山东临沂工程机械股份有限公司
２０００年年度报告
山东临沂工程机械股份有限公司２０００年年度报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
（一）、公司法定中文名称：山东临沂工程机械股份有限公司
英文名称：Ｓｈａｎｄｏｎｇ Ｌｉｎｙｉ Ｅｎｇｉｎｅｅｒｉｎｇ Ｍａｃｈｉｎｅｒｙ Ｓｔｏｃｋ Ｃｏ．，Ｌｔｄ
英文缩写：ＳＬＥＭ
（二）、公司法定代表人：王志中
（三）、公司董事会秘书：高树建
董事会证券事务代表：徐洁
联系地址：山东省临沂市金雀山路１７号
电 话：０５３９－８３０８８０９
传 真：０５３９－８１０９１９３
电子信箱：ｇｓｊ１６２＠ｙｅａｈ．ｎｅｔ
（四）、公司注册地址：山东省临沂市金雀山路１７号
公司办公地址：山东省临沂市金雀山路１７号
邮政编码：２７６００４
公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｄｌｇ．ｃｏｍ
公司电子信箱：ｌｉｎｇｏｎｇ＠ｌｙ－ｐｕｂｌｉｃ．ｓｄ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ
（五）、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ
公司年度报告备置地点：山东省临沂市金雀山路１７号公司证券部
（六）、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：山东临工
股票代码：６００１６２
二、会计数据和业务数据摘要
（一）、本年度实现利润情况（单位：人民币元）
项 目２０００年度
利润总额 ２８，３２９，０８０．８２
净利润 ２６，５６０，０５８．２８
扣除非经常性损益后的净利润 ２６，５６０，０５８．２８
主营业务利润 ９３，１１６，４３７．７５
其他业务利润 １，１７６，０３１．３１
营业利润 ２２，３５１，４０４．０７
投资收益 ５，０６９，５８０．２０
补贴收入
营业外收支净额 ９０８，０９６．５５
经营活动产生的现金流量净额 ５３，０８９，８０９．７７
现金及现金等价物净增加额１８５，４８８，９２８．０５ （二）、前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
项 目２０００年度１９９９年度
调整后
１９９８年度
调整前调整后
主营业务收入 ４４３，０１７，７８６．００３９１，９１５，５１９．５０２２６，８０２，２７０．６５２２６，８０２，２７０．６５
净利润 ２６，５６０，０５８．２８ ４０，１９４，９６１．１８ ３２，２０９，５９４．２５ ２８，７９３，１３９．３９
总资产１，２１４，４１３，８５６．５５７２１，１１０，１９０．３９５５４，５１８，００３．８７５４２，８９８，１５０．８０
股东权益（不含少数股东权益
）
５９５，８７４，４０５．８７３９４，８８５，３４７．６０３６３，２１９，３１７．９９３５１，５９９，４６４．９２
每股收益 ０．１５ ０．２７ ０．２４ ０．２１
按月平均加权法计算的每股
收益
０．１７ ０．２８ ０．２６ ０．２４
扣除非经常性损益后的每股
收益
０．１５ ０．２５ ０．２２ ０．１９每股净资产 ３．３９ ２．６３ ２．６６ ２．５８
调整后的每股净资产 ３．３３ ２．５９ ２．６４ ２．５５
每股经营活动产生的现金流
量净额
０．３０ －０．１７ －０．０６ －０．０６净资产收益率（％） ４．４６ １０．１８ ８．８７ ８．１９
注：①１９９８年年末总股本为１３，６５０万股，１９９９年年末总股本为１５，０１５万股，２０００年年末总股本为１７，５８９万股。
②主要财务指标计算方法：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产＝［年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额］／年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×１００％
（三）、利润表附表：
报告期利润
净资产收益率（％）每股收益（元）
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润１５．６３２０．８１０．５３０．５９
营业利润３．７５４．９９０．１３０．１４
净利润４．４６５．９３０．１５０．１７
扣除非经常性
损益后的净利润
４．４６５．９３０．１５０．１７
注：利润表附表计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期末净资产
全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数
加权平均净资产收益率（ＲＯＥ）＝Ｐ÷（Ｅｏ＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍｏ－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍｏ）
其中：Ｐ为报告期利润；ＮＰ为报告期净利润；Ｅｏ为期初净资产；Ｅｉ为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ｅｊ为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍｏ为报告期月份数；Ｍｉ为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益（ＥＰＳ）＝Ｐ÷（Ｓｏ＋Ｓ１＋Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍｏ－Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍｏ）
其中：Ｐ为报告期利润；Ｓｏ为期初股份总数；Ｓ１为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Ｓｉ为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓｊ为报告期因回购或缩股等减少股份数；Ｍｏ为报告期月份数；Ｍｉ为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（四）、本年度股东权益变动情况及原因
项 目股 本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计期初数１５０，１５０，０００．００１３９，１２１，６９２．３４４３，７９２，６５３．９０１６，６６０，５２５．７８６１，８２１，００１．３６３９４，８８５，３４７．６０
本期增加 ２５，７４０，０００．００１４８，６８８，９９９．９９ ５，８５７，０９４．５２ ２，３４２，８３７．８１２０，７０２，９６３．７６２００，９８９，０５８．２７
本期减少
期末数１７５，８９０，０００．００２８７，８１０，６９２．３３４９，６４９，７４８．４２１９，００３，３６３．５９８２，５２３，９６５．１２５９５，８７４，４０５．８７
变动原因 配 股股本溢价本年提取本年提取本年实现
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
１．ｅ 股份变动情况表（数量单位：股）
本次变动前本次变动增减（＋、－）
本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他小计一、未上市流通股份
１．ｅ 发起人股份其中：
国家持有股份
境内法人持有股份境外法人持有股份其他 ６３，２５０，０００
６３，２５０，０００
２，７００，０００
２，７００，０００
２，７００，０００
２，７００，０００
６５，９５０，０００
６５，９５０，０００
２．募集法人股份 ２，４２０，０００ ０ ０ ２，４２０，０００
３．内部职工股 ４５，９８０，０００１２，５４０，０００１２，５４０，０００ ５８，５２０，０００
４．优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计１１１，６５０，０００１５，２４０，０００１５，２４０，０００１２６，８９０，０００
二、已上市流通股份
１．人民币普通股 ３８，５００，０００１０，５００，０００１０，５００，０００ ４９，０００，０００
２．境内上市的外资股
３．境外上市的外资股
４．其他
已上市流通股份合计 ３８，５００，０００１０，５００，０００１０，５００，０００ ４９，０００，０００
三、股份总数１５０，１５０，０００２５，７４０，０００２５，７４０，０００１７５，８９０，０００
注：内部职工股曾于１９９６年４月８日至１９９７年１２月２２日在山东企业产权交易所挂牌交易。
２．股票发行与上市情况
①前三年历次股票发行情况：经中国证监会证监发字［１９９８］１１４号文批准，于１９９８年５月１８日向社会公开发行人民币普通股３５００万股，发行价格为每股４元人民币，经上海证券交易所上证上字［１９９８］３３号文批准，于１９９８年６月９日起本次发行的人民币普通股３５００万股在上海证券交易所上市交易。
②公司于２０００年８月２３日至９月６日实施了２０００年度配股方案，本次配股以公司当前股本１５０１５万股为基数，配股比例为１０：２．７２７２７（以１９９８年底的总股本１３６５０万股为基数，配股比例为１０：３）向全体股东配售，配股价为每股人民币７元。本次实际配售数量为２５７４万股，其中国家股股东书面承诺以现金方式认购２７０万股，放弃其余配股权；募集法人股股东书面承诺全额放弃本次配股权；向内部职工股股东配售１２５４万股；向社会公众股股东配售１０５０万股。配股实施前股份总数为１５０１５万股，其中国有法人股６３２５万股，社会法人股２４２万股，内部职工股４５９８万股，社会公众股３８５０万股，分别占股份总数的４２．１３％、１．６１％、３０．６２％和２５．６４％。实施后股份总数
为１７５８９万股，其中国家股６５９５万股，社会法人股２４２万股，内部职工股５８５２万股，社会公众股４９００万股，分别占股份总数的３７．５％、１．３８％、３３．２７％和２７．８５％。
③公司现存内部职工股发行日期为１９９３年４月３０日至１９９３年６月３０日，发行价格为每股１．５元人民币，发行数量为３８００万股，经历年送配，２０００年末已增至５８５２万股。
（二）、股东情况介绍
１．报告期末公司股东总数为４１５５６户。
２．报告期末公司前１０名股东持股情况
股 东 名 称年末持股数（股）占总股本比例（％）
①山东工程机械集团有限公司６５，９５０，０００３７．５０
②广发证券 ２，２３６，９２６１．２７
③泰和基金 １，２７２，７０３０．７２
④临沂工程机械厂配件中心 １，２１０，００００．６９
⑤临沂友谊宾馆 １，２１０，００００．６９
⑥汲波 ５８４，３６００．３３
⑦王炜 ４４０，４４００．２５
⑧张爱云 ４２０，００００．２４
⑨李若启 ４２０，００００．２４
⑩韩玉英 ４２０，００００．２４
注：①代表国家持有本公司股份的是山东工程机械集团有限公司，持股数由年初的６３２５万股增至年末的６５９５万股，是因公司实施了２０００年度配股方案所致。所持股份无质押或冻结情况。
②前１０名股东中，第①名股东所持股份为未上市流通的国有法人股；第②名股东所持股份中已上市流通股份２０８，９０８股，未上市流通股份（内部职工股）２，０２８，０１８股；第③名股东所持股份为已上市流通股份；第④、⑤名股东所持股份为未上市流通的社会法人股；其余股东所持股份均为未上市流通的内部职工股。
③前１０名股东之间不存在关联关系。
３．山东工程机械集团有限公司法定代表人为王富启，经营范围：研制、生产、销售工程机械、汽车起重机、改装汽车及其他机械设备、零部件；自产机械的出口业务；技术进出口及中外合作与“三来一补”业务；土方工程施工；机械设备修理、租赁；生产所需机械设备、零部件、原辅材料进口业务；国内商贸（不含专营商品）；技术咨询、服务。
４．报告期内控股股东没有发生变更。
四、股东大会简介
（一）、本公司董事会于２０００年３月１１日在《上海证券报》刊登关于召开１９９９年度股东大会的公告，会议于２０００年４月１２日上午９：３０在临沂友谊宾馆如期召开。出席会议的股东及代理人共６０人，代表股份８３９１．９６２万股，占总股本的５５．８９％。经投票表决通过了如下议案：
１．《１９９９年度董事会工作报告》；
２．《１９９９年度总经理业务报告》；
３．《１９９９年度监事会工作报告》；
４．《１９９９年度财务决算和２０００年度财务预算报告》；
５．《１９９９年度利润分配预案》：１９９９年度利润不分配，资本公积金不转增股本；
６．《本公司与临沂半导体总厂合资组建临沂电子科技有限责任公司的议案》；
７．《２０００年度增资配股预案》；
８．《２０００年度配股募集资金投向及可行性的议案》；
９．《前次募集资金使用情况说明》。
本次股东大会由临沂市公证处公证员现场公证，会议合法、有效。本次股东大会决议公告刊登于２０００年４月１３日《上海证券报》。
五、董事会报告
（一）、公司经营情况
１．本公司所处的行业为工程机械制造业，主要生产轮式装载机和液压挖掘机，在全国以生产轮式装载机为主的１５家重点企业中，２０００年按销售收入排列，本公司列第７位；按利润总额排列，本公司列第４位（资料来源：全国装载机行业信息网统计资料）。
２．公司主营业务范围及其经营状况
（１）公司主营业务收入及利润的构成情况
①按行业分析：
主营业务收入 主营业务毛利
机械行业４４０，７５３，３５６．１２９４，２６１，１７４．０３
轻工行业 ２，２６４，４２９．８８ ３５０，５１６．３０
合 计４４３，０１７，７８６．００９４，６１１，６９０．３３
②按产品分析：
主营业务收入 主营业务毛利
装载机２９４，９１４，３３１．９５ ８２，２６２，９５８．７８
挖掘机 ２４．１９２．９４８．７０ １，７２０，９６１．６８
石油机械 １９．７６９．１６７．８１ １，４９３，６０４．１０
农用汽车配件 ６３．４９０．３９４．６６ ５，８１０，８２３．１９
猎枪 ２．５２５．８５８．９８ ５２７，４８１．８１
自行车 ２，２６４，４２９．８８ ３５０，５１６．３０
其他 ３５，８６０，６５４．０７ ２，４４５，３４４．４７
合计４４３，０１７，７８６．００ ９４，６１１，６９０．３３
③按地区分析：
主营业务收入 主营业务毛利
本地区（本市）４２６，１２２，４１７．７０ ９３，４８２，０９５．３５
外地区（外省） １６，８９５，３６８．２９ １，１２９，５９４．９８
合计４４３，０１７，７８６．００ ９４，６１１，６９０．３３
（２）本公司全年机械行业的业务经营活动实现收入４４０７５万元，占主营业务总收入的９９．４９％，其中装载
机实现收入２９４９１万元，占主营业务总收入的６６．５７％；农用汽车配件实现收入６３４９万元，占主营业务总收入的１４．３３％。
３．公司主要控股子公司的经营情况及业绩
（１）山东临工挖掘机有限责任公司
该公司为本公司与山东临沂工程机械（集团）有限公司共同投资设立的，注册资本１０７６２万元，本公司拥有９５％的股权，主营液压挖掘机的生产销售。自１９９８年设立以来，前期主要致力于筹建和引进技术的消化吸收，至２０００年下半年，开始逐步转入正常生产经营。本年度生产各种液压挖掘机７７台、出口型猎枪６６７４支，实现产品销售收入２３１４万元，同比增长１３７％；该公司为了保证挖掘机产品的技术领先性，采取了主要关键零部件大部分国外采购，逐步实现国产化的生产方式，制造成本的降低主要取决于国产化率的提高。但因国产化进程较长，制造成本在报告期内仍未有明显降低，加之转入正常生产时间较短，销售规模尚未形成，故本年度亏损４３３．７万元，影响本公司收益－４１１．９万元。该公司经过近两年的建设，主要产品液压挖掘机投放市场后得到用户的认可和好评，预计２００１年该公司效益情况将有根本性好转。
（２）山东临工汽车桥箱有限责任公司
该公司为本公司与山东平邑通用机械厂共同投资设立的，注册资本２５００万元，本公司拥有６４％的股权，主营农用运输车驱动桥、变速箱等部件的生产销售。该公司本年度克服了销售价格下降、生产成本上升等诸多不利因素，综合效益有所改观，实现主营业务收入９５５２万元，实现利润１８．１万元，增加本公司收益１１．６万元。
（３）临沂梦派自行车有限公司
该公司为本公司与韩国世界产业（株）共同投资设立的中外合作企业，注册资本２５００万元，其中本公司占７５％（根据合同约定，本公司的权益比例为５０％），主营健身自行车及自行车零部件的生产经营。该公司本年度因筹建期刚刚结束，尚未达到设计生产规模，以及健身自行车尚需得到用户的认可等原因，未能实现满负荷生产，但经过努力，仍实现销售收入３８９万元，利润－３７４．８万元，影响本公司收益－１８７．４万元。
（４）哈尔滨伟力工程机械制造有限责任公司
该公司为本公司与哈尔滨拖拉机配件厂共同投资设立的，注册资本１７９２万元，本公司拥有５５．８％的股权，主营装载机、石油机械等产品的生产销售。该公司本年度总体经营情况较上一年度大为好转：实现主营业务收入１９７７万元，同比增长３８．５７％，该公司本年度亏损６３．５万元，较去年同期减亏１２．５％， 影响本公司收益－３５．４万元。该公司经调整现生产经营形势趋好，预计２００１年将扭亏。
４．在经营中出现的问题与困难及解决方案
受国家积极财政政策以及西部大开发战略的影响，２０００年度工程机械类产品市场继续保持旺销势头，年度内本公司主营业务收入较去年同期增长１３．０４％。但由于同业竞争激烈，公司仍面临着产品销售价格下降的趋势；同时，因钢材等主要原材料价格上涨，推动产品成本出现小幅上升。为解决经营中出现的这些问题与困难，公司主要采取了以下措施：
（１）改革营销体制，大力开拓市场，以销售数量的增加抵消销售价格的下降。通过调整销售区域结构，采取区域经理竞争上岗，实行不同区域不同政策等措施，极大地调动了营销人员的积极性；通过对营销队伍的调整和强化培训，提高了营销队伍的整体素质；通过对中间代理商和维修服务网点进行清理整顿以及加强对营销人员和维修服务人员的监管和考核，进一步规范了公司的市场行为；通过采取“易货销售”的方式，不仅增加了产品销售量，而且解决了“三角债”的问题。
（２）“生产组织结构调整、工艺水平提高、新产品开发”三大战役取得了较大成果。公司按照精益生
产方式的要求，建立了新的生产计划体系，实行了拉动式生产，使各车间的在制品大幅度减少，资金占用随之降低，生产现场得到优化；通过调整工艺流程，投入使用先进的加工设备，使工艺流程更趋合理，工艺装备更加完善；通过采取一系列激励措施，工程技术人员的积极性空前高涨，年内完成了ＺＬ４０Ｄ、ＺＬ５０Ｃ、ＺＬ５０Ｇ－Ⅲ等装载机升级换代产品的设计开发，增强了产品市场竞争力。这些措施，促进了产量的提高、减少了资金的占用，升级换代产品的推出还起到了抑制销售价格下降的作用，从而保证了公司的收益水平。
（３）“四工并存、动态转换”工作全面推开，员工的事业心、责任感、工作积极性和自律性明显增强，有力地促进了公司各项管理工作的顺利开展，工作效率大幅度提高。
（４）严格质量管理和控制，保证了质量体系的有效运行和产品质量的稳定、提高。年内通过了北京九千认证中心的复评审核，主导产品ＺＬ３０、ＺＬ４０、ＺＬ５０装载机被评为山东名牌产品。
（５）严抓成本控制，深化现场管理，促进了内部管理水平的提高。通过严格计划管理，积极推行比质比价定点采购，大量减少了产成品、半成品及原材料库存，减少了资金占用，降低了制造成本；通过完善对现场管理的监督考核，使现场管理、安全文明生产逐步走上正规化、科学化轨道，年内被评为“山东省现场管理样板企业”。
（二）、公司财务状况（单位：人民币元）
项目２０００年１９９９年增减（％）
总资产１，２１４，４１３，８５６．５５７２１，１１０，１９０．３９ ６８．４１％
长期负债 ４，２５０，９３９．４３ ３８，８６５，６９２．７４ －８９．０６
股东权益 ５９５，８７４，４０５．８７３９４，８８５，３４７．６０ ５０．９０
主营业务利润 ９３，１１６，４３７．７５ ９３，８０８，４２０．５５ －０．７４
净利润 ２６，５６０，０５８．２８ ４０，１９４，９６１．１８ －３３．９２
说明：
①总资产增加主要是本年度配股募集资金、扩大对外融资以及当期实现利润等原因所致。
②长期负债减少主要原因是归还了一期长期借款，其余长期借款转入一年到期的长期借款中。
③股东权益增加主要是配股后股本扩张、配股溢价及当期实现利润所致。
④主营业务利润减少主要是产品比去年同期销售价格降低所致。
⑤净利润减少主要是期间费用比去年同期增加１３９７万元，其中财务费用增加６９２万元，是由于扩大对外融资原因造成。
（三）、公司投资情况
截止２０００年１２月３１日，公司长期投资余额为１８６９２万元，较上年增加３３７６万元，增幅为２２．０４％。被投资公
司的有关情况：
被投资公司名称主要经营活动权益比例临沂梦派自行车有限公司健身自行车及正逆驱动器 ７５％
哈尔滨伟力工程机械制造有限责任公司工程机械、石油机械 ５５．８％
山东临工汽车桥箱有限责任公司农用汽车桥箱等配件 ６４％
山东临工挖掘机有限责任公司挖掘机、装载机配件 ９５％
山东泰安东岳油缸有限公司工程机械油缸 １３．５８％
中国华大工程机械公司工程机械及配件５％ １．报告期之前募集资金延续到报告期内的使用情况（单位：万元）
承 诺 投 资 项 目计划总投
资
调整后投资项目
计划总投
资
至２０００年末已完成投
资
提高装载机焊接工艺水平和能力技改项目２９８０
收购山东第一前进机械厂并对其进行
技术改造（将４个承诺投资项目合并
实施）
１０２０５１０２０５
提高挖掘机机加工工艺水平和能力技改
项目
２９９０
工程机械技术开发中心技改项目２９００
兼并山东第一前进机械厂１３３５
说明：公司１９９９年１２月２１日召开的临时股东大会通过了对部分募集资金投资项目进行调整的决议，相关公告刊登在１９９９年１２月２２日《上海证券报》上，“收购山东第一前进机械厂并对其进行技改造项目”因收购方式的改变和项目调整等原因，完成时间经１９９９年度第一次临时股东大会批准，由原１９９９年末完成延期至２０００年６月３０日前完成，该项目已按期全部完成投入１０２０５万元，其中本报告期完成投入１２４０万元，项目达产后预计新增利润３７８０万元，因项目年内刚完成投入，产品国产化率较低，２０００年亏损４３３．７万元。
２．报告期内募集资金使用情况（单位：万元）
本公司实施２０００年度配股方案，共募集资金１７４４２．９万元，于２０００年９月１５日到位，资金投入计划以及实际投资进度如下：
承 诺 投 资 项 目计划总投资报告期内完成投资
①采用先进技术提高装载机产品综合技术水平技改项目３８１５０
②发展工程机械驾驶室项目３８８００
③发展ＰＣ１００、ＰＣ１２０液压挖掘机技改项目３５９０１４７６
④本公司拟与山东临沂半导体总厂合资组建临沂电子科
技有限责任公司，实施数字移动通信产品国产化专项片
式二极管产业化项目
４０００１０００
⑤补充流动资金２１５７．９２１５７．９
合 计１７４４２．９４６３３．９
说明：①采用先进技术提高装载机产品综合技术水平技改项目：公司２００１年计划大幅度增加装载机产量，增幅达到２９％，以提高市场占有率和市场覆盖率，增强公司的市场竞争能力。因此，公司已经决定较大幅度的增加外协件的扩散，并因此对公司现有主要生产工艺流程进行调整。鉴于此，该项目在２０００年度内未实施，待生产工艺流程调整就绪后，再开始实施。
②发展工程机械驾驶室项目：为了提高该项目的技术水平，本公司已经与韩国圣美建铁株式会社就该项目合作事宜展开谈判，考虑到合作项目与本项目的有机结合，该项目在２０００年度内未实施，待合作事宜明确后再行实施。
③发展ＰＣ１００、ＰＣ１２０液压挖掘机技改项目：因配股募集资金到位时间较晚，本年度完成投资１４７６万元，占计划总投资的４１．１１％。
④本公司拟与山东临沂半导体总厂合资组建临沂电子科技有限责任公司，实施数字移动通信产品国产化专项片式二极管产业化项目：本年度已完成投资１０００万元，占计划总投资的２５％。
⑤补充流动资金２１５７．９万元：已全部补充到位。
⑥尚未使用的募集资金１２８０９万元，其中８０００万元购买短期国债，４８０９万元存入银行。
３．非募集资金投资情况
公司董事会于２０００年５月１１日召开临时会议，决定本公司拟用自筹资金３０００万元参股山东证券有限责任公司。该公司本年度经营正常，收益良好，但因山东证券有限责任公司２０００年度分配方案尚未最终获其股东会批准，该项投资收益将计入下一年度。
（四）、２００１年国家继续采取积极的财政政策，以及实施西部大开发战略，将对以工程机械为主业的本公司产生较为有利的影响。另外，我国加入ＷＴＯ之后，虽然对工程机械行业有利有弊，但总的来说是利大于弊。首先，我国关税税率几经调整后，现行对工程机械整机、零部件的关税税率已经很低，加入ＷＴＯ后，即使进一步降低甚至取消关税壁垒，也不会引起进口的大幅增加；其次，我国工程机械产品虽然在整机性能等方面与国外产品相比有一定差距，但其性能价格比却大大优于国外产品，同类产品价格仅相当于国外产品的三分之一到二分之一，加入ＷＴＯ后仍可保持较强的竞争优势；第三，加入ＷＴＯ之后，较低的进口关税有利于我们引进国外高性能的零部件，使国产产品在性能方面与国外的差距大大缩小，在此基础上，加入ＷＴＯ后我国将享有的多边、无条件和稳定的“普惠制”待遇，有利于我们的产品走出国门，参与国际市场的竞争。
（五）、２００１年业务发展计划
２００１年公司将继续深化营销体制改革，完善市场营销服务网络，重点抓好营销队伍建设，达到“精益服务”的要求；加快技术开发中心建设，加强与重点院校、科研机构的交流与合作，努力提高吸收先进技术与自主研制开发能力，重点抓好已开发的新产品的批量生产及老产品的完善；通过实施新产品定价策略，进一步遏制销售价格下降的势头；按照“两头在内、中间在外”的思路进行生产组织结构调整，实现规模效益；进一步完善落实内部二级核算，比价采购等各项制度和措施，努力降低生产成本；严格产品制造过程的质量控制，把好外协外购件的质量关，确保质量体系的有效运行；加大人力资源开发力度，继续深化用工制度及分配制度改革。
２００１年公司要重点抓好配股募集资金投资项目建设，其中“采用先进技术提高装载机产品综合技术水平技改项目”预计完成投入１０００万元，完成投资进度２６．２１％；“发展工程机械驾驶室项目”预计完成投入５００万元，完成投资进度１２．８９％；“发展ＰＣ１００、ＰＣ１２０液压挖掘机技改项目”预计完成投入２１１４万元，完成投资进度１００％；“本公司拟与山东临沂半导体总厂合资组建临沂电子科技有限责任公司，实施数字移动通信产品国产化专项片式二极管产业化项目”预计完成投入２５００万元，完成投资进度８７．５０ ％。
（六）、董事会日常工作情况
１．董事会的会议情况及决议内容
（１）公司第二届董事会第九次会议于２０００年２月１６日在本公司二楼会议室召开，公司７名董事全部出席会议，经讨论审议，一致通过如下决议：①《１９９９年度董事会工作报告》；②《１９９９年度总经理业务报告》；
③《１９９９年度财务决算和２０００年度财务预算报告》；④《１９９９年度利润分配预案》；⑤《１９９９年年度报告》及《１９９９年年度报告摘要》；⑥《公司计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度》；⑦《公司关于计提资产减值准备和损失处理的报告》。本次董事会议决议公告刊登在２０００年２月１８日《上海证券报》上。
（２）公司第二届董事会第十次会议于２０００年３月１０日在本公司三楼会议室召开，公司６名董事出席会议，经讨论审议，一致通过如下决议：①《本公司与山东临沂半导体总厂合资组建临沂电子科技有限责任公司的议案》；②《２０００年度增资配股预案》；③《２０００年度配股募集资金投向及可行性的议案》；④《前次募集资金
使用情况说明》；⑤决定召开１９９９年度股东大会。本次董事会议决议公告刊登在２０００年３月１１日《上海证券报》上。
（３）公司董事会于２０００年５月１１日召开临时会议，公司７名董事全部出席会议，经讨论审议，一致通过“本公司拟用自筹资金３０００万元人民币参股山东证券有限责任公司”的决议。本次董事会议决议公告刊登在２０００年５月１３日《上海证券报》上。
（４）公司第二届董事会第十一次会议于２０００年７月２７日在本公司三楼会议室召开，公司７名董事全部出席会议，经讨论审议，一致通过如下决议：①《２０００年度中期报告》及《２０００年度中期报告摘要》；②２０００年中期不进行利润分配及资本公积金转增股本；本次董事会议决议公告刊登在２０００年７月３１日《上海证券报》上。
２．公司１９９９年度股东大会通过的２０００年度增资配股方案，董事会于２０００年８月２３日至９月６日组织实施：以公司当前股本１５０１５万股为基数，配股比例为１０：２．７２７２７（以１９９８年底的总股本１３６５０万股为基数，配股比例为１０：３）向全体股东配售，配股价为每股人民币７元 ，本次实际配售数量为２５７４万股，扣除发行费用后实际募集资金１７４４２．９万元，已于２０００年９月１５日全部到位，并经山东正源会计师事务所有限公司验资并出具验资报告。公司于２０００年９月２０日刊登《股份变动公告及获配可流通股份上市公告》，本次配股可流通部分１０５０万股于２０００年９月２５日上市流通。
（七）、公司管理层及员工情况
１．董事、监事、高级管理人员
姓 名职 务性别年 龄任 期
年初持
股数（股）
本年增加（股）
年末持
股数（股）
王志中董事长男４８１９９８￣２００１４４００１２００５６００
密福昌副董事长男６０１９９８￣２００１２２００６００２８００
卢志同董事 总经理男４８１９９８￣２００１２４２０６６０３０８０
姜英杰董事 副总经理男４８１９９８￣２００１２２０００２２００
王兆勋董事 总会计师男３８１９９８￣２００１２２００６００２８００
王成吉董事男５７１９９８￣２０００２２００６００２８００
胡延东董事男５４１９９８￣２００１３３００９００４２００
辛崇亮
监事会主席男５１１９９８￣２００１ ５５０００５５００
韩 军监事女４４１９９８￣２００１３８５０１０５０４９００
孟庆祥监事男５１１９９９￣２００１０００
王中校监事男４５１９９８￣２００１２１２３０５７９０２７０２０
金华昌监事男４７１９９８￣２００１２４２０６６０３０８０
王 勇副总经理男４６１９９８￣２００１３３０００３３００
徐进永总工程师男３８１９９８￣２００１０００
高树建董事会秘书男３９１９９８￣２００１０００ 注：
①本年度持股数增加是配股增加所致。
②公司董事、监事、高级管理人员全部在本公司领取报酬，其中年度报酬在３￣４万元的９人，在１．５￣３万元的６人。
③公司董事王成吉先生于２０００年１１月１５日因病去逝，其他董事、监事、高级管理人员没有变动。
④报告期内没有聘任或解聘公司经理及董事会秘书。
２．公司员工情况
截止２０００年１２月３１日，公司共有员工１０８５人，其中：生产人员６５６人，销售人员７０人，技术人员１８０人，财务人员４０人，行政人员１１０人；大学本科以上学历的１０６人，大专学历的９０人，中专、中技学历的３８０人；具有高级职称的２４人，中级职称的６２人；离退休人员８６人。
（八）、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
１．经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，本公司至２０００年末累计可供股东分配的利润为８２，５２３，９６５．１２ 元，年末资本公积金为２８７，８１０，６９２．３３元。鉴于公司拟在２００１年以较大幅度增加产销规模，其中装载机计划增产２９％、挖掘机计划增产１７０％，除利用本次配股募集资金补充流动资金２１５７．９万元之外，按上述生产计划测算，尚需补充１１０００万元流动资金。为保证上述计划的实施，为了公司的发展及股东的长远利益，董事会决定，本年度利润不分配（全部用作补充流动资金），资本公积金不转增股本。
２．预计２００１年度利润分配政策：公司董事会计划在２００１年年终进行一次利润分配，２００１年度实现净利润用于股利分配的比例约为７０％，分配采用派发现金和送红股的形式，现金股息占股利分配的比例约为２０％，本年度未分配利润不用于２００１年度股利分配。
（九）、本公司信息披露报纸为《上海证券报》。
六、监事会报告
（一）、监事会会议情况
２０００年度公司召开了二次监事会会议：
１．公司第二届监事会第八次会议于２０００年２月１６日在本公司二楼会议室召开，公司５名监事全部出席会议，经审议，一致通过了《１９９９年度监事会工作报告》。本次监事会议决议公告刊登在２０００年２月１８日《上海证券报》上。
２．公司第二届监事会第九次会议于２０００年７月２７日在本公司二楼会议室召开，５名监事全部出席会议，经审议，一致通过了《２０００年度中期报告》及《２０００年度中期报告摘要》。本次监事会议决议公告刊登在２０００年７月３１日《上海证券报》上。
（二）、公司决议程序合法，已建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（三）、监事会认为会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项真实反映了公司的财务状况和经营成果。
（四）、公司２０００年度配股募集资金实际投入项目和承诺投资项目一致。
（五）、公司报告期内无收购、出售资产行为。
（六）、关联交易公平合理，没有损害上市公司利益。
七、重要事项
（一）、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）、本年度公司无董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况。
（三）、本年度公司未出现控股股东变更，董事会换届、改选或半数以上成员变动及公司总经理变更情况，亦未发生解聘或新聘董事会秘书情况。
（四）、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（五）、重大关联交易事项
１．根据公司与山东临沂工程机械厂签订的《土地租赁合同》，租赁面积１２４６６１．８０平方米，年租金４０万元。２０００年公司按该合同支付给山东临沂工程机械厂土地租赁费４０万元。
２．根椐公司与山东临沂工程机械厂签订的协议，双方相互间占用的非商品、劳务交易款项，按国有资产占用费率４．８％计收资金占用费。２０００年公司按协议收取山东临沂工程机械厂资金占用费２２．２１万元。
３．根据公司与山东临沂工程机械厂签订的《注册商标使用许可协议》，公司无偿使用山东临沂工程机械厂的注册商标。
４．根据公司与山东工程机械集团有限公司签订的借款协议，公司向山东工程机械集团有限公司借款１０００万元，期末尚未偿付金额８００万元，本期共支付给山东工程机械集团有限公司利息５９．８万元。
（六）、本公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；经理、副经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，没有在控股股东单位任职。
资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有工业产权、非专利技术等无形资产；公司无偿使用山东临沂工程机械厂的注册商标，不拥有商标产权；公司独立拥有采购和销售系统。
财务方面，本公司设有独立的财会部门；建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；并在银行独立开户。 （七）、本公司及持股５％以上股东未曾在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（八）、本公司与其他公司之间没有发生托管、承包、租赁资产的情况。
（九）、本年度公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为山东正源和信有限责任会计师事务所。
（十）、本年度公司无其他重大担保等合同。
（十一）、本年度公司未改变名称或股票简称。
八、财务会计报告
（一）、审计报告
审 计 报 告
（２００１）鲁正审字第１００２３号
山东临沂工程机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司２０００年１２月３１日的资产负债表和合并资产负债表、２０００年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及２０００年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司２０００年１２月３１日的财务状况及２０００年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 张炳辉 马秀英
中国?济南 ２００１年１月２１日
（二）、会计报表（附后）
（三）、会计报表附注（金额单位：人民币元）
１．公司概况
山东临沂工程机械股份有限公司（以下简称“公司”）是１９９３年３月２６日经山东临沂地区体制改革委员会临体改［１９９３］第２８号文批准，由山东临沂工程机械厂独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司１９９８年５月１８日经中国证监会批准向社会公开发行人民币普通股３５００万股，１９９８年６月３日公开募股成功，６月９日在上海证券交易所挂牌交易。公司注册资本１７５８９万元，股份总数１７５８９万股，其中：国家股６５９５万股，募集法人股２４２万股，内部职工股５８５２万股，境内上市人民币普通股４９００万股。公司主营装载机、挖掘机及其变型产品的制造和销售。
２．主要会计政策、会计估计和合并会计报表方法
（１）、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
（２）、会计年度
自公历１月１日起至１２月３１日止。
（３）、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
（４）、记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（５）、外币业务核算方法
公司发生的非人民币交易，按交易当日的市场汇价中间价折合人民币记帐，年度终了，外币帐户余额按年末市场汇价中间价调整，汇兑损益计入财务费用，其中与购建固定资产直接有关的汇兑损益，在资产交付使用前计入资产价值。
（６）、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
（７）、坏帐核算方法
Ａ、坏帐的确认标准为
ａ．因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项。
ｂ．因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
Ｂ、公司对坏帐的核算采用备抵法，按应收帐款及其他应收款期末余额的不同帐龄分别采用不同比例提取坏帐准备，具体比例如下：
帐 龄提取比例
５年以下（含５年）
６％
５年以上１００％
（８）、存货核算方法
公司存货包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品等。原材料按计划成本计价，出库时分摊材料成本差异调整为实际成本；在产品按定额成本计价；产成品按实际成本计价，出库采用加权平均法；公司低值易耗品采用一次摊销法；期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并相应提取存货跌价准备。
（９）、短期投资核算方法
短期投资按取得时实际支付的全部价款，扣除已宣告而尚未领取的现金股利和已到期尚未领取的债券利息入帐。持有期间获得的现金股利和利息冲减投资的帐面价值，处置投资时，按处置收入扣减帐面成本，确定投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体提取跌价准备。
（１０）、长期投资核算方法
①长期股权投资
ａ．公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额２０％以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算：
ｂ．对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额２０％（含２０％）以上，或虽投资不足２０％但有重大影响的，采用权益法核算；
ｃ．对持有被投资单位５０％以上有表决权资本的长期股权投资采用权益法核算并根据重要性原则编制合并会计报表。
ｄ．投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，借方、贷方差额均按１０年摊销。
按成本法核算的投资收益，收到时计入投资收益；按权益法核算的投资收益按占被投资单位当年实现的净利润份额确认。
②长期债权投资按成本法核算；
③公司长期投资期末按分析后可收回投资金额低于帐面的金额，计提长期投资减值准备。
（１１）、固定资产计价及折旧方法
公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等，以及单位价值在２０００元以上，使用年限超过两年，不属于生产经营主要设备的物品。
①固定资产计价：按历史成本或法定资产评估价值计价。
②固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法，并按固定资产的类别、预计使用年限并考虑了３％的净残值率确定其折旧率，明细情况如下：
类 别折旧年限年折旧率（％）
房屋建筑物４０－４５年２．４３－２．１６
通用设备８－２８年１２．１３－３．４６
专用设备１２年８．０８
运输工具１２年８．０８
（１２）、在建工程核算方法
公司在建工程以实际成本核算，在建工程完工交付使用时转入固定资产核算。工程交付使用前发生的工程借款利息予以资本化，计入工程成本；交付使用后发生的利息计入当期损益。
（１３）、无形资产计价和摊销方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付的金额入帐；对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入帐。各项无形资产在有效期限内按直线法摊销，摊销期限为：引进日本小松挖掘机技术摊销期８年；土地使用权摊销期３０年；用电权摊销期１０年；哈尔滨伟力工程机械有限公司土地使用权摊销期５０年；利勃海尔技术摊销期１０年。
（１４）、开办费及长期待摊费用摊销方法
开办费及长期待摊费用按实际支出数入帐，并按受益期限平均摊销，无法准确确定受益期的按５年平均摊销。
（１５）、收入确认原则
Ａ、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时确认营业收入实现
Ｂ、提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务的开始和完成不在同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。
（１６）、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法。
（１７）、利润分配
公司税后净利润按以下顺序分配：
Ａ、弥补亏损；
Ｂ、提取１０％的法定公积金；
Ｃ、提取１０％的法定公益金
Ｄ、提取任意盈余公积金；
Ｅ、向股东分红。按董事会提出的预分方案提交股东大会审议通过后执行。
（１８）、合并会计报表的编制方法及范围
①编制方法。按照《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及其他相关资料为基础，将其相互间的权益性投资与所有者权益中的所持份额及债务和债权等进行抵消后，对资产、负债和所有者权益等项目的数额编制合并会计报表，子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定。
②合并范围。凡投资额占被投资企业实收资本５０％以上或虽不足５０％但对被投资企业具有实际控制权的按权益法核算并编制合并报表。合并范围内的子公司包括：
Ａ、山东临工挖掘机有限责任公司
Ｂ、临沂梦派自行车有限责任公司
Ｃ、山东临工汽车桥箱有限责任公司
Ｄ、哈尔滨伟力工程机械有限责任公司
３．税项
税 种税率 计 税 依 据
增值税 １７％ 按销售收入的１７％抵扣进项税后计缴
城市维护建设税 ７％按应缴纳的增值税和营业税
教育费附加 ３％按应缴纳的增值税和营业税
企业所得税 ＊３３％ 按应纳税所得额
＊ 说明：根据山东省人民政府［１９９８］８１号文公司所得税按３３％计缴，由地方财政部门返还１８％，实际税负１５％。
４． 控股子公司
单位：人民币万元
子公司名称注册资本 主营业务公司投资额拥有权益
＊１山东临工挖掘机有限责任公司 １０７６２挖掘机、驱动桥 １０２２５ ９５％
＊２临沂梦派自行车有限责任公司 ２５００Ｓｕｐｅｒ Ｇｅａｒ Ｉ、ＩＩ ２５００ ７５％
＊３山东临工汽车桥箱有限责任公司 ２５００机动车变速箱、驱动桥 １６００ ６４％
＊４哈尔滨伟力工程机械有限责任公司 １７９２装载机、石油机械 １０００ ５５．８０％
＊１山东临工挖掘机有限责任公司系由公司和临沂工程机械集团有限责任公司共同投资设立的有限责任公司，公司于１９９９年３月２日正式成立。
＊２临沂梦派自行车有限责任公司系中韩合作经营企业，注册资本２５００万元，公司占７５％，韩方占２５％；双方约定并经临沂市对外经济贸易委员会［９８］临外经贸字第１１９号批准各按５０％的比例分享利润、承担债务和亏损。该公司１９９８年５月成立，１１月正式投资生产。
＊３山东临工汽车桥箱有限责任公司系由临沂工程机械股份有限公司和平邑通用机械厂投资设立的有限责任公司，公司于１９９８年１１月正式成立。 ＊４哈尔滨伟力工程机械有限责任公司系临沂工程机械股份有限公司和哈尔滨拖拉机配件厂投资设立的有限责任公司，公司于１９９８年１月正式成立。
５．合并会计报表项目注释
（１）、货币资金
期 初 数 期 末 数
项 目
外币 汇率 折合人民币 外币 汇率 折合人民币现金 ５５，９１８．５５ ９４，５７０．３４
其中：美元 ７．００ ８．２７９３ ５７．９５ ７．００ ８．２７８１ ５７．９５
银行存款 ６１，９８９，４２４．０８１８１，４４９，６６２．８５
其中：美元１２，４７１．８２ ８．２７９３ １０３，２５７．９４３０，２５７．４８ ８．２７８１ ２５０，４７４．４５
日元 ８，９２８．００ ０．０７２３４ ６４５．８５
德国马克１６，５４７．００ ３．９３５２ ６５，１１５．７５
其他货币资金 ４，６６４，２１７．８９ ７０，６５４，２５５．３８＊
合 计 ６６，７０９，５６０．５２２５２，１９８，４８８．５７
＊主要系银行借款保证金 。
货币资金较期初数增加２．７８倍，主要系期末借款增加影响所致。
（２）、短期投资
２０００年１２月３１日余额２１５，４１７，７６６．７７，其中新增国债投资１８５，４１７，７６６．７７，委托管理资产３０，０００，０００．００。
①国债投资
国债品种 数 量 成本价 期末市价
９９国债（８） １，７８３，５５０．００ １７９，１１７，７６６．７７ １７８，２４７，９８７．００
２０００国债（４） ６３，０００．００ ６，３００，０００．００ ６，４０８，３６０．００
合计 １，８４６，５５０．００ １８５，４１７，７６６．７７ １８４，６５６，３４７．００
公司期末已按成本与市价孰低法计价，计提短期投资跌价准备７６１，４１９．７７。
② 公司委托华夏证券青岛营业部管理资产３０，０００，０００．００， 自２０００年１２月２７日至２００１年１２月２７日止。
（３）、应收帐款
期 初 数 期 末 数
帐 龄
金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备１年以内 ９０，２６１，６９１．３９ ８７．７６５，４１５，７０１．４８ １３２，６１３，３２３．６１ ９０．１３７，９５６，７９９．４２
１－２年 ３，１６２，９６２．２２ ３．０７ １８９，７７７．７３ ７，６２０，２９８．５８ ５．１８ ４５７，２１７．９１
２－３年 ４６６，６４６．４８ ０．４５ ２７，９９８．７９ ２，８２４，０００．５８ １．９２ １６９，４４０．０３
３年以上 ９，１６７，９４９．３７ ８．７２ ５５０，０７６．９６ ４，０７７，９８７．０１ ２．７７ ２４４，６７９．２２
合计 １０３，０５９，２４９．４６ １００６，１８３，５５４．９６ １４７，１３５，６０９．７８ １００８，８２８，１３６．５８ 应收帐款中无持本公司５％以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款较年初数增加４２．７７％，，主要系为扩大产品市场占有量增加赊销所致。
应收帐款金额前五名列示如下：
单 位 名 称 金 额 帐 龄欠款性质
临沂工程机械集团有限公司 ２０，３６０，３６４．９２ １年以内 货款
临工集团物资贸易公司 １０，３５０，５７９．９９ １年以内 货款
石家庄天同轻型汽车有限公司 ５，０７２，３８０．４０ １年以内 货款
北汽福田诸城车辆厂 ５，０５２，９１３．２２ １年以内 货款
大庆油田有限责任公司第二采油厂 ４，２９３，０００．００ １年以内 货款
（４）、其他应收款
期初数 期末数
帐 龄
金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额比例（％） 坏帐准备１年以内４８，８９１，３８０．０７ ９４．７９２，７０５，４３０．９６４０，７０６，５５５．８７ ９２．２０２，４４２，３９３．３５
１－２年 ８２７，４２８．８４ １．６０ ４９，６４５．７３１，９６５，２７２．５２ ４．４５ １１７，９１６．３５
２－３年 １８３，６４４．３３ ０．３６ １１，０１８．６６ ３０，４０１．１６ ０．０７ １，８２４．０７
３年以上 １，６７３，８３４．３１ ３．２５１，３０４，９６８．９０１，４５０，２５３．２２ ３．２８１，２９１，５５４．０５
合计５１，５７６，２８７．５５ １００４，０７１，０６４．２５４４，１５２，４８２．７７ １００３，８５３，６８７．８２ 其他应收款金额前五名列示如下：
单 位 名 称 金 额 帐 龄 欠款原因
临沂工程机械集团有限公司 １２，３４３，５７９．８７１年以内 暂借款项
临沂工程机械厂 ６，７１６，４６１．２２１年以内 暂借款项
石油机械厂 ５，１２７，５１０．０１１年以内 暂借款项
北京数元创新投资公司 ５，０００，０００．００１年以内 暂借款项
山东平邑通用机械厂 １，２８０，０００．００１年以内 暂借款项
其他应收款中无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款。
（５）、预付帐款
期初数 期末数
帐 龄
金 额 比例（％） 金 额 比例（％）
１年以内 ３８，８８９，３６９．０５ ８９．８０ ６９，８９２，００４．２５ ９９．５４
１－２年 １，２５７，０３８．５０ ２．９０ ３２３，１５１．９３ ０．４６
２－３年 ４２８，７０２．５１ ０．９９
３年以上 ２，７３３，８５９．４６ ６．３１
合 计 ４３，３０８，９６９．５２ １００ ７０，２１５，１５６．１８ １００
预付帐款中无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的款项。
预付帐款较期初数增加６２．１３％，主要系预付挖掘机进口件款项增加。
预付帐款金额前五名列示如下：
单位名称 金 额 帐 龄 原 因
山东国际经济技术合作公司 １４，０９８，４１４．７８ １年以内 购货款
潍坊柴油机有限公司 ６，３８２，０５９．５０ １年以内 柴油机款
山东中土畜进出口公司 ４，５０６，１５１．８７ １年以内 购货款
武进安家表面处理设备厂 ２，５２０，１８０．００ １年以内 购货款
江苏振事达实业总公司 ２，１００，０００．００ １年以内 购货款
（６）、存货
项 目
期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备原材料 ４９，０４８，２６７．８３ ３，９９２，３３２．７６ ４６，１０９，０９７．８６ ３，９２２，３２５．３２
在产品 ６５，４６９，３８３．９０ ６７，１５４，７３３．６３
产成品 ３４，３２９，６２５．７３ ８７，９７３，４２２．９８
低值易耗品 ５９０，２６０．５４ ７３８，６３３．７７
委托加工材料 ６，２７７．９９
合 计１４９，４３７，５３８．００ ３，９９２，３３２．７６２０１，９８２，１６６．２３３，９２２，３２５．３２ 存货较期初数增加３５．１６％，主要系挖掘机生产量增加导致库存增加所致。
（７）、长期投资
项 目 期初数
本期增加本期减少＊
期末数
金 额减值准备 金 额减值准备
①长期股权投资３，３５３，０３３．１５４０，５００，０００．００１５３，０３３．１５４３，７００，０００．００
合 计３，３５３，０３３．１５４０，５００，０００．００１５３，０３３．１５４３，７００，０００．００ ＊系收回哈尔滨伟力工程机械配件销售维修有限公司的投资。
② 长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例
中国华大工程机械公司 １９９９．１２－
２００７．１２
１，０００，０００．００ ５．００％
泰安东岳油缸厂 长期 ２，０００，０００．００ １３．５８％山东证券有限责任公司＊ 长期 ３０，０００，０００．００ １．４６％