学前班数学试题文件编码（TTU-UITID-GGBKT-POIU-WUUI-0089）
学前班数学试题一、从１写到10。（10分）姓名： 二、看数涂色5分。 △△△△□□□□□ ⊙⊙⊙⊙⊙⊙◇◇◇◇◇◇◇ ２ 3? 4 5 三、按顺序填数（10分） （） 5 （） 7 （）（）（）（） 12 四、口算（20分） 1+2=? 9-1= 6+4= 3+1= 8-3= 7+1= 5-3=? 6-2= 5+5= 10-5= 5+4=? 3+0= 3-3= 3+4= 7-3= 6－3－2＝4＋5－3＝ 9－4+5＝ 8+1-6= 5+3-2=
五、应用题60分 1、河里有6只鸭子，又游来5只，河里共有多少只鸭子？ 2、草地上3只小鸡在做游戏，来了2只小鸡后，后来又来了3只小鸡，现在共有多少小鸡在做游戏 3、小红有10个本子，用了5个本子做作业，小红还剩下多少个本子 4、树上有2只小鸟，又飞来5只，不久有4只小鸟飞到草地上觅食去了，树上还有几只鸟 学前班数学试题 一、直接写得数（20分）姓名： 4＋5= 9－6= 0＋9= 5＋3= 3+6-2= 9－8= 9－5= 4＋2=? 6＋3= 5+4-3= 8－5= 3－7= 9－2= 6＋4= 3+5-4= 9－7= 3－4= 7－4=
6+2= 1+8-7= 二：填空（18） 1：与10相邻的两个数分别是（）和（）。 2：比9小比6大的数有（）。 3：把4个苹果放在两个盘中，共有（）种放法。 4：9个1是（） 2个4是（） 5：比8少2的数是（）比5大3的数是（）。 三：看下面的数按要求填空（10） 0 4 8 6 5 3 9 10 7 从左数第5个数是（），从右数第6个数是（），一共有（）个数,中间的一个数是（）第8个数是（） 四：在括号内填上“+”或“-”号（9） 8（ ）2=10 9（）5=4 10（）10=0 5（）2=7 6（）3=9 7 （）0=7 8（）5=3 6（）3=3 3 (
2011年保荐代表人培训记录 （蓝色为厦门培训新增内容） 一、第三期领导开场致辞（创业板部主任张思宁） 1、投行队伍现状：保荐代表人1903名，准保1457名，两者合计占投行从业人员比重40%。 2、投行行业集中度不断提高，2010年前20家保荐机构保荐家数占整个保荐家数比重75%。 3、监管力度不断加强，2010年至今，已有7家保荐机构、38名保荐代表人受到监管部门的处罚，由10名保荐代表人被撤销资格。 4、当前存在的主要问题： （1）立项到内核时间过短； （2）内核部门工作记录缺失； （3）不进行现场检查； （4）光猜测监管部门的问题，不注重自身问题的解决和风险防范； （5）尽职调查工作不到位，很多问题通过审核、举报发现：没有独立尽职调查，很多外部文件（如供应商、客户、监管部门等）由发行人提供，过度依赖律师、会计师工作，没有复核程序，工作资料是资料汇编，没有持续尽职调查，对新的处罚和变化未予以关注。 (6)发行申请文件质量有待提高：关键问题一笔带过，信息披露格式化，抄袭同行业现象严重，信息披露出现前后矛盾，相关风险未能充分揭示，行业排名和信息统计缺乏客观性和权威性。
二、IPO审核主要法律问题（发行部一处处长杨文辉） 1、拟上市公司股权激励：（1）股权转让？（2）股份支付？ 拟上市公司股权激励（适用增资、股权转让等方式）按照股份支付准则处理，相关折价直接计入当期损益。 2、关注IPO过程中最新的产业政策导向：（1）发改委2011年最新的法规指引；（2）外商投资产业政策；（3）募投项目不能是限制类、淘汰类；（4）现有业务是否符合产业政策？需尽职调查。目前产业政策变化较快，有些发行人引用的还是失效的产业政策，还要关注层级相对低的地方政策与上级政策之间的关系，是否存在冲突。 3、关注财产权转移手续的完善、合法、合规；虽然首发管理办法第十五条规定的是使用权或所有权，审核要求是必须取得使用权及所有权，如果大股东有所有权，一定转让给发行人，一些国有大企业是历史特例，但目前也以整体上市为主。 4、股权结构：清晰、稳定、规范，入股及转让程序合法，要核查“股东是否是合格的股东？”关注入股的真实原因及合理性。目前审核对持股是否规范非常关注，只有合法、合规的才是稳定的，股东需要是合格股东，尤其是一些特殊行业，如证券公司不能个人持股，同时引进股东的过程也应该是合法、合规的，如身份问题，应该防止利益输送等。 5、独立性：从严要求。申报前解决无障碍，但要做到实质性独立（鼓励规范运作一段时间后申报）；“资产完整”要特别关注，不鼓励资产放到外面（比如：土地厂房放到上市主体之外，上市公司享受不到资产增值的收益）；生产型企业，土地、房产、设备、商标、专利等均要全部纳入上市主体，权属全部挂在发行人名下。 这些年发行部的工作重点就是推进整体上市，解决历史上部分改制的问题，只允许做很少的剥离。考虑到某些大公司的业务多元化经营，也可以是独立业务的整体上市，或者根据国家政策，部分业务受国家政策影响不能上市，允许可上市的部分先上，主要还是考虑是否能做到真正独立，如关联交易、同业竞争等。
2013年第一期保荐代表人培训记录之 并购重组与内幕交易防控 深圳证券交易所颜志元 时间：2013年6月19日14:00-15:30 地点：北京 一、内幕交易防控的意义 ●《重组管理办法》第四章设定了义务 ●防范内幕交易是为了更好的维护客户的利益、公司的利益和我们自己的饭碗。因内幕交易立案导致并购重组审核暂停/直接终止的案例：高淳陶瓷（暂停审核近3年）、天山纺织（暂停审核近2年），其他的如被迫更换保代、保荐机构，甚至二次上会等情形。 ●与重组相关的内幕交易新规：《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》（证监会）、《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的通知》（沪、深交易所） ●核心条款解读： （1）重组任何方涉嫌内幕交易被立案，尚未受理的，不予受理；已经受理的，暂停审核。 （2）占比20%以上的交易对方、控股股东及实际控制人存在内幕交易被行政处分或追究刑事责任，终止审核；且自公告之日起12个月内不再 筹划重大资产重组。 （3）三类主体受到行政处罚或追究刑事责任，36个月内不得参与任何上市公司的重组。 ●证监会对内幕交易的态度：零容忍。发现一起，坚决查处一起。 二、政策法规解读 （一）《关于依法打击与防控资本市场内幕交易的意见》 由证监会等五部委制定，包括三个部分内容： ●统一思想，提高认识
●完善制度，有效防控 ●明确职责，重点打击 （二）《关于办理内部交易、泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 2011年3月29日出台，6月1日实施，总共11条，是“两高”针对证券、期货犯罪出台的第一部司法解释，主要内容： 1、关于内幕信息知情人员的认定 ●《证券法》七十四条规定的人员 ●《期货管理条例》第八十五条第十二项规定的人员 2、关于非法获取内幕信息的人员的认定 《解释》定义了三类非法获取内幕信息的人员 3、关于内幕信息敏感期的认定 《解释》第五条做出了明确的规定 4、关于“相关交易行为明显异常”的规定 《解释》第三条规定需要综合各类情形，从时间吻合程度、交易背离程度和利益关联程度等方面予以认定。 5、关于“不属于从事内幕交易”的认定 《解释》第四条予以了明确规定。 6、关于“情节严重”、“情节特别严重”的认定 ●情节严重：成交额50万以上、期货交易占用保证金30万以上、获利或者避免损失15万以上、三次以上； ●情节特别严重：按照“情节严重“相关金额分别乘以5。 7、关于“定罪处罚数额”的认定 两次以上累计计算、从重计算、违法所得计算。 三、典型案例参考 1、杜兰库、刘乃华内幕交易、泄露内幕信息案 2、上海祖龙内幕交易案 3、天山纺织内幕交易案
姓名： 一、在括号里写上阿拉伯数字、文字： 九十五（）六十七（）四十（）一百（）23( ) 70( ) 99（）13（）二、计算下列各题： 2＋7＝8＋2＝10＋7＝6＋5＝8－2＝ 10－5＝3＋4-5＝10－6+3＝7－1＋3＝9－0－9＝ 三、接着画下去并填空： ４＋（４）＝８ ２＋（）＝８ ６＋（）＝８ 五、把下列分合式填写完整： 4 （）8 （）7 10 2 （） 3 6 （） 4 6 4 （） 5 3 （） 六、数的分解与组合填空、列算式： 3＋5＝（） 4＋（）＝10 （）＋8＝10 七、看图列式：
（ ）+（ ）=（ ） （ ）+（ ）=（ ） 八、填写相邻数： 5、( )、7 （ ）、12、13 7 6、7 7、（ ） （ ）、24、25 （ ）、60、（ ） 32、（ ）、（ ） （ ）、（ ）、55 九、给下列数字排序： ① 9 13 5 32 21 19 46 3 （ ）<（ ）<（ ）<（ ）<（ ）<（ ）<（ ）<（ ） （ ）>（ ）>（ ）>（ ）>（ ）>（ ）>（ ）>（ ） ② 25 11 57 8 14 27 7 32 （ ）<（ ）<（ ）<（ ）<（ ）<（ ）<（ ）<（ ） （ ）>（ ）>（ ）>（ ）>（ ）>（ ）>（ ）>（ ） 十、有关数的认识，填空： 1、（ ）个一是十。( )个十是一百。1个百是( )； 2、1个十和1个一是( )，5个一和9个十是( )； 3、29添上1是( )个十，是( )。 29添上1是( ) 4、 从右边数起，第（ ）位是个位，第二位是（ ）位， 第三位是（ ）
位。 5、（1）个位是5，十位是2的数是（）； （2）十位是1，个位是8的数是（）； （3）十位是（），个位是（）的数是37。 6、看计数器图写数。 7、100以内，个位是6的数有（）； 100以内，十位是6的数有（）； 100以内，个位和十位相同的数有（）。 8、最小的一位数是（），最大的一位数是（）； 最小的两位数是（），最大的两位数是（）； 最小的三位数是（）。 十一、用凑（整）10法计算进退位加减法： 8 ＋ 7＝ 6 ＋ 5＝ 7 ＋ 5＝ 9 ＋ 6＝ 10 5
数学试卷（一） 一、我会算。（8分） 15－ 8= 17－ 9= 90－40= 16－7= 80 ＋ 15= 76＋ 20= 32＋6 = 64＋30= 二、比一比大小，在○里填上“＞”“＜”或者“” 。（12 分）。 例子：20－－－15－＋－8＋－＋ ( 20 )>( ) >( ) >( ) >( ) >( ) >( ) >( 1 )
五、我会填。（16分） （1）我会算。（8分） 11 ( ) 12 ( ) 13 ( ) 14 ( ) 15 ( ) 16 ( ) 17 ( ) 18 ( ) （2）我会照样子填。（8分）
2、有6条小鱼，游走2条，又游来3条， 现有多少条（）？ （）－（）＋（）=（）条
数学试卷（二） 一、计算。（30分） 6＋2＝ 3＋7＝ 18-3＝ 19-2＝ 8-2＝ 5-5= 8-8= 9-4= 18-2= 0+10= 7+7= 4+5= 18+2= 5+6= 7+3= 16+3= 二、在 ○填上 ＞ ＜ 或 ＝。（10分） 4 ○ 4 4 ○ 3 3 ○ 4 10 ○ 0 9 ○ 2 8 ○ 9 2 ○ 7 7 ○ 8 三、在-----线上填上多几或少几（10分） ○ ○ ○ ○ ○比 。 。 四、填空。（10+10+10分） ①
五、看图列式。（10 分） 六、连线 （ 10 ） 6－1 8 1＋8 8 3＋5 5 6－3 5 2＋2 7 1＋7 9 9－2 4 10－5 3
数学试卷（三） 一、直接写得数（17） 14+5= 19-6= 0+10= 5+13= 10-8= 19-5= 6+13= 18-5= 3+17= 19-2= 6+14= 9-5+4= 19-7=8-3+5= 13+4= 17-4= 19-9+10= 二、填空（28） 1、与10相邻的两个数分别是（）和（）。 2、比9小比6大的数有 （）。 3、9个1是（） 2个4是（）5个3是（） 4、比8少2的数是（）比5大3的数是（） 5、把下面的算式按要求填在括号内。 4+2= 9-5= 2+7= 6+3= 9-7= 8+1= 得数相同的有 （）。 得数小于5的有 （） 三、看下面的数按要求填空（10） 0 4 8 6 5 3 9 10 7 从左数第5个数是（），从右数第6个数是（），一共有（）个数，中间的一个数是（）第8个数是（）。 四、在括号内填上“+”或“-”号（12） 8（）2=10 9（）5=4 10（）10=0
最新发行审核政策解读 【保代第五次培训·2009年10月】 一、股份代持与实际控制人认定 1、发行人最近三年持有表决权最多的股东发生变化，但发行人以股东间存在股份代持协议为由而主张不构成实际控制人变化的，考虑到发行人可以倒签有关文件，目前发行部一律不予支持该主张。 2、存在股份代持关系，但不影响发行人符合发行条件的，中介机构应出具明确的核查意见，并且在申报材料前解除代持协议消除股权纠纷风险。 3、表决权代理或转让协议、一致行动协议等问题的解决比照上述代持关系的处理原则。 二、国企职工持股的规范与公司法的某些要求相冲突 1、在“国资发改革[2008]139号”文和“国资发改革[2009]49号”文等两个规范国企职工持股的文件出台后，国企职工基于该等文件的要求规范有关持股，可能会违背《公司法》的如下两个规定：1）股份公司的股份在公司成立之日起的一年内不得转让；2）公司董监高持股转让每年有25%的限额。 2、证监会认为，为规范国企职工持股而进行的转让，即使违反上述《公司法》的规定，只要当地工商同意做变更登记，CSRC就没有意见；而且他们鼓励一次性转让完，若一次转不完，就要相关人员出承诺并且上级国资部门确认。 三、重大违法违规行为的认定 1、重大违法违规行为是指违反国家法律法规因而受到行政处罚，且情节严重的行为。 2、原则上，凡被给予罚款以上行政处罚的行为均属于重大违法行为，除非作出处罚的行政机关能够认定该行为不属于重大违法行为，且能依法给出合理说明。 3、并非所有行政机关给出的行政处罚均属于证监会关注的“重大违法违规”。通常是指财政、税务、审计、海关、工商等部门实施的，涉及公司经营活动的行政处罚决定。其他行政机关给予的处罚，若被罚行为明显有违诚信，且对公司有重大影响的，则也属于“重大违法违规”。 3、违法违规行为的结束时点，通常为违法行为发生之日，而不是行政处罚决定作出之日。若违法行为呈现持续状态，则从行为终了之日起计算。 4、发行人对行政处罚决定不服而申请行政复议或提起行政诉讼的，在有关决定作出之前，依然推定构成重大违法违规。 四、环保核查重点
首发审核中关注的法律问题 证监会发行部于文涛/张晓北 一、首发审核的基本要求 市场参与各方“各司其职、各尽其能、各负其责、各担风险”。 发行人：须诚实守信，依法履行信息披露义务，确保信息披露及发行申请文件真实、准确、完整、及时。 【发行人是第一责任人。强调及时性。比如行业政策的重大调整，实际控制人、董监高涉及重大诉讼，业绩发生重大变化等。一旦发现重大情况，一定要及时跟会里沟通，以免影响后续审核。】 保荐人和证券服务机构：须勤勉尽责，切实发挥保荐职责，把关职责。 【现在发行审核比较快，一定要从申报的源头就开始把控。核心的工作还是需要保荐机构来完成。】 监管部门：根据发行的发行条件和程序对发行人及中介机构提供的申请文件进行合规性审核，促进发行人真实、准确、完整、及时披露信息投资者：根据发行人披露的信息，审慎作出投资决策，自担投资风险 二、IPO审核工作的原则 1、依法行政、公开透明、集体决策、分工制衡 【审核工作的流程、进展、反馈问题、发审委的问题等都公开透明，审核的标准、审核口径也公开透明，比如上周五发布的发行监管问答，核心是强调风控提升到公司层面，贯穿到项目的各个环节。保荐机构的董事长和总经理要在首次申报的文件签字。反馈意见和举报信核查、发审委的回复，因为有时效性的要求，只要一个人签字就行。】 2、信息披露为中心 3、以合规性审核为本
4、风险发现为重点、合理怀疑（与常识、规则、逻辑相违背的） 【审核是一个问题导向的审核，异常的情况很容易引起关注。比如异常的股份转让，价格过低；关联方的处理，转让出去的背景，不符合常理的情况；异常的财务指标；行业的异常的指标，比如游戏行业，报会的时候还是正常的，但审核过程中发生了变化，如日活、月活，在审核的过程中计算的方法发生了变化；原材料的采购模式跟同行业都不一样，销售的模式跟行业不一样；诉讼，如专利涉诉，影响收入，要求诉讼有明确的结论后，再推进审核；土地、房产的合规性。】 5、重大性原则 【包括实质重于形式，比如判断主营业务是否发生变更。】 三、IPO审核工作的流程 监管一处、二处：主板、中小板 监管三处、四处：创业板 监管五处、六处：再融资 监管七处：发行监管处 每个处有3个组，设组长 【因为现在过会到封卷，时间非常短，过会后，尽快跟七处联系，确定发行方案。而会里要求封卷的招股书，在会里的范围内是最后一稿，所以发行方案需要写进去封卷稿。】 1、分工协作、互相制约
学前班数学试卷精选试题汇总 数学试卷（一） 一、我会算。（8分） 10－ 8= 37－ 9= 98－40= 27－7= 20＋15= 11＋11= 20＋6 = 14＋30= 二、比一比大小，在○里填上“＞”“＜”或者“”。（12分）。 例子：22－－－ 15－＋－ 8＋－＋ ( 20 )>( ) >( ) >( ) >( ) >( ) >( ) >( 1 )
五、我会填。（16分） （1）我会算。（8分） 11 ( ) 12 ( ) 13 ( ) 14 ( ) 15 ( ) 16 ( ) 17 ( ) 18 ( ) （2）我会照样子填。（8分）
七、我会认钟表。（ 8分，每空2 分） 八、解决问题。（10分） 1、如下图，小明买了一个橡皮擦、一把剪刀和一个笔盒，需要多少元？ 1元 2元 5元 8元 买的物品需要多少钱？ 需要（）元 5∶05 8∶20 6∶10 3∶15 ∶∶
2、有6条小鱼，游走2条，又游来3条， 现有多少条（）？ （）－（）＋（）=（）条 九、附加题：你能数一数有多少个（三角形）吗？（6分） ( )个
数学试卷（二） 一、计算。（30分） 6＋2＝ 3＋7＝ 18-3＝ 19-2＝ 8-2＝ 5-5= 8-8= 9-4= 18-2= 0+10= 7+7= 4+5= 18+2= 5+6= 7+3= 16+3= 二、在 ○填上 ＞ ＜ 或 ＝。（10分） 4 ○ 4 4 ○ 3 3 ○ 4 10 ○ 0 9 ○ 2 8 ○ 9 2 ○ 7 7 ○ 8 三、在-----线上填上多几或少几（10分） ○ ○ ○ ○ ○比 。 。 四、填空。（10+10+10分） ①
2012年第三期保荐代表人培训记录之三 发展公司债券为实体经济服务 发行监管部三处李洪涛副处长 时间：2012年9月6日地点：成都 注：本节培训与第一期培训内容总体差异不大，新增内容及纠正上期记录错误部分已标黄，供参考。 注：本节培训与第一和第二期培训内容总体差异不大，新增内容及纠正上期记录错误部分已标蓝，供参考 一、债券市场现状 （一）直接融资比例过低，融资结构失衡 1.直接融资规模小于间接融资 2011年度，银行人民币贷款新增7.47万亿，人民币贷款余额达54.79万亿元，。 2011年底A股市值为21.38万亿元，2011年资本市场融资额6791亿元。 2. 债券市场发展不平衡，信用债占比较小 2011年底，债券市场余额21.35万亿，信用债占比不到20%（企业债1.68万亿，公司债0.4万亿，短融0.5万亿，中票1.97万亿，共约4.5万亿） 政府债券7.38万亿，央行票据2.13万亿，政策性银行债6.48万亿。 3. 上市公司融资债券融资小于股票融资 2011年证监会核准1704亿公司债，股票融资5087亿元。 （二）债券市场监管与规则的不统一，商业银行持债为主 1.规则的不统一，不同债券品种由不同部门监管 债券发行人的资信信息、偿债能力与保障机制不完整。资产重复担保、评级的随意性等问题突出。一旦出现违约的情形，难以依法合规处理，风险较大。 2.债券持有人以商业银行为主，风险未从银行分散出去
2011年6月末，商业银行持有全部债券余额的64.53%，持有短融余额的50.84%，中票余额的62.49%，企业债余额的32.44%。 3. 多头管理和市场分割，影响了资源配置的整体效率。 三类信用债券产品性质雷同，发行人经常重叠，但缺乏统一监管表尊，存在监管套利的空间。 （三）资信评级机构的市场准人和监管标准不统一，水平不高 目前银、证、保均有自己认定的评级机构，关于信用评级机构统一的监管规则尚未建立，不利于信用评级机构的规范执业。 （四）投资者保护措施不完善，合格投资者和投资者适当性管理制度尚不健全 债券市场目前债券契约效力不足，对于违约事件和救济方法，现行法律中没有强制性规定。同时，对于未来违约责任和救济方法可能引起的民事赔偿问题的相关司法程序不完善。 二、大力发展公司债券的意义 （一）宏观上 1.债券市场是资本市场的重要组成部分 2.是化解银行信贷居高不下的有效途径，有利于维护金融体系的安全，防范系统性风险 3.是有效扩大直接融资比例的需要，有利于引导间接融资想直接融资分流，服务于实体经济 4.有利于形成完整真实的收益率曲线，推动信贷利率的市场化 5.是转变目前中国资本市场以股权融资为主的必要要求
金康童幼儿园2013-2014年度第二学期学期末学前班 （数学试卷） ：得分： 一、在圆柱体图下画上△。（2分）在矮的人下画上△。（2分） （）（）（）（） 二、填空。（14分） “45”有多少个 10；多少个 1；“89”有多少个 10；多少个 1；“93”有多少个 10；多少个 1；“47”有多少个 10；多少个 1； 3个10加5个1是（）； 4个10加7个1是（） 三、在○填上“＞”“＜”或“＝”号（16分） 5+499+1 100+776+3 8 2 5－ 3 6 5+48 8 -6 四、在○填上“+”或“－”号（16分）
4 1、草地上有公鸡2只，母鸡5只，小鸡3只，草地上一共有鸡多少只？ 2、小明有8朵红花，今天早上老师奖给他2朵，下午他又送给弟弟3朵，小明还有多少朵红花？ 七、列竖式，并计算出得数。（20分）
10 + 9 = 20 – 8 = 19 + 1 = 28 – 8 = 学前班数学期末试卷 ＿＿＿＿＿ 分数＿＿＿＿＿ 一、看图写数。 二、写出1—20的数。 三、计算，直接写得数。 5+4 = 7-3 = 8-4 =
9-3 = 3+7 = 10-2 = 5+2 = 5-2 = 5+5 = 四、比较大小，在里填上＞、＜或＝。 5 8 7 8 9 9 4 3 1 5 12 2 6 10 10 16 11 6 4 五、比高矮，在高的旁边的（）里打√。 （）（） 六、看图写算式。 （）+（）=（）（）－（）=（）
孝昌县花西乡童星幼儿园下学期学前班数学期末试卷 一、划线把球体形状的物体连在一起，把圆柱体形状的连在一起（10分） 二、找一找桃子上的单数、双数，在单数的（）中画“△”，在双数的（）中画“√”。（10分） （）（）（）（）（） （）（）（）（）（） 三、看图填空（12分） 2 7 8 1 4 5 6 9 10 3
学xu é前qi án 测c è试sh ì卷ju àn 数sh ù学xu é练li àn 习x í10以y ǐ内n èi 加ji ā减ji ǎn 法f ǎ 姓名： 得分： 一、数sh ù一y ì数sh ù ，把b ǎ每m ěi 组z ǔ中zh ōn ɡ物w ù品p ǐn 个ɡè数sh ù是sh ì 3的de 涂t ú上sh àn ɡ红h ón ɡ色s è ，把b ǎ每m ěi 组z ǔ中zh ōn ɡ物w ù品p ǐn 个ɡè数sh ù是sh ì 4的de 涂 t ú 上sh àn ɡ绿l ǜ 色s è 。 二、下xi à面mi àn 每m ěi 种zh ǒn ɡ鲜xi ān 花hu ā有y ǒu 多du ō少sh ǎo 朵du ǒ呢ne ？数sh ù一y ì数sh ù ，圈qu ān 出ch ū相xi ān ɡ应y ìn ɡ的de 数sh ù字z ì 。 ①、②、③、④、⑤ ①、②、③、④、⑤ 三、数sh ù一y ì数sh ù各ɡè种zh ǒn ɡ图t ú形x ín ɡ的de 个ɡè数sh ù ，然r án 后h òu 填ti án 空k ōn ɡ 。 、 四、数sh ù一y ì数sh ù ，画hu à一y ì画hu à ，填ti án 一y ì填ti án 。 ○ ○ ○ ○□□□□□ 有（ ）个； 有（ ）个 有（ ）个 有（ ）个 的个数比 的( ) 的个数比 的( ) 的个数比 的( ) 的个数比 的( )
4 5 五、把 bǎ 每 měi 组 zǔ 中 zhōnɡ 不 bù 是 shì 同 tónɡ 一 yī 类 lèi 的 de 物 wù 品 pǐn 圈 quān 出 chū 来 lái 。 六、找 zhǎo 出 chū 与 yǔ 左 zuǒ 图 tú 相 xiānɡ 对 duì 应 yīnɡ 的 de 影 yǐnɡ 子 zǐ ，连 lián 一 yì 连 lián 。 6－1 8 1＋8 8 3＋5 5 6－3 5 2＋2 7 1＋7 9 9－2 4 10－5 3 七、在 zài 每 měi 组 zǔ 中 zhōnɡ 最 zuì 高 ɡāo 的 de 动 dònɡ 物 wù 下 xià 的 de 里 lǐ 面 miàn 上 shànɡ “√” 八、
2010年第五期保代培训 整理资料 二〇一〇年十一月
目录 开场讲话 (2) IPO审核有关问题 (5) IPO财务相关问题 (18) 再融资财务审核要点与问题 (27) 再融资发行审核非财务问题 (44) 创业板发行审核关注的问题 (51) 创业板发行审核财务问题 (62) 保荐监管有关问题 (75)
开场讲话 王林主任 本年共有保荐代表人1509人，准保荐代表人1287人，保荐机构高管人员142人要参加保代培训，培训人数占从业人员的一半。2010年1-9月主板首发166家，融资额3108亿元，再融资77家，融资额2384亿元，创业板77家，融资额622亿元。 一、保荐市场的变化 新股发行制度改革后，共有379家企业发行，其中主板28家、中小板217家、创业板134家。本年是保荐制度实施的第7年，初步形成规范有序的发行保荐市场，投行业务发生的变化主要有： 1、保荐机构责任意识增强，保荐企业质量提高。 2、保荐机构内控制度逐渐建立，表现在尽职调查、内核、工作底稿、保荐日志等制度较为完善。建立了对发行人持续追踪制度，持续发现风险。审核中有120多家企业撤回，70多家是由于业绩下滑不符合发行条件而撤回。 3、保荐人、准保荐代表人队伍扩大、素质提高，已占从业人数的40%以上。 4、行业集中度不断提高、自律水平不断提高。2009年7月至2010年上半年，保荐企业家数在10家以上的机构12家，共保荐了280多家企业，前20名保荐机构包揽了75%的业务。 5、监管力度不断加强。对20多名保荐人进行了不同的监管措施，已撤销了20名保代的资格。 二、对目前保荐市场关注的问题 昨天搜狐证券针对保荐业务的台前幕后有篇文章，主要披露了目前存在的保荐人潜规则、关联方保荐人、券商直投、保荐人造假等问题。 2009年对14家券商的30多个项目进行了现场检查，出具了反馈意见14份。2010年已完成了对10家券商的现场检查，发现执业过程中存在的主要问题有： 1、尽职调查不充分。底稿中缺少对供应商、银行、环保、税收、海关、工商等机构的访谈记录，中介机构会议没有反映发行人的问题，缺少对发行人子公司投资方的基本资料的调查，底稿中没有反映出对所关注问题的解决情况等。
2016年10月保代培训资料 第一部分：法律部分 审核主要依据 1、公司法、证券法 《证券法》第13条 （1）具备健全且运行良好的组织机构 （2）具有持续盈利能力，财务状况良好 （3）最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为 （4）国务院批准的证监会规定的其他条件 2、主板首发办法（证监会令第122号），创业板首发办法（证监会令第123号），法律适用意见（1号主营业务，3号实际控制人） 3、信息披露准则 招股说明书准则（主板、创业板） 申请文件准则（主板、创业板） 4、编报规则：法律意见书和律师工作报告（第12号），保险公司（第3号），证券公司（第5号），房地产业务（第10号），外商投资股份有限公司（第17号）、商业银行（第26号） 5、餐饮等生活服务类公司信息披露指引（发行监管部函【2012】244号）、与盈利能力相关信息披露指引（证监会公告【2013】46号） 6、关于进一步推进新股发行体制改革的意见（证监会公告【2013】42号） 7、审核备忘录第5号（会后事项及封卷）、第8号（变更中介机构）、第16号（转向复核） 8、发行监管问答 9、有关上市公司的规定：上市公司治理准则（证监发【2012】1号）、上市公司章程指引（证监会字【2006】38号）、上市公司独立董事制度指导意见（证监发【2001】102号）等 10、国家产业政策方面的文件（如：《国家发改委产业结构调整指导目录》
（2011年末）（2013年修订）、《外商投资产业引导目录》（2011年修订）、《镁行业准入条件》、《稀土行业准入条件》等） 11、各行业的相关规定 如医药行业、血制品行业等 审核关注的主要问题 （一）主体资格 1、依法设立且持续经营 （1）批准程序 a、2006年1月1日之前设立，需经国务院授权的部门或省级政府批准 b、外资企业需商务部门批准（商务部、省级商务部门2008年） c、定向募集公司，省级政府确认 （2）设立方式（发起设立、整体变更） 整体变更：不高于账面净资产值折股，如评估调账，重新运行3年 （3）发起人和股东，合法合规 a、2人至200人以下发起人（2006年1月1日起设立，5名以上发起人） b、半数以上境内有住所 c、不属于工会或职工持股会 d、股东适格：不属于公务员，不属于党员领导干部，外资企业一般不得为境内自然人，人数不得超过200人 (4)运行期限 a、持续经营3年，qI断的重新计算 b、有限公司整体变更的可以连续计算 中外合资、中外合作、外商独资由有限公司整体变更为股份公司的，可连续计算 c、主板国务院特批可以豁免3年 2、注册资本足额缴纳，财产权转移手续办理完毕
数学试卷（十五） 一、计算。（ 20分） 8+12= 14+5= 17-3= 7+12= 10+13= 19-7= 13+5= 12-3= 19-5= 19-6= 20-7= 16-5= 15-9= 17-4= 14-8= 12+13= 4+6= 17-5= 9+6= 10+10= 二、给下面的分合式填空。（20分） 15 17 18 19 20 18 15 /\ /\ /\ /\ /\ /\ /\ 11( ) 15( ) ( )5 13( ) 7( ) ( ) 12 ( )2 三、连线。（ 10分） 9+3 10 15-5 9 10+6 12 9+0 6 9+1 5 7+1 3 4+5 16 10-7 10 8-3 9 6-0 8 四、填写下列各数的相邻数。（ 12分） ____5____ ____8____ ___ _9____ ____10____ ___6____ ___ _ 7____ 五、在括号内填上“〈” “〉”或“=”号。（ 10分）
8○53○69○96○0 5○7 10○8+24○42○39○4+2 7○1
六、连加连减计算。（10分） 3+5+1= 8-7+6= 2+5+3= 9-4-5= 8+2-5= 10-5-3= 5+4-7= 8+0-8= 3+7+0= 9-3+2= 七、填写数的组成及加减法。（ 18分） 7 6 9 /\ /\ /\ 5 ( ) 4 ( ) 6 ( ) 2 ( ) 2 ( ) 3 ( ) ( )+( )=( ) ( )+( )=( ) ( )+( )=( ) ( )+( )=( ) ( )+( )=( ) ( )+( )=( ) ( )-( )=( ) ( )-( )=( ) ( )-( )=( ) ( )-( )=( ) ( )-( )=( ) ( )-( )=( ) 八、看下面的数按要求填空。（10分） 0 4 8 6 5 3 9 10 7 从左数第5个数是（），从右数第6个数是（），一共有（）个数，中间的一个数是（），第8个数是（） 九、应用题。（10分） 1、小红有4朵花，小明有3朵花，小刚有2朵花，三人一共有多少朵花？ 2、树上有10只鸟，飞走了3只，还剩几只？
2009年保荐代表人第一期培训资料 2009年保荐代表人第一次培训记录5月8日上午部领导开班致辞——主讲人：王林王林指出，在当前国际金融危机影响加深的大背景下，投资银行业务既有挑战，又有机遇。当前证券市场发展的重点在于深入学习实践科学发展观，为保增长、保就业、保民生服务，近期目标是提振市场信心，远期目标是建立市场稳定运行的良性机制。 一、保荐制度完善问题保荐制度、发审委制度和询价制度是现阶段发行监管的基础制度，更是发行审核体制市场化改革的重要组成部分，目的在于强化市场主体的自我约束机制。保荐人是第一道把关者，尤为重要。2008年12月1日，《证券发行上市保荐业务管理办法》正式施行，此次保荐制度修订主要内容如下：1、完善保荐机构的内控制度，通过严格的内控实现对保荐业务的质量控制。强化保荐机构要建立保荐工作底稿制度，强化保荐机构负责人、保荐业务负责人、内控负责人的责任。强化保荐机构取得保荐资格的条件，将符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于2人增加为4人，同时，要求保荐业务部门具有健全的业务规程、内部风险评估和控制系统，内部机构设置合理，具备相应的研究能力、销售能力等后台支持。2、强化对保荐代表人的管理，规范保荐代表人的行为，落实保荐代表人的责任。市场反映少数保荐代表人利用其在发行上市环节具有的特定角色和独特作用，放松了勤勉尽责的要求，甚至有极少数保荐代表人沦为签字机器，不实际参与项目。还有少数保荐代表人放弃职业操守，借发
行上市的机会谋取不正当利益。为此，本次修订强化了保荐代表人的责任和处罚。保荐代表人必须参与尽职调查工作，强化保荐机构对保荐代表人工作日志的管理。一旦发现签字保荐人没有参加尽职调查工作或尽职调查工作不彻底、不充分的，将采取措施，严重的要市场禁入。对保荐代表人职业操守提出更明确的要求，保荐代表人必须服从保荐机构的管理，保荐机构对保荐代表人进行年度考核，并报告证监会。3、强化保荐机构的管理职能。增加保荐机构对保荐代表人的管理权限，以便保荐机构对保荐代表人实施更有效的管理。比如要求保荐机构定期检查保荐代表人的尽职调查工作日志、督促保荐代表人履行保荐职责；对保荐代表人应进行年度考核、评定，并将相关情况上报中国证监会。根据创业板推出的安排，《证券发行上市保荐业务管理办法》将进行进一步修订。同时，继续对保荐制度、发行制度、询价制度进行改革完善，突出强化市场约束机制，提高审核、发行的透明度。目前，已经完成或正在进行的工作如下：1、发布发行保荐书和发行保荐工作报告的格式准则。2、发布证券发行上市保荐业务工作底稿指引。3、起草保荐机构内控业务指引，明确内控机构设置、人员配备和内控流程。4、组织对保荐业务的现场检查。今年要组织证监局对保荐机构进行定期不定期的现场检查，重点检查内控、底稿制度的建立及履行情况。[5月9日下午李庆应在总结讲话时通知本月底就要开始检查，希望大家做好准备。另，通知及时补报保荐书和保荐工作报告]5、对发审委否决项目的事后谈话。6、完善保荐信用监管系统，对违法违规内容进行披露。二、保荐制度的成效及目
纳雍县启萌幼儿园学前班数学期终试卷 姓名： 分数： 一 填空。 1.在□里填上合适的数。 2.在花朵或叶子上填相邻数。 3. （ ）+4＝9 （ ）+4＝8 3+（ ）＝7 （ ）+6＝10 （ ）+3＝10 5+（ ）＝10 （ ）+7＝9 （ ）+2＝6 0+（ ）＝8 4.在○里填“＞、＜、=”。 ○ 5+2○8 7○6 △ △ △ ○△△ 7+3 ○ 9 5 ○ 5 5+4＝（ ） 2+5＝（ ） 4+5＝（ ） 7－2＝（ ） 9－5＝（ ） 7－5＝（ ） 9－4＝（ ） 三、连一连，填一填。 △△△△△ ○○○ △比○多（ ）个 比少（ ）个 ○比△少（ ）个 比多（ ）个 四、计算。 4+5＝ 8+3＝ 10－6＝ 7－3＝ 3+2＝ 4+4＝ 9－2= 8-0= 9+0= 0+7= 9-9＝ 6－4＝ 7+5＝ 6+4＝ 8－3＝ 10－1＝ 1 7 35 5 4 8 2 8 5 10 6 8
纳雍县萌幼儿园学前班语言期终试卷姓名：分数： 一、默写。 1、按要求把下列拼音填写完整。 单韵母 声母 2、默写生字。 二、分一分。8 8 2、只： 在： 虫： 长： 三、组词。 花（ ）响（）早（）升（）抬（）灯（） 四、拼读音节。 1、b—á→zh—ī→ j—ǚ→h—u—ā→ 2、这些苹果应该放在哪个箱子里？连一连。 五、找相反。 冷远大——（） 宽热多——（） 来窄上——（） 近去开——（） 六、按课文内容填空。 1、早晨起来，面向太阳，前面是（），后面是（）。 2、猫（）鱼，鱼（）虾。 3、佳佳骑木马，（）起小喇叭。 4、小山羊说：“祖国有（）（）的草地。” 小鱼儿说：“祖国有（）澈的小溪。” 1 K： 里树作脚w: t:x:
XXX年第六期保代培训记录 保荐代表人培训记录 11月11-12日北京
目录 IPO审核有关问题（杨文辉） (3) IPO财务相关问题（常军胜） (6) 创业板IPO发行审核关注问题（毕晓颖） (7) 创业板IPO财务审核（杨郊红） (12) 再融资审核非财务问题（罗卫） (13) 再融资财务审核要点（张庆） (14) 保荐监管有关情形（王方敏） (15)
IPO审核有关问题（杨文辉） 一、关于审核进度 a)以下三种情形可能在审核方面比较快： i.国务院豁免； ii.文化企业试点； iii.四川和青海地震灾区的绿色通道。 b)以下几种情形可能会导致审核比较慢： i.发改委意见不来，不能安排发审会； ii.需要征求别的部委意见； iii.受国家调控阻碍的产业； iv.材料制作方面的问题； v.反馈意见回复时，象“挤牙膏”，一次次返工。 二、关于在会审核企业问题 a)有重要信息需要披露的，要及时主动报告。关于新发觉的或者是新发生 的，在审期间，都能够提出来，但假如在预披露甚至是发行后再披露， 就会专门苦恼。 b)在审期间，募投项目能够先行投入，要披露，能够用募集资金替换；变 更募投项目的，要履行内部决策和外部批准程序，重新征求发改委意见。 c)在审期间，原则上不得发生股权变动。这是差不多原则。送股和转增， 是能够的，但需要延期审计，审计截止日应覆盖股权变动日。引进新投 东，原则上需要撤回申请文件。若是老股东之间转让、引入新股东是法 定缘故（如继承等），则没有太大问题，但也是要看“重要性”。 d)在审企业的连续尽调：上半年暴露出一些问题，要紧是专利事项。 e)在审企业的撤回（去年受经济危机阻碍，比较多）。保荐机构对撤回的态 度比较重要，这是对市场、企业负责，也是对自己负责。撤回需要详细 说明具体缘故。 三、实际操纵人最近3年是否发生变化，认定应以股权为基础，应从严把握。 四、董事、高管的重大变化问题 a)判定差不多原则是变化可不能阻碍企业经营治理的连续性和稳固性。 b)没有量化指标，要结合企业具体情形、变化的具体情形，区分正常变化 和非正常变化进行个案分析，关于正常变化且未对经营业绩的可比性构 成重大不利阻碍的，通常是没有问题的。 五、董事、高管的诚信问题 a)董事、高管不得和发行人一起兴办企业，如有，必须清理；操纵股东和 发行人能否办企业，在法律上没有进行禁止，证监会的态度是不支持但 不不禁止，个案具体分析。 b)受到行政处罚、交易所处理过的董事、高管，应重点关注。 六、股东超过200人问题 a)具有合法审批手续的定向募集公司和都市商业银行股东（2006年前）超 过200人没有问题，能够正常上报。假如是2006年以后发生股东200
一、从１写到20。 二、看数涂色。 ????□□□□□ ⊙⊙⊙⊙⊙⊙ ◇◇◇◇◇◇◇２ 3 4 5 三、按顺序填数 （）5（）7（）（）（）（）12 四、口算 19-1= 6+4= 13+1= 8-3= 7+1= 5-3= 6-2= 5+5= 5+4= 3+0= 3-3= 3+4= 3-2= 6－3－2＝ 4＋5－3＝ 9－4+5＝ 五、应用题。 1、河里有6只鸭子，又游来5只，河里共有多少只鸭子？ 2、草地上3只小鸡在做游戏，来了2只小鸡后，后来又来了3只小鸡，现在共有多少小鸡在做游戏？ 3、小红有10个本子，用了5个本子做作业，小红还剩下多少个本子？ 4、树上有2只小鸟，又飞来5只，不久有4只小鸟飞到草地上觅食去了，树上还有几只鸟？
一、填空。 1（）3（）（）6（）（）9 10（） （）13（）（）16 17 （）（） 20 二、直接写得数 4+5= 9-6= 0+10= 5+3= 10-8= 9-5= 6-4+2= 6+3= 8-5= 3+7= 9-2= 6+4= 9-5+4= 6+4-3= 3+2+4= 9-7= 8-3+5= 3+4= 7-4= 9-9+10= 三、在括号内填上“+”或“-”号 8（）2=10 9（）5=4 10（）10=0 5（）2=7 6（）3=9 7（）0=7 8（）5=3 6（）3=3 3( )7=10 四、在括号内填上合适的数 6+（）=9 9-（）=4 （）+2=7 （）-3=7 7+（）=9 7+（）=10 9-（）=3 8-（）=5 （）+9=9 五、在括号内填上“〈”、“〉”或“=”号 3+2（）5-3 8-3（）5-2 5+4（）3+2 6+3（）5+4 9-7（）8-6 0+9（）9 5-5（）2 7-2（）9 5+3（）9
保代培训总结 一、新股发行制度改革 发布《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》 1、完善规则，明确责任，强化信息披露的真实、准确、充分和完整； 2、适当调整询价范围和配售比例，进一步完善定价约束机制； 3、加强对发行定价的监督，促使发行人及参与各方充分尽责； 4、增加新上市公司流通股份数量，有效缓解股票供应不足； 5、继续完善对炒新行为的监管措施，维护新股交易正常秩序； 6、严格执行法律法规和相关政策，加大监管和惩治力度。 修订《证券发行与承销管理办法》 发布《关于新股发行定价相关问题的通知》 发布《关于进一步提高首次公开发行股票公司财务信息披露质量有关问题的通知》 沪深交易所出台了抑制新股上市首日炒新措施 ——关于补充预披露 1、由来：财务资料超过有效期，发生重大事项或企业经营情况出现重大变化，变更中介机构及相关签字人员 2、处理要点： （1）时点——预披露后至发审委前 （2）更新内容——财务资料，对发行条件或投资价值分析判断有重大影响的信息 （3）专项说明——保荐机构出具专项比较说明 ——关于中止审核后恢复审查 1、启动：发行人和保荐机构向综合处报送书面申请，并同时提供申请中止审查的原因已落
实的相关说明文件 2、处理要点： （1）未开反馈会的，视同新受理，从恢复审查通知日开始排队 （2）已开反馈会但未预披露的，有重大事项重新开反馈会，未发生重大事项可不开，视同恢复审查通知日之前已召开反馈会的其他企业中受理时间最晚的一家 （3）已预披露的，重新安排预披露，其中已召开初审会的，还需重新召开初审会 ——关于突击申报 避免赶进度，对截止期前几日（好像是前一周）申报的企业，目前已不受理申报 二、主板IPO 1、主板IPO非财务审核 少数（如1%以下）股权有纠纷，并不影响审核过会，充分披露即可，近三年控股股东应无重大违法违规行为。 ——整体上市 1、同业竞争 并不是绝对不行，对于某些大的集团，有少量因政策限制导致存在同业竞争问题，可按重要性原则进行处理。但不能以重要性原则规避该问题，也不能为了满足发行条件做形式上的完善（如关联方非关联化等）。 限于资质、认证等无法短时间解决的，可采取切实可行的方案、计划消除同业竞争的影响。就外商投资企业等实际存在的市场分割协议，可一事一议，不是完全不可行。 对于同业的判断，可参考上市公司行业分类，产品服务之间的关系、供应商、客户、商标之间的关系，做一个专业判断。 2、关联交易 首先是充分披露，其次是定价机制。 3、资产完整 4、控股股东和实际控制人的亲属持有与发行人相同或相关关联业务的处理 （2011年保代培训的原则要求：（1）直系亲属需要整合；（2）兄弟姐妹远房亲戚等尽量整合，确实无渊源的独立发展起来的，如果业务之间的紧密度高应整合，如果完全可以各自独立发展、没有关联交易的可以不整合；（3）亲戚关系的紧密度也是判断是否整合的一个要素。独立性的角度进行判断，对于关联交易会里还是明确要求要不断规范和减少的。） 5、主要股东：独立性重大不利影响 （2011年培训内容：（1）除控股股东、实际控制人以外，发行人的主要股东也需要进行具体问题具体分析，关注该类股东对发行人的重要影响；（2）以股权结构的状态判断哪些是主要股东；（3）经营上的影响。） ——股权转让与突击入股 1、国有股权转让：国有资产相关管理规定 2、集体企业转让：集体资产管理相关规定 3、个人股权转让：真实性和合法性，是否存在争议和纠纷 4、突击入股：身份、价格、资金来源，合法合规，成立时间（如为企业）、关联关系、亲属关系、其他利益关系 ——资产、业务等涉及上市公司 原则：资产业务来自上市公司必须合法合规，不得损害上市公司利益 1、发行人：资产、业务等的取得是否合法合规 2、上市公司：资产、业务的处置是否合法合规，上市公司监管相关要求，是否是募集资金