模块一银行监管理论与实践的发展模块简介
一、内容概要及学习目的：本模块主要介绍了银行和银行监管的发展、规律及趋势；阐述了银行监管的必要性理论及其意义；分析学习巴塞尔银行监管委员会《有效银行监管的核心原则》七个方面25条基本原则；介绍我国银行业和银行业监管的发展历程及新形势下我国银行业监管面临的挑战。
通过本模块的学习，学员应当重点掌握以下内容：银行监管必要性的五个理论，《核心原则》发布及修订背景、主要内容和对我国银行业监管工作的重要借鉴；我国银行业和银行业监管的发展及面临的挑战。银行发展趋势，发达国家银行监管发展历史，新资本协议发布，IAS39和萨班斯法案的基本内容及其影响。
二、学习准备及学习资料：对经济学、金融学基本原理有一定程度了解；具备银行和银行业监管基础理论知识。
三、课时安排：半天
一、银行监管的过去、现在和将来
（一）银行的起源和发展
最早的银行可以追溯到公元前2000年的古巴比伦，那时的寺庙就已有经营保管金银、发放贷款、收取利息的活动。在公元前500年的希腊，公元前400年的雅典和公元前200年的罗马帝国，都可以找到原始银行的雏形。
近代银行起源于中世纪的欧洲，主要出现在当时的世界商业中心意大利的威尼斯、热那亚等城市。1580年成立的威尼斯银行通常被认为是最早使用“银行”名称经营业务的。英语中银行一词“bank”就是由意大利语的“BanCa”演变而来的，原意是交易时用的长凳、椅子。16世纪末，银行逐渐在欧洲其他国家兴起，1609年成立的阿姆斯特丹银行、1619年成立的汉堡银行和1621年成立的纽伦堡银行等都是当时著名的银行。
英国的银行是在金匠业的基础上发展而来的。17世纪中叶，英国的金匠业很发达。他们代为客户保管金银货币，签发保管凭证，收取保管费用，还进行金银划拨。后来，随着保管收据逐渐演变为银行券，划拨凭证演变为银行支票，十足准备金转变为部分准备金，金匠业逐渐发展成为从事货币经营业务的银行业。
我国的银行业也具有悠久的历史。《周礼》中就有“泉府”的记载，即办理赊贷业务的机构。春秋战国时，借贷行为已经很普遍。到了商业发达的唐代，不仅开办了称为“飞钱”的汇兑业务，
还出现了“质库”，即当铺。以及后来宋朝设置的“便钱务”，金代的“质典库”，元代的“解典铺”，明代的“钱庄”和清朝的“票号”，都是从事货币经营业务的机构。
近代银行虽已具备了银行的基本特征，但它主要以政府和封建贵族为放款对象，并且放款利率很高，通常都在20%～30%以上，带有明显的高利贷性质。17世纪末到18世纪初，随着资本主义的发展，为适应社会化大生产的要求，新兴的资产阶级迫切需要建立和发展资本主义商业银行。资本主义商业银行的产生，主要通过两种途径：一是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件，演变为资本主义银行；二是新兴的资产阶级按照资本主义生产关系组织的股份制银行。1694年，英国政府支持创办了第一家资本主义股份制商业银行——英格兰银行，标志着资本主义商业银行制度开始形成以及现代银行的产生。继英格兰银行之后，欧洲各资本主义国家都相继成立了资本主义商业银行，现代银行开始在世界范围内普及和发展。
我国的第一家银行是1845年英国在香港成立的丽如银行，即后来的东方银行。1857年成立的英国麦加利银行（即渣打银行），1865年成立的英国汇丰银行，1889年成立的德国德华银行，以及1894年成立的法国东方汇理银行都是当时几家主要的外资银行。1897年在上海成立的中国通商银行，是我国自己创办的第一家银行，标志着我国现代银行的产生。
随着资本主义经济的进一步发展，政府对社会经济生活的干预不断加强，产生了建立中央银行的需要。1668年，瑞典政府
将成立于1656年、由私人创办的欧洲第一家发行银行券的银行改组成瑞典国家银行，使瑞典国家银行成为最早的中央银行，但直到1897年才独占货币发行权。而1844年改组后的英格兰银行则被普遍认为是真正中央银行的开始。英格兰银行于1833年取得法偿货币发行者的资格，即英格兰银行发行的银行券，由政府赋予无限法偿资格。1844年，英国通过《英格兰银行条例》，即皮尔法案，英格兰银行获得独占货币发行的权力，成为真正的中央银行。到19世纪，各资本主义国家相继成立了中央银行，美国到1913年才开始建立联邦储备体系。1920年布鲁塞尔国际金融会议决定，凡未成立中央银行的国家应尽快成立，这直接推动了世界上几乎所有国家中央银行的成立。
经过400多年的发展，目前银行业出现了一些新的发展趋势：一是科技水平越来越先进。银行业是科技含量相对较高的行业。在银行业日趋激烈的竞争中，谁拥有先进的科技手段，并利用这一手段不断开发出符合市场需求的具有高科技含量的金融产品和服务，谁就能在竞争中处于有利地位。二是竞争越来越激烈。随着经济全球化和金融市场化的发展，银行将在全球范围内开展全方位的竞争，竞争程度也日趋激烈。三是兼并重组规模越来越大。据统计，20世纪80年代全球的银行购并案总额约500亿美元，而20世纪90年代以来，国际银行并购的规模越来越大，如2004年6月14日美联储批准的JP摩根大通收购美国第一银行一案，其购并额达到了1.12万亿美元。而最近的东京三菱银行与日联控股公司购并案，其购并额达到1.8万亿美元，是目前
为止最大的一宗购并案。四是全球化程度越来越高。据国际清算银行统计年报显示，国际银行跨境债权1992年为1855亿美元，2000年为107644亿美元，年均增长66%。五是经营业务越来越多样化。随着银行与非银行之间业务界限逐渐模糊，投资银行、信托、保险等业务出现更多交叉并走向综合化、多样化。1986年英国通过《金融服务法》，首先允许金融业混业经营。混业经营在一定程度上代表了当今世界金融业的发展方向，其宗旨是通过促进银行、证券、保险和其他金融服务之间的联合，增强竞争，从而提高金融业的发展效率。
（二）银行监管在美国的发轫
美国银行业的产生与发展要比欧洲晚将近两个世纪，但银行监管却发轫于美国。
1714年在马萨诸塞州成立的土地银行，开始以地产做担保发行纸币、办理存贷款业务。1782年成立的北美银行是美国第一家真正意义上的现代商业银行。而银行监管方面，在1836年以前，联邦政府管理金融活动的职责和权力主要由宪法和最高法院赋予的，由于没有专门的银行法律，联邦政府的监管权威没有法律上的保障。1791年美国国会批准成立美国第一银行，1816年又成立了美国第二银行，试图对州银行进行监督和管理，最后都因各州的反对，分别于1811年和1836年在注册期满后关闭。此后，美国进入自由银行时期，各州自行批准注册银行，导致银行数量迅速增加。
1838-1863年，美国自由银行制度发生危机，倒闭的银行越
来越多，加强监管的呼声日益强烈。1863年，美国国会通过《国民通货法》，次年修改为《国民银行法》。针对当时州立银行较多、市场混乱无序的情况，《国民银行法》建立了国民银行制度，并开始对州立银行征税。这是美国金融史上第一部对银行进行管理的法律，它使联邦政府对银行业进行监督管理和干预从此有法可依。依据《国民银行法》成立的货币监理署（OCC），主要负责国民银行的注册（任何机构满足注册要求都可申请成为国民银行）、监督和检查，使联邦政府对银行业的监管有了组织上的保证。
1907年发生了世界经济危机，银行被挤兑，货币市场混乱，金融机构纷纷倒闭，引发了持续的经济衰退。为了促进经济恢复和发展，美国国会于1913年通过《联邦储备法》，建立了行使中央银行职能的美国联邦储备体系（FRS），在12个地区设立联邦储备银行和在首都设立联邦储备委员会，规定由其发行统一的银行券，并要求所有国民银行都要参加这一系统，成为联邦会员银行，州立银行可自愿参加成为会员银行。联邦储备体系的建立，进一步完善了银行业监管组织体系。
（三）银行监管在美国等西方国家的发展
1929-1933年的大危机导致美国通过一系列法律法规，确立了银行业与证券业分业经营制度和存款保险制度，并对金融实行严格管制。
1933年，美国国会通过了著名的《格拉斯-斯蒂格尔法（Glass-Steagall Act）》，即《1933年银行法》，确立了银行、证券
分业经营的制度，并成立联邦存款保险公司（FDIC），为存款提供保险，保护存款人利益。随后，国会相继通过了《1933年证券法》、《1934年证券交易法》。《1933年证券法》确立了发行公司及其董事等相关人员披露信息的制度，《1934年证券交易法》则成立了证券交易委员会，负责监管证券发行与交易的活动。此外，美国国会还于1932年通过了《联邦住房放款银行法》和1934年通过了《国民住房法案》。这些新的法律法规加上《国民银行法》、《联邦储备法》，以及货币监理署、联邦存款保险公司等监管机构初步构成了具有美国特色的监管体系。
20世纪40年代到70年代，是美国金融法律法规不断修订时期。如相继通过了《1956年银行控股公司法》、《1960年银行合并法》、《1966年利息限制法》、《1970年银行控股公司道格拉斯修正案》和《1940年投资顾问法》、《1940年投资公司法》、《1964年证券法修正案》等，以强化了银行和证券方面的监管制度和规定。其中，尽管1927年的《迈克法顿（Mcfadden）法》和《1933年银行法》都禁止银行跨州设立分支机构，但没有禁止银行控股公司的跨州经营。此后，1956年美国国会通过了《银行控股公司法》，授权美联储对银行控股公司进行监管，禁止跨州收购行为，但明确了银行控股公司可从事的非银行业务范围。1970年，美国再次对该法进行修订，通过了《银行控股公司道格拉斯修正案》，对银行控股公司进行更为严格的监管。
在1929-1933年大危机之后，欧日等其他主要发达国家通过立法完善金融监管制度，加强金融监管。在中央银行立法方面，
瑞典、瑞士于1934年分别颁布了《瑞典银行法》和《瑞士联邦银行法》，日本于1942年颁布了《日本银行法》，英国于1946年通过了《英格兰银行国有化法案》，德国于1957年颁布了《德意志联邦银行法》等。在金融业务立法方面，英国于1922年制定了《受托人法》，德国于1933年制定了《票据法》和《支票法》，以及于1961年公布了《德国银行法》，日本于1948年制定了《证券交易法》等。这些涉及银行、证券、保险和信托等金融各个方面的法律法规，构成了一套相对完整的金融监管法律体系，为进行金融监管提供了有力的法律保证。
（四）发达国家银行监管的趋同
20世纪70年代，各国逐渐取消或放松了一些在利率、业务范围等方面的管制措施。80年代，美国先后出台了一系列法案，如《1980年存款机构放松管制及货币控制法》，减少了对银行业务品种的限制。为了促进储贷业发展，1982年通过的《加恩-圣杰曼吸收存款机构法》给予了他们基本等同于当时银行的业务范围。1989年的《金融机构改革、复兴与促进法》调整了对储贷业的监管结构，并进一步放宽了对存款机构的限制。其他发达国家，如日本、英国等也纷纷放松管制，以鼓励竞争。如1971年英国出台《竞争与信用控制法》，允许利率放开、金融机构业务交叉。1986年英国通过《金融服务法》，允许外国银行、保险公司以及证券公司申请成为伦敦股票交易所会员，允许交易所以外的银行或保险公司甚至外国公司100%地购买交易所会员的股票，这就是有名的金融“大爆炸”，其核心就是利率和金融业务的
自由化。1983年日本对《普通银行法》进行修改，扩大了银行业务范围，明确银行可以经营证券业务。
各国继续不断完善银行监管法律和制度，进一步强化银行监管。1980年加拿大出台了《加拿大银行法》，1983年日本颁布了修改后的《普通银行法》，1984年法国通过了《法国银行法》，英国1987年通过了《银行法》等。为了便于监管部门对商业银行的经营状况进行全面、综合评估，美国于1978年初开始制定《统一鉴别法》，对商业银行检查标准进行统一，并进一步使资本充足率（Capital adequacy）、资产质量（Asset quality）、管理水平（Management ability）、盈利状况（Earning performance）和流动性（Liquidity）五项指标量化，逐渐形成了一套统一的、规范化的商业银行业务经营综合等级评级体系，这就是“骆驼银行评级体系（CAMEL Rating System），其正式名称是“联邦监督管理机构统一银行监管评级体系”，现在被很多国家所参照使用，成为各国银行监管重要的评估标准。
随着金融市场一体化进程的加快，国际间的监管合作与协调变得越来越重要。特别是1974年原联邦德国赫斯塔特银行和纽约富兰克林国民银行倒闭之后，十国集团中央银行行长决定成立巴塞尔银行监管委员会（简称巴塞尔委员会），致力于增进各国之间的监管合作。1975年巴塞尔委员会发布了《对银行的外国机构的监督》，被称为第一个“巴塞尔协定”。为了适应市场变化和加强对跨境业务监管，1983年巴塞尔委员会又通过了第二个“巴塞尔协定”，即《银行境外机构的监管原则》，它是1975年协
议的修订本，提出了东道国与母国监管当局之间监管职责分工的原则。为了提高国际银行系统总体的资本水平，消除各国银行资本要求不同可能产生的不公平竞争，1988年巴塞尔委员会发布了《关于统一资本计量和资本标准的国际协议》，这就是著名的1988年巴塞尔资本协议。它提出的8%的最低资本金要求，1992年前底就被其各成员国所实现，并在此之后被100多个国家以不同形式所采用。
（五）银行监管的国际化发展
20世纪90年代以来，随着科学技术的迅速发展，经济、金融全球化趋势不断加快，金融市场之间联动性明显增强，金融创新日新月异，金融机构日益全能化，金融自由化继续进一步发展。如1992年6月日本公布了《金融制度改革法》，允许银行和证券公司以互设子公司的形式进行业务交叉。1994年美国通过了《里格—尼尔银行跨州经营与跨州设立分行效率法》，取消了对银行跨州设立机构的管制。最具代表性的是1999年通过的《金融服务现代化法案》，允许银行以银行控股公司的形式从事银行、证券、保险业务，开始了金融业走向混业经营的新纪元。
然而，1991年国际商业信贷银行倒闭、1992-1993年欧洲市场动荡、1994年墨西哥金融危机、1995年巴林银行倒闭及1997年亚洲金融风波等一系列重大事件的先后发生，给各国金融监管提出了新的严峻挑战。为此，各国纷纷加快金融改革，对过于分散的监管权力进行适当的集中，加强各监管机构之间的协调，加强银行监管，不断提高对复杂金融市场和金融风险的监管能力。
同时，区域间和全球性的监管合作也越来越密切，各国逐渐倾向于形成统一的监管标准。巴塞尔委员会在这方面做了大量卓有成效的工作。1990年4月，为了改善审慎信息在各国之间的交流，巴塞尔委员会发布了1983年协议的补充规定。1992年7月，协议的部分原则被重新整理为最低标准，并正式公布。在随后的时间里，巴塞尔委员会出台了一系列监管标准和审慎规则，如《衍生产品风险管理准则》、《关于银行和证券公司衍生产品业务的监管信息框架》，《巴塞尔资本协议市场风险补充规定》和《大额信用风险的衡量和管理》、《银行国际信贷的管理》、《银行外汇头寸的监管》、《利率风险管理原则》、《计量与管理流动性的框架》等。
巴塞尔委员会对1988年资本协议不断进行补充，加以完善。其中最重要的是，1996年1月，巴塞尔委员会正式公布了资本协议的修正案，将整个银行的外汇、交易债券、股票与期权头寸中的市场风险纳入协议中。
除了1988年资本协议，巴塞尔委员会对国际银行监管做的另一重大贡献就是它1997年9月发布的《核心原则》。由于许多国家，尤其是发展中国家银行系统的弱点，已经威胁到各国和世界金融体系的稳定，为促进在全球范围内建立稳健的监管标准，1996年6月，七国集团里昂峰会呼吁巴塞尔委员会参与强化新兴市场国家监管标准的工作，在强化金融体系方面采取措施。在诸多非成员国家的共同努力下，1997年9月，巴塞尔委员会公布了《核心原则》。为保证各国在实施《核心原则》过程中能客观、全面、准确地评估自身银行业监管体系，巴塞尔委员会于
1999年10月发布了《巴塞尔核心原则评估方法》，以指导各国的自我评估工作。
《核心原则》是巴塞尔委员会在总结近百年银行监管成功经验和该委员会过去二十多年监管实践的基础上，对银行监管基本要求的概括。《核心原则》为各国建立有效的银行监管体系提供了指导和借鉴，已成为银行监管的国际标准。
随着银行监管的不断发展，《核心原则》与监管实践之间已产生一定差距。为及时总结并反映国际银行业监管近期成功经验，2004年12月，巴塞尔委员会开始启动《核心原则》修订工作。经过一年多的艰苦工作，巴塞尔委员会基本完成了《核心原则》及《评价方法》的修订工作，在全球公开征求意见。新版核心原则于2006年10月第14届国际银行监督官大会期间正式发布。目前，修订后的《核心原则》仍保持了25条大原则的总体架构，突出对全面风险管理、流动性风险管理和操作风险管理的重视。
（六）银行监管国际化发展的展望
随着经济、金融全球化的进一步发展，银行监管国际化趋势越来越明显，这从下面三大监管事件的内容和影响可见一斑。
1.新资本协议的颁布。巴塞尔银行监管委员会1988年制定的《巴塞尔协议》已成为100多个国家银行监管当局所采用。然而新的风险管理技术以及众多金融创新的出现，对于国际化大银行来说，1988年的资本协议明显过时。为此，巴塞尔委员会对
1988年的资本协议进行修改，新资本协议已于2004年6月正式公布，并于2006年底在十国集团开始实施。
与1988年资本协议相比，新资本协议更注重风险管理并在以下几个方面有重大创新：一是除最低资本充足率8%的数量规定以外，新资本协议提出了监管部门监督检查和信息披露两方面要求，从而构成了新资本协议的三大支柱；二是除计算信用风险的标准法外，新资本协议允许风险管理水平较高的银行使用自己的内部评级体系计算资本充足率；三是在计算信用风险的标准法中，采用评级公司的评级结果确定风险权重，废除以往按是否为经合组织成员确定风险权重的不合理做法；四是把操作风险纳入资本监管。
十国集团国家是全世界主要的金融市场，因此，十国集团国家正式实施新资本协议，对非十国集团国家的银行监管制度将产生重要影响，中国也不例外。
新资本协议也积极影响了我国银行的监管制度。一方面是借鉴新资本协议进一步完善我国现行的资本制度。2004年2月，银监会出台了《商业银行资本充足率管理办法》，在许多方面借鉴了新协议的内容，特别将第二支柱和第三支柱的内容（监督检查和信息披露）包括在内。另一方面，我们提出了“两步走、双轨制”的战略，要求我国设有海外经营性分支机构的银行，要力争在2010-2012年左右实施新资本协议。目前，我国大银行已开始着手建立符合新资本协议要求的二维评级体系，小银行也积极借鉴新资本协议的有关内容。
2.国际会计准则理事会（IASB）公布IAS39的修订稿和实施指导原则。自2005年开始，欧盟要求所有上市公司按照IFRS 编制财务报告，推动了国际准则在全球范围内的实施。总体上看，国际会计准则的广泛实施使得会计标准国际一致性明显增强，会计信息的透明度提高。我国财政部也出台了与国际会计准则接轨的新会计制度，要求上市及拟上市银行于2006年1月开始实施。实施IAS39对银行监管的具体影响主要体现在以下几个方面：一是对银行资本计算的影响。由于诸多金融工具的计量采用公允价值，因此公允价值变化频繁，加大了银行资本的波动性。
二是对贷款损失准备计提的影响。ISA采用的是确认损失模型来计量贷款损失度，其强调在计提贷款损失准备之前要有客观证据表明贷款损失业已发生。这种准备金计提原则有别于银行监管政策的审慎性和前瞻性要求。
三是对商业银行信贷资产证券化的影响。目前，商业银行信贷资产证券化主要是通过设立特殊目的的机构将信贷资产转移到表外来进行的。事实上，银行在一定程度上仍承担已经证券化的信贷资产的风险。按照IAS39规定，大多数已经证券化的信贷资产仍应在资产负债表内反映。
四是对交易账户和银行账户划分的影响。IAS39拓宽了按公允价值计价的金融工具范围，将所有衍生产品纳入交易账户，从而扩大化了交易账户的范围。
3.美国通过萨班斯法案，并于2002年7月30日正式生效。其中404节对内部控制提出了极为严格的要求，如进一步缩短了
财务报告披露的滞后期，提高报告的及时性和准确性；要求公司年度报告提供关于内部控制的报告，并需要出具注册会计师意见，提高内部控制的有效性。为了满足这些要求，上市公司不得不花费更多的财力、人力和时间，造成公司运营成本的大幅度上升。这对已经上市和即将上市的公司都将造成较大影响。
这些重大监管事件表明，在金融全球化发展的背景下，各国在追求金融体系稳健、效率和透明的同时，越来越倾向于形成一个统一的国际化监管标准和框架，并不断调整自身监管框架，以适应这一新标准和框架。
二、银行监管的必要性理论
为什么对银行进行监管？其必要性理论可大致概括为以下五个方面：
（一）公共性质论
对于整个经济而言，银行及其提供的金融服务和产品具有很强的公共性质，这是因为：首先，经济的各个部门和行业都离不开银行，都需要它提供金融服务和产品，尤其是在支付和结算体系中银行发挥了巨大的作用，它还是许多借款人唯一的资金来源。其次，银行对整个经济具有广泛而深刻的影响，银行体系的稳定和有效率与否，相当大程度上决定了经济的稳定和有效率与否，即当银行体系运行状况良好时，经济都会受益；而当银行体系运行状况恶化时，正常的金融交易和服务不能延续，资产价格发生扭曲，市场出现恐慌和混乱，整个信用、支付和交易体系陷于瘫痪，国民经济就会受到损害。第三，银行体系在通过经营获
取自身发展的同时，有助于交易成本的下降和促进社会信用的发展，从而有助于整个社会福利的增加，因此，具有很强的“正外部性（positive externality）”，这也同时说明了银行体系具有很强的公共性质。在这种情况下，具有公共性质的银行及整个银行体系就需要有作为公共权力机构的政府或其授权机构来进行监管。
（二）利益保护论
经济学的一般原理告诉我们，当某一经济主体的经济活动存在着外部效应时，其自我运行追求的利益目标就有可能与社会利益目标发生冲突，就需要代表社会利益的国家来对其活动进行必要的干预，以引导或强制其行为尽量与社会利益保持一致。银行就是这样的经济主体，其行为往往具有一定的“负外部性（negative externality）”。例如，在其他条件不变的情况下，一家银行可以通过其资产的扩大来增加盈利，这当然会使风险增大。但由此所带来的全部风险成本并不由该银行一家，最后还要由整个银行体系乃至整个社会体系来承担。因此，必须对这样银行的行为进行必要的干预和监管，以保护社会公众利益不受损害。而社会公众利益的高度分散性，决定了必须有一个国家授权的专业机构来履行这一职责，同时，这也保证了监管的规模效益。此外，消费者在金融消费过程中，出于对自身利益的保护，如期望交易成本降低、服务水平提高以及由于信息缺乏，希望银行合规、合法经营等等，对银行监管有着强烈的自然需求。最后，作为银行本身，出于对既得市场地位的保护，也希望通过监管限制潜在的竞争者进入。因此，从保护各方利益，尤其是保护社会公众利益
的角度出发，监管是十分必要的。
（三）消费者信心论
消费者的信心对于一个市场的发展或者崩溃起着至关重要的作用。无论是对产品还是对服务失去信心，造成消费者退出市场，都是社会福利的损失。在银行，尤其是零售银行中，存在着许多对消费者信心产生影响的因素：一是市场的不完善或者市场失效。如委托-代理问题、消费者对银行产品的复杂性没有能力进行评估、无法以较低的成本衡量银行的好坏等。市场的不完善或者失效会使消费者由于害怕买到坏产品，不得不连买好产品的机会也放弃了，从而使得消费者由于对产品丧失信心而对银行丧失信心。二是信息不对称。消费者在与银行的交易过程中，由于无法获得足够的信息，始终处于信息的弱势。这种信息的不对称使得银行存在通过这一优势将风险转嫁给消费者的利益驱动。但一旦这种行为被消费者发现，就会成为消费者所能掌握少数信息中的最主要信息，为其作出“该银行不可信赖”的判断提供依据，而消费者的从众心理又将加剧这一问题的严重性。三是道德风险和逆向选择。所有的银行都知道自己的行为应与消费者保持一致。但当一个银行看到其他银行的恶意行为在短期内并不会被消费者发现或者对其他银行是否能坚持有利于消费者的原则失去信心时，它就会也采取这一恶意行为，而银行的从众效应会使得更多的银行加入，从而使得所有的银行，不论好的还是坏的银行都会这么做。逆向选择的存在则会使好的银行被驱逐，而坏的银行保留下来，因为银行提供某种产品或服务必然存在着相应的成
本，当消费者因为种种原因只能依靠价格作出判断时，好银行提供的价格贵的较好的产品就竞争不过坏银行提供的便宜的较差的产品，最后市场充满的是不好的银行和不好的产品。道德风险和逆向选择最终损害的是消费者对整个银行体系的信心。这使得必须通过监管来消除市场的不完善或者失效，减少信息的不对称以及遏制道德风险和逆向选择，增加消费者对银行体系的信心。
（四）银行风险论
首先，银行业是一个高风险的行业。与一般的行业不同，银行业高负债的特点，决定了它的风险主要来源于外部。银行自身的资本很少，大量的资金来源于吸收的存款，为保证付息和获取支撑银行生存和发展的盈利，银行将大量资金运用到经济中的各个行业和部门，加上利率、汇率等市场价格的变化，银行不仅面临着各个行业和部门风险的影响，还面临着利率风险、汇率风险、流动性风险等风险，成为风险积聚的中心。其次，银行业危机具有极强的传染性。由于银行是各种信用的中介和集中，大量债务债权关系在此交织，一家银行的破产可能引起社会公众对这家银行信心的丧失迅速传染到其他银行，失去对所有银行的信任，导致大面积的挤提，从而引发整个银行体系的危机，威胁到整个银行体系的生存。这就是人们常说的“多米诺效应”(Domino effect)。银行业风险的内生性和极强的传染性使得银行体系先天具有脆弱性，必须借助于政府或政府授权的机构的权威来防范和化解金融风险。也就是说，要借助于国家这只“看得见的手”来尽可能地维持银行体系的稳定，或在该体系中的某些部分已陷于危机的情
况下防止其向整个金融和社会经济体系传染，以尽可能地免除或减轻其“多米诺效应”的危害性。正如美国金融专家鲁萨基斯（Emmanual N. Roussakis）所总结的,银行监管的发展“与其说是导因于政府对银行健康发展的期望，倒不如说是主要导因于金融危机而致。”
（五）适度竞争论
银行业先天存在垄断与竞争的悖论。一方面，由于银行具有规模经济的特点，如果放任其自由发展将导致高度的集中垄断，而垄断又容易降低资金的配置效率，导致服务质量低下，对社会经济产生负面影响，从而造成社会福利的损失和对社会政治的不利影响。另一方面，由于银行业对经济、社会的广泛影响，过度竞争将导致资源的浪费和市场秩序的混乱，同样会造成社会福利的损失。垄断和过度竞争都不利于银行业的稳健高效运行，但由于存在着高负债、规模经济等特点，银行具有内在的垄断和过度竞争的利益驱动，难以依靠市场调节自动达到适度竞争的均衡状态，因此，为了一方面促进竞争的程度，另一方面使得市场的竞争更加有效，需要国家进行适当的干预，如要求强制性的信息披露、市场准入管理等，对银行业进行监管。
三、银行监管的有效性原则
1997年9月公布的《核心原则》，是在充分考虑了有效银行监管所必须具备的客观环境、前提条件，以及各国、各地区银行监管发展现状的情况下，对西方发达国家近百年银行监管方面成功经验和最佳做法进行的全面、系统性的概括和总结。《核心原
则》从有效银行监管的前提条件、市场准入监管要求、审慎监管标准和要求、持续监管手段、监管信息要求、对问题机构的处理、跨境银行监管要求七个方面，对如何加强有效银行监管提出了25条核心原则，创建了有效银行监管的基本体系。《核心原则》得到了大多数国家、地区和国际组织的认可和采用，国际货币基金组织和世界银行将《核心原则》的评估状况作为衡量成员国家银行体系稳健程度的主要指标，纳入了“金融部门评估计划（FSAP）”。
（一）有效银行监管的前提条件
如原则1所表述的：“在一个有效的银行监管体系下，参与银行组织监管的每个机构要有明确的责任和目标，并且享有工作上的自主权和充分资源；适当的银行监管的法律框架是必要的，其各项条款应包括对银行组织的授权及持续监管，要求其遵守法律与法规及安全稳健性的权力和对监管者的法律保护。另外还要建立监管者之间分享信息及为信息保密的各项安排。”这一原则主要包括以下五个基本要点：（1）要为监管者制定明确的责任和目标框架；（2）要保证监管者享有工作上的独立性；（3）要给监管者以充足的人员、资金和技术等资源；（4）要为监管者制定适当的法律框架以确保其监管权力的效力；（5）要对监管者之间的信息交流和保密做出安排。
（二）市场准入监管的要求
市场准入监管是对金融机构市场进入的控制。这是有效金融监管的首要环节或第一道防线，只有守住这道防线，才可将那些
模块一练习： 一选择 1.微型计算机中，运算器、控制器和内存储器的总称是（ A ）。 A、主机 B、ALU C、MPU D、CPU 2.输入设备是（ D ）。 A、从磁盘上读取信息的电子线路 B、磁盘文件等 C、键盘、鼠标器和打印机 D、从计算机外部获取信息的设备 3.电子计算机的主存储器一般是由（C）组成的。 A、RAM和CD-ROM B、存储器和高速缓存 C、RAM和ROM D、ROM，RAM和C盘 4.速度快、分辨率高的打印机类型是（D）。 A、非击打式 B、点阵式 C、击打式 D、激光式 5.64KB＝（ B） A、64×1250 B、64×1024 C、64×1000 D、64×512 6.计算机存储器的基本单位是（C）。 A、整数 B、符号 C、字节 D、数字 7.微型计算机中运算器的主要功能是进行（ D ）。 A、逻辑运算 B、科学计算 C、算术运算 D、算术运算和逻辑运算 8.通常所说一个完整的计算机系统应该包括（B）。 A、系统硬件和系统软件 B、硬件系统与软件系统 C、主机、键盘、显示器 D、计算机及其外部设备 9.某单位的人事档案管理程序属于（C）。 A、目标程序
C、应用软件 D、系统程序 10.对于内存中的ROM，其存储的数据在断电后（ B ）丢失。 A、部分 B、不会 C、全部 D、有时 11.冯.诺依曼计算机的工作原理是（ B），使计算机能自动地执行程序。 A、二进制数 B、把指令和数据存储起来 C、逻辑电路 D、开关电路 12.办公自动化是计算机的一项应用，按计算机应用的分类，它属于（C）。 A、科学计算 B、实时控制 C、数据处理 D、辅助设计 13.主要决定微机性能的是（D）。 A、价格 B、质量 C、ALU D、CPU 14.计算机辅助设计的英文缩写为（ D）。 A、CAI B、OA C、CAM D、CAD 15.微型计算机中必不可少的输入/输出设备是（ A）。 A、键盘和显示器 B、显示器和打印机 C、鼠标器和打印机 D、键盘和鼠标 16.只由0和1的字符串构成的语言称为（ D）。 A、汇编语言 B、自然语言 C、高级语言 D、机器语言 17.发现计算机病毒后，比较彻底的清除方法是（D）。 A、用杀毒软件处理 B、删除磁盘文件 C、装入系统软件 D、格式化磁盘 18.（A）是控制和管理计算机硬件和软件资源、方便用户使用计算机的程序集合。
C ） 模块的内聚程度要尽量低，且各模块间的耦合程度要尽量弱 D ） 模块的内聚程度要尽量低，且各模块间的耦合程度要尽量强 (32) 在结构化方法中，用数据流程图（DFD ）作为描述工具的软件开发阶段是( )。 A ）可行性分析 B ）需求分析 C ）详细设计 D ）程序编码 (33) 下列关于栈的描述正确的是（ ）。 A ）在栈中只能插入元素而不能删除元素 B ）在栈中只能删除元素而不能插入元素 C ）栈是特殊的线性表，只能在一端插入或删除元素 D ）栈是特殊的线性表，只能在一端插入元素，而在另一端删除元素 (34) 设有如下关系表:（ ） T ： R ： S ： 则下列操作中正确的是（ ） A ）T ＝R∩S B ）T ＝R ∪S C ）T ＝R×S D ）T ＝R-S (35) 在E-R 图中，用来表示 联系的图形是（ ）。 A ）矩形 B ）椭圆形 C ）菱形 D ）三角形 (36) 如果进栈序列依次为 e1,e2,e3,e4,则可能的出栈 序列是（ ）。 A) e3,e1,e4,e2 B) e2,e4,e3,e1 C) e3,e4,e1,e2 D) 任意顺序 (37) 数据的存储结构是指（ ）。 A) 数据所占的存储空间量 B) 数据的逻辑结构在计算机中的表示 C) 数据在计算机中的顺序存储方式 D) 存储在外存中的数据 (38) （ ）用来确定因特网上信息资源的位置，它采用统一的地址格式。 A ）IP 地址 B ）URL C ）MAC 地址 D ）HTTP (39) 通信双方必须共同遵守的规则和约定称为网络（ ）。 A ）合同 B ）协议 C ）规范 D ）文本 (40) 已知一棵二叉树前序遍历和中序遍历分别为ABDEGCFH 和 DBGEACHF ，则该二叉树的后序遍历为（ ）。 A) GEDHFBCA B) DGEBHFCA C) ABCDEFGH D) ACBFEDHG 得分 二、填空题(每空3分,共30分) (1) 数据结构包括数据的 【1】 结构和数据的存储结构。 (2) 一个关系表的行称为 【2】 。 (3) 在面向对象方法中，类的实例称为 【3】 。 (4) 在Excel2010工作薄中，sheet1工作表第6行第F 列单元格应表示为" 【4】 "。 (5) 电子邮件地址的格式是：<用户标识>【5】 <主机域名>。 (6) 存储器分为 【6】 和 【7】 。 (7) 可以实现在安装的输入法之间转换的组合键是 【8】 。 (8) 通配符 【9】 代表一个字符， 【10】 可能代表任意多个字符。 得分 三、判断对错（对的打“√”，错的打“×”） （每小题2分，共10分） 1、 决定计算机计算精度的主要技术指标是计算机的存储容量。 2、 Word 和Excel 都是应用软件。 3、 RAM 是只读存储器，它只能读出原有的内容，不能由用户再写入新内容。 4、 计算机能直接执行的语言是机器语言。 5、 外存储器的数据可以直接进入CPU 进行处理。 得分 四、按要求回答各题 （5’×4＝20’） 1、 什么是物联网，它与互联网的区别和关系是什么？ 2、设a=0x52=01010010B ，b=0x3b=00111011B ，完成如下5个题的运算： ① a&b ② a|b ③a^b ④a<<2 ⑤b>>2 3、衡量CPU 性能的主要技术指标有哪些? 4、12×12、16×16、24×24、48×48点阵汉字在内存中各占多少字节？ A B C 3 1 3 A B C 1 1 2 2 2 3 A B C 1 1 2 2 2 3 3 1 3
某银行合规文化建设纪实_银行合规文化建设简报银行 合规文化 精品文档，仅供参考
某银行合规文化建设纪实_银行合规文化建设简报银 行合规文化 从合规文化的层面来说，合规只是给大家提供了一个共同的规则，只有在执行中形成共同的习惯并上升为稳定的价值理念和行为取向，影响才能更加深远。本站今天为大家精心准备了，希望对大家有所帮助! 某银行合规文化建设纪实_银行合规文化建设简报 202X年2月15日，从邮储银行江西省分行两会上传来好消息，邮储银行上饶市分行荣获20XX年度全省邮储银行案件防控工作先进单位。近年来，邮储银行上饶市分行坚决贯彻党中央把防范化解重大风险列为全面建成小康社会三大攻坚战之首的重要部署，严格按照强内控、促合规、防风险、提能力、保发展的工作思路，全面贯彻监管部门及上级行案件防控工作各项要求，不断健全内控管理体系，稳步加强案防队伍建设，积极培育内控合规文化，持续保持案防高压态势，深入开展案件风险排查，有效防控案防合规风险，为确保全市分行各项业务高质量稳健发展贡献了力量。 健全案防机制，扎紧合规经营的铁笼子 邮储银行上饶市分行秉承制度管人，流程管事的管理理念，持续健全各项案防工作机制。一是完善案防合规制度，有效实现制度管理、业务流程、风险管控和岗位职责的有效衔接，逐步形成以制度管业务、以制度管机构、以制度管人
员的良好机制。二是健全案防工作体系，充分发挥案件防控领导小组领导、组织协调的作用，通过召开各级案防领导小组会议，加强对行内外重大风险问题的通报、研判、预防，加强对重大风险隐患的分析、商讨、处置，推动建立案防联动机制。三是推行案防管理责任制，通过组织签订案防管理责任书，进一步明确各单位、各部门的案防工作职责，坚决压实各级机构、各部门一把手作为案防工作第一责任人的主体责任，做到守土有责、守土负责、守土尽责。 强化监督检查，筑牢风险管控的防火墙 该市分行全面推动落实邮储银行总行《关于进一步落实案防管理责任制的通知》中指出的28项措施，明确三道防线的案防责任，强化一道防线的案防履职，落实二、三道防线的风险管理职责。一是统筹该市分行案件风险排查工作，通过制定年度案件风险排查暨尽职检查工作计划，强化该市分行各条线尽职检查力度，及早布置，群防群治，实现该市行案件风险排查工作制度化、常态化、规范化。二是重点强化对信贷、票据、跨业合作、柜台和会计结算业务、员工异常行为等方面的案件风险排查力度，坚持做到深入排查、重点突出、主动发现、及时处置，将各类风险隐患消除在萌芽之中。三是狠抓银行业市场乱象专项整治工作，该市分行专门成立了市场乱象专项整治办公室，围绕抓常态、抓持续要求，定期召开专题会议、下发工作简报，做实、做细风险自
银行合规文化演讲稿最新 演讲又叫讲演或演说，是指在公众场合，以有声语言为主要手段，以体态语言为辅助手段，针对某个具体问题，鲜明、完整地发表自己的见解和主张，阐明事理或抒发情感，进行宣传鼓动的一种语言交际活动。第一文档网今天为大家精心准备了银行合规文化演讲稿，希望对大家有所帮助!银行合规文化演讲稿尊敬的各位领导、各位评委：大家好! 我叫张长x，来自美丽的山城---屏南，现任屏南支行营业部大堂经理，时至今日，我们依然沉浸在农行股改、成功上市的喜悦之中，为“我是农行人”而感到骄傲与自豪。很高兴能与大家欢聚一堂，为共同实现我行稳健经营、可持续发展出谋献策。今天我演讲的题目是“如何建设农行特色的合规文化”。 所谓合规，简而言之就是合乎规定，俗话说：“没有规矩，不成方圆”，没有合规文化的良好氛围，就没有我行业务的稳健行远。合规文化建设是规范操作行为，全面防范金融风险，提升经营管理水平的需要，是每个员工必须履行的职责，更是保障自己的强有力武器。 如何才能使合规文化建设深入人心，更好地为业务拓展保驾护航呢?我认为必须做到以下几点： 首先、要求领导干部以身作则，事事为先。“天行健,君子以自强不息;地势坤，君子以厚德载物”，领导者的示范作
用就是一种导向，是一种潜移默化的教育方式。领导干部率先垂范，廉洁自律、善抓敢管，言谈时时宣讲合规，举止时刻体现合规，以高尚的品德和独特的人格魅力树立正面良好形象，传承农行“大行德广、伴您成长”的品牌理念;同时加强员工的合规文化教育，教育员工加强自身修养，提高法治意识、增强自我保护意识和风险防范意识、提升防腐拒变能力，通过正面宣传及反面典型案件警示，达到有力震慑犯罪潜在行为的效果，做到防微杜渐、警钟常鸣。 第二、赢在执行，注重细节。沃尔玛的成功启示：“没有执行的战略，犹如海市蜃楼，绝对不可能。”再完美再详尽的规章制度，再正确的决策，若不能得到有效贯彻执行，便将是一纸空谈。基于金融业务的特殊性,有章必循、违章必究、维护制度的权威性，提高制度的执行力,有效防范金融风险显得尤为重要. 细节决定成败,责任造就辉煌,保持良好积极的心态、细致谨慎、观察入微是农行员工必备的良好素质。正是一次次的谨小慎微，一次次的尽忠职守，一次次的系统优化，以及规章制度的有效贯彻执行，构筑了一道道安全防范的天然屏障，确保我行金融业务健康有序进行。 第三、构筑有效沟通平台，广开言路，加强群众监督。通过集体活动，个别谈心等方式了解员工情况，关注员工思想动态; 增强员工的归属感、参与感、职业自豪感;鼓励员工留意不安全隐患及异常迹象，在日常工作中主动发现，善
计算机文化基础 一、判断题（本大题共10小题，每小题2分，共20分） 1、计算机的发展是朝多极化、网络化、多媒体化和智能化方向发展。（） 2、CPU的主要性能指标是字长、主频。（） 3、计算机中采用二进制仅仅是为了计算简单。（） 4、在计算机中bit的含义是字节。（） 5、Windows所支持的目录结构是树状目录结构。（） 6、在Word的编辑状态下，用Delete键删除光标后的一个字符。（） 7、在Excel中，一个工作簿只能有3个工作表。（） 8、在幻灯片中插入了声音后，将会出一个喇叭标记。（） 9、按照网络分布和覆盖的地理范围，可将计算机网络分为广域网、局域网和城域网。（） 10、计算机网络技术包含的两个主要技术是计算机技术和微电子技术。（） 二、单项选择题（本大题共20小题，每小题2分，共40分） 1、第三代电子计算机的主要元器件是（） A、晶体管 B、电子管 C、集成电路 D、大规模集成电路
2、计算机内可以被硬件直接处理的数据是（） A、二进制数 B、八进制数（转二） C、字符 D、汉字 3、以下关于电子模拟计算机描述不正确的是（） A、是用模拟量进行运算和操作的计算机 B、适用于解微分方程 C、信息的流通、变化和运算过程是连续的 D、模拟计算机可以处理数字信息 4、计算机病毒生成的原因是（） A、因计算机程序长时间未使用而动态生成的 B、因计算机遭受到电磁波辐射而生成的 C、人为编写的 D、由正常的程序变异而成 5、微机总线是连接计算机各部件的一组公共信号线，它是由（）组成的。 A、地址总线和数据总线 B、地址总线和控制总线 C、数据总线和控制总线 D、地址总线、数据总线和控制总线 6、计算机的CPU表征着计算机的档次，CPU中除了包含运算器，还包括（）
加强银行合规文化建设的工作总结五篇 加强银行合规文化建设的工作总结五篇 【篇一】 合规文化建设是一项益当前、利长远的系统工程，是农业银行实现长治久安和可持续发展的重要基础。经过多年持续努力，农行合规文化建设工作取得了显著成效。当前，经济金融环境复杂多变，各类风险要素交错重叠，农行合规文化建设需要适应新形势，久久为功、持续推进。 明方向，确立合规文化建设的目标。全行要按照农业银行党委治行兴行“六维方略”和“四个始终坚持”要求，围绕“为什么要合规”“合什么规”“怎么合规”的中心问题，寓文化建设于合规管理，丰富合规管理内涵，优化合规管理体系，推动构建“不想违规”“不能违规”“不敢违规”的合规约束机制，为确保“案件可控、风险可控”，推动依法合规经营提供良好的文化支撑。 定基调，建设强健的合规文化。确定全行合规发展基调，遵循“风险为本，合规优先”的基本原则，总结提炼适应不同文化和监管共同要求的合规理念和表述，形成自上而下的纲领性文件，体现董事会、高管层对全行合规发展的坚定态度和决心，鼓励全行营造开放和诚信的合规文化。从农行发展大计与员工自我
实现两个层面进一步提炼和丰富合规理念，形成一套表述精炼、层次分明、精髓突出的合规理念体系。 强制度，稳固合规文化根基。结合新形势、新情况、新问题，完善合规准则体系。加强员工行为管理制度体系建设，修订完善员工行为守则及配套细则，引导全员以之为镜、自省自律，自觉践行合规要求。对照合规发展基调，全面梳理政策制度、资源配备、考核机制、工作行为等存在的合规缺陷，制订改进计划和方案并落地实施。构建全面覆盖、严格有序、科学合理、有效管用的制度体系，引领合规文化建设沿着制度化、规范化、程序化的轨道，向更深的层次和更广的领域健康发展。 重传导，全员有效践行合规。合规人人有责，各级机构、各条线、各部门要切实承担起本机构、本条线、本部门合规的首要责任。各级机构负责人不仅自身要合规，更要高度重视合规文化建设工作，自上而下推进合规体系建设，推动普及和践行合规理念。通过宣讲、会议、培训、考试等方式多方位、多角度传导合规文化，打造优秀的合规文化建设软环境，进一步增强全行员工依法合规的主动性和自觉性，让合规文化真正成为农行人根植于内心的修养。 抓重点，全面增强合规经营能力。充分发挥合规文化强本固基的作用，提升反洗钱和案防等重点领域合规水平。推动反洗钱工作在文化、制度流程、信息系统、风险处置、专家队伍等方面实现“五个一流”，全面高水平地达到国际国内反洗钱监管要
近年来，云南省辖内股份制商业银行异军突起，各股份制商业银行昆明分行的合规机制建设已初步完成，合规风险管理正在逐步推进与实施，各行在探索和建设合规文化方面已经做了大量工作。就各分行而言，具体的合规管理模式、推进进程因各自总行的管理模式、分行业务规模与发展阶段不同而各有异同，也因各分行对合规风险管理的重视程度等主观原因而参差不齐，合规风险管理工作推进的深度与广度存在差异。但同时也暴露出一定问题，如部分分行在合规文化建设上存在种种缺失，约束了股份制商业银行的管理和发展，影响了股份制商业银行的形象，值得管理者思考和解决。 一、股份制商业银行合规文化建设 （一）银行的合规文化 合规指银行遵循法律、条例、准则、相关的自律组织标准和行为守则的活动。合规风险是指银行因未能合规而可能遭法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。 银行的合规文化是根据巴塞尔协议规定的合规风险衍生出来的关于银行如何规避此类风险的管理方式的一种界定。 金融企业自身工作性质、经营产品以及金融服务的特殊性，决定了它的风险性大、规范性强，对合规经营、合规管理的要求比较高。人们对金融企业的合规问题越来越关注、越来越重视。 (二)股份制商业银行合规文化建设现状 1.构建了有效的合规风险管理体系。第一，根据自身发展情况适时在分行设立了独立的合规管理部门，明确工作职责，理顺工作流程。第二，搭建了合规管理框架，通过《银行合规管理政策》、《内部控制制度管理办法》等逐步明确了各级组织机构的合规管理责任和符合该行自身特点的合规管理模式。第三，以“科学合规”、“主动合规”、“全面合规”为合规管理总体思路，启动合规手册项目，积极探索信息科技对合规管理的支撑。第四，建立和完善相关制度，及时改进和完善与国家法律法规、上级行规章制度不一致的规章制度、管理办法；对梳理、归纳的各个合规风险点，属于制度不完善、空缺或制度老化而产生的风险，制定或完善相关制度；对因制度执行不到位而产生的风险，强化执行力建设和精细化管理。 2.形成了有力的合规文化氛围。一是各分行编制和印发了《合规宣传手册》，以通俗易懂的形式传播合规知识和合规管理体系，倡导全行上下“做合规之人，行合规之事”；二是各分行在全辖范围内组织开展形式多样的合规知识竞赛、上岗培训、业务培训、演讲比赛等活动，在对全辖员工的培训课程中增加合规内容，增强了员工的合规意识和风险防控能力。 3.逐步建立合规风险识别与管理流程。基本设立了以条线式报告为主的合规风险报告路线，履行业务合规性审查职能。目前，合规风险管理系统已上线运行，在授信和会计业务条线率先建立起合规指南、操作指南以及合规风险评估体系，实现了岗位职责、岗位合规、风险控制措施的“三个结合”，合规管理工作迈上新台阶。 4.强化三大机制建设，把合规文化建设落到实处。一是建立有效的合规评价制度。把合规经营、案件防控与领导干部履职考核挂钩，通过绩效考核的导向作用正向引导各级管理者加强合规管理，降低违规机率；二是建立履职监督检查机制。通过整体移位检查、合规巡查等方式，加大检查力度和频率；三是建立严格的责任追究机制，树立“零容忍”理念。如在办公网中建立“啄木鸟信箱”，面向所有员工，征集对合规文化建设的建议，对于提出的重要建议被总、分行采纳的员工还给予一定奖励。 5.跟踪和评估监管意见和监管要求的落实，保持与监管机构的日常有效沟通。 （三）股份制商业银行合规文化建设中面临的问题 1.合规文化建设地位边缘化。在有些股份制银行中，认为合规文化建设与存、贷款业务发展相比，不能直接创造效益和价值，因此往往处于边缘化的地位，重视程度不够。 2.合规文化建设深度与广度不够。主要表现在形式上而不是在内涵上下功夫，对合规文
模块五 一选择 1.欲为幻灯片中的文本创建超级链接,可用( B )菜单中的"超级链接"命令. A、编辑 B、插入 C、文件 D、幻灯片放映 2.能够快速改变演示文稿的背景图案和配色方案的操作是( B ). A、编辑母板 B、利用"配色方案"中"自定义"选项卡 C、利用"配色方案"中"标准"选项卡 D、使用"格式"菜单中"应用设计模板"命令 3.在PowerPoint中,若在大纲视图下输入本文,则( B ). A、在大纲视图中删除文本 B、可以在幻灯片视图中修改文本,也有在大纲视图中修改文本 C、不能在大纲视图中删除文本 D、该文本只能在幻灯片视图中修改 4.在PowerPoint的下列4种视图中,( D )只包含一个单独工作窗口. A、大纲视图 B、幻灯片浏览视图 C、普通视图 D、幻灯片视图 5.对幻灯片的重新排序、幻灯片间定时和过渡、加入和删除幻灯片以及整体构思幻灯片都特 别有用的视图是( C ). A、幻灯片视图 B、普通视图 C、幻灯片浏览视图 D、大纲视图 6.可以改变一张幻灯片中各部放映顺序的是( D). A、采用"片间动画"设置 B、采用"动作"设置 C、采用"预设动画"设置 D、采用"自定义动画"设置 7.PowerPoint中,有关幻灯片母版中的页眉页脚下列说法错误的是( C ). A、在打印演示文稿的幻灯片时,页眉/页脚的内容也可打印出来 B、典型的页眉/页脚内容是日期、时间以及幻灯片编号 C、不能设置页眉和页脚的文本格式 D、页眉或页脚的日期与时间可以设置为自动更新 8.PowerPoint中,要切换到幻灯片的黑白视图,请选择( D). A、视图菜单的"幻灯片缩图" B、视图菜单的"幻灯片浏览" C、视图菜单的"幻灯片放映" D、视图菜单的"黑白" 9.要对演示文稿中所有幻灯片做同样的操作(如改变所有标题的颜色与字体)以下选项正确的
银行合规文化建设心得感悟 银行合规文化建设心得感悟篇一 为进一步加强合规文化建设，促进各项工作又好又快发展，用心建立“一流支行”，成都农商银行双流支行于3月23日召开了“合规管理年”活动动员大会，正式启动了为期一年的“合规管理年”活动。支行领导班子、全体执行层人员、主办客户经理、主办会计、各营业机构网点负责人、押运队队长及有关部门、远程监控室工作人员参加了此次会议，四川银监局现场检查七处二科文飞科长、四川银监局双流办事处杜章金主任、成都农商银行合规管理部周祥总经理和李成军副总经理到会指导。 会议传达了成都农商银行20xx年案件防控暨安全保卫工作会精神，对“合规管理年”活动的各项工作进行了部署。 双流支行此次“合规管理年”活动主要从十个方面进行推动： 抓自查自纠到位。对照合规管理工作要求，组织各分支机构再一次分业务条线开展案件风险自查自纠。主动及时自
查自纠的，可视其情节减轻或免予处罚；本系统及监管部门组织检查发现问题的，从重追究职责。 抓思想剖析到位。全体员工从风险意识、职责意识、事业心、敬业精神、团队协作意识、金钱观等方面，深入剖析存在的问题和不足。支行及各分支机构分层召开剖析会，并由参会人员对每位干部职工剖析是否深刻进行评价，做到人人过关。 抓业务学习到位。以齐鲁银行、江西鄱阳信用社案件为重点，开展案例学习讨论和尽职教育，并适时开展一次以合规管理和操作为主题的演讲比赛。 以本行业务制度和《中小金融机构案件风险》为主要资料，对分支机构柜面人员和客户经理开展业务知识测试，低于规定分数线且补考不达标的，将下岗学习。指派业务潜力强、工作经验丰富的老员工对新进行员工进行业务帮扶，根据帮扶对象合规操作状况对导师进行奖励或处罚。四是抓工作监督到位。健全员工相互监督机制，强化全员监督格局。梳理业务操作流程，做到每项涉及资金、财产的业务都有复核或审批人。业务各环节后手要对前手切实履行监督职责，后手发现前手业务操作存在错漏等违规问题，务必在专项登记簿上登记，作为单位考核员工合规工作的主要依据，并与收入挂钩。监督过程中发现重大违规状况的以及前手对指出
农业银行合规文化征文：以诚信推进合规 精彩导读：第二，宣传先进理念，坚持“以诚待客”。首先，俗话说“基础牢固，稳如泰山；基础不牢，地动山摇”。风险的防范与控制，说到底是人的因素起着重要作用，客户创造市场，客户创造价值，客户是我们的效益之源，是我们的衣食父母，有了客户，我们的业务才有发展，员工的价值才能够体现。其次，诚信是一种礼仪，更是服务业立身之本。以诚待客就是积极倡导诚信理念，把诚信的观念渗透到每个员工的血液中，使员工们从思想上重视，行动中实践。在任何一个岗位上，诚信对人对己，都是员工人格价值的鲜活体现。哪怕是在小小的柜台，员工们诚恳的工作态度，时时刻刻以诚待人、将心比心、以心换心，也是农行人诚信的体现。诚信，是用心去服务，用心贴近客户，就会赢得客户的尊重和信任。因而，如果每个岗位的员工以接待客户时都能以诚信以本，严格要求、严格规范、严格标准、严格执行规章制度，业务操作中的风险就会得到有效的遏制。因而我们要在全体员工中大力倡导、深入宣传“以诚待客”理念，让全体员工将诚信工作、合规工作作为第一道防线纳入到风险控制体系中，引导和带领全体农行员工形成规范操作、防范风险的良好氛围，真正把为前台、为基层、为客户服务当作提升风险与回报管理水平的出发点和归宿，就能有效提高风险管理和内控政策、法规、制度的执行和落实。 文章征文：
农业银行合规文化征文：以诚信推进合规 众改革开放以来特别是入世以后，企业文化建设越来越受到企业管理者和广大员工的关注和重视。一个好的企业文化氛围建立后，它所带来的是群体的智慧、协作的精神、新鲜的活力，这就相当于在企业核心装上了一台大功率的发动机，可为企业的创新和发展提供源源不断的精神动力。 合规文化是农行企业文化的精髓，是我国金融企业科学发展的必然保证。合规文化的作用不仅仅是对内的导向、凝聚和规范、督控等作用，还在于提高企业的团队绩效，更重要的是提升企业整体竞争力，塑造为企业和消费者甚至社会的品牌精神。所以我行不仅要加强企业文化能力建设，更应高效推进合规文化的建设。以形成尊崇合规、……的良好的企业创新文化氛围。 然而，我们也看到，在市场经济过程中，由于各种文化的渗透，人们的价值取向呈现多元化的格局。特别是在经济转型过程中，一些传统的优秀文化因素会受到冲击，一些员工急功近利，追求短期的利益最大化，致使诚信缺失。加上诚信的制度化规范还没有完全形成，使得一些不法之徒钻了空子，做出不法之事对企业形象造成负面影响。 那么，作为农行员工，我们应该如何从诚信入手，以诚信推进合规，从而促进我行企业文化的建设，并达到建立一个的文化氛围，推动我们跨入国际一流金融企业之列呢？通过调查研究，笔者认为可从以下几方面入手。
关于银行合规文化建设典型案例五篇 【篇一】 工商银行**省分行内控合规部成立于2004年12月，成立之初，即承担了牵头内部控制、合规管理等多项职能。多年来，该部认真落实总行和监管部门的工作要求，奉行诚实守信、严谨规范的价值理念，建立健全了与全行发展战略和组织架构相适应的合规风险管理框架，制订了合规管理的基础性制度，提炼了合规文化核心理念，采取了检查和治理“两轮驱动”，防范和化解金融风险和经营中发现的问题，不断夯实业务发展基础，持续促进了全行战略目标实现和可持续发展。 2017年，对于内控合规部这个团队来讲，是不平凡的一年。这一年，该部深入学习党中央、国务院关于金融风险防控相关会议精神，贯彻落实监管部门的工作要求，各项管理工作井然有序，圆满完成了总行、省行和监管部门安排的各项工作。这一年，该部认真贯彻落实总行、省行党委工作部署，始终把“严防案件和严防重大风险事件”作为政治责任，聚焦案件防范，**分行下辖7家分支机构被**银监局评为“案防合规文化建设先进单位”，数量同业第一。这一年，该部稳步推动全行合规文化建设，辖内一个机构和个人分别荣获总行级合规标兵、合规先锋称号；组织的“践行合规、明责有为”情景模拟剧在总行决赛中，排名第四、荣获三等奖。这一年，该部积极应对内外部风险形势变化带来的新情况、新问题和新挑战，坚持从严治行、过程控制，将合规文
化建设与具体管控动作相结合，推动全行的合规经营水平再上新高度。 高度重视合规文化建设 2017年，是工行合规文化建设五年规划（2016-2020年）的第二年，按照“一年一个主题，一年一个台阶”的思路，该部在去年“基础强化年”主题活动的基础上，组织全行开展了内控合规“执行强化年”主题活动，潜心培育“主动合规”环境，推进合规理念宣导、制度执行落地。秉持合规从高层做起的理念，省行行长史立军带头，各级行一把手层层开展了合规专题授课；组建合规宣讲团，宣讲合规文化核心理念及新时期“十大禁令”，省行纪委书记刘泽华带队，在省行营业部进行了第一站的宣讲，宣讲团利用半个月的时间，巡回宣讲了全辖11家二级分行。期间，精心挑选的合规标兵集体和个人先后介绍了先进事迹、先进经验，这项活动行程3000余公里，参听人数近两万，基层网点覆盖达100%，充分发挥了榜样引路作用，强化了全行员工的合规意识。 除此之外，该部非常重视合规教育，在行领导的支持下，组织开展了“熟知禁令、承诺执行”大讨论、网络大学合规专题培训、制度现场培训，“三新”（新入职员工、新提拔员工、新转岗员工）员工合规教育、线上学习“十大禁令”等活动，教育员工知规、守规、行规，合规承诺书的签署率100%，促进了员工由被动合规向主动合规的转变。
5篇关于银行合规文化建设典型案例 5 篇关于银行合规文化建设典型案例在全面推进合规建设的过程中， XX 证券重点关注领导主动合规、决策环节制衡、合规机制有效和管理方法科学等方面，形成了重效用、可操作的合规管理模式，逐渐将自觉的合规意识强化为公司习惯，凝结成为自身的自律文化。 一是注重制衡，规则比权力更重要。在实践中，坚持有制度按制度行事、无制度先建制度再行事的原则，持续建立和完善了各决策环节的相关规则。同时，始终坚持“管理同步监督”原则，规定合规人员可列席公司所有决策环节，以实现重大业务决策的专业性和制衡性。 二是机制保障，执行比规划更重要。公司长期坚持以行动为导向，更多关注于合规机制的有效性和约束力，具体而言，通过一票否决制、跨级报告制、封闭督办制来实现。 三是方法相辅，防范比治理更重要。实践中， XX 证券创建了多种模式，以提高合规工作的严肃性、有效性和快速反应能力，包括五连环操作模式（即启动、过程、结果、反馈、跟踪）、全员合规问责模式、合规留痕“五色标识”模式。 针对合规人员“考核难”的问题，公司制定了明确的考核规则，根据合规管理人员的履职情况，重点围绕合规管理人员能否勤勉尽责、合规风险是否应发现未发现、应警示未警示、应报告未报告、是否形成或避免合规风险等情形，分为称职、不称职、优秀三个类别，
单独对其进行评价和考核。 XX 证券： 破解知易行难、培育执行文化合规文化建设，始于理念，终于落实。由于主体明确、责任清晰、教育到位，华安证券形成了有制度必执行、有要求必落实的文化氛围，有效地防止了合规制度建设中知行不一、知易行难的问题。 为切实增强责任主体自主意识，华安证券将合规经营管理情况与绩效考核严格挂钩。明确规定，董事会对公司合规管理负最终责任，经理层合规管理的有效性负责，各部门和分支机构负责人对本部门和分支机构的经营活动合规性负首要责任，不能有丝毫侥幸心理。 在强化制度的基础上，合规总监把合规工作网络平台建设作为合规文化建设的首要手段。今年以来，共收到合规监督员报送工作日志4082 件，合规月报 125 份，合规半年报 32 份。 此外，协作主体还积极发挥各自职能，稽核、法律等内部控制机构在公司内控平台上各自发挥自主优势，从内部控制检查、评价，到对董事会、监事会、高管人员、各部门和分支机构合规管理职责履行的有效性进行评估，形成合规管理合力。 该公司负责人表示，通过上述措施，突出了主体因素，抓住了合规文化建设的牛鼻子，收到了良好效果： 一是不同主体的合规理念和责任意识牢牢扎根； 二是合规工作责任清晰、重点突出、推进有效；三是合规氛围逐渐形成，合规文化已融入企业文化之中。
模块二 一、选择 1. 按（ C ）键能退出DOS ,回到Windows。 A、QUIT B、F4 C、EXIT D、Alt+F4 2. 单击窗口的（ B ），可以把窗口拖放到桌面的任何地方。 A、按钮 B、标题栏 C、窗口边框 D、菜单栏工作区 3. 在Windows XP应用程序的菜单中，选中（ D）的菜单选项会打开一个对话框。 A、前面带"·" B、暗淡显示 C、前面带"√" D、后面带"… 4. 在Windows 中，屏幕上可能同时出现多个窗口，活动窗口的特征是（D）。 A、标题两边有"活动"两字 B、窗口尺寸的大小与众不同 C、标题栏的颜色与其它窗口相同 D、如果窗口相互重叠，活动窗口会出现在最前面 5. 对于对话框的单选框所列的一组状态，操作者（D）。 A、可以选中若干个 B、可以全部选中 C、可以全部不选中 D、必须并且只能选中其中的一个 6. 对于对话框的单选框所列的一组状态，操作者（ A ）。 A、可以选中若干个 B、可以全部选中 C、可以全部不选中 D、必须并且只能选中其中的一个 7. Windows XP的"桌面"指的是（ C）。 A、全部窗口 B、某个窗口 C、整个屏幕 D、活动窗口 8. Windows XP"任务栏"上的内容为（C）。 A、已经打开的文件名 B、已启动并正在执行的程序名 C、所有已打开的窗口的图标 D、当前窗口的图标 二、判断 9. 在Windows中,不能删除有文件的文件夹. 错 10. 在Windows资源管理器的左侧窗口中,许多文件夹前面均有一个"+"或"-"号,它们分别是展开符号和折叠符号. 对 11. 在Windows中,若要一次选择不连续的几个文件或文件夹,可单击第一个文件,然后按住Shift键单击最后一个文件. 错（按住Crtl） 12. 若某文件被设置成"隐藏"属性,则它在任何情况下都不会显示出来. 错
学习指南 1．学习须知 (2) 1.1课程的性质 (2) 1.2课程的教学目标 (2) 1.3课程的任务和基本要求 (2) 1.4本课程与其他课程的关系 (3) 2．学习指南 (3) 2.1课程的教学内容与学时分配 (3) 2.2课程的实施方案 (4) 2.3课程的学习要求 (4) 2.4课程的学习思路与方法 (4) 2.5学习路径与模式 (5) 2.6课程资源导航 (7) 2.8学习网站 (10)
1．学习须知 1.1课程的性质 《计算机文化基础》课程是各专业的一门重要的计算机公共基础课程，必修课程。本课程的任务是：使学生掌握必备的计算机应用基础知识和基本技能，提升学生的计算机文化素养，培养学生应用计算机解决学习、工作与生活中实际问题的能力：能对微型进行组装与维护，能进行办公自动化处理，掌握网络基本知识，具备在互联网上快速获取信息的能力。要求通过全国计算机等级Ⅰ考试。为其后续的专业课程与职业生涯发展奠定基础，凸显课程基础性地位与工具性作用。 1.2课程的教学目标 通过本课程学习，使学生在下列能力培养方面得到锻炼与提高。 （1）知识培养：计算机系统组成、原理及安全使用方法；Windows XP操作系统的基本使用方法；Office办公软件的基本特点和使用方法；多媒体、网络和Internet的基本知识。 （2）能力培养：较快速度的文字录入能力；能正确组装微机，正确设置CMOS 参数，并能对硬盘进行分区和高级格式化操作，能简单的硬件故障诊断与排除；能安装和维护 Windows XP，能使用Windows XP进行文件管理和进行系统设置；能进行常用应用软件的安装使用，具备使用Office软件进行文字编辑、表格制作和演示文稿制作等办公自动化工作的基本能力；能利用Internet搜索信息和进行网络沟通与交流的能力；具备使用计算机软硬件技术解决本专业领域中问题的能力。 （3）素质培养：良好的工作态度和责任心；较强的团队意识和协作能力；较强的学习能力和吃苦耐劳精神；较强的语言表达和协调人际关系的能力；认识自身发展的重要性以及确立自身继续发展目标的能力。 1.3课程的任务和基本要求 《计算机文化基础》是一门实践性很强的课程。通过本课程的学习，要求学生掌握计算机的基本概念；掌握计算机操作的基本技能；学会使用现代办公设备，掌握计算机网络等现代通信手段和应用技术。 通过本课程的教学和训练，应使学生达到下列基本要求： （1）掌握计算机基本知识及基本操作方法。 （2）掌握计算机基本组成及拆装、局域计算机网络的使用和微机系统的简单维护。 （3）掌握计算机操作系统的基本知识和Windows的基本概念以及Windows 的安装和基本操作。
浅谈北京农村商业银行合规文化建设 为认真贯彻落实银监会合规风险管理要求和总行合规文行建设工作部署，提高合规意识和合规风险管理水平，根据北京农村商业银行推出以“全员合规、主动合规、业务合规、管理合规”为导向的合规文化建设，确保农商行平安，支行、部门平安，员工、家人平安，上上下下、里里外外都平安，我们努力提高合规风险管理水平，力争为北京农商行又好又快发展奠定坚实基础。 我是加入到北京农村商业银行这个大集体中的新成员，通过入行几个月的工作我深深体会到农商行进行合规文化建设的必要性和紧迫性，这里我结合实际工作谈谈自己的看法： 一、开展合规文化的意义 1、是信用社体制向现代化商业银行转变的需要 我们北京农村商业银行是刚刚转制的商业银行，从银行内部管理、经营理念、管理手段等多方面还不尽完善，由原来的信用社转制成商业银行后并不代表我们现有的管理制度、经营方式、员工素质都符合现代商业银行的标准，过去信用社时期规章制度不健全、员工合规意识淡薄等现象并未随着我们转制成商业银行而消失，正如金维虹
行长在合规文化动员大会讲话中指出的一样：在过去信用社时期，规章制度不够健全，员工的合规意识较为淡漠，违规违法现象时有发生，因此，作为在中国金融体系中处于最低端的信用社的基础上改制而来的商业银行，北京农商行合规基础比较薄弱，违规违法造成的损失也非常巨大。加之银行是高风险行业，所以建设合规文化，不仅是北京农商行积极响应银监会号召、贯彻落实监管政策的具体体现，更是北京农商行实现又好又快发展的重要保障，具有强烈的现实性和必要性。 2、是北京农村商业银行可持续发展的需要 加强合规文化建设，是北京农村商业银行可持续发展的需要。北京农村商业银行是一个刚转制的新兴银行，它将不断发展壮大，要实现长期的可持续发展，合规文化建设就必不可少。因为加强合规文化的主要目的，是通过提高企业的凝聚力、向心力，降低金融风险，实现企业效益的最大化。合规文化是企业文化的重要部分，是商业银行特有的文化，要站在文化的角度认识合规问题，树立合规理念，把合规文化和企业文化统一起来，将其作为企业文化建设的一个重要组成部分、一项重要工作来抓，努力让合规合法成为员工的自觉行为和习惯；合规文化建设和法制建设是北京农商行长治久安的基础，合规产生效益，合规创造价值，加强管理、做到合规也是提升业绩的一种表现形式，要努力建设业务发展和管理提升的良好的法制和合规基础，
商业银行合规文化建设研究 近年来，国内外银行业金融机构重大违规事件不断暴露，机构业务受到限制，财务损失数额惊人，机构声誉严重受损，危及了公众对银行业的信心，银行业金融机构正面临着巨大的合规性挑战。对于国内商业银行来说，合规风险管理还是一个新的领域。截至目前，我国仅有少部分商业银行设立了独立的合规部门。但从国外银行业发展趋势来看，合规风险管理显得越来越重要。2006年10月，我国银监会正式发布了《商业银行合规风险管理指引》（以下简称《合规指引》），对银行业金融机构合规管理提出了明确要求，加强我国商业银行合规风险管理，建设自身的合规文化，并将合规文化作为企业文化的一个重要组成部分显得尤为迫切。 一、合规文化的内涵、特点及其作用机理分析 （一）合规及合规风险的概念 合规（Compliance）的字面含义可以理解为“符合规定”或“符合规范”。我国银监会发布的《商业银行合规风险管理指引》中指出：“合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。”所谓法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。” 我国《商业银行合规风险管理指引》指出：“合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。” （二）合规文化的内涵及作用机理分析 巴塞尔银行监管委员会发布的《合规与银行内部合规部门》中指出“合规应从高层做起。当企业文化强调诚信与正直的准则并由董事会和高级管理层做出表率时，合规才最为有效。合规与银行内部的每一位员工都相关，应被视为银行经营活动的组成部分。银行在开展业务时应坚持高标准，并始终力求遵循法律的规定与精神。如果银行疏于考虑经营行为对股东、客户、雇员和市场的影响，即使没有违反任何法律，也可能会导致严重的负面影响和声誉损失”，同时指出“合规应成为银行文化的一部分”。银监会《商业银行合规风险管理指引》也指出“商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程”。 合规作为一种文化，其内涵至少包括四个方面：首先，要从高层做起，即管理者必须率先垂范，躬身实践，合规才最为有效。可以说，管理者合规是构成银行合规文化的基因及实现人人合规的首要前提；其次，强调的是人人合规。合规不仅仅是合规部门或者合规人员的事情，合规工作与银行的各个流程、各个工作环节和每个银行员工都息息相关。只有让合规的意识渗透到每个员工的血液中，人人遵守诚信与正直的准则，才能形成大众性的合规文化；第三，要做到主动合规，大量的规章制度和处罚，在一定程度上扼制了风险的产生
模块四 一、选择 1.在Word窗口下,若要将其他Word文档的内容插入到当前文档中,可以使用"插入"菜单中的 ().C A、符号命 B、图片命令 C、文件命令 D、对象命令 2.在Word中,若将光标快速地移到前一处编辑位置,可以().C A、单击垂直滚动条上的按钮 B、Ctrl+Home C、Shift+F5 D、单击水平滚动条上的按钮 3.在Word中,在页面设置选项中,系统默认的纸张大小是().B A、16开 B、A4 C、B5 D、A3 4.在Word文本中,当鼠标移动到正文左边,形成右向上箭头时,连续单击鼠标()次可以选定全文.B A、1 B、3 C、2 D、4 5.单击插入菜单栏中的()命令项可插入页码.B A、页码域 B、页码 C、页码格式 D、日期域 6.在word中可以建立几乎所有的复杂公式,通过下列哪种方法实现.A A、执行"插入"菜单的"对象"命令中选择公式编辑器 B、Excel公式 C、执行"插入"菜单中的"符号"命令 D、执行"格式"菜单中的"符号"命令 7.Word应用程序窗口中的各种工具栏可以通过()进行增减.D A、"文件"菜单的"页面设置"命令 B、"工具"菜单的"选项"命令 C、"文件"菜单的"属性"命令 D、"视图"菜单的"工具栏"命令 8.当前活动窗口是文档d1.doc的窗口,单击该窗口的"最小化"按钮后().C A、关闭了d1.doc文档但当前活动窗口并未关闭 B、该窗口和d1.doc文档都被关闭 C、在窗口中不显示d1.doc文档内容,但d1.doc文档并未关闭 D、d1.doc文档未关闭,且继续显示其内容 9.Word中,当前已打开一个文件,若想打开另一文件().B