (2) 公司章程历次修改情况 (3) 公司的管理层, 股东结构, 经营范围和主营业务历次变更情况； (4) 公司成立后至今历次重大资产重组情况; 3、主要收集资料 (1) 公司设立及历次股本变动情况相关法律文件，包括但不限于：发起人协议、董事会和股东会决议、增资合同、审计报告、验资报告、资产评估报告、营业执照、工商变更登记等； (2) 公司章程；
（4）公司成立后至今历次重大资产重组情况相关资料，包括但不限于：政府部门批文、法院裁决书、工商管理变更登记材料、重大资产重组合同、协议、验资、评估报告等； （5）具有国有成份的还需了解企业历史清产核资情况，国有资产管理部门关于国有股权界定批复或产权登记证书； 二、公司组织与内部控制管理建设（以询问和考察为主） 1、调查目的 （1）了解公司治理结构与人员构成，判断公司各高级管理人员对公司事项的影响力，对公司财务管理影响。 （2）了解公司经营决策记录文件，有无在帐面反映记录，判断公司决策执行与财务系统反映能力； （3）了解公司部门设置岗位分工情况，获取主要中高人员名录与电话，查看财务单据是否按职责分工进行审签。 （4）了解公司管理制度及其执行情况，判断公司管理规范性，内部控制可信程度。 2、主要问题清单 （1）公司治理结构及其经营管理机构的职权划分 （2）公司部门设置岗位分工情况 （3）公司财务管理、生产管理、行政人事管理实际操作情况描述 3、主要收集资料 （1）公司股东代表与董事会成员名册与联系电话； （2）公司近年股东会、董事会召开情况及形成的决议； （4）公司各部门组织结构图； （5）公司成文的财务管理、生产管理、行政人事管理相关文件。 三、公司产品与所处行业（以正面询问为主） 1、调查目的