豫农信贷〔2008〕15号
关于印发河南省农村信用社
县级联社信贷业务管理基本规程的通知
各市农信办、济源市农信联社，各县（市、区）农信联社：《河南省农村信用社县级联社信贷业务管理基本规程》已经省联社主任会议研究通过，现予以印发，请遵照执行。执行中如有问题，请及时向省联社反馈。
二○○八年四月三十日
河南省农村信用社
县级联社信贷业务管理基本规程
第一章总则
第一条为规范和加强信贷业务管理，防范信贷风险，提高信贷资产质量，为客户提供高效便捷的信贷服务，根据国家有关法律法规、《河南省农村信用社信贷管理基本制度》（豫农信贷〔2005〕8号）及有关规定，结合全省农村信用社实际，制定本规程。
第二条本规程是河南省农村信用社县（市、区）联社（以下简称县联社），特别是统一法人后的县联社办理信贷业务必须遵循的基本规则，是规范单项信贷业务品种运作程序的基本依据。
县联社可依据本规程制定各自的信贷管理规程及单项信贷业务品种运作程序。
第三条本规程所称信贷业务是指农村信用社对客户提供的各类信用的总称，包括贷款、信贷承诺、承兑、贴现、证券回购、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、拆借、担保等表内外业务。
第二章信贷业务管理组织体系
第四条实行审贷分离制度。在办理信贷业务过程中，将调查、审查、审批、经营管理等环节的工作职责分解，由不同经营层次和不同部门承担，各负其责，实现其相互制约和支持。
第五条县联社要按照“分工合理，职责明确，横向制衡，协调发展”的原则，分别设立客户拓展部门、信贷管理部门和风险管理部门。
客户拓展部门是负责客户业务的拓展、信贷业务调查和发生后的管理、客户营销的职能部门。
信贷管理部门是制订信贷制度、统一信贷管理和审批辖内信用社信贷业务的职能部门。
风险管理部门是负责风险管理和控制的职能部门。
第六条实行主任负责制。县联社主任作为经营管理层的负责人，就信贷运营的全过程及最终结果对县联社理事会负责。
第七条实行信贷审查、审批制度。
信贷管理部门负责审批权限内的信贷业务，对不同客户对象、不同种类的信贷业务进行统一管理。
授信业务评审委员会（简称评审会，下同）是县联社信贷业务决策的议事机构，审议需经评审会审议的信贷事项，对有权审批人进行制约以及智力支持。
评审会由信贷相关部门负责人和具有评审能力的人员组成。
第八条实行客户分级管理制度。根据本地实际，按照“县联社负责法人客户和大额自然人客户，信用社负责小额自然人客户”的原则，结合客户信用等级评定和信贷额度管理，形成县联社集中经营与授权经营相结合的信贷经营管理模式。
第三章信贷业务流程
第九条信贷业务基本程序：
（一）法人客户信贷业务流程：
客户申请→受理与调查→审查→审议→审批→与客户签订合同→提供信用→信贷业务发生后的管理→信用收回
（二）自然人客户额度较大的，参照法人客户信贷业务流程；经信用评定的农户（工商户）小额信用贷款和农户联保贷款，可按照相关规定简化贷款手续，在柜面直接办理。
（三）低风险信贷业务可由受理部门直接办理，但超过一定额度的需向有权审批人上报。
低风险信贷业务是指足额承兑及有价证券（存单、国债、保单）质押，且质押率不超过90%，期限相互匹配的信贷业务。
第十条授权范围内信贷业务流程：
客户→客户拓展部门→→评审会→主任或授权副主任→经营管理
（一）受理与调查。客户向客户拓展部门提出信贷业务申请，客户拓展部门对同意受理的信贷业务进行调查（评估），并将调查情况汇总分析，进行客户信用等级评定，出具调查报告，将调查材料同时提交风险管理部门和信贷管理部门。
（二）审查。风险管理部门负责授信业务的风险分析和评价，撰写风险评价报告；信贷管理部门负责授信业务的可行性、合法合规性和完整性审查，提出审查意见，报评审会审议。
（三）审议。评审会按规定对信贷管理部门经审查后上报的资料进行审议和表决，审议通过的交审批人审批，否则退回信贷管理部门。
（四）审批。评审会审议后，有权审批人根据审议结果进行审批。
（五）经营管理。有权审批人审批后，由客户拓展部门与客户签
订信贷业务合同，负责信贷业务发生后的经营管理。
第十一条超授权信贷业务流程：
经营社受理客户申请后，直接报有权审批社客户拓展部门（岗），由其组织调查或评估，同级信贷管理部门（岗）和风险管理部门审查，评审会审议，有权审批社主任审批，审批后由有权审批社信贷管理部门行文批复至经营社，同时抄送同级客户拓展部门（岗），由经营社客户拓展部门（岗）与客户签订信贷合同，实施经营管理。
第十二条低风险信贷业务流程：
低风险信贷业务由县联社授权经营社或柜台直接办理，但超过一定额度需向有权审批社上报，其流程：
客户申请→受理并调查→审查→有权审批人审批→与客户签订合同→提供信用→信用收回
第四章信贷业务申请与受理
第十三条客户申请。客户以书面形式向客户拓展部门提出信贷
业务申请，其内容主要包括客户基本情况、申请的信用品种、金额、期限、用途、担保方式、还款来源及方式等。
第十四条信贷业务申请的受理。客户拓展部门负责接受信贷业务的申请，对客户基本情况及项目可行性进行初步调查，认定客户是否具备发放信贷业务的基本条件，并根据初步认定结果和农信社资金规模等情况，决定是否受理信贷业务申请。
第十五条客户申请办理信贷业务需提供以下基本资料原件或复印件：
（一）法人客户申请办理信贷业务需提供的资料：
1.企（事）业法人营业执照、法定代表人有效身份证明或法定代表人授权的委托书；
2.有权部门批准的企（事）业章程或合资、合作的合同或协议，验资证明；
3.人民银行颁发并经年审的贷款卡；
4.技术监督部门颁发的组织机构代码证；
5.实行公司制的企业法人办理信贷业务需提供公司章程，公司章程对法定代表人办理信贷业务有限制的，需提供董事会同意的决议或授权书；
6.特殊行业的企业还须提供有权批准部门颁发的特殊行业生产经营许可证、所经营项目的合法合规证明、企业资质等级证书等；
7.上年度财务报表和近期财务报表，有条件的要经会计师事务所审计；
8.新客户还需提供印鉴卡、法定代表人签字式样；
9.保证担保贷款还需提供保证人基本情况（同1-7项的内容）和同意担保的证明；
10.抵（质）押担保贷款必须提供抵（质）押物清单和有权处分人同意抵押、质押的书面承诺；
11.房地产开发贷款应提供有效的《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《国有土地使用证》、《建设工程施（开）工许可证》、《销（预）售许可证》；
12．根据信贷业务品种、信用方式需提供的其他资料。
（二）自然人客户申请办理贷款业务需提供以下基本资料：
1.借款人（或担保人）有效身份证明、婚姻关系证明；
2.借款人（或担保人）个人及家庭收入、资产证明；
3.助学贷款还需提供《学生证》或《入学通知书》；
4.担保贷款还需提供书面担保材料，如抵（质）押物清单和有权处分人同意抵（质）押证明；
5.根据信贷业务品种、信用方式需提供的其他资料。
第五章信贷业务的调查
第十六条客户拓展部门是信贷业务的调查部门。客户拓展部门负责对客户情况进行调查核实，并承担调查失误和评估失准的责任。
客户拓展部门负责对客户基本情况及项目可行性进行调查，并对客户填制的制式申请（或书面申请）、提交的相关资料进行登记，指派有关人员进行信贷业务调查。对新客户和增量信贷业务，原则上应
指派2名或2名以上客户拓展部门人员参与调查。
第十七条法人客户调查的主要内容：
（一）客户拓展部门对客户提供资料的完整性、真实性、有效性进行调查核实，对提供的复印件应与原件核对相符，并在复印件上签署“与原件核对相符”字样，并由取证人签字负责。
1.查验客户提供的企业法人营业执照或有效居留的身份证明是否真实、有效，法人营业执照是否按规定办理年检手续；查询法人营业执照是否被吊销、注销、声明作废，内容是否发生变更等。
2.查验客户法定代表人和授权委托人的签章是否真实、有效。
3.查验客户填制的信贷业务申请书的内容是否齐全、完整，客户的住所地址和联系电话是否详细真实。
（二）调查客户信用及有关人员品行状况。
1.查询中国人民银行企业信息征信系统及河南省农村信用社综合信贷管理系统。了解客户目前借款、其他负债和提供担保情况；查验贷款卡反映的贷款金额与财务报表反映的是否一致，是否有不良信用记录；是否为多头贷款、跨区贷款；对外提供的担保是否超出客户的承受能力等。
2.调查了解客户法定代表人、董事长、总经理及财务部、销售部等主要部门负责人的品行、经营管理能力和业绩，是否有个人不良记录等，有条件的地方应查询个人信息征信系统。
（三）客户拓展部门对企（事）业法人、其他经济组织及其担保人的资产状况、生产经营状况和市场情况进行调查，分析信贷需求和还款方案。
1.进入客户及其担保人单位，查阅其资产负债表、损益表、现金流量表等账表，对客户的资产、负债、所有者权益、收入、成本、利润等情况进行分析，并进行“账账、账表、账实”等核对。
2.调查客户及其担保人生产经营是否合法、正常，是否超出规定的经营范围；重点调查分析生产经营的主要产品的技术含量、市场占有率及市场趋势等情况。
3.调查分析信贷需求的原因。
4.调查分析信贷用途的合法性。
5.查验商品交易的真实性，分析商品交易的必要性。
6.调查分析还款来源和还款时间。
第十八条对自然人信贷业务，客户拓展部门应查询中国人民银行个人信息征信系统，调查分析个人客户及其家庭的经济收入是否真实，各项收入来源是否稳定，是否具有持续偿还贷款本息的能力；提供担保的，还要对担保人的经济收入是否真实，各项收入来源是否稳定等情况进行调查。
第十九条调查报告的主要内容。
（一）法人客户信贷业务调查报告的内容：
1.客户基本情况及主体资格；
2.财务状况、经营效益及市场分析；
3.担保情况和信贷风险评价；
4.客户的资信评级状况及本次信贷业务的综合效益分析；
5.结论。是否同意办理此项信贷业务；对信贷业务种类、币种、金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限制性条款等提出初步意
见。
（二）自然人客户调查报告的内容：
1.申请人的基本情况；
2.申请信贷业务的用途；
3.担保情况；
4.收入来源；
5.还款来源；
6.结论。对是否同意办理此项信贷业务提出初步意见。
第二十条调查经办人和调查主责任人签字后，填制信贷资料交接清单，连同上述全部信贷资料移交信贷管理部门和风险管理部门审查、审批，并办理信贷资料交接、登记手续。
第六章信贷业务审查
第二十一条信贷管理部门和风险管理部门是信贷业务的审查部门，对客户或基层社移交的客户资料和信贷调查资料（以下简称信贷资料）进行审查。
第二十二条信贷管理部门对客户拓展部门或基层社移交的信贷资料与信贷资料交接清单进行逐一核对并确认无误后，重点审查以下内容。
（一）基本要素审查：
1.客户及担保人有关资料是否齐备；
2.信贷业务内部运作资料是否齐全。
（二）主体资格审查：
1.客户及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定；
2.客户及担保人组织机构是否合理，产权关系是否明晰；
3.客户及担保人、法定代表人、主要部门负责人有无不良记录。
（三）信贷政策审查：
1.信贷用途是否合规合法，是否符合国家宏观经济政策及有关产业政策；
2.信贷用途、期限、方式、利率或费率等是否符合农村信用社信贷政策。
（四）提出审查结论和有关限制性条款。
第二十三条风险管理部门重点审查以下内容：
（一）审查核定客户拓展部门（岗）测定的客户信用等级、信贷额度；
（二）分析、揭示客户的财务风险、经营管理风险、市场风险等；
（三）提出风险防范措施；
（四）提出审查结论和有关限制性条款。
第二十四条审查报告的主要内容。
（一）客户（含项目）基本情况：
1.客户基本情况；
2.项目背景及基本情况；
3.客户现有信用及与农信社合作情况。
（二）客户财务状况、生产经营管理和市场评价（含项目效益评
价）：
1.客户财务状况评价；
2.生产经营管理情况评价；
3.产品市场评价；
4.效益评价。
（三）审查结论。提出明确的审查意见，包括客户信用等级以及信贷业务的种类、币种、金额、期限、利率或费率、还款方式、担保方式和限制性条款等。
第二十五条审查结束后，风险管理部门和信贷管理部门提出审查意见，及时撰写审查报告，填制《信贷业务审查表》。
信贷审查经办人和主责任人在审查报告上签字，连同有关资料提交评审会审议。
信贷管理部门对客户拓展部门移送的信贷资料不全、调查内容不完整、不清晰的信贷业务，可要求客户拓展部门补充完善；对不符合国家产业政策、信贷政策的信贷业务，经有权审批人批准后，可不再提交评审会审议，直接将材料退回客户拓展部门，并做好记录。
第七章信贷业务审议与审批
第二十六条评审会办公室收到信贷管理部门移交的审查资料后，应及时登记，对内部运作资料的完整性进行审核。审核合格后，提前将材料发送给评审会委员。
第二十七条根据评审会工作规则要求，在主任委员或授权的副
主任委员主持下，评审会对信贷业务进行审议，审议的主要内容：（一）信贷业务是否合法合规，是否符合国家产业政策、信贷政策；
（二）信贷业务定价及其带来的综合效益，包括存款、结算、收益、结售汇业务等；
（三）信贷业务的风险和防范措施；
（四）根据信贷业务特点，需审议的其它内容。
第二十八条评审会办公室应对审议过程进行记录，并在委员（成员）投票表决后，根据评审会记录和表决结果，形成评审会会议纪要，同时，填制《评审会决议表》。
评审会表决，采用记名或无记名方式进行。评审会会议纪要的内容包括会议召开的时间、地点、参加人员、审议事项（信贷业务概况、风险和不确定因素揭示）、审议结果等。
第二十九条对授权范围内的信贷业务，经评审会审议，信贷管理部门（岗）起草文件，由有权审批人签批后，通知有关部门具体办理信贷业务发放手续。批复文件要明确信贷业务种类、币种、金额、期限、利率或费率、还款方式、担保方式、限制性条款及信贷管理措施等。
第三十条对超授权范围的信贷业务，按照省联社有关制度执行。
第八章签订合同
第三十一条所有信贷业务都必须签订合同，内容包括：信用种
类、币种、用途、金额、期限、利率或费率、还款方式、担保方式、合同双方的权利、义务等内容。
第三十二条客户拓展部门是农信社对外签订信贷业务合同的经办部门，信贷业务合同必须经有权签字人或授权签字人签署后才能生效。
第三十三条信贷业务合同必须按规定使用统一制式合同文本。对情况特殊的信贷业务，在不违背制式合同文本基本要求的基础上，合同双方可以在协商一致的前提下签订信贷业务合同。非制式合同文本需风险管理部门审查。
第三十四条信贷业务合同由信贷业务合同和担保合同组成，信贷业务合同是主合同，担保合同是从合同，主从合同必须相互衔接。
第三十五条信贷业务合同和担保合同的填写和签章应符合下列要求：
（一）合同必须使用钢笔书写或打印，内容填制必须完整，正副文本的内容必须一致，不得涂改；
（二）信贷业务合同的信贷业务种类、币种、金额、期限、利率或费率、还款方式和担保合同应与信贷业务审批的内容一致；
（三）客户拓展部门经办人必须当场监督客户、保证人、抵押人、质押人的法定代表人或授权委托人在合同文本上签字、盖章，核对预留印鉴，确保签订的合同真实、有效。若担保人为自然人应由其财产共有人签字盖章。
第三十六条客户拓展部门对信贷业务合同进行统一编号，并按照合同编号的顺序依次登记在《信贷业务合同登记簿》，客户拓展部
门应将统一编制的信贷业务合同号填入信贷业务合同和担保合同。主从合同的编号必须相互衔接。
第三十七条客户拓展部门填制上述合同后，交有权签字人审查、签章。主要审查以下内容：
（一）合同文本的使用是否恰当；
（二）合同填制的内容是否符合要求，主从合同的编号是否衔接；
（三）合同的补充条款是否合法合规,是否符合制式合同文本的基本条款；
（四）客户、保证人、抵押人、质押人的法定代表人或授权委托人是否在合同文本上签字、盖章。
第三十八条客户拓展部门应区别不同担保方式，与客户、抵押人或质押人共同办理以下事宜：
（一）以抵押、质押担保的要到相关的房地产、车辆、海关、工商行政等有权登记的职能部门或证券登记管理部门办理抵押、质押登记手续，并将他项权证入库保管；
（二）以存单、国债、债券、保单、股票等质押的权利凭证应办理止付手续；
（三）质押担保的质物交接应填制“质物交接清单”，客户拓展部门要与出质人共同签章办理质物交接手续。
第九章信贷业务的实施
第三十九条客户拓展部门应按照信贷合同的生效时间办理信
贷业务发放手续。
（一）保证担保的信贷业务合同自签订信贷业务合同和担保合同之日起生效，按信贷业务合同约定用款计划的日期使用信用。
（二）抵押担保的信贷业务合同自签订信贷业务合同和抵押合同并办妥抵押登记之日起生效，按信贷业务合同约定用款计划的日期使用信用。
（三）质押担保的信贷业务合同自签订信贷业务合同和质押合同并办妥质物移交手续之日起生效，按信贷业务合同约定用款计划的日期使用信用。
第四十条客户拓展部门应依据信贷业务合同约定的用款计划，一次或分次填制一式五联的借款凭证，签字并盖章。借款凭证填制要求：
（一）填制的借款人名称、借款金额、还款日期、借款利率等内容要与信贷业务合同的内容一致；借款日期要在信贷业务合同生效日期之后；
（二）借款凭证的大、小写金额必须一致；分笔发放的，借款凭证的合计金额不得超过相应信贷业务合同的金额；
（三）借款凭证的签章应与信贷业务合同的签章一致。
第四十一条客户拓展部门将信贷业务合同、借款凭证，连同有权审批人的批复（或复印件）送交会计结算部门办理账务处理。
第四十二条会计结算部门应审查信贷业务是否经有权审批人审批同意、借款凭证要素是否齐全、填制内容是否符合要求，审查无
误后，办理信贷业务账务手续。
第十章信贷业务发生后的管理
第四十三条客户拓展部门是信贷业务发生后进行管理的实施部门，负责客户信贷资料的保管和信贷业务发生后的日常管理，承担检查失误、清收不力的责任。
第四十四条办妥抵押登记手续取得的他项权利证明、抵押物保单及存单、国债、有价债券、股票等权利凭证，客户拓展部门应按有价单证入库保管要求，填制有价单证入库保管凭证，办理入库交接手续。
第四十五条客户拓展部门按照要求对信贷档案资料进行管理，保证信贷资料的完整、安全和有效利用。档案管理人员承担档案资料的保管责任。
（一）客户拓展部门以客户（项目）为单位建立信贷档案。
（二）实行档案资料查阅登记制度。
（三）实行信贷档案交接制度。客户经理或档案管理人员工作变动应办理档案资料的交接手续，部门负责人要负责监交，明确档案资料管理责任，确保档案资料管理的连续性。
第四十六条客户拓展部门应在信贷业务发生后， 15日内进行首次跟踪检查。
（一）检查客户是否按照信贷业务合同规定的用途使用信贷资金；对未按信贷业务合同规定用途使用的，应查明原因并提出处置的
意见和建议。
（二）填制《贷后跟踪检查表》，对影响到期还本付息的信贷业务，应及时报告经营主责任人，并由经营主责任人在《贷后跟踪检查表》上签字。
第四十七条客户拓展部门按规定对客户进行日常检查，具体检查时间由各法人社根据当地实际情况自行规定。
（一）检查客户、担保人的资产和生产经营、财务状况是否正常，主要产品的市场变化是否影响产品的销售和经济效益；
（二）了解掌握客户、担保人的机构、体制及高层管理人员人事变动等重大事项，分析这些变动是否影响或将要影响客户生产经营；
（三）检查抵（质）押物的完整性和安全性。抵押物的价值是否受到损失，抵押权是否受到侵害，质押物的保管是否符合规定；
（四）检查固定资产建设项目进展情况。根据固定资产项目管理办法，对项目资金是否按期到位、是否按招投标计划进行、项目信贷资金是否被挤占挪用、项目工程进展是否正常、项目是否能按期竣工、项目竣工投产能否达标等内容逐项进行检查；
（五）检查后要填制《贷后业务定期检查表》，由经办人签章后向经营主责任人报告，承担信贷日常检查的责任；
（六）对检查过程中发现影响信贷资金安全的重大事项，应在《贷后业务定期检查表》上填列，必要时进行专题汇报，提出控制信贷风险的措施，报送经营主责任人，并逐级报送信贷管理部门和上一级主管部门。
第四十八条信贷管理部门要对辖内的信贷管理情况进行督导
检查。
（一）对信贷业务每季至少检查一次，对重点客户每月至少检查一次。
（二）检查各项信贷管理制度的执行情况，信贷管理责任是否落实，信贷业务操作是否合规合法；县联社（或上级部门）的限制性条款是否落实；督导、检查信贷业务发生后的跟踪检查和日常检查，检查发现的问题是否及时报告，是否采取了相应的措施。
（三）对检查中发现的问题，经办人签章后交被检查单位负责人签章认定，被检查单位要限期将整改意见报信贷管理部门；被检查单位负责人有异议的，应在签章处签署理由，并可申请复查，由有权部门指派另一个检查组进行复查。
第四十九条客户拓展部门负责信贷风险分类的基础工作。根据信贷风险分类办法的要求，对所辖全部信贷资产进行风险初分，填制《信贷资产风险分类认定表》，送风险管理部门审查，由有权审批人认定。
客户拓展部门根据认定结果，及时调整信贷形态。
第十一章信贷业务的到期处理
第五十条客户拓展部门要在每笔信贷业务到期前的20天，填制一式三联的《信贷业务到期通知书》，一联发送客户并取得回执，一联发送保证人、抵押人或质押人并取得回执，一联留存备查。
第五十一条信贷业务到期后，要按照信贷业务合同约定的期限
和还款方式，由客户主动归还。客户与客户拓展部门签订《划款授权书》的，客户拓展部门可按《划款授权书》的约定自动从客户的账户中予以扣划。
第五十二条客户还清全部贷款后，客户拓展部门应将抵押、质押的权利凭证交还抵押、质押人并作登记，设定抵押、质押的要及时与抵押、质押人共同向登记部门办理登记注销手续。
第五十三条信贷业务到期之日营业终了尚未归还的信贷业务列入逾期催收管理，客户拓展部门应填制一式三联《信贷业务逾期催收通知书》，分别发送到客户、担保人（保证人、抵押人或质押人）进行催收。会计部门从信贷业务到期的次日起计收信贷业务逾期利息。
第五十四条贷款展期。不能按期归还贷款的客户在贷款到期之日前提出贷款展期申请。担保贷款申请展期，还应出具贷款担保人同意展期并继续担保的书面证明，贷款展期不得低于原贷款条件。短期贷款展期不得超过原贷款期限；中期贷款展期不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期最长不得超过3年。国家另有规定的除外。
客户未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。
或有资产业务到期不能履约的款项，从到期日次日起转入相应逾期贷款科目。
第五十五条因特殊原因，客户无力偿还到期的贷款时，可申请展期，并按以下要求办理展期手续：
（一）客户应提交书面展期申请。客户应在贷款到期前15天填
农发行当前农业开发和农村基础设施建设项目贷款 业务种类简介 （一）水利建设贷款 水利建设贷款主要支持能够提高农业综合生产能力和改善民生的农田水利、防洪工程、水资源配置工程、水土保持和水生态保护等水利建设项目。其中： 1、农田水利建设重点支持灌区续建配套与节水改造,农业高效节水灌溉,新建灌区,灌溉排水泵站更新改造,重点涝区治理,灌区末级渠系建设和田间工程配套,山丘区“五小”水利工程,牧区水利等。 2、防洪工程建设重点支持江河湖治理,江河湖海堤防建设,蓄滞洪区建设,城乡防洪排涝工程建设,流域防洪控制性水利枢纽工程建设,病险水库和病险水闸除险加固,山洪地质灾害防治,山洪沟治理等。 3、水资源配置工程建设重点支持大中型水库重点水源工程,中小型水库、引提水和连通工程,跨流域和跨区域调水工程,江河湖库水系连通工程,抗旱应急备用水源工程,农村饮水安全工程等。 4、水土保持和水生态保护建设重点支持重点区域及山洪地质灾害易发区水土流失防治,坡耕地综合整治,严重水土流失区小流域综合治理,生态脆弱河流和地区水生态修复,江河湖泊水
环境治理,重要生态保护区、水源涵养区、江河源头区、湿地的水源涵养和保护,农村水环境整治和生态清洁型小流域建设等。 水利建设贷款优先支持纳入国家水利建设规划的农田水利、防洪工程、水资源配置工程、水土保持和水生态保护等水利建设项目。重点支持省级以上政府投资的中小河流治理和重点小型病险水库除险加固等水利项目。积极支持以农田水利建设资金、地方水利建设基金、地方水资源费为还款来源的水利项目。 （二）新农村建设贷款 新农村建设贷款主要包括农村土地整治贷款和农民集中住房建设贷款里两大贷款品种。其中：农村土地整治，包括农村土地整理复垦开发，农村村庄整治、农村土地收储整理开发等；农民集中住房建设，包括农民集中居住区建设与改造、农村危房改造、棚户区和泥草房改造等。 新农村建设贷款应围绕农村集体土地集约开发利用,大力支持城乡建设用地增减挂钩试点项目、农村新型社区建设,以及涉农棚户区改造(包括城中村改造和国有林区垦区棚户区、危房改造)、农民危改房、游牧民定居工程。积极支持大中城市周边和城乡一体化基础好的农村土地整理开发项目,严控以工业用途(不含农业产业园区)为主的农村土地整治项目,不支持存量国有建设用地(不含国有农场、林场、盐场)收储成本为主要投资部分的项目。 （三）农村路网贷款
西南大学网络教育学院 毕业论文 论文题目：农村商业银行农户小额信贷浅析 学生黄远其 学号0926781613027 专业经济管理 层次专升本 通讯地址紫金县苏区黄布田心小组1号 邮政编码517400 指导教师熊大生
西南大学网络教育学院毕业论文（设计）评定表
目录 摘要 (4) 前言 (5) 1.我国农村商业银行发展农户小额信贷的意义 (5) 1.1解决我国农村小额信贷矛盾的必要性 (5) 1.2我国农村商业银行发展的必要性 (6) 2.农户小额信贷发展中存在的问题 (6) 2.1利率的不合理 (7) 2.2小额信贷的扶贫性质与农村商业银行商业化运作之间的矛盾 (7) 2.3日益扩大的信贷资金需求与有限的信贷资金供给之间的矛盾 (8) 3.改革农村商业银行小额信贷的相关建议 (8) 3.1合理的利率水平 (8) 3.2构建完善的保障制度 (10) 3.3加强监管 (11) 参考文献 (12) 致谢 (12)
农村商业银行农户小额信贷浅析 摘要 我国突出的城乡二元经济结构，是造成农村金融市场“贫血”的根本原因，而农村商业银行农户小额信贷是农村金融领域的一种制度创新，是破解中国农户贷款难题的关键，农村商业银行小额信贷是我国农村经济发展的重要资金供给渠道，但是随着这项工程的进行，贷款利率、缺乏监管、贷款品种单一、风险大等一些新的问题开始浮现出来并成为阻碍小额信贷进一步发展的障碍。文章针对目前农户小额信贷的现状，就其中比较普遍和重要的问题进行了分析总结，并根据国外的相关经验和对国内相关政策的理解有的放矢地提出了一系列对策，以便更好地促进农村商业银行农户小额信贷的健康发展。 关键词：农村商业银行，农户小额信贷，障碍，对策
ⅩⅩ农村信用社信贷管理基本制度 (试行) 第一章总则 第一条为规范信贷业务操作，防范信贷风险，提高信贷资产质量，为客户提供高效便捷服务，根据国家有关法律法规，结合全省农村信用社（以下简称农信社）实际，制定本制度。 第二条本制度是全省农信社办理各项信贷业务必须遵循的基本制度，是制定各类信贷业务制度的基本依据。 第三条信贷经营和管理坚持安全性、流动性和效益性相统一的原则,以服务农民、农业和农村经济发展为宗旨。 第四条本制度所指信贷业务是指农信社对客户提供的各类信用的总称，包括贷款、信贷承诺、承兑、贴现、证券回购、贸易融资、保理、信用证、保函、 透支、拆借、担保等表内外业务。 第五条本制度所指客户经理是指县（市、区）农村信用合作联社（以下简 称县级联社）及其分支机构中为客户提供综合金融服务的客户管理人员。 第二章信贷管理基本原则 第六条实行客户信用等级管理。客户信用等级评定是农信社客户授信管理 的基础工作。评定内容主要包括信用履约、偿债能力、盈利能力、经营能力、客 户领导者素质和发展前景等因素。 第七条实行客户统一授信管理。客户统一授信管理是农信社对客户实施集 中统一控制客户信用风险的管理制度。县级联社对应授信客户必须遵循“先授信，后用信”的原则，做到授信主体统一，标准统一，内容统一，对象统一。 第八条实行审贷分离、贷放分控制度。在办理信贷业务过程中，将调查、 审查、审议审批、发放支付、贷后管理等环节的工作职责分解，由不同经营层和 不同部门(岗位)承担，各负其责，实现其相互制约和支持。 （一）客户部门主要负责信贷业务的受理（营销）、调查评价、项目评估、 信用等级初评、授信额度测算、放款和贷后管理等工作；
{财务管理信用管理}农村信用社小额贷款
前言 目前，农户小额信贷已在全国各地推行，授信对象由原来只有农户扩大到城市下岗职工等弱势群体。但从小额信贷的覆盖面和影响力来看，由农村信用社操作的农户小额信贷已成为我国小额信贷的主流，代表和反映了我国小额信贷的发展现状。据中国人民银行数据显示，09 年 1 季度我国涉农贷 款余额为 7.59 万亿元，同比增长 11.9%，占各项贷款余额的 20.8%。其中，全国农户小额信用贷款余额为 2518.6 亿元，同比增长 17.5%。这些近期的 数据显示出我国涉农小额信贷正呈现出不断改善的面貌，数字背后是各相关 部门对涉农金融服务工作的不懈努力，是各金融机构响应政策对农村金融工 作的持续改善。但是从我国 10 余年农户小额信贷运行的总体情况来看，虽然在局部地区或在个别时段收到了一定的效果，形成了各具特色的小额信贷模式，但客观地讲，小额信贷在我国并没有取得真正的成功。小额贷款在国 外也不乏失败的教训。各国政府每年为小额贷款提供大量的资金，但真正成 功的并不多。 出现这一现象的主要原因在于我国农村商业银行信贷的思维模式仍然 停留在一般商业银行信贷模式中，在对小额信贷中的设计、运作和评价都存在着一定的问题，商业银行在实践中将小额信贷的功能扩大化，使小额信贷不能充分显示其应有的制度特征。正确地区分小额信贷和商业银行信贷不仅 可以在理论上澄清各种错误的认识，对小额信贷的实践起到正确的导向作用，而且在一定程度上还可以完善我国的小额信贷制度，填补农村贫困阶层信贷 服务体系的空白。本文针对目前农户小额信贷的现状，就其中比较普遍和重 要的问题进行分析总结，并根据国外的相关经验和对国内相关政策的理解有的放矢地提出了一系列对策，以便更好地促进农村商业银行农户小额信贷的 健康发展。 1.我国农村商业银行发展农户小额信贷的意义 1.1解决我国农村小额信贷矛盾的必要性 我国城乡二元经济结构中以小农经济为主的农村经济，在农村信贷市场，存
农村信用社信贷业务 试题2
农村信用社考试信贷业务复习题 1、信用社贷款分类有哪些？ 一、按贷款主体分为自营贷款和委托贷款； 二、贷款期限分为短期、中期和长期贷款； 三、按贷款方式分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。 2、什么是委托贷款？ 委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。 3、什么是保证贷款？ 保证贷款系指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。 4、什么是抵押贷款？
抵押贷款系指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 5、什么是质押贷款？ 质押贷款系指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。 6、如何进行到期贷款的催收工作？ （一）短期贷款到期前7天,中长期贷款到期前30天,应向借款人发出《贷款催收通知书》；农户贷款可口头或电话通知借款人，筹措资金按期归还贷款本息；保证贷款应通知担保人协助催收。 7、贷款逾期后，信用社应采取哪些措施？ 贷款逾期7日内向借款人、保证人发出《贷款催收通知书》；向抵押人或出质人发出《处分抵押物通知书》或《处置质押物通知书》；对贷款逾期一个月仍不能还款的，要进行如下处理： （1）采取质押形式担保的，应根据合同约定处理质押物偿还贷款，并将处理情况书面通知借款人；
（2）采取抵押形式担保的，应根据合同约定，先与抵押人通过协商的方式处置抵押物。协商不成或无法协商的，可直接凭抵押人出具的《委托拍卖书》委托有关部门依法处置抵押物； （3）采取保证形式担保的，要依法追究保证人的连带保证责任。 （4）行政事业单位在岗职工信用贷款、保证担保贷款到期后借款人未能偿还贷款本息，信用社可于贷款到期日的次日起，根据《委托扣划工资授权书》和《代扣工资还款承诺书》，按月扣收借款人、联保人或保证人的工资，直至还清贷款本息为止。扣收工资时不能全额扣收，要为其保留最低生活保障费用（按当地政府规定标准）。 8、贷后检查的内容主要有哪些？ （1）帐务是否准确，总分帐是否相符，帐簿是否一致，科目划分使用是否正确； （2）有无借款户不认帐，顶名、冒名贷款及以贷收息行为；
浅析农信社如何抓好信贷风险防范 上报单位：界首市农村信用合作联社 调研报告负责人和组成人员：蒋颍 风险管理水平是现代银行业核心竞争力的重要组成部分，可以说风险控制是银行业的永恒主题。为更好地服务县域、服务中小企业、服务三农、服务社区，防控信贷风险，确保安全运行，现就如何抓好贷款增长和控制信贷风险略作陈述，与同志们商榷。 抓好制度建设和落实工作，特别要抓好落实是关键（1）认真梳理，整章建制。不以规矩难成方圆，制度是一个单位抓好管理的前提和保障。按照“双建”工作的时间安排，全面清理制定现行规章制度，并根据形势发展和实际需要，分别予以补充、修订或废止；全面建立、健全和优化各项业务的操作流程，包括负债、信贷、中间业务的具体品种；对现行开展的业务品种，认真改进完善各业务条线的流程设计，没有制定流程或流程粗放操作性不强的，要尽快补充施行。通过制度的整理，筑牢基础，扎紧樊篱，为风险控制提供保障和依据。 （2）抓好落实，严格把关。再好的制度，不能严格执行也等于零。多年以来，我们在信贷管理上制订了诸多制度，涉及到贷款管理的方方面面，如果能认真贯彻执行，严格按制度办事，杜绝操作风险，现在就不会有这么多的不良贷款。处于信贷管理的紧要关口，信贷会计要切实负责，严格审查各种信贷资料，去伪存真，炼就“火眼金睛”，确保信息的真实性、完整性，确保全程无违规。 抓好人员管理，提高政治素质和业务素质，预防道德风险 按照省联社建立和谐企业的要求，积极打造先进企业文化，切实加
强领导班子和职工队伍建设，为促进可持续发展提供强大的精神动力和可靠的人才保证。加强培训教育，预防道德风险和职务犯罪。 （1）加强员工教育培训。不断优化人力资源结构，提高员工政策理论水平，科学文化知识，经营管理能力，专业技能为目标，以推动学习型企业建设，建立教育培训工作为长效机制。 （2）认真落实以人为本，强化对职工的思想政治工作。 要结合学习实践科学发展观活动，组织学习相关学教材料，通过制作宣传布标、黑板报、厨窗、简报等多种形式宣传，进一步使所有党员和职工了解十七大精神，了解学习实践科学发展观活动的重要意义，在工作生活中身体力行，为推动信用社各项业务开展提供强大的精神支持。 （3）提高党员整体素质，充分发挥模范作用。 一方面是不断更新和提高党员素质，永葆党的队伍先进性，开展先进支部和先进党员评选活动。另一个方面，注重对业务骨干和新招员工的吸收，对积极要求入党的积极分子进行培养教育，坚持成熟一个发展一个和个别吸收的原则发展新党员。同时采取措施，及时清除不合格党员，纯洁和健康的党的队伍。另外，按程序和时间，形成联社党委班子民主生活会议制度，欢迎并自觉接受社会和党员群众监督，开展批评与自我批评。 （4）积极开展岗位练兵，举办多种形式的业务技能比赛。 根据国家方针、政策，严格把握贷款投向 做好优质贷款的营销投放，兼顾贷款规模增长的速度与质量。流程再造后，各联社逐步建立起以客户为中心的营销模式，目的就是为了从根本上解决传统的粗放式经营的理念。今后还要不断优化流程，彻底改
汲取新知识适应新角色 ——2015农发行新员工培训心得 从（）月（）日到（）月（）日，我参加了农发行举办的新员工培训。此次培训虽然时间不长，但受益匪浅，不仅让我对农发行有了更进一步的了解，对自身素质以及将要从事的会计工作，也有了明确的努力方向和追求目标。 一、我们的农发行是一个什么样的团队 每个人都希望能加入到一个有利于自身发展，能包容和帮助自己，让自己不断成长和进步的团队。只有这样的团队，才能让人产生集体的归属感，也只有这样的团队，才能让人全身心地投入其中，践行爱岗敬业的理念。所以，很多时候，我们选择的这个团队就决定着我们的发展方向。所以，作为农发行的一名新员工，我们必须对农发行有一个充分的了解，并在了解的基础上，将自己的前途和命运与农发行联在一起。这次培训的关于农发行企业文化及发展历程的内容，非常详细地为我们讲解了农发行二十年的发展历程，以及在发展历程中积淀而成的愿景、使命、核心理念以及精神文化等等。可以说，经过二十年的拼搏和奋斗，农发行已经在金融领域站稳了脚跟，形成了自己的经营特色，也具备了明显的竞争优势，打造了关于尽职务实、创新自强的精神以及至诚服务、有效发展、以人为本、构建和谐的核心理念。这些精神和理念，支撑起了农发行的企业文化，而良好的企业文化，是一个企业的灵魂，在为企业营造良好的发展环境，稳定企业和谐有序的组织结构以及奠定企业发展根基等方面，都具有不可估量的作用，所以，农发行的企业文化，在一定程度上，正是农发行不断发展和进步的根源之所在，它也让我相信，我所加入的这个团队，是一个积极向上，有着美好愿景和坚定使命的团队，是一个能让我们看到希望，能带给我们梦想和前途的团队。为此，在庆幸拥有这样一支团队的同时，我更要努力融入其中，成为这个团队中不可缺少的一员。 二、我要怎样做才能成为一名合格员工 在走上工作岗位之前，我们对自身的要求往往是不明确的，不过，当我们加入到一个团队当中，有了具体的工作岗位后，就必须结合所在团队和岗位的实际 情况，为自己设定一个具体的奋斗目标，明确我们在这个团队中应该充当一个什么样的角色，达到什么样的标准。 在这次新员工培训中，有相当一部分培训内容，为我们讲解的就是如何才能成为一名合格的农发行员工。可以说，要成为一名合格的农发行员工，绝不是一件容易的事，不仅要能融入农发行的企业文化当中，还要严格遵守各项政策要求、制度要求以及各种道德要求，并具备良好的业务素养和积极乐观的心态等等。所以，对我们这些新员工来说，从适应新工作到成为一名合格员工，有相当一段距离要走。如何才能尽快缩短这段距离，则是需要我们用心思考的一个问题。 在我看来，要尽快缩短这段距离，成为一名合格员工，可以从以下几方面做起： 一是加强职业道德修养。在遵守国家各项政策法规的同时，尤其要严格遵守《中国农业发展银行员工行为规范》，明确作为农发行员工，我们应该做什么，不应该做什么，从而在道德修养上达标。 二是加强业务学习。不管是进行自学，还是参加类似这样的员工培训，还是向其他同事学习，都应该时刻保持谦虚好学的态度，掌握基本技能，积累工作经验，提高业务水平，从而成为业务能手。 三是提升服务能力。这种服务能力包括多方面内容，比如与团队的配合能力，协调能力，服务客户的能力，廉洁自律的能力以及阳光、感恩的心态等等。这种综合能力，对于身处金融服务行业的人来说，也是至关重要的。 总之，培训讲座中，非常明确地提出了对农发行员工的要求，这些要求，每一项都有它实际的作用和意义，每一项，都需要我们用心领会，认真实践，只有这样，我们才能从适应
农村信用社信贷工作管理办法 农村信用社信贷工作治理方法 第一章总则 第一条为建立定岗定责、尽职免责、失职咨询责的信贷治理机制，促进审慎经营，提高信贷治理水平和资产质量，依照《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行授信工作尽职指引》、《***省农村信用社信贷治理基本制度》等有关规定，制定本方法。 第二条本方法所称信贷工作尽职是指在整个信贷业务流程中各岗位工作人员应尽的职责。 第三条本方法是信贷人员履行职责和失职咨询责的依据，适用于全省农村信用社（含农村合作银行，下同）。 第二章工作职责 第四条受理岗职责：负责受理客户申请和对客户的主体资格、借款资料、贷款条件等进行初审。 第五条调查岗职责。调查岗包括信贷调查人员、部门负责人和分管领导。 （一）调查人员职责：负责调查评价工作，对调查报告和资料的真实性、完整性负责。 （二）调查部门负责人职责：负责审核调查报告，对调查程序的合规性、公正性、合理性和评价办法的正确性负责。并且应直接参与辖内大额信贷业务的调查评价工作。 （三）分管领导职责：负责审定信贷调查报告，对调查报告的整体质量负责。并且应组织或直接参与辖内集团客户和重大项目的信贷调查评价工作。 第六条审查岗职责。审查岗包括信贷审查人员、部门负责人、分管领导和信贷审查专员。 （一）信贷审查人员职责：负责按规定的审查内容对信贷业务的合规合法性、可行性和资料完整性进行审查，有效识别和充分揭示风险，提出是否接受支持的意见和防范操纵风险的措施。 （二）审查部门负责人职责：负责审核审查报告，对审查程序的合规性、公正性、合理性和审查办法的正确性负责。并且应直接参与对大额信贷业务的审查工作。 （三）分管领导职责：负责审定信贷审查报告，对审查报告的整体质量负责。 （四）信贷审查专员职责：负责按规定的审查内容对信贷业务的合规合法性、可行性和资料完整性进行独立审查，有效识别和充分揭示风险，提出是否接受支持的意见和防范操纵风险的措施。 第七条信贷审批岗职责。信贷审批岗包括信贷审批委员会（以下简称贷审会）的主任委员、副主任委员、委员以及有权作出信贷决策的其他人员。 （一）贷审会委员职责：负责审议信贷业务，并对信贷业务进行表决。 （二）贷审会主任委员职责：负责贷审会工作，按规定审议信贷业务。 （三）联社理事长职责：负责行使一票否决权。 信用社信贷审批小组组长及成员职责比照本条规定执行。 第八条放款操作岗职责。放款操作岗包括放款操作人员、法律审查人员、会计人员和放款部门负责人。 （一）放款操作人员职责：负责按照要求降实贷前条件和用款条件，办理放款手续，登记录入人行征信系统，收集、整理和移交客户档案资料。 （二）法律事务岗职责：负责在放款前对信贷业务的合同文本、法律文书及相关凭证等资料，进行合法性、合规性、完整性和有效性审查。 （三）会计岗职责：负责依据信贷审批表和放款通知书，审核信贷人员办理的信贷业务是否经有权部门批准，按规定对信贷业务进行账务处理。
浅谈农村信用社信贷队伍的现状及对策 众所周知，信贷资产是金融企业发展的生命线。农村信用社作为金融企业之一，要想加快发展，就必须重视金融资产管理，加强信贷员管理工作。信贷员作为信贷资产的直接掌控者，可以说与农村信用社发展直接相关，信贷队伍建设直接影响信贷资产质量的好坏，甚至关系到农信事业的长远发展。如何以人为本加强信贷管理，促进农村信用社整体发展，笔者在此谈一谈自己的看法。 标签：农村信用社信贷队伍 1 当前信用社信贷员管理现状 信贷员队伍存在的几个不容忽视的问题：一是年龄结构不合理。二是队伍整体素质不高。而且相当一部分员工因年龄大，所掌握的金融知识已经老化，其知识更新能力弱，难以适应当前业务发展电子化的需求，甚至有个别员工连电脑启动都不会。三是工作压力大，贷款管理难度大。信用社贷款普遍存在金额小，笔数多，客户分散的问题，贷款管理难度大。四是后备队伍建设不够。 2 对策与建议 上述问题存在由来已久，信贷员队伍建设的滞后必然引起的是信用社信贷资产风险难以控制，直接影响信用社的长期稳定发展。针对上述问题，笔者认为可以从完善以下五个机制入手，加强信贷队伍建设。 2.1 完善人员配置机制 一是合理核定信贷岗位。合理设置信贷岗位，避免信贷投放单兵作战，在有条件的信用社逐步实行个贷、企贷、按揭贷款中心管理，按贷款类别设置不同客户经理，集中投放管理。并对不同的贷款部门实行不同的岗位补贴。二是充实调整信贷人员。要优先选拔年轻的、文化层次较高的，思想作风优良、与农民感情深厚的人员，把他们充实到信贷岗位锻炼。成绩突出的，要优先提拔，提高信贷人员的整体活力。三是完善进出机制。信用社网点绝大部分在农村，面对的客户分散、户数多，很多客户的资料都是由信贷员下乡摸索掌握的，甚至有些客户资料并无纸质或电子资料记载，全由信贷员自己一手掌握，信贷员轮换或调换很可能会造成客户流失和信息缺失、断档。因此要循序渐进，建立合理的流动机制。一方面建议畅通进入渠道。对信贷岗位实行招考，实行两年一考或三年一考，通过考试考核的调整到信贷岗位，以引入竞争机制，激活信贷队伍潜能；另一方面建议合理分流。根据信贷岗位人员配置现状，对不符合现有信贷岗位需求的人员采取换岗、待岗、下岗等方式分流；逐步逐批进行，最终打造一支充满活力的信贷队伍。四是强化后备力量建设。通过信贷员招考考试暂不能进入信贷员队伍的，纳入后备人才，在信贷人员出现缺失的时候，迅速安排补充到信贷岗位。 2.2 完善培训机制
农村信用社贷款产品简介 一、农户小额信用贷款 1、产品简介 农户小额信用贷款是农村信用社基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需抵担保的贷款。农户小额信用贷款是农村信用社根据农户生产经营的特点专门开发的产品，是农村信用社的特色产品。 农户小额信用贷款实行“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理办法。 2、产品特点 对象特定，手续简单，方便灵活。 3、适用对象范围 具有农村户口，主要从事农村土地耕作或者其他与农村经济发展有关的生产经营活动的农户。 4、业务办理流程 （1）农户信用等级评定。主要根据农户基本情况、资产负债状况、生产经营状况、信誉程度等指标进行测评。农户信用等级分为优秀、较好、一般三个档次。 （2）核定农户信用额度。根据农户信用等级评定结果、农户资金需求情况及信用额度申请，由农村信用社核定相应等级的信用贷款限额。 （3）发放贷款证。以户为单位，一户一证。
（4）借款申请。农户申请贷款时，持农户贷款证、有效身份证（或户口簿），便可申请办理信用额度内的贷款。 （5）贷款发放。农村信用社接到农户借款申请后，由信贷专柜人员（或门柜人员）审查后签订合同，填制借款借据，农户可按规定支用贷款。 （6）按期还款。借款人按照借款合同约定偿还贷款本息。 友情提示：具体业务详情请向当地农村信用社咨询。 二、农户联保贷款 1、产品简介 农户联保贷款是由社区居民组成联保小组，农村信用社对联保小组成员发放的，并由联保小组成员相互承担连带保证责任的贷款。联保小组由居住在农村信用社服务区域内的借款人组成，一般不少于5户。农村信用社根据联保小组各成员贷款的实际需求、还款能力、信用记录和联保小组的代偿能力，核定联保小组成员的贷款限额，联保小组各成员的贷款限额相同。对单个联保小组成员的最高贷款限额根据地方经济发展、当地居民收入和需求、农村信用社的资金供应等状况确定。联保协议有效期由借贷双方协商议定，但最长不得超过3年。联保协议期满，经农村信用社同意后可以续签。在联保协议有效期内，借款者本人在原有的贷款额度内可周转使用贷款。联保贷款期限由农村信用社根据借款人生产经营活动的周期确定，但最长不得超过联保协议的期限。 农户联保贷款实行“个人申请、多户联保、周转使用、责任连带、分
中国农业发展银行持证上岗考试题库 （信贷类） 判断题（共17道题） 【1】 贷款人受托支付应采用事前逐笔审核方式。 A.对 B.错 【2】 评级审查岗位对评级资料的真实性、完整性以及评级程序合规性负责，在流程中认真审核评级业务发起、调查等各环节的合规性，评级结果的准确性。 A.对 B.错 【3】 贷款人受托支付经过客户经理信贷审核、会计人员会计审核环节后，放款支付。 A.对 B.错 【4】 银行承兑汇票到期，出票人未足额缴存票款的，承兑行收到持票人提示或其委托银行寄来的汇票后，有权向持票人拒付。 A.对 B.错 【5】 在担保信息检查中，客户经理应测算担保人的担保能力，客户部门负责人应分析担保人的担保意愿、资质、能力等是否发生变化，对抵质押物偿债优先级别及处置变现难易程度等进行判断。 A.对 B.错
商业性及政策指导性（非购销）流动资金贷款，主要对客户运营、现金流、偿债能力及意愿等情况进行检查分析。 A.对 B.错 【7】 项目贷款检查中，项目竣工后检查主要包括项目的产成品效益、项目现金流等项目运营情况。 A.对 B.错 【8】 对项目贷款进行检查时客户经理应收集项目信息进行分析，根据报账凭证和合同约定用途检查贷款资金的使用和流向是否合理，基础财务数据是否真实、计提是否合法；项目要件是否真实、齐全；项目资本金是否来源可靠、符合要求。 A.对 B.错 【9】 农村内部乡村、村村挂钩推进小城镇和中心村建设的试点项目，必须经省级人民政府批准，并控制在国家下达的增减挂钩指标内，纳入试点管理。 A.对 B.错 【10】 某企业购置固定资产200万元，该项目应计入现金流量表中的投资活动现金流出。 A.对 B.错 【11】 保理业务中由保理公司承担信贷风险。 A.对 B.错
农村信用社信贷业务分析与建议 一个企业的活力在于她的源动力和她产生的必然结果，一个预期的经营目标决定企业经营的周转生命期，而企业创造的价值不仅在目标经营上，同时在于企业经营过程中所表现的影响作用。而农村信用社经营的源动力在于什么呢？产生的结果有哪些呢？预期经营目标产生的附加作用是什么呢？一个个疑问带着我的思考，激发我对信合发展未来的分析。 农村信用社多年来以经营信用贷款业务为主要的信贷业务，以利息收入为信用社收入的主要来源。经营的品种形式单一，经营的品牌业务较为呆滞，经营的环境狭小，区域经济严重，同业之间缺少竞争优势。在贷款业务的经营方式中，信用贷款占比较高，面对农村信用环境较差，这样增加了信用社的信贷风险。在贷款管理方面，存贷比例失调，贷款营销落后；贷款管理的制度执行不到位，考核办法缺少依据；信贷人员经营过程中主观因素严重，评估、判断能力缺乏依据。这种贷款营销现状，阻碍了信用社的发展。为了提高信贷业务质量，对当前信用社信贷业务做如下分析： 一、信贷员管理分析 农村信用社信贷员是信用社联系农村的纽带，是农村经济建设的实践者和决策者，也是信用社资产风险把握方向的前沿管理者。因此，信贷岗位在信用社具有特别重要的作用。只有具备最高的判断能力、分析能力和经营能力，才能经营好信用社贷款业务，才能算一位合格的信贷员。目前信用社对信贷员管理存在以下问题：
１、信贷员本身素质较差。信贷职务的聘用没有经过培训、考试考核，许多信贷员对贷款业务有关的法律法规不了解或了解不透彻，导致概念模糊，主观意志较强，判断力低下，信贷员经营理念、经营认识较差，工作责任心不强，在农村担当着专职放款员、专职收款员的职务。 ２、信贷的工作模式不规范。目前经营的信贷资产缺少贷款营销管理制度，没有认真执行规范的贷款操作步骤。许多信贷业务等客上门，贷户申请借款时信贷人员没有进行贷前调查，对贷户实际状况没有深入调查。对于农村小额农贷没有做到一年一次核定，核定的农户贷款限额数量缺乏依据。信贷员对贷户经营状况的评定主观因素较强，核定的贷款限额随意性较大。面对农村社会环境变化较大，人员流动较大，农民素质较低，信用较差的状况，一年一次核定的小额农户贷款不能成为发放贷款的依据。大额贷款主任调查、审批，员工虽然发表建议，但在操作上许多大额贷款随着主任的意志而投放，在这方面，大额贷款的风险对职工责任不大，而主任本生具有大额贷款发放的权限，职工对贷户状况的评定只能作为贷款发放的参照形式，这决定主任在贷款审批上主动性较大，大额贷款风险权数增加。对于管理层审批的大额贷款，在形式上只注重资料的完善性，缺少调查、监督考察和考核依据，监督管理实施不到位。在检查贷户状况时，缺少对贷户经营状况的跟踪追查，仅凭主观判断，缺少科学分析和信贷资产的质量评估，不能正确认定风险性贷款，无疑加大了贷款风险比重。 ３、联社对农村信用社贷款检查实施方案不健全。对基层社发放
最新会计专业原创毕业论文，都是近期写作 1 某汽配商行的存货管理问题研究 2 跨国公司财务风险对策研究 3 浅议审计委员会在上市公司治理中存在的问题及其完善对策 4 企业财务信息管理探讨 5 高科技企业人力资源会计体系构建研究 6 中小企业应收账款信用管理及风险防范 7 某某企业财务预算编制问题研究 8 企业集团股权管理分析 9 企业集团模式及其构建研究 10 某钢铁公司资本结构的优化研究 11 某某公司问题研究 12 企业目标研究 13 企业财务风险评价体系构建研究——以某公司为例 14 浅谈我国企业会计信息失真的原因和对策 15 中小企业融资方式的比较 16 会计信息产权研究 17 中小企业融资瓶颈及对策 18 生产企业物流成本管理研究 19 家族企业内部控制现存的问题及其对策研究 20 某旅游公司绩效评价方法设计 21 某餐饮公司期间费用管理问题研究 22 企业财务失败的预警模式研究 23 注册会计师审计失败探索 24 反商业贿赂审计的发现以及应对策略 25 关于规范上市公司会计政策选择的探讨 26 民营企业融资问题分析 27 上市公司关联交易存在的问题及对策 28 中小企业财务风险的成因与防范 29 基于三鹿企业建立内部控制的必要性探讨 30 对我国中小商业银行发展中间业务的分析 31 新会计准则下我国保险会计的研究 32 海尔存货管理方法研究 33 公司财务分析——士兰微电子财务分析 34 内部控制与公司治理的链接与互动 35 企业合并会计处理方法的研究 36 我国增值税会计的现状分析 37 对增值税政策转型的思考 38 某化纤公司存货库存管理研究 39 变动成本法与完全成本法的比较及其结合应用问题 40 企业无形资产研究与开发支出相关问题研究 41 某通信公司实行全面预算管理存在的问题及对策 42 企业财务风险评价分析
内蒙古自治区农村信用社贷款业务操作规程（试行） （2006年9月25日印发） 第一章总则 第一条为规范贷款业务操作，防范信贷风险，提高信贷服务水平，根据国家有关法律法规和《内蒙古自治区农村信用社贷款管理基本制 度》，制定本规程。 第二条本规程是全区农村信用社(以下简称农信社，含农村合作 银行)办理贷款业务必须遵循的基本准则，是规范各项信贷业务品种操 作程序的基本依据。 第三条本规程适用于全区有权办理和经营贷款业务的农村合作银行、旗 (县、市、区)联社(以下简称法人机构)及其分支机构(含法人 信用社，以下简称分支机构)。适用于除农户小额信用贷款、农户联保贷款和农信社足额存单质押小额贷款以外的所有其他贷款业务。 第二章基本程序 第四条办理贷款业务的基本流程： 客户申请受理与调查审查审议与审批咨询备案与客户签 订合同发放贷款贷款发放后的管理 贷款收回。 (一)权限(授权)范围内的贷款业务，从受理客户申请到贷款收回各环 节全部在农信社完成。内蒙古自治区农村信用社联合社(以下简称自治区联社)要求备案的，按有关信贷业务咨询备案办法执行。
(二)超权限(授信)范围的贷款业务，在完成审议程序后，分支机构的 上报法人机构审批后实施；法人机构的向自治区联社信贷管理委员会咨询备案，原则上应得到无异议的回复后审批实施。 (三)个人客户以足额存单质押方式申请小额贷款(具体额度由法 人机构确定)，在调查核实、办理止付通知等手续后，由农信社柜面直 接办理。 (四)农户小额信用贷款、农户联保贷款的操作规程另行制定。 第五条办理贷款业务各环节的时间要求。 短期贷款从申请到受理不得超过2个工作日，一般信贷业务调查 原则上不得超过5个工作日，项目贷款调查(含评估)原则上不超过15 个工作日，审查原则上不超过5个工作日，审议审批原则上不超过5 个工作日。向自治区联社信贷管理委员会咨询备案的贷款业务从受理 到审议不超过7个工作日。 第三章贷款业务申请与受理 第六条与客户建立信贷关系。 对优良客户，农信社应积极主动拓展。对有意向建立信贷关系的 客户应填写《建立信贷关系申请书》，在客户部门安排双人对客户提 供情况调查核实基础上，经客户部门负责人审查同意，与客户签订 《建立信贷关系协议书》。 自然人客户应提供身份证或户口簿复印件、有关个人及家庭收入、 资产证明。 法人、其他经济组织客户应提供下列资料：
中国农业发展银行固定资产贷款管理办法2010-6-111:14:28【字号：大中小】打印访问量:999
（三）项目所采用的技术工艺是否先进，是否符合节能、高效、降耗、减排的要求； （四）项目资本金来源是否真实、可靠、合法，资本金比例是否合规，在建项目已投入资本金是否真实； （五）项目设计规模是否经济、合理； （六）项目财务净现值是否大于零，内部报酬率是否高于基准折现率，贷款偿还期内经营活动的现金净流量是否满足还本付息需要； （七）对影响项目效益的敏感性因素是否在可控制范围内，拟采取的应对措施是否可行； （八）项目可能出现的风险是否能够承受，防范措施是否切实可行； （九）单项固定资产更新或大修理的必要性、合理性及可行性。 第十五条非经营性固定资产贷款除按第十四条规定的内容进行调查评估外，还应重点调查地方经济发展程度、地方政府信用状况和财政能力。主要分析GDP总量和增长情况、当地的支柱产业发展情况、当地政府信用环境状况、政府合作情况，近三年本级财政总收入、本级可支配财力、建设性支出及占比，地方政府负债率、偿债率、债务率和区域融资最高额度，未来还款期本级可支配财力增长预测等。同时，本级财政负责还款的，要调查政府或人大同意为借款人（项目）筹集解决还本付息资金的相关文件材料是否合法有效；其他政府部门负责还款的，要调查政府部门同意偿还项目建设贷款的相关文件材料是否合法有效。 第十六条贷款条件落实。固定资产贷款发放前，应落实已审批的贷前条件。经营性固定资产项目贷款发放前，项目资本金应按要求到位，项目资本金应为权益性资金；担保材料应完整、真实、合法、有效；本级政府负责还款的非经营性固定资产贷款发放前，当地政府或人大应出具合法、有效的文件或决议，项目资本金已按约定的来源和进度到位；与借款人及有关方已签订项目建设资金使用管理协议、运营收入（补贴）分割协议等；项目建设有关证照应办理齐全。 第十七条贷款支付管理。固定资产贷款发放与支付过程中，开户行应确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。固定资产贷款的支付实行报账制，开设贷款支付回笼专户，可采取借款人自主支付或开户行受托支付方式，对单笔金额超过项目总投资５%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用受托支付方式。开户行应根据项目进度和已支付建设资金相关凭证监督贷款的支付和使用，非经营性项目工程资金的支付，须经项目建设涉及的政府主管部门审核并签署意见。支付凭证主要包括： （一）土建工程类：承包商发票、施工合同、监理合同、监理工程师确认的工程进度报告等。 （二）货物采购类:购销合同、供货商发票、货运证明、验货单、供货商签章的付款通知等。 （三）咨询服务类:服务提供方发票、服务提供方签章的付款通知等。 第十八条严格监督项目投资调整和建设内容变更。项目建设过程中，如遇特殊情况确需调整投资或变更建设内容（调整建设规模、主要生产设备和工艺等），导致项目总投资调整超过10%以上，对总投资减少的，应相应
农村信用社贷款业务操作规程 第一章总则 第一条为强化贷款管理，规范贷款业务操作程序，防范和控制信贷风险，提高信贷资产质量，根据国家有关法律法规和《安徽省农村信用社信贷管理基本制度(试行)》，制定本规程。 第二条本规程是全省农村信用社(含农村合作银行，下同)在贷款业务活动中必须遵循的基本规则。 第三条本规程中的经营社是指有权办理和经营贷款业务的农村合作银行、县(市、区)联社(以下简称法人机构)及其分支机构(含法人信用社，以下简称分支机构)。 第四条农户小额信用贷款和联保贷款的操作规程按人民银行颁布的《农村信用合作社小额信用贷款指引》(银发〔2001〕397号)和银监会颁布的《农村信用合作社联保贷款指引》(银监发〔2004〕68号)执行。 第五条办理贷款业务各环节的时间要求。短期贷款从申请受理到审议审批不得超过15个工作日,中长期贷款的时间可相应比短期贷款延长2倍，但最长不超过2个月。 第六条县(市、区)联社应设立客户部门和信贷管理部门，客户部门承担信贷业务的开发、受理、调查、评估和审批后信贷业务的经营管理，信贷管理部门承担信贷业务的审查和整体风险的控制。 未设客户部门的县(市、区)联社，其客户部门的工作职责主要由基层信用社和联社营业部承担。 第二章基本程序
第七条办理贷款业务的基本程序:建立信贷关系、客户申请、经营社受理、贷款业务调查、审查、贷审会审议、审批(或按权限报备咨询)、与客户签订信贷合同、发放贷款、贷款发放后的管理、贷款收回。 ( 一)经营社权限(授信)范围内的贷款业务,从受理客户申请到贷款收回各环节全部在经营社完成。省联社要求备案的，按省联社大额贷款报备咨询办法执行。 (二)经营社超权限(授信)范围的贷款业务，在完成审议程序后，分支机构的上报法人机构审批后实施;法人机构的向省联社报备咨询无异议后审批实施。 (三)个人客户以足额存单质押方式申请小额贷款，在调查核实、办理止付通知等手续后，由经营社柜面直接办理。 第三章贷款业务申请与受理 第八条客户申请。建立了信贷关系的客户需要借款时，应以书面形式向经营社的客户部门提出借款申请，其内容主要包括客户基本情况、申请贷款的品种、金额、期限、用途、担保方式、还款来源等。 第九条贷款业务的受理。客户部门负责接受贷款业务的申请，对客户基本情况、信用等级、授信额度和 借款的合法性、安全性、盈利性及项目可行性等情况进行初步调查，认定客户是否具备发放贷款的基本条件。对同意受理的，通知客户填写借款申请书，并按要求提供相关资料。 第十条客户申请办理贷款业务需提供以下资料。 (一)法人客户需提供的资料: 1.法定代表人身份证明，由代理人办理的，还应提供授权委托书和代理人身份证明。 2.法人营业执照，特殊行业的企业须提供有权部门颁发的特殊行业生产经营许可证或企业资质等级证书及其年检证明。
关于农信社小额贷款业务的思考 农户小额信用贷款是 __、 __支持新农村建设的主要金融工具之一，自开办以来，对农村经济发展、农民快速致富起到积极的推动作用，深受广大农户欢迎。目前，笔者通过了解，在实际操作过程中存在一些新问题亟待解决。 一、存在问题 1、贷款投放不均。大部分地区能按上级要求，积极投放小额贷款，支持当地经济促农致富；但个别地区和网点贷款投放量却很少，与当地农户需求、经济发展不相配，变相刺激了民间借贷日益活跃。 2、贷款质量不等。因小额贷款额度小、户数分散，风险相对较小，98%以上能按季结息，到期收回，但由于多种原因，仍有少数网点小额贷款有逾期等不良现象，其中有信贷人员调查不实原因，也有受自然灾害等不可抗力的客观因素。 3、贷款程序不一。对小额贷款发放程序省联社已有明文规定，但在实际操作中，仍有个别地区未执行调查授信、集体审批的基本程序，存在一人说了算现象，为小额贷款形成不良埋下隐患。
4、惜贷惧贷现象仍存在。农户小额信用贷款是目前农村信用社主要支农手段，但有部分地区和网点年末余额却比年初有所下降，信贷投入未增反减。纠其主要原因，一是当地信用环境差或慑于上级问责机制，惜贷惧贷；二是内部激励机制不到位，信贷人员放与不放一个样，未能和实际工作效益挂钩。 二、形势分析 目前，我国正处于全球性 __浪潮中， __先后出台多项扩大内需、促进经济增长措施，并要求进一步加大金融对经济发展的支持力度。作为建设新农村主要金融力量的农村信用社，一是应认清当前形势，响应国家政策，充分发挥支农主力军作用，选准支农项目，积极合理投放小额贷款，支持本地经济持续发展；二是应树立危机观念，为加大农村金融支农力度，国家已放宽市场准入门槛，邮储银行已开办小额贷款业务，村镇银行、贷款公司、农村资金互助社等新型农村金融机构正悄然设立，农村信用社将来发展机遇和挑战共存。 三、几点建议 1、加大政策引导，树立支农意识。引导广大农信社干部职工认真学习相关政策，进一步明确农信社经营市场定位，明确面临日益激烈
2018年农村信用社信贷总结 一、基本情况 xxx年，××农村信用合作联社在信贷工作管理方面，以省联社提出的“改革年”为出发点，以票据兑付工作为“第一要务”，以防范风险为重点，强化贷款管理，明确贷款责任，积极投放农业贷款。通过全体员工的共同努力，较好地完成了各项信贷经营指标，信贷资产质量得到了明显提高，信贷经营效益稳步增长。贷款总量实现新突破。xxx年末各项贷款余额×万元，比年初增加×万元，增长17.6%，同比多增×万元，完成全年各项贷款增量任务。其中：农业贷款余额×万元，比年初增加×万元，增长12.68%，占比 63.96%；农村工商业贷款余额×万元，比年初增加×0万元，占比26.26%；其他贷款余额×万元，比年初增加×万元，占比9.78%。 贷款利息收入稳定增长。贷款利息收入×万元，同比增加×万元，完成全年收息任务×万元的×%。 二、工作开展情况 （一）支农工作开展情况 ××市农村信用社始终坚持以农为本，以支持“三农”为已任，重点支持农业生产结构的调整，大力支持社会主义新农村建设。在信用社信贷资金的支持下，××的社会主义新农村建设事业取得了较大成绩，养殖、棚菜、葡萄三大主导产业蓬勃发展。xxx年辖内农业产值×万元，同比增长×万元；农民人均收入4750元，同比增长133元。支持春备耕生产情况。 年初，为掌握今年贷款投放第一手资料，我们从本地区实际情况出发，根据××市政府在农业上的部署和安排，以及××市各乡镇春耕生产、产业结构调整、建立高标准养殖小区等项目所需资金情况，对××市各乡镇农业生产资金需求情况进行了详细调查，在资金总需求量×万元中，农民自筹解决×万元，其他金融机构贷