用友财务管理系统使用教程
一、总帐部分使用方法
1、首先建立帐套
下面是建立帐套的操作程序：
step1：启动“开始\所有程序\用友ERP\系统服务\系统管理”菜单命令。
step2：在上面窗口中，执行“系统\注册”菜单命令。
step3：输入操作员“admin”，密码为空，单击“确定”按钮即可。见下图，“帐套”菜单和“权限”菜单可以使用了。
step4：执行“帐套\建立”菜单命令，出现下面的窗口。
在上面窗口中输入下面的帐套信息：
帐套号：666（可以设置为其他的号，不超过999）
帐套名称：华泰电器有限公司
帐套路径：采用默认方式
启用会计期：2005年1月1日（这里设置会计期时，一定要通过单击右侧的“会计期间设置”按钮进行设置，这样可以保证日期准确）
step5：上面信息输入后单击“下一步”，出现下面的窗口。
在上面窗口中输入下面的单位信息：
单位名称：华泰电器有限公司
单位简称：华泰
单位地址：天津河西区珠江道1号
法人代表：常胜利
邮政编码：320222
联系电话：022-********
传真号：022-********
电子邮件：ht@https://www.doczj.com/doc/5213483075.html,
税号：120223*********
说明：教学中，实际上只要输入前三项即可。
Step6：上面信息输入后单击“下一步”，出现下面的窗口。
在上面窗口中输入下面的核算信息：
本位币：人民币RMB
企业类型：商业
行业性质：新企业会计制度
说明：上面窗口中，帐套主管可在以后进行权限分配时设置。
Step7：上面信息输入后单击“下一步”，出现下面的窗口。
在上面窗口中，设置下面的基础信息：
——存货无分类
——客户需要分类
——供应商需要分类
——有外币核算
Step8：上面信息输入后单击“完成”，屏幕出现询问“是否可以创建帐套”窗口，单击“是”按钮，系统开始创建帐套，这个过程需要1分钟左右的时间。最后出现下面的会计编码窗口。
在上面窗口中，设置下面的编码信息：
——会计科目编码方案4-2-2
——客户分类、部门分类、地区分类、结算方式、供应商分类编码方案均为1-2
Step9：上面信息输入后单击“确认”，出现下面的窗口。
均设置为2为小数，单击“确认”即可。
Step10：之后出现询问是否启用的信息窗口，选择“是”后出现下面的窗口。
在GL处进行选择，之后系统出现启动日期对话框，在日期对话框中将日期设置为“2005-1-1”即可，最后确认并返回上面的“系统启用”窗口中。在上面的窗口中单击“退出”后，会返回到step3中的窗口中。
至此帐套建立完毕。
2、输入用户和权限
帐套建立后，下一步操作是输入使用帐套的人员（例如帐套主管人员、会计、出纳）的资料输入系统中，以便进行权限分配。
Step1：执行“权限\用户”菜单命令，出现下面的窗口。
Step2：在上面窗口中，单击“增加”按钮，可输入人员的信息，包括口令等。
按下面表格中人员信息进行输入。
注意，在上面窗口中输入一个人员后，可单击“增加”按钮输入下一个人员信息情况。
Step3：人员输入后返回到系统管理处，再执行“权限\权限”命令，出现下面权限分配窗口。可按照后面表格中权限情况进行分配。
授权操作方法：
（1）在左侧选择好人员，在右上选择好帐套。
（2）如果权限为帐套主管，则直接选择上面的“帐套主管”复选框即可。
（3）如果不是帐套主管，单击上面的“修改”按钮即可进行帐套设置。
每个人均可按上面的操作进行权限设置。
注意，在权限设置时，一定要注意“选—看—授”。
——选：在左侧选择人员
——看：在右上面选择好帐套（非常关键）
——授：之后进行授权
下面是用户信息及权限情况表：
权限说明：
田芳：
拥有总帐GL系统的凭证处理、自动转帐、各种帐簿查询权限，以及报表子系统全部权限。——凭证处理：GL\凭证\凭证处理
——自动转帐：GL\期末\转帐设置、转帐生成
——各种帐簿查询：GL\帐表
——报表子系统：即（MR）UFO报表
楚娜：
拥有总帐GL系统的出纳签字权，现金、银行存款日记帐、资金日报表的查询打印权、支票登记权、银行对帐权。
——出纳签字权：GL\凭证\出纳签字
——现金、银行存款日记帐等其余：GL\出纳
上面的人员和权限设置后，即可退出系统管理了，之后可进行总帐系统进行其他操作。3、帐务子系统初始化资料
人员、权限设置后，退出系统管理，之后运行“开始\所有程序\用友ERP\财务会计\总帐”菜单命令。
Step1：在下面的窗口中输入操作员等信息。之后单击“确定”按钮。因为现在需要输入初始化信息，因此，需要以帐套主管身份进行登录。
注意：
（1）选择正确的帐套
（2）操作日期要设置正确
Step2：下面是总帐系统的窗口。
通过“设置”下的命令，可输入一些初始化资料，具体资料参见P270内容。
1.1、系统参数设置
执行“设置\选项”命令，出现下面的设置窗口：
根据要求：
——可以使用应收系统受控科目：选择左下的“可以使用应收受控科目”选项
——可以使用应付系统受控科目：选择左下的“可以使用应付受控科目”选项
——出纳凭证必须经由出纳签字：选择右上的“出纳凭证必须经由出纳签字”选项
——其它设置采用缺省值。
注意：对上面进行设置之前，先单击下面的“编辑”按钮，再进行设置，设置后单击“确定”按钮即可。
1.2、基础档案设置
（1）外币设置情况
单击“增加”，在右边输入“USD”和“美元”后，单击右下的“确认”按钮，之后会在左边显示“美元”信息。
在左边选择美元，之后在表格中的2005年1月的“记帐汇率”处输入8.1，再退出即可。
（2）会计科目设置
在会计科目设置时，基本上只需要进行两种操作：修改原始科目的核算要求，例如按“个人核算”、“数量核算”、“部门、项目核算”等。另外一种操作即增加二级新科目的操作。
注意：
P270表中的科目修改或设置的操作基本类似（在会计科目窗口中，单击修改或增加按钮即可），但对于“1001现金”和“1002银行存款”科目必须按照下面的方法进行修改：——在会计科目表窗口中，在左侧选择“1001”科目，运行“编辑\指定科目”命令，在随后出现的窗口中，选择左侧的“现金总帐科目”，在中间列表中选择“1001现金”，再单击“>”按钮；
——之后在左侧选择“银行总帐科目”，在中间列表中选择“1002银行存款”，再单击“>”按钮，最后单击“确定”按钮返回即可。
（3）凭证类别设置
下面是凭证类别设置内容：
单击设置中的“凭证类别”，屏幕出现“凭证类别预置”窗口，选择“收款凭证、付款凭证、转帐凭证”选项，单击“确定”按钮，出现下面的凭证类别设置窗口。
在窗口中单击“修改”按钮，之后再进行下面的修改即可。
限制类型通过双击进行修改；
限制科目也通过双击进行科目选择，科目必须选择一级科目。
（4）结算类别设置操作：通过“增加”及“保存”等进行输入，略
（5）客户分类设置及客户档案操作：通过“增加”及“保存”等进行输入，略
注意：在输入客户档案时，只需要输入编号、简称和所属分类即可。
（6）供应商分类设置及供应商档案操作：通过“增加”及“保存”等进行输入，略
（7）部门档案操作：通过“增加”及“保存”等进行输入，略
（8）职员档案操作：通过“增加”及“保存”等进行输入，略
（9）管理项目费用档案操作
首先执行左侧的“设置\编码档案\项目目录”命令，出现下面窗口：
因为右上的项目大类中无“管理费用”，因此需要对大类增加“管理费用”，单击“增加”按钮，在出现的新窗口中，输入“管理费用”，之后一直单击“下一步”并取缺省设置完成大类设置，最后返回上面窗口，之后在大类下拉框中选择“管理费用”，再单击“项目分类定义”页卡，见下图：
单击右下的“增加”，并分别输入编码“1”、名称“薪酬”，单击“确定”。
（不用再单击“增加”了）之后继续输入编码“2”、名称“其它”，再单击“确定”。这样项目分类定义设置结束。
再单击“项目目录”页卡，见下图：
单击右边的“维护”按钮，可打开“项目目录维护”窗口，之后在该窗口中通过“增加”将项目目录进行输入，输入后退出返回上面的窗口。最后单击“核算科目”页卡，见下图：
在左侧列表中选择“管理费用”，单击中间的“>”按钮，将“管理费用”移动到右边列表中，最后单击右边的“确定”按钮（此步很重要，否则管理费用就没有选上）。
最后退出，项目档案设置结束。
1.3、输入期初数据
执行“设置\期初余额”命令，出现期初余额设置窗口：
该窗口中，白色区域可以直接输入余额，黄色区域则通过帐款余额等自动计算的，而灰色区域则是系统自动进行计算的。
（1）白色区域的输入操作
单击需要输入数据的白色区域，输入余额即可。
输入中行存款余额时注意：因为中行存款设置了美元结算，因此，根据材料，在中行存款区域中输入人民币810000，再在“美元”区域中输入100000。
（2）黄色区域的输入操作
例如“1131应收帐款”属于黄色区域，因此，需要双击黄色区域，这时会出现“客户往来期初”窗口：
单击“增加”按钮，之后可按照P274的客户往来应收帐款余额内容进行输入了。输入结束
后退出，之后系统自动计算，并将计算结果显示在黄色区域中。
最后，当所有期初余额输入结束后，再单击“试算”按钮，如果窗口中的文字显示“试算结果平衡”，表示余额输入的正确，否则输入的不正确，即借贷不平衡。
4、凭证处理
以上的初始资料的设置操作应由帐套主管完成。而凭证处理应由具有会计身份人员完成，因此，以602（田芳，会计）登录进行凭证录入。见下图：
之后通过左侧的“填制凭证”录入材料P275中的10张凭证。
凭证资料说明：
1、材料中一共给出了15个凭证资料，其中1-10凭证需要会计进行填制；11、1
2、13则是
通过自动转帐自动生成凭证。14、15放弃不用。
2、自动转帐自动生成凭证（会计身份完成）需要以月末日期登录。
3、凭证的大致流程为：填写凭证——出纳签字（部分）——主管审核、记帐
具体如下：
——前10张凭证都输入后，可通过出纳身份进行出纳签字，再以主管身份进行审核、记帐——自动结转的凭证必须在上面的10个凭证出纳签字、主管审核、记帐后进行，否则无法进行
——自动结转凭证11题：（汇兑损益）结转前，需要主管调整美元的月末汇率，之后进行自动结转，由会计身份进行转帐定义、生成；结转后出纳签字，最后主管审核、记帐，之后再进行下面的12题
——自动结转凭证12题：（销售成本）由会计身份进行转帐定义、生成；之后主管审核、记帐，之后再进行下面的12题，该题不用出纳签字
——自动结转凭证13题：（期间损益）由会计身份进行转帐定义、生成；之后主管审核、记帐，该题不用出纳签字
——上面第13题自动处理后，由主管进行结帐（期末中），表示月底封帐。
填制凭证1：
凭证1：客户核算、数量核算
1月10日，销售部肖倩向甲客户销售彩电50台，单价3800元，价款合计190000，通过工行收取50%货款，转帐支票号ZZR001。
会计分录如下：
借：银行存款-工行存款95000
应收帐款（甲客户）95000
贷：主营业务收入（彩电）50×3800
Step1：在填制凭证窗口中单击“增加”
Step2：凭证类别选择“收款凭证”、日期为2005-1-10
Step3：输入分录第一行摘要“向甲客户销售彩电”，按回车键
Step4：选择科目编码100201（工行存款），按回车键，出现“辅助项窗口”，在该窗口中输入内容如下：
（通过双击右侧的小按钮）结算方式选择“转帐支票（即202）”，票号，日期等。按确认。Step5：之后在借方金额处输入95000，回车
Step6：输入分录第二行摘要“向甲客户销售彩电”，按回车键
Step7：选择科目编码1131（应收帐款），按回车键，出现“辅助项窗口”，在该窗口中输入内容如下：
其中票号不用输入。按确认即可。
Step8：之后在借方金额处输入95000，回车
Step9：输入分录第三行摘要“向甲客户销售彩电”，按回车键
Step10：选择科目编码510102（彩电），按回车键，因为该科目有数量核算，所以出现“辅助项窗口”，在该窗口中输入数量50台，单价3800元，按确认。
Step11：之后金额自动写在借方金额处，按空格键将金额切换到贷方处。
输入完毕，“保存”或单击“增加”输入下一张凭证。
填制凭证2：
凭证2：供应商核算、数量核算
1月15日，供应部龚超从甲供应商购进彩电50台，单价2600元，价款合计130000元，商品已验收入库，货款尚未支付。
会计分录如下：
借：库存商品-彩电50×2600
贷：应付帐款（甲供应商）130000
Step1：在填制凭证窗口中单击“增加”
Step2：凭证类别选择“转帐凭证”、日期为2005-1-15
Step3：输入分录第一行摘要“从甲供应商购进彩电”，按回车键
Step4：选择科目编码124302（彩电），按回车键，出现数量核算的“辅助项”窗口，在该窗口中输入50台，单价2600元，确认。
Step5：之后在借方金额处会自动写入130000，回车
Step6：输入分录第二行摘要“从甲供应商购进彩电”，按回车键
Step7：选择科目编码2121（应付帐款），按回车键，出现供应商的“辅助项窗口”，在该窗口中输入“甲供应商”、“龚超”，按确认。
Step8：之后在借方金额处回车，切换到贷方，再按“=”，使系统自动填写130000。
输入完毕，“保存”或单击“增加”输入下一张凭证。
填制凭证3：
凭证3：客户核算、数量核算
1月20日，销售部寿毅向乙客户销售冰箱50台，单价2200元，价款合计110000元，通过工行收取50%货款，转帐支票号ZZR002。
会计分录如下：
借：银行存款-工行存款55000
应收帐款（乙客户）55000
贷：主营业务收入（冰箱）50×2200
Step1：在填制凭证窗口中单击“增加”
Step2：凭证类别选择“收款凭证”、日期为2005-1-20
Step3：输入分录第一行摘要“向乙客户销售冰箱”，按回车键
Step4：选择科目编码100201（工行存款），按回车键，出现“辅助项窗口”，在该窗口中输入结算方式为“转帐支票（即202）”，票号“ZZR002”，确认。
Step5：之后在借方金额处输入55000，回车
Step6：输入分录第二行摘要“向乙客户销售冰箱”，按回车键
Step7：选择科目编码1131（应收帐款），按回车键，出现客户往来“辅助项窗口”，在该窗口中输入“乙客户”、“寿毅”，其中票号不用输入。按确认。
Step8：之后在借方金额处输入55000，回车
Step9：输入分录第三行摘要“向乙客户销售冰箱”，按回车键
Step10：选择科目编码510101（冰箱），按回车键，因为该科目有数量核算，所以出现“辅助项窗口”，在该窗口中输入数量50台，单价2200元，按确认。
Step11：之后金额自动写在借方金额处，按空格键将金额切换到贷方处。
输入完毕，“保存”或单击“增加”输入下一张凭证。
填制凭证4：
凭证4：供应商核算、数量核算
1月25日，供应部柴进从乙供应商购进冰箱50台，单价1100元，价款合计55000元，商品已验收入库，货款尚未支付。
会计分录如下：
借：库存商品-冰箱50×1100
贷：应付帐款（乙供应商）55000
Step1：在填制凭证窗口中单击“增加”
Step2：凭证类别选择“转帐凭证”、日期为2005-1-25
Step3：输入分录第一行摘要“从乙供应商购进冰箱”，按回车键
Step4：选择科目编码124301（冰箱），按回车键，出现数量核算的“辅助项”窗口，在该窗口中输入50台，单价1100元，确认。
Step5：之后在借方金额处会自动写入55000，回车
Step6：输入分录第二行摘要“从乙供应商购进冰箱”，按回车键
Step7：选择科目编码2121（应付帐款），按回车键，出现供应商的“辅助项窗口”，在该窗口中输入“甲供应商”、“柴进”，按确认。
Step8：之后在借方金额处回车，切换到贷方，再按“=”，使系统自动填写55000。
输入完毕，“保存”或单击“增加”输入下一张凭证。
填制凭证5：
凭证5：外币核算
1月26日，通过中行支付广告费1000美元，转帐支票号ZZD001。
会计分录如下：
借：营业费用8100
贷：银行存款-中行存款8100
Step1：在填制凭证窗口中单击“增加”
Step2：凭证类别选择“付款凭证”、日期为2005-1-26
Step3：输入分录第一行摘要“支付广告费”，按回车键
Step4：选择科目编码5501（营业费用），按回车键，之后在借方金额处输入8100元。Step5：输入分录第二行摘要“支付广告费”，按回车键
Step6：选择科目编码100202（中行存款），按回车键，出现结算方式“辅助”窗口，输入“转帐支票”、“ZZD001”，按确认。
Step8：之后在外币处输入1000美元，此时本币会自动写在借方处，光标定位到借方，按空格将金额切换到贷方。
输入完毕，“保存”或单击“增加”输入下一张凭证。
填制凭证6：
凭证6：个人核算
1月28日，常胜利因出差向财务部借款5000元，现金支票XJ001。
会计分录如下：
借：其它应收款-差旅费借款（常胜利）5000
贷：银行存款-工行存款5000
Step1：在填制凭证窗口中单击“增加”
Step2：凭证类别选择“付款凭证”、日期为2005-1-28
Step3：输入分录第一行摘要“职工出差借款”，按回车键
Step4：选择科目编码113301（其它应收款-差旅费借款），按回车键，出现个人核算的“辅助项”窗口，在该窗口中输入部门“总经理办公室”、“常胜利”、“XJ001”，确认。
Step5：之后在借方金额处会自动写入5000，回车
Step6：输入分录第二行摘要“职工出差借款”，按回车键
Step7：选择科目编码100201（银行存款-工行存款），按回车键，出现结算方式“辅助项窗口”，在该窗口中输入“现金支票”、“XJ001”，按确认。
Step8：之后在借方金额处回车，切换到贷方，再按“=”，使系统自动填写5000。
输入完毕，“保存”或单击“增加”输入下一张凭证。
填制凭证7：
凭证7：部门核算、项目核算、个人核算
1月29日，常胜利出差回来，报销差旅费4000元，交回现金1000元。
会计分录如下：
借：现金1000
管理费用4000
贷：其它应收款-差旅费借款（常胜利）5000
Step1：在填制凭证窗口中单击“增加”
Step2：凭证类别选择“收款凭证”、日期为2005-1-29
Step3：输入分录第一行摘要“报销差旅费”，按回车键
Step4：选择科目编码1001（现金），按回车键。
Step5：在借方金额处会自动写入1000，回车
Step6：输入分录第二行摘要“报销差旅费”，按回车键
Step7：选择科目编码5502（管理费用），按回车键，出现结算方式“辅助项窗口”，在该窗口中输入部门“总经理办公室”、“差旅费”，按确认。
Step8：在借方金额处会自动写入4000，回车
Step9：输入分录第三行摘要“报销差旅费”，按回车键
Step10：选择科目编码113301（其它应收款-差旅费借款），按回车键，出现结算方式“辅助项窗口”，在该窗口中输入部门“总经理办公室”、“常胜利”，按确认。
Step11：之后在借方金额处回车，切换到贷方，再按“=”，使系统自动填写5000。
输入完毕，“保存”或单击“增加”输入下一张凭证。
填制凭证8：
凭证8：客户核算、数量核算
1月30日，因商品质量问题，同样甲客户退回彩电1台，单价3800元；乙客户退回冰箱1台，单价2200元，退货款未付。
会计分录如下：
借：应收帐款（甲客户）-3800
应收帐款（乙客户）-2200
贷：主营业务收入-彩电-1×3800
主营业务收入-冰箱-1×2200
Step1：在填制凭证窗口中单击“增加”
Step2：凭证类别选择“转帐凭证”、日期为2005-1-30
Step3：输入分录第一行摘要“销售退款”，按回车键
Step4：选择科目编码1131（应收帐款），按回车键，出现客户往来“辅助项窗口”，在该窗口中输入部门“甲客户”、“肖倩”，按确认。
Step5：在借方金额处输入-3800（输入后，会变成红色的3800，并且没有“-”号），回车Step6：输入分录第二行摘要“销售退款”，按回车键
Step7：选择科目编码1131（应收帐款），按回车键，出现客户往来“辅助项窗口”，在该窗口中输入部门“乙客户”、“寿毅”，按确认。
Step8：在借方金额处输入-2200，回车
Step9：输入分录第三行摘要“销售退款”，按回车键
Step10：选择科目编码510102（主营业务收入-彩电），按回车键，出现数量核算“辅助项窗口”，在该窗口中输入数量“-1”、单价“3800”，按确认。
Step11：之后在借方金额处按空格键，切换到贷方。
Step12：输入分录第四行摘要“销售退款”，按回车键
Step10：选择科目编码510101（主营业务收入-冰箱），按回车键，出现数量核算“辅助项窗口”，在该窗口中输入数量“-1”、单价“2200”，按确认。
Step11：之后在借方金额处按空格键，切换到贷方。
输入完毕，“保存”或单击“增加”输入下一张凭证。
填制凭证9：
凭证9：部门核算、项目核算
1月31日，计提本月折旧（假定全部记入管理费用），其中总经理办公室4000元、财务部、供应部、销售部各2000元。
会计分录如下：
借：管理费用（总经理办公室，折旧费）4000
管理费用（财务部，折旧费）2000
管理费用（供应部，折旧费）2000
管理费用（销售部，折旧费）2000
贷：累计折旧10000
Step1：在填制凭证窗口中单击“增加”
Step2：凭证类别选择“转帐凭证”、日期为2005-1-31
Step3：输入分录第一行摘要“计提折旧费”，按回车键