智能型高性能三相多功能表项目创业板IPO上市咨询（2014年最新政策依据+募投可研+细分市场精确调查）综合解决方案
北京博思远略咨询有限公司IPO事业部
二零一三年
目录
第一部分智能型高性能三相多功能表项目创业板IPO上市审查要点分析 (4)
一、2014年创业板最新审核政策分析 (4)
二、专业机构在企业IPO上市过程中主要作用 (5)
第二部分智能型高性能三相多功能表项目细分市场（行业研究）调查解决方案 (7)
一、创业板智能型高性能三相多功能表项目细分市场调查政策依据 (7)
二、细分市场调查（行业研究）在企业IPO上市过程中的重要性 (7)
三、博思远略IPO细分市场调查研究思路及关键问题说明 (8)
四、博思远略智能型高性能三相多功能表细分市场（行业研究）调查大纲
(11)
第三部分智能型高性能三相多功能表项目募投可行性研究报告（甲级资质）编制解决方案 (14)
一、证监会关于募集资金运用及募投可研的编制要求 (14)
二、IPO上市募投可研与一般可研报告主要区别 (16)
三、智能型高性能三相多功能表募投项目可研报告在企业上市过程中的重要
作用 (16)
四、博思远略智能型高性能三相多功能表募投项目（基于2014年最新大纲
及审查重点）可研方案设计原则 (16)
五、博思远略IPO募投项目可研分阶段服务内容 (17)
六、博思远略IPO募投项目可研报告标准大纲（2014最新版） (18)
七、博思远略IPO募投项目可研编制重点解决问题 (25)
第四部分博思远略最新成功案例展示 (28)
一、行业构成 (28)
二、区域构成 (28)
三、案例成果展示（包括但不限于） (28)
第五部分博思远略咨询公司介绍 (30)
一、公司基本情况 (30)
二、团队构成 (31)
三、咨询服务流程 (31)
三、博思远略服务优势 (32)
第六部分本解决方案关键词 (34)
智能型高性能三相多功能表项目上市咨询方案；智能型高性能三相多功能表项目上市可行性研究报告；智能型高性能三相多功能表募投项目可研报告；
智能型高性能三相多功能表细分市场调查；智能型高性能三相多功能表行业研究；证监会发审委；博思远略咨询公司；创业板IPO上市咨询；2014年智能型高性能三相多功能表项目最新募投可研编制方案；发改委甲级资质...... . (34)
第一部分智能型高性能三相多功能表项目创业板IPO上市审查要点分析
一、2014年创业板最新审核政策分析
企业上市主要目的之一就是要募集资金，而募集资金必须投资相应的项目。创业板要求“发行人募集资金应当围绕主营业务进行投资安排”，也就是说至少60%—70%的资金应该用于主营业务项目的投资建设。研发类不产生收益的项目应该尽可能少占用募集资金。除了这个直接要求，博思远略咨询公司（甲级资质）根据证监会发审委最新审核政策对所重点审核的节点总结如下：
(1)、规模的合理性
(2)、新产品的技术成熟性
(3)、固定资产投资规模与新增收入的匹配性
(4)、与发行人历史数据的匹配性
(5)、研发类项目投资比例的合理性
根据博思远略咨询公司研究发现，创业板企业大多有服务收入比重较高，无形资产较多，企业重置成本低等特征。如果按照企业原有设备规模和技术水平进行项目设计，那么募集资金规模会很小。这使得很多企业在项目设计中做大设备投资、增加土建投资、增加铺底流动资金以完成既定的募集资金目标。这一现象十分普遍，也是造成募集资金运用部分经常被反馈的原因。采取上述策略虽然可以满足募集资金规模的要求，但是固定资产增加过多、比例增大问题难以解释。由于项目收入测算要求严谨保守，那么又出现了投入产出的匹配性问题。
为了解决上述问题，博思远略建议采取以下策略：
(1)、募集资金规模能小则小，越小问题越少；
(2)、项目设备尽量采取现有设备的最新升级型号，避免大换血；
(3)、建设规模和项目收入参照现有规模设计，不建议超过当前规模的 1.5倍；
(4)、土建投资最好自有资金出资或者实物出资以表明节约募集资金；
(5)、土建投资比例应少于30%，避免房地产投资嫌疑；
(6)、回收期控制在5年之内，内部收益率不低于20%；
(7)、项目收入规模上限不能高于市场容量预测的增加值；
(8)、选择知名工程咨询公司进行项目的审核以证明其合理性；
(9)、采用先进设备引起投资规模大增的要说明现有设备的不适用性；
(10)、募投项目市场分析与行业基本情况分析互相支持。
上述策略是上市募投项目设计中应该注意的基本问题，除此之外，上市用项目可行性研究报告应该重视风险防控措施的论述。做到项目设计合理、风险防控得当、经得起股民推敲，募集资金运用这一部分才算是符合上市要求。
二、专业机构在企业IPO上市过程中主要作用
第二部分智能型高性能三相多功能表项目细分市场（行业研究）调查解决方案一、创业板智能型高性能三相多功能表项目细分市场调查政策依据
二、细分市场调查（行业研究）在企业IPO上市过程中的重要性
三、博思远略IPO细分市场调查研究思路及关键问题说明
博思远略根据大量创业板、中小板上市咨询项目经验，对智能型高性能三相多功能表细分市场调查研究过程中应重点解决的问题做了详细总结，并提出了实际操作建议：
关键问题一：对智能型高性能三相多功能表上市企业所在细分市场和企业定位
需要根据上市企业主要产品和业务选定一个细分市场作为企业所在行业。选择的
时候要注意以下问题：
1、不同的细分市场对应的市盈率不同，会影响募投项目总体的资金规模。
2、不同的细分市场会影响上市企业在该行业的市场地位。
3、主营产品的市场容量及市场份额要依据选定的行业论证。
4、选定的细分市场其发展前景和新产品发展方向会影响上市企业研发方向和研发项目设计。
5、选定的细分市场要与上市企业对自己的定位相匹配。
关键问题二：智能型高性能三相多功能表细分市场容量分析注意要点
上市企业产品细分市场容量大小及其发展趋势是证监会十分关注的问题。市场容量一般用该产品的市场需求量或者市场规模（销售额）来表述。涉及近三年甚至更长时间的历史数据和未来3-5年募投项目达产时的市场容量数据。
产品的未来的市场容量应该是不断增长的，历史的数据则尊重事实。历史数据如果有较大的波动还需要进一步解释其原因，表明其不会对未来有不利影响。如果确实是周期性规律，则要在未来的市场容量预测中考虑该周期性的影响。
产品的未来的市场容量还需要保障能够容纳募投项目带来的新增产能。而募投项目新增的产品产量和当前企业的产量之和是未来拟上市企业产品的总产量，其与市场容量的比值即为市场占有率。因此，未来市场容量数据也要考虑企业市场占有率是提升还是下降。企业市场地位的上升与下降要与行业发展的趋势和竞争格局的走势相一致。
关键问题三：智能型高性能三相多功能表细分市场调研数据来源
产品细分市场数据大致有以下几个来源渠道：
公开数据——权威机构或者国家公布的数据，如统计局、海关总署、智能型高性能三相多功能表行业协会、相关网站、智能型高性能三相多功能表行业期刊、智能型高性能三相多功能表杂志、智能型高性能三相多功能表研究院、知名第三方咨询公司等。
产业链数据——上下游产业数据，如关联产品数据、关键的原料或者配件数据可以用来估算产品细分市场数据。
发布数据——根据调研结果，由同行业权威机构（如报纸、协会、期刊杂志等）发布的数据。
推算数据——根据本行业及上下游行业的公开数据或者发布的数据用合理的估算方法来推算得到的数据。
四、博思远略智能型高性能三相多功能表细分市场（行业研究）调查大纲
一、智能型高性能三相多功能表行业主管部门、行业监管体制、行业主要法律法规及政策
1、行业主管部门及监管体制
2、行业主要法律法规及政策
二、智能型高性能三相多功能表行业概况（重点）
1、企业的行业定位
2、上下游产业链及关联产业关系
3、行业市场容量分析（总的市场容量、关键设备产品的市场容量）
4、行业发展趋势分析
三、智能型高性能三相多功能表行业竞争格局和市场化程度
1、行业竞争格局（自由竞争、垄断竞争、垄断）
2、市场化程度（完全开放、政府控制、国企垄断、外商主导）
四、智能型高性能三相多功能表行业内的主要企业和主要企业的市场份额（重点）
1、行业内主要企业（3—6家）
2、主要企业市场份额
五、智能型高性能三相多功能表行业进入障碍
1、技术壁垒
2、政策准入
3、资金规模壁垒
4、人才壁垒
5、品牌壁垒
六、智能型高性能三相多功能表市场供求状况及变动原因
1、市场需求情况及其发展趋势
2、市场供给情况及其存在问题
3、供求格局及其变动原因
七、行业利润水平的变动趋势及变动原因（重点）
1、近三年行业利润水平及其变动趋势
2、影响传业利润水平变动的因素分析
八、影响行业发展的因素
1、产业政策因素
2、技术替代因素
3、行业发展瓶颈
4、国际市场冲击
5、其他因素
九、智能型高性能三相多功能表行业技术水平及技术特点
1、行业技术发展历程及当前发展水平
2、行业当前主要技术及其特点
十、智能型高性能三相多功能表行业特有的经营模式（重点）
1、生产模式
2、销售模式
3、盈利模式
4、其他特殊模式
十一、智能型高性能三相多功能表行业的周期性、区域性、季节性特征
1、行业的周期性
2、行业的区域性
3、行业的季节性
十二、智能型高性能三相多功能表行业与上下游行业之间的关系
1、发行人所处行业与上下游行业之间的关联性
2、上游行业发展状况对本行业及其发展前景的有利和不利影响
3、下游行业发展状况对本行业及其发展前景的有利和不利影响
十三、产品进口国政策及竞争环境
1、产品进口国政策及其影响
2、进口国同类产品的竞争格局
十四、公司在行业中的竞争地位
1、公司市场份额及变动趋势
2、主要竞争对手及其简要情况
3、公司的竞争优势
4、公司的竞争劣势
附件：
1、主要结论引用资料
2、市场数据引用材料
3、分析图表参考资料
4、拟发布的数据材料
5、市场容量数据推算表及基本假设
6、竞争对手资料汇总
7、行业研究报告和专家文章汇总
第三部分智能型高性能三相多功能表项目募投可行性研究报告（甲级资质）编制解决方案
一、证监会关于募集资金运用及募投可研的编制要求
第十二节募股资金运用
第一百四十九条发行人应披露：
（一）预计通过本次发行募股资金的总量及其依据；
（二）董事会或股东大会对本次募股资金投向项目的主要意见；
（三）募股资金运用对主要财务状况及经营成果的影响，包括对净资产、每股净资产、净资产收益率、资产负债率、盈利能力、资本结构等的影响。未披露盈利预测的，应详细披露募股资金运用的影响。
第一百五十条发行人应充分考虑实际募股资金量不足或超过所申报资金需求量的可能。所筹资金尚不能满足规划中项目资金需求的，应详细说明其缺口部分的资金来源及落实情况；所筹资金超过了规划中项目资金需求的，应披露多募资金的大体安排及资金管理措施，并披露其对财务状况和经营成果的影响。
第一百五十一条如属直接投资于固定资产项目的，发行人可视实际情况并根据重要性原则披露以下内容：
（一）各投资项目的轻重缓急及立项审批情况（如需要）；
（二）投资概算情况，预计投资规模，募股资金的具体用项及其依据，包括用于购置设备、土地、技术以及补充流动资金等方面的具体支出；
（三）所投资项目的技术含量，包括产品的质量标准和技术水平，生产方法、工艺流程和生产技术选择，主要设备选择，主要技术人员要求，研究与开发措施，核心技术及其取得方式；
（四）主要原材料、辅助材料及燃料等的供应情况；
（五）投资项目的产出和营销情况，包括产品现有和潜在生产能力，投资项目的产量、价格及产销率，替代产品，产品出口或进口替代，产品销售方式及营销措施；
（六）投资项目可能存在的环保问题及采取的措施；
（七）闲置资金（若存在）的利用计划，或资金缺口（若存在）的补充来源；（八）投资项目的选址，拟占用土地的面积、取得及处置方式；
（九）投资项目的效益分析，包括现金流、内部收益率、达产期、回收期和产品的市场生命周期等。
（十）项目的组织方式，项目的实施进展情况。
第一百五十二条发行人募股资金拟用于对外投资、与他人合资进行固定资产项目投资的，除相应披露上述具体内容外，还应主要披露：
（一）合资方的基本情况，包括名称、法定代表人、住所、注册资本、主要股东、主要业务，与发行人是否存在关联关系等；
（二）投资规模及各方投资比例；
（三）合资方的投资方式和资金来源；
（四）合资协议中有关可能给发行人造成损失及损失处理的条款，如合资方不能按时投资，可能给发行人造成的损失以及损失的补偿方式等。
第一百五十三条发行人募股资金拟用于对外股权投资组建企业法人或其他法人的，应主要披露：
（一）拟组建企业法人或其他法人的基本情况，包括设立、注册资本、主要业务等；
（二）投资规模及各方投资比例；
（三）法人的组织及管理情况；
（四）合作方的基本情况及与发行人是否存在关联关系或竞争关系。
第一百五十四条发行人募股资金拟用于收购在建工程的，应主要披露：
（一）在建工程的已投资情况；
（二）投资来源；
（三）还需投资的金额；
（四）负债情况；
（五）建设进度；
（六）计划完成时间；
（七）收购价格的确定方式。
第一百五十五条发行人募股资金拟用于收购兼并其他法人股份或资产的，应主要披露：
（一）被收购企业的基本情况及最近一个完整会计年度及最近一期的主要财务会计数据；
（二）收购的股份或资产；
（三）所收购股份或资产的评估、定价等情况；
（四）收购兼并后参股、控股的比例及其控制情况。
第一百五十六条发行人募股资金拟投入其他用途的，应披露具体的用途，以及对发行人经营和财务的影响，包括对发行人财务结构、盈利预测、净资产收益率、股东利益等的影响。
第一百五十七条上述应披露的各类募股资金用途，如涉及关联关系及关联交易的，应披露董事会或股东大会的决策依据。
二、IPO上市募投可研与一般可研报告主要区别
一般来说，中小板、创业板IPO募投项目可研报告（上市可研）与一般用于立项的可行性研究报告主要有以下几点区别：
1、上市募投项目项目可行性研究报告应纳入上市筹划的总体方案中，因为募集资金的投向直接关系到能否实现上市的关键问题；
2、上市募投项目可研报告需要上市咨询团队中的各中介机构（券商、律师事务所、会计师事务所、第三方调查公司）密切配合，特别是应与财务评估机构密切配合，将募集资金项目的投入产出而导致的资金流的变化纳入到总体财务预测中；
3、募集资金只能用于发展主营业务；
4、项目的财务分析应该考虑到上市公司信息披露的具体要求，
5、不再要求就发行人的募集资金投资项目是否符合国家产业政策和投资管理的规定征求国家发展与改革委员会的意见。
三、智能型高性能三相多功能表募投项目可研报告在企业上市过程中的重要作用
IPO上市项目可行性研究报告主要用于IPO上市项目在国内备案并作为券商招股书底稿提交证监会。
报告一般分为两个版本：一个版本是用于前期获取发改委立项批文，另一个版本则是用于券商招股书编制并作为工作底稿。
立项用IPO上市项目可行性研究报告中涉及的项目总投资、建设地址、建设内容将体现在发改委的立项批文中，因此招股书编制用IPO上市项目可行性研究报告必须保证上述内容不变，只能调整文字、数据的配比、论证方式。
四、博思远略智能型高性能三相多功能表募投项目（基于2014年最新大纲及审查重点）可研方案设计原则
1、如果您是外资企业、外商再投资企业募项目获取批复文件需要编制项目申请
报告；如果企业是内资企业，但项目被纳入《政府核准的投资项目》，那么募投项目也是项目申请报告。
2、内资企业募投项目一般采取备案制，需要编制可行性研究报告。此外，企业需要环评审查，项目需要做环评、节能评估；
3、募投项目可研报告（包括项目申请报告）要解决批复获取和券商底稿两个问题，因此可分成2个版本进行编制。其中发改委申报或核准的需要投资基础数据和建设内容准确论证即可；
4、募投项目设计要求与企业历史财务数据、财务制度具有连贯性，折旧算法、毛利率、各种税率、坏账准备、应收账款比例、周转次数等应该保持一致；
5、募投项目中土地一般要求先行获取，土地投资计入项目总投资但不算作募集资金；
6、利用既有房产或者在建房产进行募投项目建设的房产价值可以用募集资金置换，土地价值不可置换；
7、募投项目产品产能设计要考虑产品的市场容量、新增产能的募投项目，企业的市场占有率要考虑原有产能和新增产能合计对市场的影响；
8、募投项目建设周期一般不超过两年；
9、募投项目一期投资不宜过大，投资过大会造成企业当期损益表现为利润下滑；
10、募投项目与企业现有产品和业务的关联性要比较分析，确定是否扩产、升级新产品还是支持企业发展的研发或营销项目；
11、募投项目必要性分析要考虑原有产能是否超负荷、是否改变经营模式以提高利润水平、是否通过规模经济降低成本、是否增加投资获得关键环节生产自动化、是否是募投项目带来新的客户、是否是有利于企业提高竞争力、是否填补行业空白、是否是支持企业转型等等；
12、募投项目的设备选型重点考虑各个项目的同类设备价格是否一致，是否有设备可以公用，对于使用企业现有设备、配套设施、人员的需要考虑对原有企业生产能力的影响；
13、募投项目如果是将企业原来外包的业务转为自主生产，那么项目的收入要包含原有业务收入和增加投资带来的新增收入两部分。
五、博思远略IPO募投项目可研分阶段服务内容
博思远略编制IPO募投项目可研报告撰写一般分为两个阶段：
第一阶段：确定募集资金总额及各个项目总投资、建设内容等关键指标数据，完
成备案核准版可研报告或者申请报告撰写，上报获取批文。同期根据项目环境影响到环保局办理环评审查。
第二阶段：根据券商招股书需要，详细撰写项目投资建设的必要性、可行性、背景、市场容量分析、营销推广策略、设备选型表、投资构成描述、效益成本分析等部分。
博思远略具有甲级工程咨询资质，可以根据客户需求编制募投项目可行性研究报告、项目申请报告，为券商招股书编制提供全方位工作底稿及数据资料核实服务。
六、博思远略IPO募投项目可研报告标准大纲（2014最新版）
一、总论
（一）项目背景
1、项目名称
2、承办单位
2.1 公司介绍
2.2 公司项目承办的技术基础和优势（重点）
3、可行性研究报告编制依据
4、项目建设背景及必要性（重点）
4.1产业发展要求
4.2 市场发展与竞争要求
4.3 产品技术发展要求
4.4 企业发展的要求
4.5 项目建设的意义与影响
5、募集资金投资项目与公司现有业务及产品的关联
（二）智能型高性能三相多功能表项目概况
1、拟建项目
2、建设规模与目标
3、主要建设条件
4、项目总投资及效益情况
5、主要技术经济指标
（三）主要问题说明
1、项目资金来源问题
2、项目原料供应问题
3、项目供电供水保障问题
二、智能型高性能三相多功能表市场分析（一）市场容量分析
（二）产品目标市场
（三）产品价格
（四）营销策略
1、营销策略
2、营销模式
3、促销措施
三、建设规模与产品方案
（一）项目产品方案
（二）项目建设规模
四、场址选择
（一）项目选址及用地方案
1、项目选址
2、建设地条件
（二）土地利用合理性分析
（三）征地拆迁和移民安置规划方案五、技术方案、设备方案和工程方案（一）项目技术方案
1、项目主要技术
2、项目工艺流程
（二）项目设备方案
1、设备选型原则
2、项目设备选型表
（三）项目工程方案
1、项目主要构、建筑物
2、项目建筑工程造价
六、主要原材料、能源供应
（一）项目主要原料材料
（二）能源供应
（三）主要原材料、燃料及动力年需要量
七、总图运输与公用辅助工程
（一）总图布置
1、平面布置
2、竖向布置及道路
3、总平面图
4、总平面布置主要指标表
（二）场内外运输
1、场外运输量及运输方式
2、场内运输量及运输方式
3、场外运输设施及设备
（三）公共辅助工程
1、供水工程
2、供电工程
3、通信系统设计方案
4、通风采暖工程
5、防雷设计
八、节能方案分析
（一）节能措施
1、节能依据
2、设计原则
3、节能方案
（二）能耗指标分析
1、用能标准与能耗计算方法
2、能耗状况和能耗指标分析
九、节水措施
（一）节水措施
（二）水耗指标分析
十、智能型高性能三相多功能表项目环境影响评价（一）环境和生态现状
（二）生态环境影响分析
1、施工期环境影响
2、运营期环境影响分析
3、环境影响综合评价
工程（项目）验收管理制度 为了规范我公司工程（项目）的竣工验收，保证工程质量，制订本管理制度。 工程符合下列条件要求方可进行竣工验收： 一、完成工程设计和合同约定的各项内容。 二、施工单位在工程完工后对工程质量进行检查，确认工程质量符合有关工程建设强制性标准，符合设计文件及合同要求，并提出工程竣工报告。工程竣工报告应经项目经理和施工单位有关负责人审核签字。 三、对于委托监理的工程项目，监理单位对工程进行了质量评价，具有完整的监督资料，并提出工程质量评价报告。工程质量评价报告应经总监理工程师和监理单位有关负责人审核签字。 四、勘察、设计单位对勘察、设计文件及施工过程中由设计单位签署的设计变更通知书进行确认。 五、有完整的技术档案和施工管理资料。 六、有工程使用的主要建筑材料、建筑构配件和设备合格证及必要的进场试验报告。 七、有施工单位签署的工程质量保修书。 工程竣工验收应当按以下程序进行： 一、工程完工后，施工单位向甲方提交工程竣工报告，申请工程竣工验收。实行监理的工程，工程竣工报告必须经总监工程师签署意见。
二、甲方收到工程竣工报告后，对符合竣工验收要求的工程，组织勘察、设计、施工、监理等单位和其他有关方面的专家组成验收组，制定验收方案。 三、甲方应当在工程竣工验收7个工作日前将验收的时间、地点及验收组名单通知到位。 四、甲方组织工程竣工验收。 1、建设、勘察、设计、施工、监理单位分别汇报工程合同履约情况和在工程建设各个环节执行法律、法规和工程建设强制性标准的情况； 2、审阅建设、勘察、设计、施工、监理单位提供的工程档案资料； 3、查验工程实体质量； 4、对工程施工、设备安装质量和各管理环节等方面作出总体评价，形成工程竣工验收意见，验收人员签字。 五、工程竣工验收合格后，基建组应及时编写工程竣工验收报告，一式四份。 工程竣工验收报告的主要内容包括： 1、工程概况； 2、甲方执行基本建设程序情况； 3、对工程勘察、设计、施工、监理等方面的评价； 4、工程竣工验收时间、程序、内容和组织形式； 5、工程竣工验收意见等内容。 6、工程竣工验收报告还应附有下列文件：
公司上市的要求及流程 一、公司上市的条件，以下条件必须全部满足，缺一不可：1、其股票经过国务院证券管理部门批准已经向社会公开发行； 2、公司股本总额不少于人民币五千万元； 3、开业时间在三年以上，最近三年连续盈利；原国有企业依法改建而设立的，或者公司法实施后新组建成立，其主要发起人为国有大中型企业的，可以连续计算； 4、持有股票面值达人民币一千元以上的股东人数不少于一千人，向社会公开发行的股份达公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本超过人民币四亿元的，其向社会公开发行的比例为百分之十五以上； 5、公司最近三年内无重大XX行为，财务会计报告无虚假记载； 6、国务院规定的其他条件。 二、公司上市大致要经历以下步骤：1、拟写公司上市方案及可行性报告。 2、聘请律师介入为公司完善有关公司管理的法律文件，按公司法的规定完善公司的组织机构，并拟写、整理有关公司上市的法律文书，如有涉诉案件的，律师代理完成有关诉讼工作。 3、聘请注册会计师介入完成有关公司上市的审计工作，并完善财务报表和原始凭证。 4、聘请券商进行上市辅导、推荐。 5、律师出具法律意见及有关上市法律文件报证监会审批。 6、审批。 7、上市。 8、注册会计师对上市公司上市后三年财务审计。 三、公司上市所需要的时间从拟写可行性报告准备上市时起，到通过审核上市，大约需18个月。四、企业上市所需要提供的基本资料 1．公司股本结构（股东构成） 2．公司管理层介绍（副总以上人员介绍） 3．产品介绍 4．市场分析 5．技术分析（在行业内技术所处地位） 6．行业分析（市场份额、经营状况等方面） 7．近三年公司财务状况 8．公司三年经营发展计划 公司上市条件和情况分析 公司上市概述
工程项目竣工验收管理办法 目的 为保证完工工程符合设计要求,达到公司功能要求，实现安全生产及正常运营 适用范围 集团公司所辖城市燃气工程项目(居民/工商用户),CNG等场站项目,长输管线项目等工程业务 具体实施办法 一、竣工验收应具备的条件 1、单项工程按照设计内容、设计要求、施工规范等施工完毕，完成自检且监理单位审查合格，可以满足运营要求。 2、竣工资料和竣工文件按规定汇编整理完毕。 二、竣工验收的依据 1、工程竣工验收应以国家现行有关标准、施工验收规范、施工承包合同、工程施工许可文件和本办法为依据。 2、工程文件（包括设计说明书、施工图纸、工程变更单、施工联络单、技术交底纪要等）。 3、设备的合同书、技术文件。 4、工程竣工资料、图纸。 三、竣工验收管理程序 1、验收申请： 施工单位按照“竣工验收应具备的条件”自检合格，并由质
量安全主管组织质安人员按“内部验收管理办法”初验合格后，向工程部提出工程竣工验收申请。 2、竣工验收： 常规燃气工程的竣工验收由工程部牵头，输配管理部、安全部、客服部、监理及施工单位共同参加，组成工程竣工验收小组。（特殊情况可邀请其他事涉部门参加）。 竣工验收小组负责工程的竣工验收。小组长负责组织竣工验收，小组成员对各自《验收要项》做出评价，小组长汇总意见后作出工程验收评价及结论，小组成员签字认可。如有分歧，以小组长的意见作为最终结论，并由其承担相关责任。 竣工验收分为工程介绍、资料查验、现场查验、合议评定、签署报告五个步骤。 工程介绍：施工单位对工程概况、施工特点等情况进行介绍；工程监理对质量、进度、投资、设计变更及现场签证等情况（尤其是隐蔽工程部分）进行介绍，公司现场代表作必要补充。 资料查验：工程验收小组人员根据各自职责对竣工资料进行认真审查，及时询问和记录。 现场查验：工程验收小组成员依据《验收要项》各自的职责和分工，采取外观检查、实际测量等手段，对工程质量、数量进行检验，并做好记录。 合议评定：现场查验结束后，验收小组组长召集验收人员进行工程综合评定。 签署报告：各项验收合格后验收小组成员签署验收报告。
目录
前言 IPO全称Initial public offerings(首次募股），是指某（股份有限公司或有限责任公司）首次向社会公开的发行方式。IPO后会成为。2009年IPO重启后，在239只、中，两市已有51支。 IPO概述 一、IPO简介 IPO就是initial public offerings(首次公开发行）首次公开招股是指一家企业第一次将它的向公众出售。通常，的股份是根据向相应会出具的招股书或登记声明中约定的条款通过经纪商或做市商进行销售。一般来说，一旦首次公开上市完成后，这家公司就可以申请到证券交易所或报价系统挂牌交易。 对应于一级市场，大部分公开发行股票由投资银行集团承销而进入市场，银行按照一定的折扣价从发行方购买到自己的，然后以约定的价格出售，公开发行的准备费用较高，私募可以在某种程度上部分规避此类费用。 这个现象在九十年代末的美国发起，当时美国正经历科网股泡沫。创办人会以独立资本成立公司，并希望在牛市期间透过集资(IPO)。由于投资者认为这些公司有机会成为微软第二，股价在它们上市的初期通常都会上扬。 不少创办人都在一夜间成了百万富翁。而受惠于认，雇员也赚取了可观的收入。在美国，大部分透过首次公开募股集资的股票都会在内交易。很多亚洲国家的公司都会透过类似的方法来筹措资金，以发展公司业务。 二、IPO特点 优点： ?募集资金 ?流通性好 ?树立名声 ?回报个人和风投的投入 缺点 ?费用（可能高达20%） ?公司必须符合SEC规定 ?管理层压力 ?的短视 ?失去对公司的控制
三、IPO程序 1、程序简介 首先，要公开募股的公司必须向监管部门提交一份，只有招股说明书通过了审核该公司才能继续被允许公开募股。（在，审核的工作是由负责。）接着，该公司需要四处路演（Road Show）以向公众宣传自己。经过这一步骤，一些公司或金融会对IPO的公司产生兴趣。他们作为风险资本（Venture Capitalist）来投资IPO的公司。（风险资本投资者并非想入股IPO的公司，他们只是想在上市之后再抛出股票来赚取差价。）其中一个金融机构也许会被聘请为IPO公司的（Underwriter）。由承销商负责IPO新发行股票的所有上市过程中的工作，以及负责将所有的股票发售到市场。如果部分股票未能全部发售出，则承销商可能要买下所有未发售出的股票或对此不负责任（具体情况应该在IPO公司与承销商之间的合同中注明）。IPO新股定价属于承销商的工作，承销商通过估值模型来进行合理的估值，并有责任尽力保障新股发行后股价的稳定性及不发生较大的波动。IPO新股定价过程分为两部分，首先是通过合理的估值模型估计上市公司的理论价值，其次是通过选择合适的发行方式来体现市场的供求，并最终确定价格。 2、美国IPO的准备过程 ?建立IPO团队、、(SEC counsel) 、律师、 ?挑选承销商 ?尽职调查 ?初步申请 ?路演和定价 3、IPO招募 通常，上市公司的股份是根据向相应证券会出具的招股书或登记声明中约定的条款通过经纪商或做市商进行销售。一般来说，一旦IPO完成后，这家公司就可以申请到证券交易所或报价系统挂牌交易。 另外一种获得在或报价系统的可行方法是在或登记声明中约定允许私人公司将它们的股份向公众销售。这些股份被认为是“自由交易”的，从而使得这家企业达到在证券交易所或报价系统挂牌交易的要求条件。大多数证券交易所或报价系统对上市公司在拥有最少自由交易股票数量的股东人数方面有着硬性规定。 4、IPO(首次公开募股) 就估值模型而言，不同的行业属性、成长性、特性决定了上市公司适用不同的估值模型。目前较为常用的估值方式可以分为两大类：收益折现法与。所谓收益折现法，就是通过合理的方式估计出上市公司未来的经营状况，并选择恰当的贴现率与贴现模型，计算出。如最常用的股利折现模型(DDM)、现金流贴现(DCF)模型等。贴现模型并不复杂，关键在于如何确定公司未来的现金流和折现率，而这正是体现承销商的专业价值所在。所谓类比法，就是通过选择同类上市公司的一些比率，如最常用的 (P／E即股价／每股收益)、 (P／B即股价／每股净资
企业债券募投项目的选择和要求 一、募投项目的选择 （一）募集资金投向符合国家产业政策和行业发展方向。目前，国家重点鼓励投资项目：信息电网油气等重大网络工程、健康与养老服务、生态环保、清洁能源、粮食和水利、交通、油气及矿产资源保障工程等七大类重大投资工程包，以及信息消费、绿色消费、住房消费、旅游休闲消费、教育文体消费和养老健康消费等六大领域消费工程。 鉴于国家发改委窗口指导意见要求“债券存续期内，募投项目产生的收入（自身经营收益+项目专项补贴收入）总额要能覆盖项目总投资额”，因此，我们在遴选募投项目时，优先选择自身有经营收益的项目（例如：供水管网、保障房、园区标准厂房项目）； （二）用于固定资产投资的项目不得超过该项目投资总额的70%； （三）批复文件的建设主体为发行人或其子公司。 （四）完工进度：不能接近完工的项目，完工进度最好不超过50%，完工时间距离申报时间最好间隔1年以上； （五）募投项目所需相关手续齐全： 1、发改部门出具的项目可行性研究报告的批复（或核准、备案文件） 2、规划部门出具的规划选址意见书； 3、国土部门出具的用地预审意见； 4、环保部门出具的环评批复； 5、发改部门出具的节能审查批复；（可以与1一齐出，但是不能比1提前） 6、维稳部门出具的社会风险稳定评估报告文件。 上述6个文件的出文先后顺序： 上述6个文件之后：建设用地规划许可证，建设工程规划许可证（非必需）。 不涉及政府资金，一般使用备案制。涉及政府资金或者重大项目，使用审批制和核准制。 三、募投项目的经济效益来源
如何实现资金平衡（即项目本身产生的经济效益≥项目总投资额）？ 1、产业债类项目：比如高速公路 2、城投类项目：（1）BT类：通过项目BT收入平衡。 （2）非BT类：通过项目中配套的商业销售、出租收入（如有，比如商 铺售、出租收入，停车位的收费收入等）和土地未来出让收入平衡。
公司上市需要经历的流程及费用 一、企业上市前准备阶段 1、首先企业必须是股份制企业，不是股份制企业的需要进行企业股份改造，符合国家股份制企业的要求，这是企业上市的基本条件。 2、进行上市咨询，聘请上市中介专业机构对企业考察，确认企业是否符合上市的条件。 3、聘请专业机构进行上市辅导，准备企业上市必备的各种证明或文字材料。 4、聘请券商、律师事务所、会计师事务所等中介机构审核所准备的材料是否符合上市要求。 5、请保荐机构或财经攻关机构与相关的国家监管机构进行沟通，修改不符合相关机构要求的文件。 6、上报材料经国家主管上市机构进行审批。 7、进行招股说明。 8、挂牌销售股票和上市流通。 二、公司上市必经流程： 1、股份改制(2—3个月)：发起人、剥离重组、三年业绩、验资注册、资产评估。 2、上市辅导(12个月)：三会制度、业务结构、四期报告、授课辅导、辅导验收。 3、发行材料制作(1—3个月)：招股说明书、券商推荐报告、证券发行推荐书、证券上市推荐书、项目可研报告、定价分析报告、审计报告、法律意见书。 4、券商内核(1—2周)：现场调研、问题及整改、内核核对表、内核意见。 5、保荐机构推荐(1—3个月)：预审沟通、反馈意见及整改、上会安排、发行批文。
6、发审会(1—2周)：上会沟通、材料分审、上会讨论、表决通过。 7、发行准备(1—4周)：预路演、估值分析报告、推介材料策划。 8、发行实施(1—4周)：刊登招股书、路演推介、询价定价、股票发售。 9、上市流通(1—3周)：划款验资、变更登记、推荐上市、首日挂牌。 10、持续督导(2—3年)：定期联络、信息披露、后续服务。 三、公司上市所需要的时间： 从拟写可行性报告准备上市时起，到通过审核上市，大约需18个月。 四、公司上市的支出中介费用 1、律师费：20万以上。 2、注册会计师费：60万以上 3、券商中介费：150-200万以上
济南市建筑工程各验收阶段要求 一、基础验收（安监站，质检站同时验收）其他阶 段也如此。安全方面不符合要求,停工整改, 基础验收延后进行。 1、土方不得回填（内外槽边）。 2、按图纸设计尺寸进行修整（包括一层底板）。 3、基础、柱、梁、构件标示轴线。柱、墙应有实测数据 并标示在检测部位。 4、基础现场检测砼构件，标养、同条件试块报告。其他 试验资料齐全如防水材料钢筋等。 5、钢筋保护层现场检测，不合格要出整改意见，进行加 固处理。 6、基础验收综合表格已填好并经监理签认（大表） 7、钢筋原材不合格,复检双倍数量，复检不合格钢筋原材 清理出场。砼试块，现场回弹不合格，质检站进行钻芯取样，不合格要出整改意见，进行加固处理。 8、验收前其他准备:工地现场整洁，搭设循环上人马道， 砼渣等杂物清理干净，脚手架按规范搭设，设垫板铁鞋。 9、基础阶段所有试验均需送质检站。现场要有标养箱。 标养试块标示清晰, 同条件试块标示清晰在现场取样部位二、主体验收
1、可全部验收，可分阶段验收。如1-6层7-12层 2、主体验收包括二次结构施工完成 3、现场砼胀模部位需修整，构造柱马牙槎应修整清晰 4、钢筋原材不合格,复检双倍数量，复检不合格钢筋原材 清理出场。砼试块，现场回弹不合格，质检站进行钻芯取样，不合格要出整改意见，进行加固处理。 5、验收前其他准备工地现场整洁，搭设循环上人马道， 砼渣等杂物，清理干净，脚手架按规范搭设，设垫板铁鞋。 6、主体回弹数据报告（砼），标养、同条件试块报告。其 他试验资料齐全如钢筋等。 7、二次结构拉接筋必须是焊接预埋铁件 8、拉接筋端头朝向外侧，和外墙平齐，并点红油漆 9、不同基体结合处钉钢丝网,材质钉子间距需符合要求。 10、二次结构墙顶梁底预留5cm，后浇C20细石砼捣实，间距600设防腐木楔 11、主体柱、墙、楼面构件标示轴线。柱、墙应有实测数据并表示在检测部位。楼层标高控制线已经弹好 12、砼表面裂缝应处理,包括顶板 13、加气砼砌块和砼墙构件要甩毛并完成 14、主体验收综合表格已填好并经监理签证（大表） 15、水电管线卧墙应抹出5厘米宽砂浆,表面平整顺直 三、竣工验收
募投项目工程验收要求 （根据2011年11月28日募投项目专题会整理） 为了规范募投项目工程验收活动，真实、客观、完整地反映工程项目符合设计和使用功能要求的程度，特对募投工程项目的验收程序和内容做出要求。 一、程序和职责 1、阶段性验收：由施工方根据施工进度（包括隐蔽工程）提出验收申请， 我方及时组织阶段验收。施工简单的，施工方可提出口头申请，我方由 工程管理员和审计部人员进行现场验收，并做好记录，必要时拍照留存。 2、竣工验收：当工程完工后，由施工方应提出验收申请，我方根据项目具 体使用情况，积极准备和组织验收工作。 3、各项目经理负责组织验收工作，包括组成验收小组，召集验收人员，开 展竣工验收，检查验收工作，汇总验收材料，形成验收报告。 4、验收需要多部门参与时，各部门应积极配合，全面、细致、认真地开展 验收工作，不得无故缺位或拖延，影响总体验收工作。 5、审计部门对工程量和工程造价的审计和确认，项目组和监理公司应按照 公司相关制度积极配合。 二、工程验收内容及事项 6、验收组人员组成： ①、项目组人员； ②、商务组人员； ③、使用部门（必要时可增加维修部门）； ④、审计人员（负责监督）； ⑤、监理公司（如项目聘请了监理公司）。 7、验收内容： ①、依据设计图纸、合同、协议、招标文件、招标答疑、工程变更等与 工程相关的工程量进行比对验收。对工程中所发生的变更增加、变 更减少、未完工作、需增补工作等工程量进行验收确认。
②、根据工程所应达到功能及功能指标进行验收。 ③、根据技术参数和质量要求，结合内部检测报告或试验报告，以及外 部质检、环保、防雷等职能部门检验报告进行验收。 ④、检查汇总工程存在的问题及改进意见，并要求施工方限时整改。 ⑤、若施工方在施工过程中有违约行为，应追究其违约责任，提出违约 处理意见。 ⑥、知识承转和资料验收： a、对于安装类工程必须进行系统、设备、设施的各项性能指标、操 作程序、维修维护等各类注意事项的知识承转。验收是否进行过 有效的培训，查看人力资源部的培训和考试记录。 b、工程相关资料的移交，查看项目资料清单及资料的完整性（纸质 资料或电子版资料）。 8、依据上述验收内容之要求，形成验收意见和结论。 9、工程造价的确认： 根据以上工程验收内容和结果，由审计部会同项目组和监理公司对工程量，以及工程造价进行审计确认。 10、项目完成后，达到付质保金阶段时，应由施工单位提出申请。我方项目 经理填写质保金支付确认单，项目使用单位进行确认后，方可支付。 三、其他 1、该要求适用于所有的募投项目，其他项目参照执行。 2、设备类的项目应在验收后，付款前入固定资产台账。 3、材料类的项目应检查是否按正常入库手续办理。 4、验收资料做为审计工作的输入材料。 附：工程验收表 募投项目组 2011-11-30
A股上市与借壳上市详细流程图（经典）国内上市流程图 ?辅导 ?制作申报材料阶段 ?证监会审核阶段
?发行上市阶段 增发/配股业务流程 ?确定融资意向上市阶段 ?制作申报材料阶段
?证监会审核阶段 ?发行上市阶段 )改制阶段 企业改制、发行上市牵涉的问题较为广泛复杂，一般在企业聘请的专业机构的协助下完成。企业首先要确定券商，在券商的协助下尽早选定其他中介机构。股票改制所涉及的主要中介机构有：证券公司、会计师事务所、资产评估机构、土地评估机构、律师事务所。 (1)各有关机构的工作内容 拟改制公司
拟改制企业一般要成立改制小组，公司主要负责人全面统筹，小组由公司抽调办公室、财务及熟悉公司历史、生产经营情况的人员组成，其主要工作包括： 全面协调企业与省、市各有关部门、行业主管部门、中国证监会派出机构以及各中介机构的关系，并全面督察工作进程； 配合会计师及评估师进行会计报表审计、盈利预测编制及资产评估工作； 与律师合作，处理上市有关法律事务，包括编写公司章程、承销协议、各种关联交易协议、发起人协议等； 负责投资项目的立项报批工作和提供项目可行性研究报告； 完成各类董事会决议、公司文件、申请主管机关批文，并负责新闻宣传报道及公关活动。 券商 制定股份公司改制方案； 对股份公司设立的股本总额、股权结构、招股筹资、配售新股及制定发行方案并进行操作指导和业务服务； 推荐具有证券从业资格的其他中介机构，协调各方的业务关系、工作步骤及工作结果，充当公司改制及股票发行上市全过程总策划与总协调人； 起草、汇总、报送全套申报材料； 组织承销团包A股，承担A股发行上市的组织工作。 会计师事务所 各发起人的出资及实际到位情况进行检验，出具验资报告； 负责协助公司进行有关帐目调整，使公司的帐务处理符合规定： 协助公司建立股份公司的财务会计制度、则务管理制度； 对公司前三年经营业绩进行审计，以及审核公司的盈利预测。 对公司的内部控制制度进行检查，出具内部控制制度评价报告。
上市募投项目备案要求 一、提交的备案材料 1.北京市海淀区非政府投资建设项目备案申请表 （提交纸制和电子版各一份） 2.甲级资质工程咨询机构（详见工程咨询机构名 单）编写的项目可行性研究报告（提交纸制和 电子版各一份） 3.材料登记表和受理决定书（只提交电子版） 二、项目可行性研究报告编制提纲 （一）项目可行性研究报告封面格式 XXXX项目可行性研究报告 项目名称：××××× 申报单位：××××× 地址：××××× 邮政编码：××××× 联系人：××××× 电话：××××× 传真：××××× 申报日期：××××年××月××日 （二）可研报告编制提纲 （由于行业类型不同，以下仅供参考）
l、项目的意义和必要性，国内外现状和技术发展趋势及产业关联度分析，市场分析； 2、项目的技术基础：成果来源及知识产权情况；已完成的研究开发工作及中试情况和鉴定年限；技术或工艺特点，与现有技术或工艺比较所具有的优势；该重大关键技术的突破对行业技术进步的重要意义和作用； 3、建设方案、规模、地点； 4、技术特点、工艺技术路线、设备选型及主要技术经济指标； 5、原材料供应及外部配套条件落实情况； 6、环境污染防治； 7、建设工期和进度安排； 8、项目实施管理、劳动定员及人员培训； 9、项目承担单位或项目法人所有制性质及概况(销售收入、利润、税金、固定资产、资产负债率、银行信用等)，项目负责人和团队构成基本情况； 10、投资估算及明细； 11、项目内部收益率、投资利润率、投资回收期、贷款偿期等指标的计算和评估； 12、经济效益和社会效益分析； 13、项目风险分析。 （三）可行性研究报告附件： 1.股东会或董事会决议（原件，加盖公章）； 2.项目单位营业执照、税务登记证、组织机构代码证复印件（均盖公章）； 3.有关部门出具的产品生产许可证明文件(医药、生
欢迎共阅 附件六 项目验收要求 按照《交通部科技项目管理办法》（交科教发[2004]548号）、《西部交通建设科技项目管理暂行办法》（交科教发[2001]191号文）和《交通科技报告编写规则》（JT/T483－2002），为做好西部交通建设科技项目验收工作，提出具体要求如下： 1. 2. 1. 2. 行。 1. 2. 3. 4. 项目产生的社会经济效益及推广应用前景。 5. 项目实施的组织管理、西部交通科技人才的培养以及项目经费使用情况。 四、验收程序 1. 项目验收前须经3名以上经管理中心认可的专家初审，初审可采取函审或会审的形式。函审专家依据任务书（合同），认真审阅研究报告后填写“西部交通建设科技项目验收函审意见表”（格式见附表6.1）；会审专家经认真审阅与讨论后，形成
初审意见。 2. 项目承担单位按照专家意见对验收资料进行修改完善，填写“项目初审专家建议处理表”（格式见附表6.2），经项目保证方审议同意后，由项目承担单位正式行文向管理中心提出验收申请（附交通部西部交通建设科技项目验收申请表，格式见附表6.3），并提交验收技术文件一套。 3. 经审核符合验收条件的项目，由管理中心或项目保证方组织验收，验收专家由不少于 4 5 6. （1） （2） （3） （4） 7. 8．申请鉴定的项目，按照国家科技成果鉴定办法执行。 五、提交验收文件 1. 综合文件汇编（以下文件合订成册，彩页分隔） ——任务书（合同）文本（含可行性研究报告和研究大纲） ——上级管理部门对项目的有关批复文件 ——项目验收初审意见及意见处理表 ——科技查新报告、专利、软件着作权等
作者：败转头 作品编号44122544：GL568877444633106633215458 时间：2020.12.13 公司上市需要经历的流程及费用 一、企业上市前准备阶段 1、首先企业必须是股份制企业，不是股份制企业的需要进行企业股份改造，符合国家股份制企业的要求，这是企业上市的基本条件。 2、进行上市咨询，聘请上市中介专业机构对企业考察，确认企业是否符合上市的条件。 3、聘请专业机构进行上市辅导，准备企业上市必备的各种证明或文字材料。 4、聘请券商、律师事务所、会计师事务所等中介机构审核所准备的材料是否符合上市要求。 5、请保荐机构或财经攻关机构与相关的国家监管机构进行沟通，修改不符合相关机构要求的文件。 6、上报材料经国家主管上市机构进行审批。 7、进行招股说明。 8、挂牌销售股票和上市流通。 二、公司上市必经流程： 1、股份改制(2—3个月)：发起人、剥离重组、三年业绩、验资注册、资产评估。 2、上市辅导(12个月)：三会制度、业务结构、四期报告、授课辅导、辅导验收。 3、发行材料制作(1—3个月)：招股说明书、券商推荐报告、证券发行推荐书、
证券上市推荐书、项目可研报告、定价分析报告、审计报告、法律意见书。 4、券商内核(1—2周)：现场调研、问题及整改、内核核对表、内核意见。 5、保荐机构推荐(1—3个月)：预审沟通、反馈意见及整改、上会安排、发行批文。 6、发审会(1—2周)：上会沟通、材料分审、上会讨论、表决通过。 7、发行准备(1—4周)：预路演、估值分析报告、推介材料策划。 8、发行实施(1—4周)：刊登招股书、路演推介、询价定价、股票发售。 9、上市流通(1—3周)：划款验资、变更登记、推荐上市、首日挂牌。 10、持续督导(2—3年)：定期联络、信息披露、后续服务。 三、公司上市所需要的时间： 从拟写可行性报告准备上市时起，到通过审核上市，大约需18个月。 四、公司上市的支出中介费用 1、律师费：20万以上。 2、注册会计师费：60万以上 3、券商中介费：150-200万以上 作者：败转头 作品编号44122544：GL568877444633106633215458 时间：2020.12.13
工程竣工验收应具备的条件和要求 一、施工单位提交竣工报告；主要内容应包括： 工程质量检查情况，并确认工程质量符合有关法律、法规和工程建设强制性标准；符合设计文件及合同要求。须项目经理和施工单位有关负责人(法人代表或企业技术负责人)审核签字。并附：单位工程质量竣工验收记录；单位工程质量控制资料核查记录；单位工程安全和功能检验资料核查及主要功能抽查记录；单位工程观感质量检查记录；施工现场质量管理检查记录；基础、中间结构验收记录。 二、监理评估报告：须总监理工程师和监理单位有关负责人审核签字。 三、勘察、设计单位质量检查报告：对勘察、设计文件及施工过程中由设计单位签署的设 计变更联系单进行检查，须经项目负责人和单位有关负责人审核签字。 四、工程技术档案资料齐全、完整。须城建档案部门认可文件。 五、工程检测、检验报告。 六、建设单位已按合同约定支付工程款。 七、有施工单位签署的工程质量保修书。 八、规划部门出具的符合规划认可文件。 九、公安消防、环保等部门出具的认可文件或准许使用文件。 十、建设行政主管部门及其委托的工程质量监督机构等有关部门责令整改的问题已 整改完毕。 附一：工程竣工验收程序 一、工程完工后，施工单位向建设单位提交工程竣工报告，申请工程竣工验收。实行监理的工程， 工程竣工报告须经总监理工程师签署意见。 二、建设单位收到工程竣工报告后，对符合竣工验收要求的工程，组织勘察、设计、施工、监理等 单位和其它有关方面的专家组成验收组，制定验收方案。 三、建设单位应当在工程竣工验收7个工作日前，将验收的时间、地点及验收组名单，书面通知负 责监督该工程的质监站。 四、建设单位组织工程竣工验收。 1、建设、勘察、设计、施工、监理单位分别汇报工程合同履约情况和在工程建设各个环节执 行法律、法规和工程设计强制性标准的情况。 2、审阅建设、勘察、设计、施工、监理单位的工程档案资料。 3、实地查验工程质量。 4、对工程勘察、设计、施工、设备安装质量和各管理环节等方面作出全面评价，形成经验收 组人员签署的工程竣工验收意见。 参与工程竣工验收的建设、勘察、设计、施工、监理等各方不能形成一致意见时，应当协商提出解决的方法，等意见一致后，重新组织竣工验收。 附二：《工程竣工验收报告》编写要求 工程竣工验收合格后，建设单位应当及时提出工程竣工验收报告。主要内容包括： 一、工程概况。二、建设单位执行基本程序情况。三、对工程勘察、设计、施工、监理等方面 的评价。 四、工程竣工验收时间、程序、内容和组织形式。五、工程竣工验收意见。 竣工验收报告应附下列文件： 一、施工许可证。二、施工图设计文件审查意见。三、有关规定文件： 1、施工单位的竣工报告； 2、监理单位出具的工程质量评估报告； 3、勘察、设计单位出具的质量检查报告； 4、规划部门出具的认可文件； 5、公安消防、环保等部门出具的认可文件或准许使用文件。 四、验收组人员签署的工程竣工验收意见。 五、市政基础设施工程应附有质量检测和功能性试验资料。 六、施工单位签署的工程质量保修书。
企业香港上市IPO操作流程 一、在香港上市的优势 1.国际金融中心地位 香港是国际公认的金融中心，业界精英云集，已有众多中国内地企业及跨国公司在交易所上市集资。 2.建立国际化运营平台 香港没有外汇管制，资金流出入不受限制；香港税率低、基础设施一流、政府廉洁高效。在香港上市，有助于内地发行人建立国际化运作平台，实施“走出去”战略。 3.本土市场理论 香港作为中国的一部分，长期以来是内地企业海外上市的首选市场。一些在香港及另一主要海外交易所双重上市的内地企业，其绝大部分的股份买卖在香港市场进行。香港的证券市场既达到国际标准，又是内地企业上市的本土市场。 4.健全的法律体制 香港的法律体制以英国普通法为基础，法制健全。这为筹集资金的公司奠定坚实的基础，也增强了投资者的信心。 5.国际会计准则 除《香港财务报告准则》及《国际财务报告准则》之外，在个别情况下，香港交易所也会接纳新申请人采用美国公认会计原则及其它会计准则。 6.完善的监管架构 香港交易所的《上市规则》力求符合国际标准，对上市发行人提出高水准的披露规定。我们对企业管治要求严格，确保投资者能够从发行人获取适时及具透明度的资料，以便评价公司的状况及前景。
7.再融资便利 上市6个月之后，上市发行人就可以进行新股融资。 8.先进的交易、结算及交收措施 香港的证券及银行业以健全、稳健着称；交易所拥有先进、完善的交易、结算及交收设施。 9.文化相同、地理接近 香港与内地往来十分便捷，语言文化基本相同，便于上市发行人与投资者及监管机构沟通。 二、两个市场 主板 为符合盈利或其他财务要求的公司而设。在主板上市的公司的行业有综合性企业、银行以及公用事业及地产公司等。 创业板 2008年5月2日，交易所刊发有关创业板的咨询总结，载述在2007年7月至10月期间咨询公众的结果。经过本次咨询，创业板被重新定位为第二板及跃升主板的踏脚石。 创业板申请人应注意以下关于上市要求的规定： 1.创业板主要上市要求和主板相似，但是要求放宽（要求稍后有详细说明） 2.审批创业板新上市发行人的权力将由创业板上市委员会转授予上市企业 3.由创业板转往主板的程序简化 三、H股与红筹股 内地企业在香港上市主要为这两种模式。 H股：指中国境内（不包括港、澳、台地区）的中国股份公司，直接向香港联合交易所（以下简称“香港联交所”）申请发行境外上市外资股（H股）股票并在香港联交所上市交易的境外上市模式，此种上市模式，需要获得中国证监会的批准，主要的监管法规是《关于股份有
验收方法 (一)由专业人员组成的验收小组来进行，政府采购合同的质量验收，原则上应当由第三方负责，即国家认可的专业质量检测机构负责，或者由采购人、代理机构会同专业机构共同负责，但采购金额较小或货物技术参数、规格型号较为简单明确的除外。直接参与该项政府采购的主要责任人不得作为验收主要负责人。 (二)验收结束后，验收小组或者行业质量检测机构要做验收记录，并分别在验收证明书和结算证明书上签字。 (三)供应商、采购机构或采购人认为有必要，可以在合同履行过程中，对履约程度进行核验，并作为交付或验收的依据。采购人应按照约定，组织验收人员对政府采购合同的履约结果进行验收，以确认货物、工程或服务符合合同的要求。 (四)货物、工程和服务的验收按照下列方法进行：属于分散采购方式的，由各采购人按照合同约定自行验收；属于集中采购方式的，由采购人按照合同约定进行验收；对有特殊要求的采购项目，政府采购中心可以组织技术专家进行抽查复验。 (五)验收过程应当制作验收备忘录，参与人员应当分别签署验收意见。 (六)验收结果不符合合同约定的，应当通知供应商限期达到合同约定的要求。给采购机构或采购人造成损失的，供应商应当承担赔偿责任。 (七)验收结果与采购合同约定不完全符合，如不影响安全，且比原采购合同货物部分提高了使用要求和功能的或属技术更新换代产品的，在价款不变的前提下，采购人可以验收接受；如不影响安全、不降低使用要求和功能，而且要改变确有困难的，经协商一致并经有关主管部门批准后可减价验收接受。 只有非重要部分不符合合同要求，而其他部分可以先行使用的，且采购人确有先使用的必要，经有关主管部门批准，可就先使用部分验收，并支付部分价款。 (八)验收时间的约定： 1、货物类。对供应商提供的国家标准产品或技术要求不高且品牌、型号规格明确的，采购机构或采购人应做到随到随验收。 对技术要求较高的或非标产品，采购机构或采购人应在供应商提交货物之日起7
工程验收管理制度 一、隐蔽工程检查验收制度 1、目的和要求 1.1隐蔽工程验收，使产品生产质量控制做到工序控制，将质量体系贯穿到操作工人的工序中，从产品内部层层把关，求得产品整体质量得到保证。 1.2隐蔽工程验收是承建单位完善质量体系的基础，通过承建单位完善的隐蔽工程验收体系，使建设单位得到一个可信任的产品。 1.3隐蔽工程验收是分部分项工程验收的主要内容，它应和分部分项验收评级同时进行，两者缺一不可。 1.4隐蔽工程验收，应以文件的形式来表达，要求文件内容明确和完整。 2、范围 2.1隐蔽工程是指产品工序进行中间环节半成品的验收，是指产品工艺进行中，产品的内部质量验收。 2.2建筑工程中的钢筋工程。 2.3埋入地下的基础工程，以及需要验证是否和设计要求一致的地基工程。 2.4埋入保温及结构内部的焊缝检验工程。 2.5各种暗管及暗埋电气线路。 2.6各种防水工程。 2.7安装工程中机械解体检修记录。 2.7电气设备安装中变压器吊芯检查。 2.9安装设备在扣盖前或有关设备内部已完工的验收。 2.10隐蔽工程验收，是通过文件记录来表达其验收成果。 3、内容 3.1工程项目名称及工程量。 3.2工程项目的施工方法。 3.3验收和检验的主要手段及成果数据。
3.4相应原材料及半成品化验单编号。 3.5缺陷情况及处理记录。 3.6有关接口文件。 3.7隐蔽项目的评价。 4、隐蔽工程的检查验收 4.1隐蔽工程的验收，承建单位应提前24小时书面通知监理单位，由监理单位根据不同情况通知建设单位、设计、质监部门，共同检查，合格后才能进行下道工序，具体执行中几种情况的处理如下： 4.1.1监理单位48小时内未按时到场，承建方可自行隐检，建设单位有权提出开挖或解体检查，承建方应按要求开挖或解体。复检时，如质量合格，其检查费由建设单位负责，如质量不合格其检查费和施工费一律由承建方负责。 4.2.2承建方未通知监理单位，或经检查后未按建设单位要求返工和修理时，监理单位有权停止施工，停工损失由承建方负责。 4.2.3隐蔽工程验收前，承建单位工地应填隐蔽工程记录，以利双方质检部门检查。检查后，填写该项目的评价。 5接口联系 5.1隐蔽工程验收和验评工作应同时进行，以利进行分部分项工程的验收。 5.2隐蔽工程验收前，隐检内容要求的各项工作必须进行完善，使之能同步进行。 5.3隐蔽工程验收是单位工程验收的基础。 5.4隐蔽工程验收记录，按国家档案标准或行业规定进行记录，要求清楚、完整、齐全(包括摄影、摄像资料)并给予足够重视。 二、分项、分部工程验收管理制度 1、目的和要求 1.1分部分项工程验收的目的，就是要从基础上奠定一个优质工程的开端，从第一道工序开始层层抓质量。从程序上、文件记录上为单位工程的优质质量奠
工程竣工验收要求 一、验收条件 1、土建、水电工程全部结束； 2、各种门、窗、栏杆等安装完毕； 3、通正式水、电； 4、幕墙、钢结构、中央空调、电梯、消防等工程安装、调试结束； 5、雨污水、小区内道路等市政工程结束； 6、景观绿化、各类综合管线等配套工程结束。 二、分户验收 1、住宅工程分户验收由建设单位组织，已选定物业公司的，物业公司宜参与验收工作； 2、单位工程质量竣工验收前，建设单位应将包含验收时间、地点及验收组名单的《单位工程质量竣工验收方案》和《单位工程质量竣工验收通知书》连同《住宅工程质量分户验收汇总表》报送该工程的质量监督机构。 （一）室内地面、墙面、顶棚抹灰、门窗工程质量分户验收：1、普通水泥楼地面；2、板块楼地面面层；3、室内墙面；4、室内顶棚；5、门窗：（1）开启（2）配件（3）密封（4）排水（5）进户门质量。 （二）室内空间尺寸、护栏、玻璃质量分户验收：1、室内空间尺寸；2、护栏和扶手的造型、尺寸、高度、栏杆间距和安装位置；3、玻璃的品种、观感质量。 （三）防水工程、公共部位分户验收：1、外墙防水；2、外窗防水；3、防排水楼地面；4、屋面防水；5、公共部位楼层梯段踏步及楼梯护栏；6、地下室防水、通道；7、其他：烟道、透气孔及通风道。 （四）安装工程分户验收：1、给水管道及配件安装；2、排水管道安装工程；3、室内采暖系统；4、卫生器具；5、电气工程6、智能建筑。 （五）住宅工程质量分户验收汇总表：施工单位填写，监理单位审核签字。 （六）到市质监站购买成品合格证，建设单位、监理单位、施工单位填写，建设单位盖章后，一份张贴在户内明显处，合格证原件交付时交给业主。 三、单位工程质量竣工验收（竣工预验收） 单位工程施工质量竣工验收由建设单位组织施工（含分包单位）、设计、勘察、监理等单位有关负责人成立验收组进行，并将《单位工程质量竣工验收方案》和《单位工程质量竣工验收通知书》，在工程质量竣工验收日期的3个工作日前报该工程的质量监督机构。 （一）现场实物质量验收 1、验收组应按《建筑工程施工质量验收统一标准》GB50300-2001要求，对照验收标准审查施工资料质量，抽查安全和使用功能的质量、进行工程观感质量检查。对验收内容做出全面评价，形成工程施工质量竣工验收结论意见，验收组人员签字。如果验收不合格，验收组提出书面整改意见，限期整改，重新组织工程施工质量竣工验收；如果验收合格，填写《单位（子单位）工程施工质量竣工验收记录》，相关单位签字盖章。 2、项目质量监督机构对单位工程质量竣工验收的条件、组织形式、验收人员资格、验收程序、执行标准等情况进行现场监督，并对工程实物质量和工程资料进行监督抽查；如发现有不满足验收条件及违反建设工程质量管理规定行为和强制性条文的，责令改正或要求整改后重新验收，参建方有严重违反建设工程质量管理规定行为和强制性条文的，列入不良行为记录并
房屋建筑工程验收程序及要求 一、正式验收前的准备工作 1、建设单位应在正式验收前，组织有关单位进行预验、整改，并提出分部、专项或竣工验收实施方案； 2、施工、监理、勘察、设计、建设单位应在正式验收前，按自己的职责范围写出分部或竣工质量报告； 3、工程竣工档案，应经城建档案馆预验收。附件：分部或竣工验收用表见《工程质量验收组成员名单》、《参加验收人员签到单》、《工程验收会议结论》。 二、正式验收主持单位 1、单位（子单位）工程竣工验收由建设单位（负责人）组织并主持； 2、分部（子分部）工程验收可由建设单位委托监理单位现场总监（负责人）组织并主持； 3、分项工程或检验批由现场专业监理工程师组织并组持。 三、验收参加单位及人员 （一）验收参加单位： 1、地基与基础分部（子分部）工程：建设、施工、监理、勘察、设计单位； 2、主体结构分部（子分部）：建设、施工、监理、设计单位；
3、单位（子单位）工程竣工验收：建设、施工（含分包施工）、监理、设计单位。 （二）验收人员： 1、单位（子单位）、分部工程（子分部）验收由各单位项目负责人、技术负责人、施工单位主要工种的工长、班长参加； 2、分项工程或检验批验收由施工质量负责人、监理工程师、相关工种的工长、班长参加。 四、正式验收监督单位： 工程项目建设的质量监督站。 五、宣布验收组成员名单， 明确会议记录人，参加验收人员签到。 六、监督验收单位对工程实物质量和工程档案资料进行现场检查和验收。 七、施工、监理、勘察、设计、建设等单位分别汇报工程质量情况和验收意见 （一）施工单位按“工程分部（竣工）报告”简要汇报： 1、工程的基本概况（内容包括：建筑面积、结构类型、层数、工程特点、开工时间、工期等）； 2、重点汇报执行强制性条文情况，原材料控制和施工试件情况； 3、工程是否按照设计质量监督站审查过的施工图纸、合同内容和有关标准、规范进行施工；
上市条件、上市流程、上市时间及上市核审中关注的问题一、上市条件
二、上市流程
三、上市时间估算
注：T为上市时点。 四、2009年度发审委审核情况和审核中关注的问题 （一）审核情况及未过会原因分析 截至2009年12月31日，证监会主板和中小板发审委共计召开159次会议，审核259家公司，其中，审核首发公司123家，比去年增加7家；审核再融资公司136家，比去年减少32家。 在审核的259家公司中，审核通过239家，未通过20家，总体通过率为92.28%，通过率比2008年上升4个百分点。其中，首发审核的123家，通过110家，通过率为89.43%，通过率比去年提高7个百分点；再融资审核的136家，通过129家，通过率为94.85%，通过率比去年上升3个百分点。 通过对首发申请未过会的公司进行分析，发现申请人未过会的原因主要集中在以下方面：1、申请人改制过程存在瑕疵及独立性较差；2、持续盈利能力存在较大不确定性；3、募集资金投资项目存在较大风险；4、规范运作存在较大问题； 5、经营业绩对税收优惠存在较大依赖。 （二）审核中关注的问题 中国证监会在审核股票发行申请人的申报材料过程中，会重点关注以下几方面的问题，希望贵公司在发行申请前对此有所了解，做到心中有数。
1、有关募集资金项目——未来发展前景 公司的发展前景及业绩增长主要依赖于募集资金项目的实施，因此是委员最关注的问题。 （1）项目实施准备情况，募集资金到位后能否顺利实施，如配套的土地，有关产品的认证或审批情况(如医药行业)等。 （2）项目实施的可行性，如是否有足够市场，是否有足够的核心技术及业务人员，是否有足够的技术及规模化生产工艺储备等。 2、业务与技术——公司核心竞争优势 公司的业务与技术，主要反映了公司的经营模式，因此也是被委员重点关注地方。 （1）行业主要竞争对手情况、公司的行业地位及竞争优势，重点是与同类上市公司比较。 （2）公司的主要商业模式涉及价值判断。新的商业模式取代旧的模式无法阻挡,如公用电话（京伦电子）数码相机、音乐网上下载、制造业流程的专业化分工(富士康)、连锁经营等。 （3）公司主要生产经营性资产，商标、专利、非专利技术等是否存在瑕疵,是否对其他机构存在重大依赖。 3、财务会计-公司资产质量及盈利能力 财务会计信息综合地反映了公司的资产质量以及持续的盈利能力，是委员重点关注的问题。 （1）独立盈利能力：公司的盈利应来源于主营业务，如果主要来源于非经常性损益以及优惠与补贴，其独立的盈利能力受到质疑。对于优惠与补贴主要从合法、合理、重要、持续以及措施方面关注。 （2）财务状况：根据财务结构及比率，如从资产负债率、流动比率、速动比率分析公司的偿债能力；根据应收账款、存货、经营性现金流量与主营业务收入的对比分析公司的收入质量。 （3）收入确认：收入与成本是否匹配(主要指配套行业)。 4、公司基本情况及历史沿革 （1）设立时涉及集体资产量化给个人。 （2）设立以来发生的股权转让尤其是发生在最近一年，且涉及到核心人员的