「81《}.45单位代码:10422
学号:200710111
级号阵r分密
馨功菜六了
硕士学位论文
5hand0n9Un1ver51tyMa5ter‘ 5The515
论文题目:中国社会保障适度水平的测度研究
AStudyonMeasuringChina’ 5Social
SeeurityModerateLevel
金忠帅
财政学
业者作专
导师
合作导师
李齐云教授
2010年4月10口分类号伞旨护丫呢么一
尹
密级
单位代码10422
学号今厂。、‘，口自，
叠必了犬了
硕士学位论文
ShandongUniversity夕raster， sThesis
论文题目:叭泌下毛降“。圣巨卿办子愈
返一砂咖赵“州喇
和洒吻加办·七
琳品勺沁勺
公~毛
户、\杜
吞黔一一者业
师毒异么
作专导
合作导师
〕夕‘口年峥月‘日原创性声明
本人郑重声明:，是本人在剔币的指导下，独立进亨剥班
究所取得的成果。除文中己经注明引用的内容外，
或集体己经发表或撰写过的禾橱诚果。对本文白尔毋究作出重要贡献的个人私嗓
体，均己在文中以明确方式标明。本声明的法律责任由本人承担。
论文作者签名气宝剑牢日期:竺竺世，
关于学位论文使用授权的声明
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向国家有关部门剪询讲幼送交论文的复印侣和电子版，允许论文被查阅和借阅;
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(保密论文在解密后应遵守此现司
~:、。啾:协。期:~山东大学硕士学位论文
目录
摘要........................................................................................................................……I
ABSTRACT...........................................................................................................……nl
引一言..................................................................................................……，........……
(一)问题的提出..............................................................................................……1
(二)选题依据及研究意义..............................................................................……2
1.选题依据....................................................................................................……2
2.研究意义....................................................................................................……2
(二)相关概念界定.…，…、...................................................……，.....................……3
1.社会保障水平的涵义...……，............................................……，...................……3
2.社会保障水平的特点................................................................................……4
3.社会保
障水平决定条件............................................................................……5
4.社会保障水平的适度性............................................................................……5
(四)国内外相关理论研究综述......................................................................……6
1.国外相关研究综述....................................................................................……6
2.国内相关研究综述....................................................................................……9
(五)文章结构及主要观点.................................……，...................................……13
(六)预期创新和不足之处..............................................……，.......................……14
1.预期创新.................................................................................................……14
2.不足之处.................................................................................................……14
二、中国社会保障水平的现状分析...................................................................……巧
一j一 6067732刃 1J1..盆，.劝卫1.︸l‘1..‘l(一)中国社会保障制度的现状简述.....……
1.养老保险制度...................................……
2.医疗保险制度...................................……
3.失业保险制度...................................……
4·1一伤、生育保险制度.......................……
5.社会救济方面...................................……
(二)近年来中国社会保障水平的实证分析
三、中国社会保障适度水平的模型及测度.…，..................................................……20
(一)社会保障适度水平的测度模型............................................................……20
1.养老保险适度水平的测度模型........................……，..……，......................……22
2.医疗保险适度性水平的测度模型..........................................................……23
3.失业金适度水平的测度模型..................................................................……24
4.我国社会保障总体适度水平的测度模型..............................................……25
(二)社会保障适度水平的测度分析............................................................……25
1.养老保险的适度水平分析......................................................................……26
2.医疗保险的适度水平分析.....................................................................……27
3.失业保险的适度水平分析.....................................................................……29山东大学硕士学位论文
旦亘照典口巨旦口照旦旦旦旦旦旦旦
4.中国社会保障总体水平的适度性分析..................................................……30
四
、中国农村社会保障适度水平的分析...........................................................……33
(一)农村养老保险水平分析........................................................................……33
1.农村养老保险制度的现状......................................................................……33
2.农村养老保险适度水平的测度模型......................................................……34
3.农村养老保险适度水平的分析..............................................................……34
(二)新型农村合作医疗保险水平分析........................................................……35
1.农村医疗保险制度的现状.........................................……，......................……35
2.新型农村合作医疗保险适度水平的测度模型......................................……36
3.新型农村合作医疗保险适度水平的分析..............................................……36
(二)农村最低生活保障水平的分析............................................................……37
1.农村最低生活保障制度的现状..............................................................……37
2.农村最低生活保障适度水平的测度模型..............................................……38
3.农村最低生活保障适度水平的分析......................................................……39
(四)农村社会保障适度水平的总体分析....................................................……39
五、结论和建议...................................................................................................……41
(一)结论........................................................................................................……41
(二)关于建立我国社会保障适度水平的建议............................................……41
1.降低社会保障需求..................................................................................……42
2.提高社会保障水平..................................................................................……42
附录:图表索引.................................................................................................……45
参考文献...............................................................................................................……46
致谢...................................................................................................................……49山东大学硕士学位论文
CONTENTS
AbstractinChinese’····································································································……5
Abs打 actinEnglish..·································一···································
······························……7
1Intr0duction’··············································································································……9
1.1Theraiseofissues·····················································································……9
000...二..二且L.. 1.2Thebasisandthesignificaneeofthereseareh
1.2.1Thebasisofthereseareh·····……
1.2.2Thesignigieanceofthereseareh
1.3Theconcerndefinitions······································································，·····……11
1.3.1Thedeflniti0nofS0cialSecurityLevel············································……11
1.3.2Thech盯 acteristicsofSocialSec盯 ityLevel·····································……11
1.33ThedeterminingfaetorsofSocialSeeurityLevel····························……12
1.3.4Themoderateness0fSocialSecurityLevel······································……13
1.4Domesticandintemationalliteraturereview·····························，··············……13
1.4.1Domesticliteraturereview··········4···················································……14
1.42Internationalliteraturereview····································、··、···、··········……14
1.5Thestructureandmainpnintsofthethesis··············································……17
1、6Theexpectedinnovationsandthedeficiencyies·······································……21
1.6.1Theexpe以edinn0vations’···，···························································……22
1.6.2Thedeficlencies··············································································……22
2AnalysisofcurrentsituationofChina’ssocialseeurityLevel·······················……23
2.1BriefintroduetionofChina’ 5SocialSeeuritySystem·······························……23
2.11EndowmentInsurance’························································，··········，……23
2.1.2MedicalInsurance’······················
····························，·······················……24
2.1.3UnemPloymentInsuranee··············································4················……24
2.1.4IndustrialInjuryInsuranceandChildbirthInsuranee·······················……24
2.1.5SocialRrelief.·················································································……25
2.2EmPiriealAnalysisofChina’ 5SoeialSeeurityLevelinrecentyears·········……25
3.TheModelandMeasuringofChina’ 5moderateSoeialSeeurityLevel·······……28
3.IThemeasuringmodelofSocialSecurityLevel···············································……28
3.1.1TheestimationmodelofmoderateEndowmentInsurancelevel······……30山东大学硕士学位论文
3.1.2TheestimationmodelofmoderateMedicalInsuraneelevel············……31
3.1.3TheestimationmodelofmoderateUnemPloymentInsurancelevel·……32
3.1.4TheoverallestimationmodelofChina， 5moderateSocialSeeurityLevel33
3.2Theanalysisonmeasureofmoderatesocialseeuritylevel·······················……33
3.2.1TheAnalysisonmeasureofmoderateEndowmentInsuraneelevel·……34
3.2.2TheanalysisonmeasureofmoderateMediealInsuraneelevel········……35
3.2.3TheanalysisonmeasureofmoderateUnemPloymentInsuraneelevel…37
3.2.4TheanalysisonmeasureofoverallmoderateChina’ 5SoeialSeeurity
Leve!·······································································································……38
4.TheanalysisoftheaPProPriatelevelsofRuralSoeialSeeurityinChina····……41
4.1TheanalysisoftheaPProPriatelevelofRuralEndowmentlnsuranee·······……41
4.1.1TheeurrentsituationofChina， 5RuralEndowmentInsuranee··········……41
4.1.2TheestimationmodelofRuralEndowmentInsuranee， 5moderatelevel·42
4.1.3TheanalysisofRuralEndowmentInsuranee’ 5moderatelevel·········……42
4.2AnalysisonthemoderatelevelofNewRuralCooPerativeMedieare·············……43
4.2.lTheeurrentsituationofNewRuralCooPerativeMedieare·················，···……43
4.2.2TheestimationmodelofmoderateNewRuralCooPerativeMedieare
level········································································································……44
4.2.3TheanalysisofmoderateNewRuralCooP
erativeMedicarelevel···……44
4.3AnalysisonmoderatelevelofRuralMinimumLivingStandardSeeurity······……45
4.3.1TheeurrentsituationofRuralMinimumLivingStandardSeeurity··…… 45
4.3.2TheestimationmodelofRuralMinimumLivingStandardSeeurity……46
43.3TheanalysisofRuralMinimumLivingStandardSecuritymoderatelevel47
4.4AnalysisofChina’ 5overallmoderateRuralSoeialSeeurityLevel·····‘···········……47
5CondusionsandSuggesti0ns’···············································································……49
5.1Conclusions·····························································································4··…49
5.2SuggestionsaboutestablishingmoderateSoeialSeeuritylevel················……49
5.2.1ReduceSocialSecuritydemandLevel·············································……50
5.2.2IncreasesupPlylevelofSocialSecurity··········································……50
Appendix:Indexofgraphsandtables···································································……53
References’··················································································································……54
Acknowledges·············································································································……57山东大学硕士学位论文
摘要
社会保障是政府为解决社会中弱势群体的生存或基本生活条件的一项重要
的社会政策，同时也是社会发展到一定阶段公民享有的一项基本权利。然而，政
府对社会保障的投入应该有一个度，低于这个度就说明社会保障支出投入不足，
这样既不能体现社会公平的原则，又无法保证许多公民基本的生活需要，甚至影
响社会的安定团结;高于这个度就说明社会保障投入过度，这样会挫伤劳动者的
劳动积极性，进而对社会经济的持续健康发展产生不利影响。社会保障水平正是
衡量这样一个度的重要概念。社会保障水平是指在一定时期内一个国家或地区的
社会成员所享受社会保障的高低程度，它代表着一个国家为其公民所提供的保障
的程度和水平。社会保障水平是社会保障改革的重要因素，社会保障水平是否与
经济发展水平相适应，对社会经济的发展与国家的
安定团结有着重要的影响。
本文从社会保障的需求角度出发，把养老保险、医疗保险、失业保险等各个
社会保障内部要素的需求水平计算，得出了社会保障各个项目适度水平的测度模
型，然后利用这些模型代入数据分别对养老保险、医疗保险、失业保险进行适度
水平分析。在此基础上，把各个内部要素的适度水平相加，得到我国总的社会保
障适度水平的测度模型。接下来又用类似的方法对中国农村社会保障适度水平进
行分析，其中包括农村的养老保险适度水平分析、新型农村合作医疗保险适度水
平分析以及农村最低生活保障适度水平分析。最后综合前面的数据对农村的社会
保障总体水平进行了适度性分析。通过对目前我国社会保障水平及其各项目水平
的分析，得出这样一个结论:目前我国社会保障并不在一个适度的水平上，表现
在以下几个方面:社会保障总体水平过低，社会保障各个主要项目的水平过低，
农村社会保障水平过低。
文章的最后，笔者根据所提出的社会保障适度水平的测度模型，从两个方面
提出了发展我国社会保障适度水平的政策建议:一是降低社会保障需求水平，包
括增加劳动者收入，提高人民生活水平;实施积极的就业政策，多渠道促进就业
再就业。二是提高社会保障供给水平，具体来讲，包括建立健全多层次的社会保
障体系;逐步扩大社会保障覆盖面，提高保障能力:逐步实现社会保障的社会化，山东大学硕士学位论文
拓宽社会保障资金的筹集渠道;建立健全的农村社会保障体系。
关键词:社会保障社会保障适度水平测度模型又，z，
倪卜恶帅山东大学硕士学位论文
ABSTRACT
SocialSeeurity15animPortantsoeialPolieyofgovernmentwhieh15usedto
solvetheProblemofsurvivalorbasielivingofvulnerablegrouPsinthesoeiety，
meanwhileit15afundamentalrightofcitiZensinacertainstageofsoeial
develoPment.However， theGovernment’ 5investmenttoSoeialSecurityshouldhave
adegree， itmeansinadequateinvestmentinSocialSeeuritysPendingifit15lessthan
thisdegree， notonlyfailtorefleetthePrineiPlesofsoeialequity， butalsoeannot
guaranteethebasiclivelihoodofmanycitizens， evenaffectthesociety’ 5Stabilityand
unity:itmeanssoeialseeuritysPending15exeessiveifitmorethanthisdegree，this
wouldfrustratetheworkingenthusiasmofthecitizens， andthusthere15anadverse
effeettothesustainedandhealthydeveloPmentofsoeietyandeeonomy.Soeial
SeeurityLevel15animPortanteoneePtmeasuringthiskindofdegree.SoeialSeeurity
Level15definedasahighandlowlevelofSoeialSecurityenjoyedbymembersof
society， inaeertainPeriodoftimeandaeountryorregion， anditrePresentsth
e
extentandlevelofProtectionaeountryProvidesitseitizens.SocialSeeurityLevel15
animPortantfaetorinSoeialSeeurityReform:whetherit15gearedtothedeveloPment
ofeeonomyornot， willaffeetsoeio一 eonotniedeveloPmentandnationalstability
andunitysignificantly.
ThisthesisestimatedthedemandlevelofthevariousitemssuehasEndowment
Insuranee， MediealInsurance， UnemPloymentInsuranee， fromtheangleofview
ofdemandofSoeialSeeurity， andgotEstimationModelsofaPProPriatelevelofthe
variousitemsofsoeialseeurityresPectivelywhiehareEndowmentInsuranceMedieal
Insuranee， UnemPloymentInsuranee， usingthesemodelswithdata， andthen
analyzedtheseouteomes.Onthisbasis， wegotanEstimationModelofoverall
APProPriateLevelofSoeialSecurityaddingthoseaPProPriatelevelsofthevarious
itemstogether.Thenagainina51而 larway， theaPProPriatelevelsofRuralSocial
SeeurityinChinawereanalyzed， includingtheanalysisoftheaPProPriatelevelof
111山东大学硕士学位论文
..阅坦坦鱼鱼鱼鱼...门甲鱼旦
RuralEndowmentInsuranee， theNewRuralCooPerativeMedieareandtheRural
MinimumLivingStandardSeeurity， afterthattheoverallaPProPriatelevelofRural
SocialSeeuritywasanalyzedbasingonthedatawasgainedbefore.Throughthe
analysisofeurrentChina’ 5SoeialSeeurityLevel， iteomestosuehaeonelusion:At
Present，China’ 5socialseeurity15notinamoderatelevel， whieh15refleetedinthe
followingareas:overallSoeialSeeurityLevel15toolow， thelevelsofmainitemsof
SocialSeeurityaretoolow， theRuralSoeialSecurityLevel15toolow.
Intheendofthisartiele， twowaysofrecommendationsfordeveloPingChina’s
SocialSeeurityAPProPriateLevelwerePutforwardonthebasisoftheSoeialSeeurity
APProPriateLevel’ 5EstimationModel:Firstly， toreduceSocialSecuritydemand
Level， ineludingtoinereaseworkers’ineome， toimProvePeoPle’ 5livingstandards:
toimPlementaoPtimistieemPloymentPolieythroughavarietyofchannels.
Secondly， thesuPPlylevelofSoeialSecurityshouldbeincreased，sPecifieally
includingestablishofasoundmulti注 ieredsoeialseeuritysystem;graduallyexPand
theeoverageofsocialseeuritytoenhanceseeurityeaPabilities;realizethe
soeializationofSoeialSeeuritygradually， broadSocialSecurityfund一aising
ehannels;establishasoundRuralSoeialSeeuritysystem.
Keywords:SocialSecurity;SoeialSeeurityAPProPriateLevel:Estimation
ModCI
IV山东大学硕士学位论文
一、引言
(一)问题的提出
由于市场失灵的存在，在市场经济条件下初次分配的资源配置无法实现收入
的公平分配，这就需要政府干预并建立二次分配的体系。从1993年中央在确立
辛仁会主义市场经济体制的文件中提出“效率优先，兼顾公平”的分配原则，到党
的十六届五中全会强调“
更加注重社会公平”，说明了政府对社会公平等民生问
题的关注度已经提升到相当的高度，而以社会保障为主要形式的二次分配体系正
是社会公平的具体体现。
社会保障 (socinlsecurity)一词在1942年国际劳_}几组织出版的文献中被定
义为:通过一定的组织，对这个组织的成员所面临的某种风险提供保障，为公民
提供保险金、预防或治理疾病，失业时资助并帮助他重新找到工作。我国的社会
保障包括社会保险、社会救助、社会福利和社会优抚等。主要包括以下几个方面
的内容:养老、医疗、失业、工伤、家庭、生育、残疾、遗属津贴等。社会保障
是社会安定的重要保证，是社会的安全网和稳定器。建立健全同经济社会发展水
平相适应的社会保障体系是社会稳定和国家长治久安的重要保证，也是事关群众
切身利益的重大民生问题。在经济发展的同时，我们也要注重社会的发展，保障
和改善民生环境，推进社会保障制度的改革，扩大公共服务，促进社会公平正义，
加快建立和完善以社会保险、社会救助、社会福利为基础，以基本养老、基本医
疗、最低生活保障制度为重点，以慈善事业、商业保险为补充的社会保障体系。
一般认为，社会保障具有以下功能:保障公民的基本生活，从而维护社会的
稳定;适度调节社会总需求，平抑经济波动，推动经济发展;保持社会公平，实
现国民收入的再分配，缩小贫富差距;提高国民福利，促进社会进步。一方面，
要保证这些社会保障功能的实现，政府对社会保障的支持力度就不能过小，而我
国的社会保障体系尚不完善，相对于西方发达国家有不小的差距，在加快经济建
设的同时，加强社会保障体系的建设亦成为我国实现和谐社会的目标的当务之
急。另一方面通过西方福利国家的危机使我们也应该有个清醒的认识，政府对收
入分配(二次分配)的干预不能过度，否则会带来一系列的社会问题:增加财政山东大学硕士学位论文
鱼鱼鱼旦旦旦鱼旦旦旦鱼鱼鱼鱼鱼旦旦旦旦鱼门夕坦鱼鱼鱼鱼旦旦旦..甲，门亘
的负担，给国家财政带来沉重的债务压力;抬高企业产品的成本，增加企业生产
的负担，影响企业的在投资和国家对外的竞争能力:劳动者由于优厚的保障条件
容易滋生惰性，在一定程度上丧失劳动的积极性，从而影响生产的效率。社会保
障的这种程度既不能太低又不能过高的特性使得我们应该有一个社会保障水平
的概念。
因此在推进中国社会保障制度建设中，我们必须明确一个问题:究竟什么水
平、什么层次的社会保障，才是真正的“安全网”和“稳定器”呢?社会保障制
度的建立并
不等于一切问题都解决了，社会保障制度能否真正长期有效地发挥
“安全网”和“稳定器”的作用，主要依赖于适度的社会保障水平。社会保障水
平问题是社会保障理论与实践中的重要问题，是一个关系社会经济稳定发展、公
民福利的切实问题。建立适度的社会保障水平有助于实现社会保障的基本目标，
同样也是决定着社会保障制度成败的关键。
(二)选题依据及研究意义
.选题依据
西方发达国家的社会保障制度改革实践，引起了人们对于社会保障水平问题
的普遍关注。从现实角度讲，建立适度的社会保障水平是我国经济之道，民生之
基。我国的社会保障事业建立过程中需要解决建立一个怎样水平、怎样层次的社
会保障体系，社会保障的功能以及特点告诉我们，社会保障的程度不能过高也不
能过低，过高会影响经济运行，造成财政负担:过低则不能体现社会公平的理念，
也会影响社会的安定团结。从理论角度讲，社会保障适度水平的理论是社会保障
制度发展到一定阶段的必然产物，也是经济发展与社会保障之间关系的桥梁。随
着经济的发展，我们要衡量现实中的社会保障水平是否适度，是低度还是超度，
以及社会保障水平怎样才是适度的。因此，确立社会保障适度水平具有充分的现
实依据和理论依据。
2.研究意义
社会保障水平是衡量社会保障“量”的特征的一个重要指标。以量化指标的山东大学硕士学位论文
旦旦甲..........旦口甲..........旦旦口口.........夕门旦甲.........旦旦旦旦夕甲.......旦旦旦少旦亘，.皿...旦旦旦旦旦贝甲.....旦旦旦旦旦门........旦旦旦口..........旦口...........甲.........
方式科学测定和界定适度的社会保障水平，对于社会保障制度的建立和改进、宏
观经济的影响与效应分析、衡量和评价一国的社会保障制度内部机能的运行状况
具有重要的理论意义和实践意义。
具体来讲，首先，运用定性、定量分析相结合的方法，确定社会保障适度水
平，可以评价社会保障运行状况，并根据具体情况进行调整与控制。其次，社会
保障适度水平与社会保障自身发展趋势、社会经济发展趋势相结合，可以建立起
“社会保障警戒模型”，构成社会保障预警系统的核心，用于预测社会保障的未
来趋势，避免出现社会保障的财务危机，促使社会保障制度运行与社会、经济发
展的良性互动。再次，通过客观描述社会保障水平的高低，可以进行国际间、地
区间的比较，探索、总结和运用社会保障制度发展与运行的自身规律。最后，通
过增加设置不同的控制变量，可分类计算出一种社会保障制度内部各行业、各地
区甚至各群体之间的社会保障水平子指标.进行综合的分析比较，促使社会保障
制度的结构合理化与内部优化。
(三)相关概念界定
1.社会保障水平的涵义
一般而言，社会保障水平是指在一定时期内一个国家或地区的社会成员所享
受社会保障的高低程度，’它代表着一个国家为其公民所提供的保障的程度和水
平。社会保障水平是社会保障体系中的关键因素，直接反映着社会保障资金的供
求关系，并间接反映着社会保障体系的运行状况。本文把社会保障水平的概念分
为狭义和广义:从广义上讲，社会保障水平是由一系列的指标来完整描述的，应
考虑人均保障待遇水平、社会保障覆盖面与社会保障自身的制度结构等多项因
素;从狄义上讲，社会保障水平的概念沿用了社会保障支出在GDP中的比重的
概念，其计算公式:社会保障水平=社会保障支出总额/国内生产总值义100%，这
个概念也称为社会保障系数。本文为了分析的简化，对社会保障水平计算以及分
析采用狭义的概念，对于社会保障水平的适度性的分析和计算，也是指用社会保
障系数模型计算出来的适度值与现实社会保障系数的值来比较分析。事实证明，
孙光德荃克用《社会保障概论(第二版)》2008山东大学硕士学位论文
鱼鱼鱼鱼鱼鱼鱼鱼鱼鱼鱼鱼鱼鱼鱼鱼
这个狭义的概念存在着合理性:第一，国内生产总值能够比较准确地反映一国或
地区经济实力的总体状况，社会保障系数集中反映一国或地区的经济资源用于提
高居民社会保障待遇水平的程度:第二，在实际统计研究中，国内生产总值和社
会保障支出总额的数据比较容易获得，便于广泛应用;第三，这个指标采用比例
形式，消除了量纲不同可能带来的不可比性，有利于不同国家和地区在其不同时
期之间进行横向和纵向比较。
2.社会保障水平的特点
社会保障水平作为衡量、监测一种社会保障制度是否适当的一个重要指标，
具有以下几个特征:’
第一，社会保障水平是一个整体概念。社会保障支出总额占国内生产总值的
比重测定的是一国或地区的社会保障支出的整体水平，但是并不完全反映社会保
障水平的具体分布和具体的效用水平，不能切实反映社会保障具体项目的分配是
否合理。因此，它是一个宏观性、整体性指标，实际上反映了在国民收入分配中
社会保障具有的份额和现实的保障水平。
第二，社会保障水平是一个相对概念。社会保障水平是相对于国民经济发展
程度而言的，需要与国家生产力发展水平以及各方面的承受力相适应。在不同的
人均国内生产总值的基础上，即使社会保障水平相同，社会成员
享受到的社会保
障实际水平并不相同;同样地，在相同的人均国内生产总值条件下，社会保障水
平越高，人民生活的保障程度越大，社会保障的实际水平也就越高。
第二，社会保障水平是一个量与质相统一的概念。从量上来讲，社会保障水
平有“高”、“低”之分，这可以通过社会保障系数来直接表示。从质上讲，社会
保障水平又有“适度”、“不适度”之分，具体测定标准是社会保障支出要与国家
生产力发展水平及各方面的承受能力相适应，它既要保障社会成员基本生活的需
要，又要能促进国民经济的健康发展。从质与量的统一上看，社会保障水平并非
越高越好，需要在一个适度的范围之内，超过这个适度范围，即己“不适度”，
这样的社会保障水平也是不可取的。
穆怀中，《川民财富与社会保障收入再分配》中国劳动社会保障出版社2002山东大学硕士学位论文
3.社会保障水平决定条件
社会保障水平由一系列复杂的因素决定，这些因素概括来讲主要分为社会保
障的供给条件和需求条件。供给条件是决定社会保障资金筹集水平的因素。从本
质上讲，社会保障的供给条件，主要取决于国民经济总体的发展水平。具体分析，
社会保障供给条件主要包括:国民产出，财政收入，居民收入和居民储蓄、社会
保障基金增值的能力、国有固定资产的数量，社团和民间的捐献等等。’
社会保障的需求条件是决定社会保障经费支出水平的因素，它既包括现今需
求状况，又包括未来需求趋势。社会保障水平的确立，要立足于社会保障的当今
需求，又要着眼于社会保障的未来需求。因为社会保障水平具有刚性，当未来社
会保障需求大于当今需求时，当今适度的社会保障水平就会变成未来不适度的社
会保障水平。从总体上看，社会保障需求条件主要包括:保障的人口、给付的水
平、保障的项目、给付的条件等。
4.社会保障水平的适度性
“度”是体现事物质与量对立统一的概念，所谓“度”就是一定事物保持自
己质的数量界限。社会保障水平的“度”是指保持社会保障水平质的量的限度与
幅度，也即社会保障支出水平在多大限度内即既能保障公民的基本生活，又能激
励公民积极劳动，推动社会经济健康、持续发展。
对社会保障水平适度性的具体测定标准是社会保障费用支出要与国家生产
力发展水平以及各方面的承受能力相适应。如果社会保障水平过低，则既不能体
现社会公平的原则，又无法保证许多公民的基本生活，甚至影响社会的安定团结。
然而社会保障水平也并非越高越好，过高的话就会对公民的劳动积极性和社
会经
济持续健康发展产生不利影响，社会保障增长速度主要取决于国民收入水平及国
民经济增长速度，这才是适度的社会保障水平。
在社会保障制度建设中，社会保障水平之所以占有很重要的地位，因为社会
保障制度基本职能的实现与否，关键要看社会保障水平是否“适度”。适度的社
会保障水平，能够实现其功能目标，从而对国民经济的发展产生积极的作用。社
会保障水平的不适度性主要包含两种情况:低度和超度。所谓低度就是社会保障
，穆怀中炙社会保障适度水平研究》经济研究.1997，(2)山东大学硕士学位论文
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的实际水平小于社会保障应有的适度水平，而超度就是社会保障的实际水平大于
社会保障应有的适度水平。社会保障制度的建立不等于保障功能的实现，这一制
度提供的保障必须维持在一定的水平上才能起到应有的作用，过低的社会保障水
平和超度的社会保障水平都无法保障其功能的实现。
判断社会保障水平是否适度的标准’，就是有利于社会保障的基本功能的发
挥。既有利于保障社会稳定，又能促进经济发展;既有利于社会公平，又有利于
提高效率，保持社会经济活力;既能保障公民基本生活需要，又能激励公民的劳
动积极性既能提高公民素质，又能促进社会进步发展.
(四)国内外相关理论研究综述
1.国外相关研究综述
社会保障 (SocialSecurity)一词最早出现在美国1935年颁布的《社会保障
法》中，此后社会保障一词即被有关国际组织和多数国家所接受。1942年国际
劳_!二组织出版的文献中被定义为:通过一定的组织，对这个组织的成员所面临的
某种风险提供保障，为公民提供保险金、预防或治理疾病，失业时资助并帮助他
重新找到工作。英国社会学家贝弗里奇(wT.Beveridge)在1942年H月向英
国政府提出的((社会保险及有关服务》 (SoeialInsuraneeandAlliedServiee)的
报告，这是英国建立福利国家的理论与政策依据。在这份报告中，贝弗里奇实际
上勾勒出了一幅较完整的现代福利国家的蓝图，社会保障被首次赋予了普遍性原
则和类别原则，被认为是代表社会进步的可理解的政策的一个组成部分，其目标
被界定为消除贫困，并将其概括为国民在失业、疾病、伤害、老年以及家庭收入
锐减、生活贫困时予以生活保障。
国外虽然有大量对于社会保障制度的研究，但是并没有专门针对狭义上的社
会保障适度水平这个概念的研究，对于社会保障适度水平的研究也可以通俗的理
解为对社会保障程度的研究，即社会保障发展过程中一些费用的支出是否适度。
所以，对于这
方面的研究，可以从以下几个角度来概括:
(1)关于国外社会福利国家出现的“福利危机”的研究
张增国《解读社会保障水平及其适度性》中国社会保障网山东大学硕士学位论文
第二次世界大战后，福利国家制度在西欧蓬勃兴起。1948年英国工党政府
宣称建成福利国家。其后，西欧其他国家纷纷效仿。福利国家制度是西欧政治相
对稳定和经济不断发展的重要因素之一，一度被誉为“西方世界的骄傲”。20
世纪70年代中期以来，在经济危机的影响下，福利国家的局限性日渐显露，特
别是20世纪90年代以来，全球化给福利国家带来了巨大冲击，引起西方国家的
普遍关注，它们纷纷采取相应对策。
在哥斯塔·艾斯平一安德森(1996)的《转变中的福利国家》中指出，当代
先进的福利国家面临着两类挑战:一类是专门针对福利国家本身的，另一类是由
外在力量引起的。现存的社会保障体制与日益增长的需要和风险之间有越来越严
重的脱节，福利国家的危机由于变化的经济形势(如增长的放慢和“非工业化”)
和人口趋势(特别是人口老龄化)的影响而加剧，这种经济形势和人口趋势威胁
着现存福利国家所作的承诺在将来的可一行性。在安德森看来，尽管福利国家陷入
重重的危机之中，但是福利供给仍然是保障社会公民权利的重要方面，福利理念
深入到现代的公民思想之中，而进一步提高公民的福利水平，关键在于如何提高
经济效率、提高公民的劳动积极性，福利体制不仅不应当废除，而且应当伴随着
生产方式的变迁而得到重构。
社会保障制度在实施过程中也出现了“福利病”以及道德风险现象，针·对这
种现象，一些学者作了大量的分析与阐述，认为由于以往社会保障的过度扩张，
导致有些社会成员对社会保障过于依赖，使政府和企业的负担过于沉重，既导致
社会的道德危机又对经济增长造成负面影响。关于这方面的研究比较有代表性的
观点可以从美国左派学者霍华德·津恩所著的《美国人民的历史》、马文·奥拉斯
基所著的《美国同情的悲剧》等著作中总结出来。以后者为例，马文·奥拉斯基
通过分析美国救济穷人的几种模式的弊端，认为由于社会教育和价值观以及宗教
思想的影响，政府和社会组织应该采取各种措施，政府设立各种救济项目，宗教
和社会团体成立各种救助组织，‘富有者也负有救济的责任，但同情、‘除慨、乐善
好施这些原本是美国优良传统的东西，却由于被救助者的滥用而助长了他们的惰
性，压抑了社会的活力。因此，政府只有保持适度的救助水平，把就业与救助结
合起来，发展“工作福利”，
重新发挥家庭的作用，才是解决贫穷化的根本出路。
(2)关于社会保障制度与经济增长的关系的研究山东大学硕士学位论文
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由于人口老龄化的影响，随着美国养老金收支状况的恶化，很多学者开始讨
论社会保障政策与经济增长的关系，也是社会保障制度的可持续发展的研究。在
这方面有两种截然不同的观点，一种观点认为，现行的社会保障筹资与财务模式
对经济增长不利，降低了企业的竞争能力，也给政府带来了沉重的财政负担，
所以应该大幅削减福利项目，降低支付水平，改革现收现付制。另一种观点则认
为，社会保障制度是一个体现社会公平的社会政策，如果实行私有化会违背社会
保障的初衷，因此应坚持公平优先，兼顾效率。关于社会保障改革私有化，首当
其冲的是以弗里德曼为代表的新自由主义思潮，新自由主义者对自由竞争顶礼膜
拜，但是他们并不赞成绝对的“自由放任”，他们也主张国家应该进行必要的干
预，但是国家责任的边界在于创造条件使市场的作用发挥到极致。在社会保障问
题上，与民主社会主义相反，他们强烈反对福利国家政策。他们认为，以往的社
会保障政策“好心办错事”，政府应该无为而治。庞大的社会福利的开支己经成
为发达资本主义国家沉重的财政负担和经济发展的“栓桔”。社会福利制度的过
度推行，肖日弱了企业的国际竞争力，降低了利润率。新自由主义主张应该大量削
减社会福利开支和缩减国家在这个领域的作用，实行私有化模式，推行市场化经
营。在《资本主义与自由》这本书中，弗里德曼认为政府在处理社会保障问题上
“失效”，管了不该管的事，社会保障如果想走出“死胡同”就应该走私有化的
道路，社会保障私有化的概念正源于此。
(3)关于社会福利的费用增长的研究
在由法国国务院社会部名誉主席皮埃尔·拉罗克等十位国际著名专家(1989)
著的《21世纪社会保障展望》中提到社会保障费用的上涨，除了一些显而易见
的原因诸如覆盖面更宽、提供津贴的范围更广、津贴水平的提高外，还在于计划
的成熟和发展、社会和人口结构的变化、受益者的人均保健支出开支的上升以及
失业的增加。
弗兰克·克萨韦尔·考夫曼(2004)著的《社会福利国家面临的挑战》中提到，
社会保障福利费率从1960年的21.7%提高到1970年的26.6%，再提高到1975
年的33.9%，然后回落到1990年的 29.2%，之后又急剧回升到1995年的34.1%
。
并指出，这里涉及的是一个错综复杂的制度安排，它以独特的方式把国家、经济
及私人再生产领域联系在一起。但是这一制度安排的相对稳定的有效运作是以某山东大学硕士学位论文
些条件为基础的，而这些条件的持续性由于最近的发展而成了问题。
2.国内相关研究综述
(1)关于社会保障水平指标体系的研究综述
要想评价一个国家或地区的社会保障水平，首要的关键的一点就是选好指标
体系。我国社会保障水平评估研究始于20世纪90年代初，经过十儿年发展，指
标体系的可以概括为以下儿个角度:
a.以社会保障支出总量建立的指标体系。
穆怀中教授(2002)将社会保障系数分为三个层次，社会保障的工资比重系
数或者劳动工资社会保障水平(用公式表示为社会保障的工资比重系数二社会保
障支出额/:j二资总额)，社会保障的财政支出比重系数或者财政社会保障水平(用
公式表示为社会保障财政支出比重系数=社会保障支出/财政总支出)，社会保障
的国内生产总值比重系数或者社会保障总水平(用公式表示为社会保障的国内生
产总值比重系数二社会保障支出总额/国内生产总值)。穆怀中把中国现有保障水
平分为三项:一是不含住宅投资和价格补贴的保障水平，称“小口径统计分析”
保障水平;二是含住宅投资的保障水平，称“中口径统计分析”保障水平;三是
含住宅投资和价格补贴的保障水平，称“大口径统计分析”保障水平。
评估社会保障水平的统计指标体系，中央财经大学刘钧(2003)认为应该包
括以下几方面:①社会保障水平横向比较指标，主要指可以在国家、地区之间进
行比较的指标。主要包括:社会保障支出占GDP的比重;社会保障支出的增长
速度(增长率);政府用于社会保障支出占财政支出的比重;人均社会保障支出占
人均国民收入的比重。②社会保障水平纵向比较指标，主要指社会保障水平在不
同历史时期进行纵向比较的指标。主要包括:人均社会保障给付水平;社会保障
支出总额占工资总额的比重;最低工资标准;居民生活最低生活保障标准。另外，
刘钧教授(2005)还把社会保障水平具体化为三方面的内容:一是社会保障缴费
水平;二是社会保障给付水平;三是社会保障各项目的给付水平。
b.以社会保障内容为框架建立的指标体系
中国社会科学院的朱庆芳 (2001)对我国社会保障的发展状况进行了系统研
究，分析我国社会保障存在的问题，并建立了一套指标体系，对我国各地区的社山东大学硕士学位论文
会保障水平从社会保障支出水平、社会保障覆盖面、救济扶贫水平、社区福利水
平、医疗保障水平、养老保险水平、残
疾人保障水平等方面进行了综合评价和比
较分析。
李晓青(2002)在借鉴朱庆芳所提出的社会保障指标体系的基础上，构建新
的指标体系，采用因子分析法对1999年全国29个省、市、自治区的社会保障水
平进行了综合评价。
杨少华与蔡启芬(2000)合著的《城市社会保障统计与评估指标体系之研究》
一文清楚地阐明了以社会保障内容为框架构建指标体系，进行社会保障评估的学
术思想:根据系统论的理论，社会保障是一个大系统，而社会保险、社会救助、
社会优抚、社会福利、社会互助、个人储蓄性保险则是社会保障系统中的子系统，
据此，在设置指标体系时，国家主管部门(劳动和社会保障部)应从宏观上把握制
定总体的社会保障指标体系。
暨南大学张塔兰认为，我国社会保障统计指标体系应该包括以下几个方面:
①社会保障综合指标。其中包括:全社会享受社会保障的人数、社会保障基
金数额、全国社会保障支出总额、社会保障管理机构及相关从业人员数量、建立
社会保障网络的乡镇数。②社会保险子系统发展水平评价指标。其中包括:参加
社会保险人数、社会保险基金筹集额、社会保险金总支出。其中，养老保险系统
评价指标包括:离退休养老人数、养老保险金、养老保险金总支出。医疗保险系
统评价指标包括:参加医疗保险人数、医疗保险基金、医疗保险费用支出。社会
救助系统评价指标包括:享受社会救助的人数、社会救助基金。
在张塔兰的评价指标体系中，反映社会保障水平的指标体系包括:①全社会
(劳动者)人均社会保障支出;②社会保障支出占国民生产总值比。进一步细分，
这一指标体系还可以包括:a.每一种农村社会保障基金积累资金额;b.职工人均
社会保险费;c.社会救助对象人均社会救助金;d.职」__福利费占职工工资比重:
e.每万人口城乡福利院床位数;f.每一街道社区服务设施数;9.社会保险支出占
GDP比重;h.社会救助支出占GDP比重;1.社会福利支出占GDP比重;j.社会优
抚支出占GDP比重。
c.以社会保障功能为出发点构建指标体系
马敏娜(2000)认为:从社会保障指标体系的功能看，可以分为以下四组统计山东大学硕士学位论文
指标:①反映社会保障发展规模水平的指标，这组指标可以全面综合反映社会保
障发展的规模水平、基本结构和社会保障的覆盖面，说明我国社会保障事业的发
展进程。②反映社会保障构成的指标，这一组指标反映我国社会保障系统的基本
构成情况，不同经济发展时期社会保障的内容应该是不同的，我国目前社会保障
体系是由社会保险、社会救助、社会福利、优抚安置等部分构成的。③评价辛
卜会
保障效益的指标，如人口脱贫率、每万人口刑事案发率等。④社会保障的监测指
标，如:基尼系数、失业率、通货膨胀率、人口出生率等。
(2)关于研究社会保障支出水平与经济社会发展水平相适应程度的综述。
1996年之前，我国的社会保障水平的研究仅仅局限于定性的研究，没有对-
社会保障水平与经济发展水平之间的规律性关系进行定量研究。1997年，穆怀
中教授在经济研究上发表《社会保障适度水平研究》，开始了中国社会保障水平
定量分析的新时代。他从社会保障需求一方入手，把社会保障的国内生产总值比
重系数分解为社会保障负担系数和劳动生产要素投入分配比例系数。接着利用柯
布一道格拉斯总量生产函数原理和实际研究结果，确定了劳动生产要素分配比重
系数的“度”。在此基础上，依据劳动分配理论和人口趋势理论及有关预测结果，
得出了一个社会保障水平测定模型。2001年他发表了《社会保障水平经济效应
分析》，具体分析了社会保障水平与国内生产总值、老年人口比重、失业率、国
内储蓄占GDP的比重等各项因素之间的相互关系，并得出了回归模型。2003年，
他又研究了社会保障水平发展曲线，提出了社会保障水平的曲线发展轨迹的假
说:’在人均国民生产总值很低仅能维持人们生存的历史时期，只存在家庭的自
己生存，不可能存在现代意义的社会保障，称为“前社会保障时期”;当经济发
展到较高水平，人均国民生产总值超过人们生存基本需求的水平线并有了相当程
度的发展后，现代意义的社会保障才形成并逐渐发展起来，称之为“社会保障J巨
成期”;当国民经济发展到很高水平，人均国民生产总值远远超过人们生存基本
需求水平线时，两极分化严重，社会保障水平也会迅速上升，并达到较高限度，
称为“社会保障水平迅速上升时期”;当国民经济发展到中产阶层占绝对多数，
贫困人口逐渐减少时，社会保障支出水平将会下降，我们可以把它称为“社会保
障水平回落时一期”。这样，从上升到回落，也就形成了一个社会保障水平的曲线
，穆怀中《社会保障水平发展曲线研究》人口研究2003，(3)山东大学硕士学位论文
旦旦旦旦旦旦鱼鱼鱼旦旦旦旦旦鱼鱼旦旦旦旦旦旦旦旦口..，..
发展轨迹。并通过实证分析验证了这一假说。
杨翠迎、何文炯(2004)对社会保障水平增长与经济发展水平之间的适应性
关系进行了实证研究，提出了在社会保障发展初期，社会保障水平增长普遍慢于
经济增长，社会保障能充分发挥其作用;在社会保障制度的高度增长乃至危机时
期，社会保障水平增长普遍快
于经济水平增长，而社会保障水平增长过度会造成
不良的社会经济影响;在社会保障制度改革时期，社会保障水平增长回落，又恢
复到与经济发展水平相适应的状态。
马会(2007)指出中国社会保障支出水平与国民经济增长的适应程度可以通
过建立“推拉效应”理论进行具体测算。通过建立“推动效应”模型和“拉动效
应”模型的方法对中国社会保障支出的水平与国民经济增长的适应程度进行具体
测算。经实证分析，他认为中国社会保障支出的增长速度已经超过了国民经济的
增长速度。
曹朴(2006)分析了影响我国社会保障支出水平的因素，他认为影响社会保
障支出主要因素有的老龄化、居民储蓄、地区差异和失业率等，并对我国的社会
保障支出改革提出一些政策建议。
(3)关于各地区的社会保障水平的研究综述。
2002年高利平发表的《山东省社会保障水平及其适度选择》，立足l_}_l东省人
口和社会经济发展状况对其现有社会保障水平进行测算，并对其适度状况做出判
断与评价，进而对山东省的社会保障适度水平做出了选择。
王元月、马驰骋、游桂云(2004)通过应用社会保障水平理论与适度水平测
算模型，对东北三省社会保障支出水平的适度性问题进行了系统分析，得出基本
结论即保障水平偏低且结构不合理。在此基础上，从东北社会保障体制中的缺陷
出发分析造成保障水平现状的原因，并应用社会保障水平供求平衡理论和社会保
障水平效率标准，提出了完善社会保障水平的建议和措施。
赵新亚、张敬一(2005)通过社会保障理论与适度水平测算模型，对甘肃省
社会保障支出水平的适度性问题进行了系统分析，得出基本结论，社会保障水平
偏低但正在趋于适度，并在此基础上分析了甘肃省社会保障水平正在逐步趋于适
度的原因并提出相应政策建议。
谭建军、马斌(2008)利用模型以广东省为例计算了适度的社会保障水平，山东大学硕士学位论文
............................................甲，，甲甲.........甲.........
并把广东省社会保障适度水平与沿海和发达国家社会保障水平进行对比，计算出
广东省的社会保障适度性，在此基础上提出相应的提搞保障水平的政策和建议。
郭林、杜长宇(2007)运用数理模型对河北省社会保险水平及结构水平进行
了测度，并对其适度的社会保险水平和结构水平进行了分析，得出结论认为河北
省的社会保险水平较低，保险水平结构不尽合理，应该充分考虑人口老龄化的因
素，加大投入，优先保障老年人的保障权益。
(4)关于农村的社会保障水平的研究综述
杨翠迎、何文炯(2004)指出，近年来，我国
城市社会保障水平与经济发展
水平基本适应，而农村社会保障水平增长波动性较大，与经济增长不相适应。
李振国、席建国(2007)通过因子分析对社会保障发展水平进行评价，得出
了我国社会保障发展水平及其公共因子在东部、中部和西部之间，以及三大地区
内部的省际之间发展不平衡。
吴承平(2004)从农村社会保障制度建立的经济条件、农村社会保障对象、
农村社会保障资金来源等方面对我国农村社会保障水平进行了国际比较，得出结
论:必须加快我国农村社会保障制度建立的步伐，政府应承担起建立农村社会保
障体系的责任。吴承平对L11西省农村社会保障水平从社会保障费用支出和农村社
会保障网络水平两方面与其它省份进行了比较，并分析了l_}_}西省社会保障水平的
城乡差异，从而揭示山西省农村社会保障水平存在的问题。
(五)文章结构及主要观点
全文共分五个部分，第一部分是引一言，其中主要是引出文章的主题，对于本
文涉及的主要概念、研究的范围进行界定，并介绍国内外的相关研究现状。第二
部分是对社会保障水平的现状的分析。第三部分介绍了社会保障适度水平的测度
模型，从养老保险、医疗保险、失业保险等方面一步一步展开分别提出了社会保
障适度水平的模型，之后利用这些模型代入数据分别对养老保险、医疗保险、失
业保险的适度水平进行分析。第四部分是对中国农村社会保障适度水平的分析，
其中包括农村社会保障的养老保险适度水平分析，新型农村合作医疗保险适度水
平分析，农村最低生活保障适度水平分析，以及农村的社会保障总体水平的适度
性分析。最后一部分总结了前面分析的结论，并对我国社会保障适度水平发展进山东大学硕士学位论文
................
行了思考，简单提出了完善社会保障适度水平的一些建议和看法。
文章的主要观点是:通过对目前我国社会保障水平的数理和数量的分析，认
为目前我国社会保障水平并不在一个适度的水平上，不适度一方面表现在政府对
社会保障支出力度上，另一方面表现在社会保障各个内部要素、农村社会保障水
平的不适度。
(六)预期创新和不足之处
1.预期创新
目前国内外对于社会保障水平问题的研究基本处于起步阶段，成果较少，尚
缺乏深入的和成体系探讨与研究，对于社会保障适度水平的测度模型也缺乏系统
的支持与参考，本文重新整理了社会保障水平的概念，提出了社会保障水平狭义
和广义之分，并从社会保障的需求入手，试图从社会保障各个内部要素中展开讨
论分析，寻找出一种全面而相对准确的模型测度出社会