2013年银行从业资格考试风险管理考前押密试卷及答案解析（二）
一、单选题（本大题90小题．每题0.5分，共45.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第1题
下列选项不属于风险转移的具体方法是( )。
A．MBS
B．自我对冲
C．存款保险公司
D．资产支持证券ABS
【正确答案】：B
第2题
《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法初级法的商业银行( )。
A．必须自行估计每笔债项的违约损失率
B．由监管当局根据资产类别给定违约损失率
C．参照中国人民银行相关规定给出违约损失率
D．由信用评级机构给出违约损失率
【正确答案】：B
[答案解析]根据《巴塞尔新资本协议》规定，实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级低级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。
第3题
在针对半个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的( )。
A．最低债务承受能力
B．最高债务承受能力
C．平均债务承受能力
D．以上皆不正确
【正确答案】：B
第4题
在操作风险关键指标中交易结果和财务结果差异过大意味着( )。
A．工作人员缺乏职业素养和职业道德
B．存在管理报表和决策基础不稳的风险
C．前台和后台在执行和管理交易订单时不准确
D．信息系统出现故障
【正确答案】：B
第5题
( )负责商业银行的风险信息的收集、分析和报告。
A．风险管理委员会
B．风险管理部门
C．高级管理层
D．其他风险控制部门
【正确答案】：D
第6题
下列选项关于信用风险和市场风险、操作风险的辨析，说法正确的是( )。
A．信用风险具有明显的系统风险特征
B．市场风险具有数据有数和易于计量的特点，具有明显的非系统风险特征，难以通过分散化投资完全消除
C．操作风险具有非营利性，容易引发市场风险和信用风险
D．以上说法皆不正确
【正确答案】：C
第7题
在法律风险管理体系中，法律风险管理部门应承担的职责有( )。
A．识别、评估和监测法律风险
B．拟定法律风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审查批准
C．参与操作风险管理程序，并及时向董事会和高级管理层提供独立的风险报告
D．以上都是
【正确答案】：D
第8题
根据我国《商业银行风险监管核心指标》管理条约规定，操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，其计算公式为( )。
A．操作风险损失率=操作造成的损失额：前一期净利息收入+非利息收入平均值之比B．操作风险损失率=操作造成的损失额：前三期净利息收入+非利息收入平均值之比C．操作风险损失率=操作造成的损失额：前一期净利息收入+利息收入平均值之比D．操作风险损失率=操作造成的损失额：前三期净利息收入+利息收入平均值之比【正确答案】：B
第9题
V aR是指在一定的持有期和给定的( )下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。
A．置信水平
B．敏感水平
C．统计分布
D．潜在风险
【正确答案】：A
第10题
按照国际实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施为( )。
A．从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式
B．从基层业务单位到高级管理层的是二级管理方式
C．从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式D．从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再从基层业务单位到高级管理层的三级管理方式
【正确答案】：C
第11题
下列选项关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是( )。
A．商业银行管理战略分为战略目标和实现路径两个方面
B．商业银行战略是商业银行前进、发展的指示灯，指引商业银行的前进方向以及如何
达到目的地
C．战略目标决定实现路径
D．战略目标一旦发生改变，商业银行的各项工作仍然可以有序展开
【正确答案】：D
第12题
正常贷款迁徙率计算公式是由( )中变为不良贷款的金额与正常贷款的比值，正常贷款包括正常贷款和关注贷款两种。
A．关注类贷款
B．可疑类贷款
C．正常类贷款
D．次级类贷款
【正确答案】：C
第13题
商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是( )。
A．经济前景
B．资本收益率
C．过去的组合集中情况
D．组合在战略层面的重要性
【正确答案】：B
第14题
压力测试通常使用( )方法。
A．敏感性分析和情景分析
B．敏感性分析和假设性分析
C．假设性分析和情景分析
D．以上皆不正确
【正确答案】：A
第15题
( )仅用来衡量大型特别是跨国银行的流动性风险程度。
A．核心存款比例
B．大额负债依赖度
C．贷款总额与总资产的比率
D．现金头寸指标
【正确答案】：A
第16题
在资本监管要点里，关于资本充足率的信息披露应该由商业银行董事会负责，未设置董事会的，由( )负责。
A．高级管理层
B．行长
C．风险管理部门
D．监管会
【正确答案】：B
第17题
我国商业银行员工违法行为导致的操作风险主要集中于( )，属于多发危险。
A．内部人作案
B．内外勾结
C．外部人作案
D．内部人作案和内外勾结作案
【正确答案】：D
第18题
员工人均培训费用公式为：年度员工培训费用/员工人数，它反映出商业银行在以提高员工工作技能方面所作出的努力。如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，意味着( )，可能会留下操作隐患。
A．员工培训效率下降
B．多数员工没有受到应有的培训
C．员工培训效率上升
D．部分员工没有受到应有的培训
【正确答案】：D
第19题
若借款人甲、乙内部评级重年期违约概率分别为0.02%和0.04%，则根据《巴塞尔新资本协议》定义二者的违约概率分别为( )。
A．0.04%和0.04%
B．0.03%和0.03%
C．0.02%和0.02%
D．0.03%和0.04%
【正确答案】：D
[答案解析]根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定位借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。
第20题
CreditPortfolio View模型在计算违约率时，取决的因素不包括( )。
A．宏观变量的历史数据
B．债务人的信用状况
C．对整个经济体系产生影响的冲击或政策
D．仅影响单个宏观变量的冲击或改革
【正确答案】：B
第21题
如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出却会随着利率的上升而增加，从而使银行的未来收益减少和经济价值降低。这意味着银行面临( )。
A．汇率风险
B．基准风险
C．期权性风险
D．重新定价风险
【正确答案】：D
第22题
市场风险中最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差异是指( )。
A．重新定价风险
B．收益率曲线风险
C．基准风险
D．期权性风险
【正确答案】：A
第23题
( )类集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组。
A．纵向一体化集团
B．多元化集团
C．横向一体化集团
D．跨国公司
【正确答案】：B
第24题
下列选项的风险管理数理计算方式中，不适合对于不同规模的投资效果进行直接比较的是( )。
A．绝对收益
B．百分比收益率
C．对数收益率
D．预期收益率
【正确答案】：A
第25题
巴塞尔委员会认为( )是对付操作风险的第一道防线。
A．资本约束
B．风险防范
C．内部控制
D．公司治理
【正确答案】：C
第26题
根据我国相关法律规定，商业银行应该为所选的风险指标设定门槛值，如上下不超过( )，不超过( )元人民币。
A．5%，1000
B．3%，1000
C．5%，5000
D．3%，5000
【正确答案】：B
第27题
代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，为获得客户允许代理扣划资金或进行交易，属于( )操作风险点。
A．人员因素
B．外部事件
C．内部流程
D．系统缺陷
【正确答案】：C
第28题
( )对于提高商业银行风险管理效率和质量有着非常重要的作用，直接体现了商业银行的风险管理水平和研究/开发能力。
A．风险识别
B．风险计量
C．风险监测
D．风险控制
【正确答案】：C
第29题
下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的定性标准，说法错误的是( )。
A．商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设立和实施商业银行的操作风险管理框架
B．商业银行必须在全行范围内对主要业务条线分配操作风险资本
C．商业银行必须表明操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件
D．商业银行必须以正式文件形式制定内部操作风险管理政策、制度和流程，并在文件中明确规定对违规的处理办法
【正确答案】：C
[答案解析]C商业银行必须表明操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件，这是定量标准的要求。
第30题
《巴塞尔新资本协议》对操作风险经济资本计量的三种方法其中在复杂性和风险敏感性方面最强的是( )。
A．基本指标法
B．标准法
C．内部评级法
D．高级计量法
【正确答案】：D
第31题
错误监控/报告是容易引起操作风险的内部流程因素之一。它指商业银行监控/报告流程不明确、混乱，负责监控/报告的部门职责不清晰，有关数据不全面、不及时、不准确，造成未履行的汇报义务或者( )不准确。
A．汇报义务
B．监管职责
C．操作规范
D．风险管理
【正确答案】：A
第32题
随着中国经济的高速增长，中国未来对能源和初级产品的进口需求将有增无减，而这无疑将推高全球能源和初级产品价格，为此，国家投资公司可以购买全球主要能源和初级产品供应商的部分股票，国家投资公司在市场风险控制中，运用了( )。
A．限额管
B．风险监测
C．风险对冲
【正确答案】：C
[答案解析]风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。
第33题
( )是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式。
A．商业银行公司治理
B．商业银行风险管理
C．商业银行战略管
D．商业银行内部控制
【正确答案】：A
第34题
随机变量X的概率分布表如下：k1410
p20@@%
则随机变量X的期望是( )。
A．5.8
B．5.6
C．4.5
D．4.8
【正确答案】：A
[答案解析]E(X)=1×20%+4×40%+10×40=5.8。
第35题
全面风险管理有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是( )。
A．企业的目标
B．企业的各个层级
C．企业的资产负债结构
D．全面风险管理要素
【正确答案】：C
第36题
流动性监管核心指标包括：流动性比例、超额备付金比率、核心负债比例和流动性缺口比率，其中流动性指标的计算公式是( )。
A．流动性资产余额/负债余额×100%
B．流动性资产余额/流动性负债余额×100%
C．流动性负债余额/流动性资产余额
D．流动性资产余额平均值/流动性负债平均值×100%
【正确答案】：B
第37题
当国际贷款金额巨大时，贷款银行面临的国家风险及其可能造成的经济损失就很大了，因而不易取得第三方保证。在这种情况下，贷款活动通常是以( )方式进行，从而减少个别银行单独放款的可能风险。
A．IMF贷款
B．共同投资
C．国别限额
【正确答案】：D
第38题
提交给高级管理层的风险报告中首先要列明经评估后商业银行的风险状况，风险评估结果通常以风险图、风险表的形式来展示。下列关于风险表说法正确的是( )。
A．颜色越深表示风险越严重
B．表中的“1”表示好转
C．表中的“0”表示恶化
D．无数值表示无风险
【正确答案】：A
[答案解析]B．表中的“1”表示恶化，C．表中的“0”表示好转D．无数值表示不变。
第39题
截至2005年6月底，中国投资于美国证券的资金为5237亿美元，占当时中国外汇储备的74%，仅次于日本和英国；投资于美国长期债券的金额为4850亿美元，占当时中国外汇储备的68%，其中投资于美国财政部国债的比率为57%，投资于美国政府机构债券的比率为36%、投资于美国企业债券的比率为7%。截至2006年12月末，中国国家外汇储备余额为10663亿美元，同比增长30.22%，增幅比上年下降4个百分点。全年外汇储备增加2473亿美元，同比多增加384亿美元。下列选项分析不正确的是( )。
A．我国外汇储备美元所占比重较大
B．我国外汇储备投资于美元一味强调的是安全性，然而忽视了盈利性
C．为防止美元下跌带来损失，可以先卖出一部分美元，买人欧元、日元等其他国际主要储备货币
D．我国外汇储备投资应强调投机性以带来高额回报率
【正确答案】：D
第40题
清晰的战略风险管理不包括( )。
A．战略风险规划
B．战略风险识别
C．战略风险评估
D．应急方案
【正确答案】：A
第41题
下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，正确的是( )。
A．董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程
B．高级管理层是商业银行的最高风险管理、决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任
C．风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施
D．风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作
【正确答案】：C
[答案解析]A是由高级管理层负责的；B说的是董事会；D说的是监事会。
第42题
《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是( )。
A．高级计量法
B．标准法
C．基本指标法
D．内部评级法
【正确答案】：A
[答案解析]从低到高的顺序为：基本—标准—高级
第43题
以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型?( )
A．Credit Metrics
B．KMV模型
C．V AR模型
D．高级计量法
【正确答案】：C
[答案解析]V AR模型是针对市场风险计量的。
第44题
外部评级主要依靠( )。
A．专家定性分析
B．定量分析
C．定性分析和定量分析结合
D．以上都不对
【正确答案】：A
[答案解析]外部评级主要依靠专家定性分析。
第45题
风险管理文化的精神核心和最重要、最高层次的因素是( )。
A．风险管理知识
B．风险管理制度
C．风险管理理念
D．风险管理技能
【正确答案】：C
[答案解析]常识，考生要熟悉。
第46题
商业银行的核心竞争力是( )。
A．吸存放贷
B．支付中介
C．货币创造
D．风险管理
【正确答案】：D
[答案解析]常识，考生要熟悉。
第47题
在用基本指标法计量操作风险资本的公式KBIA=GI×α中，巴塞尔委员会规定固定比例α为( )。
A．8%
B．12%
C．15%
D．18%
【正确答案】：C
[答案解析]略
第48题
若借款人甲、乙内部评级重年期违约概率分别为0.02%和0.04%，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的二者的违约概率分别为( )。
A．0.02%，0.04%
B．0.03%，0.03%
C．0.02%，0.03%
D．0.03%，0.04%
【正确答案】：D
[答案解析]根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定位借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。
第49题
风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循( )的基本规律。
A．高风险低收益、低风险高收益
B．高风险高收益、低风险低收益
C．高风险高收益
D．低风险低收益
【正确答案】：B
[答案解析]风险收益匹配的原则。
第50题
随机变量Y的概率分布表如下：Y14
P60@%
随机变量Y的方差为( )。
A．2.76
B．2.16
C．4.06
D．4.68
【正确答案】：B
[答案解析]Y的均值为1×60%+4×40%=2.2，离差分别为1.44和3.24，因此方差为60%×1.44+40%×3.24=2.16。
第51题
某银行2006年的银行资本为1000亿元，计划2007年注入100亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为5%，则以资本表示的电子行业限额为( )亿元。
A．5
B．45
C．50
D．55
【正确答案】：D
[答案解析]以资本表示的组合限额；资本X资本分配权重。2006年的资；本1000亿元加上计划2007年投入的100亿元，可得本行业的资本(1000+100)×5% =55。
第52题
下列关于红色预警法的说法，不正确的是( )。
A．是一种定性分析的方法
B．要对影．响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析
C．要进行不同时期的对比分析
D．要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警
【正确答案】：A
[答案解析]是定量与定性分析相结合的方法。
第53题
与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有( )。
A．特殊性、非盈利性和可转化性
B．普遍性、非盈利性和可转化性
C．特殊性、盈利性和不可转化性
D．普遍性、盈利性和不可转化性
【正确答案】：B
[答案解析]B为商业银行操作风险的三个特点；考生要掌握。
第54题
预期损失率的计算公式是( )。
A．预期损失率=预期损失/资产风险敞口
B．预期损失率=预期损失/贷款资产总额
C．预期损失率=预期损失/风险资产总额
D．预期损失率=预期损失/资产总额
【正确答案】：A
[答案解析]略
第55题
在自我评估法中，下列操作风险与内部控制评估的工作流程各阶段，按照先后顺序排序结果是( )。
(1)全员风险识别与报告(2)控制活动识别与评估
(3)制定与实施控制优化方案(4)报告自我评估工作与日常监控
(5)作业流程分析和风险识别与评估
A．(1)(2)(3)(4)(5)
B．(4)(1)(5)(3)(2)
C．(4)(2)(3)(1)(5)
D．(1)(5)(2)(3)(4)
【正确答案】：D
[答案解析]略
第56题
在操作风险经济资本计量的方法中，( )是指商业银行在满足巴塞尔委员伞提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。
A．内部评级法
B．基本指标法
C．标准法
D．高级计量法
【正确答案】：D
[答案解析]内部评级法是信用风险中的方法；标准法的特征是八条产品线；基本指标用不到计量系统。
第57题
某Ⅱ年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为( )。
A．0.05
B．0.10
C．0.15
D．0.20
【正确答案】：B
[答案解析]违约概率=1-(1+1年期无风险年收益率)/(1+零息债券承诺的年收益率)。
第58题
商业银行的信贷业务不应集牛于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于( )的风险管理策略。
A．风险对冲
B．风险分散
C．风险转移
D．风险补偿
【正确答案】：B
[答案解析]商业银行的管理策略之一就是要分散风险。
第59题
按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产的是( )。
A．在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券
B．无法出售的贷款
C．可以出售、但在不利情况下可能会丧失流动性的证券
D．商业银行可出售的贷款组合
【正确答案】：B
[答案解析]采取对比法：无法售出肯定比可以售出流动性差，排除C、D；债券的流动性较强，所以选B。
第60题
某银行基本上稳健，但存在一些可以在正常业务经营中改正、性质不重的弱点。该银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。在CAMELs综合评级中，该银行应届于( )。
A．综合评级1级
B．综合评级2级
C．综合评级3级
D．综合评级4级
【正确答案】：B
[答案解析]略
第61题
某银行2006年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2006年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为( )。
A．12.5%
B．15.0%
C．17.1%
D．11.3%
【正确答案】：C
[答案解析]关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%。
第62题
下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是( )。
A．银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成
B．信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一
C．市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一
D．市场约束机制发挥外部监督作用．推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险
【正确答案】：B
[答案解析]三大支柱是指最低资本要求、外部监管和市场约束。
第63题
Credit Metrics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的什么表示?( )
A．信用等级
B．资产规模
C．盈利水平
D．还款意愿
【正确答案】：A
[答案解析]Credit Metrics模型的基础就是债务人的信用等级。
第64题
某企业2006年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2006年初所有者权益为39亿元人民币，2006年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2006年净资产收益率为( )。
A．3.00%
B．3.11%
C．3.33%
D．3.58%
【正确答案】：C
[答案解析]净资产收益率=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]×100%，净利润=销售收入×销售净利率。
第65题
下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是( )。
A 减少在不熟悉市场的交易
B 强化交易员限额交易制度
C 购买未授权交易保险
D 为操作风险分配资本金
【正确答案】：C
[答案解析]风险缓释的方案包括连续营业方案，保险和业务外包。
第66题
商业银行的核心竞争力是( )。
A 吸存放贷
B 支付中介
C 货币创造
D 风险管理
【正确答案】：D
[答案解析]常识，考生要熟悉。
第67题
绝对信用价差是指( )。
A．不同债券或贷款的收益率之间的差额
B．债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额
C．固定收益证券同权益证券的收益率的差额
D．以上都不对
【正确答案】：B
[答案解析]考查绝对信用的定义。
第68题
假设外汇交易部门年收益/损失如下，则该交易部门的经济增加值(EV A)为( )万元。税后净利润经济资本乘数V AR(250，99%)资本预期收益率
万元12.51000万元20%
A．1000
B．500
C．-500
D．-1 000
【正确答案】：C
[答案解析]经济增加值EV A=税后净利润-经济资本×资本预期收益率。
第69题
以下是抵押贷款证券化的步骤，其顺序正确的是( )。
(1) 建立一个独立的SPV来发行证券，SPV与原始权益人实行“破产隔离”
(2) SPV负责向债务人收取每期现金流并将其转入购买抵押贷款证券的投资者账户
(3) SPV将出售抵押贷款证券的收益按合约转入原债权人的账户
(4) SPV购买抵押贷款证券化的资产组合(贷款池)
(5) 采用各种信用增级方法提高发行证券的信用等级
(6) 评级机构为资产池的资产提供信用评级
(7) SPV向投资者出售抵押贷款证券
A．(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)
B．(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4)
C．(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)
D．(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)
【正确答案】：C
[答案解析]考生可以按照逻辑常识对比分析出结果。
第70题
某公司2006年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2006年期初存货为450万元，2006年期末存货为550万元，则该公司2006年存货周转天数为( )天。
A．19.8
B．18.0
C．16.0
D．225
【正确答案】：D
[答案解析]存货周转天数=365/存货周转率，存货周转率=产品销售成本/[(期初存货+期末存货)/2]。
第71题
有A、B、C三种投资产品，其收益的相关系数如下：ABC
A1
B0.11
C0.8-0.81
若必须选择两个产品构建组合，则下列说法正确的是( )。
A．B、C组合是风险最佳对冲组合
B．A、C组合风险最小
C．A、B组合风险最小
D．A、C组合风险最分散
【正确答案】：A
[答案解析]BC是负相关的，因此可以构建对冲组合。AC组合的风险最大，因为它们的相关性很高。BC组合的风险最小，最分散。
第72题
ZETA信用风险分析模型中用采衡量流动性的指标是( )。
A．流动资产/总资产
B．流动资产/流动负债
C．(流动资产-流动负债)/总资产
D．流动负债/总资产
【正确答案】：B
[答案解析](流动资产-流动负债)/总资产为Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标，注意辨析。
第73题
在持有期为2天、置信水平为98%的情况下，若所计算的风险价值为2万元，则表明该银行的资产组合( )。
A．在2天中的收益有98%的可能性不会超过2万元
B．在2天中的收益有98%的可能性会超过2万元、
C．在2天中的损失有98%的可能性不会超过2万元
D．在2天中的损失有98%的可能性会超过2万元
【正确答案】：C
[答案解析]风险价值是潜在的最大损失。
第74题
下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是( )。
A 当市场利率上升时，银行资产价值下降
B 当市场利率上升时，银行负债价值上升
C 资产的久期越长；资产的利率风险越大
D 负债的久期越长，负债的利率风险越大
【正确答案】：B
[答案解析]当市场利率上升时，银行负债价值下降。
第75题
以下关于商业银行风险的论述，正确的是( )。
A 商业银行的操作风险往往小于市场风险，因此商业银行应该更关注市场风险管理
B 商业银行的操作风险也可能带来巨亏，因此应当比市场风险更加充分重视
C 商业银行的各种类型的风险都可能带来巨大损失，都应当加以重视
D 以上都不对
【正确答案】：C
第76题
关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是( )。
A 商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包
B 通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任
C 虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业仍然承担责任
D 过多的外包业务可能产生额外的操作风险或其他隐患
【正确答案】：B
[答案解析]商业银行对不良后果仍要承担责任。
第77题
下列关于风险的说法，正确的是( )。
A 对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
B 信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中
C 对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计
D 从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失
【正确答案】：D
[答案解析]A项中应为贷款而不是存款。B项中信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中。对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。
第78题
下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是( )。
A 正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
B 期初关注类贷款期间减少金额是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款
C 次级类贷款迁徙率：期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100%
D 期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额
【正确答案】：D
[答案解析]期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和。
第79题
用VAR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于( )。
A 2
B 3
C 4
D 5
【正确答案】：B
第80题
商业银行划分了银行账户和交易账户之后，以下说法不正确的是( )。
A 有助于银行加强自身的风险管理
B 商业银行自营交易的盈亏将由暗变明
C 交易人员可以广泛进秘“寻利性交易”
D 交易员基本不可能再利用银行账户，将交易类证券转到投资类证券以隐瞒交易损失
【正确答案】：C
第81题
市场风险内部模型法的局限性不包括( )。
A 不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性
B 未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件
C 不能计量非交易业务中的市场风险
D 不能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总
【正确答案】：D
[答案解析]D项是市场风险内部模型的主要优点。
第82题
关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品线?( )
A 5类
B 6类
C 7类
D 8类
【正确答案】：D
第83题
健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括那些内容?( )
A 强化内控意识，树立内控优先理念
B 完善激励约束机制
C 提高内控制度的执行力
D 以上都是
【正确答案】：D
[答案解析]考生要了解健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。
第84题
股票S的价格为28元/股。某投资者花6.8元购得股票S的买方期权，规定该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买1股S股票。现知6个月后，股票S的价格上涨为40元，则此时该投资者手中期权的内在价值为( )元。
A 5
B 7
C -1.8
D 0
【正确答案】：A
[答案解析]内在价值一市场价格一执行价格。
第85题
经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是( )。
A RAROC=(收益-预期损失)/非预期损失
B RAROC=(收益-非预期损失)/预期损失
C RAROC=(非预期损失-预期损失)/收益
D RAROC=(预期损失-非预期损失)/收益
【正确答案】：A
[答案解析]略
第86题
下列关于交易账户的说法，不正确的是( )。
A 交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸
B 记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多
C 银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合
D 为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸
【正确答案】：B
[答案解析]记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制。
第87题
下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是( )。
A 金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失
B 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失
C 商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失
D 商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移
【正确答案】：C
[答案解析]C项中应为通过资本金来应对非预期损失。
第88题
如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动：如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动：下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。
A 流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标
B 核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标
C 流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标
D 计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算
【正确答案】：D
[答案解析]应为按照本币和外币分别计算。
第89题
下列关于资本的说法，正确的是( )。
A 经济资本也就是账面资本
B 会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本
C 经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金
D 监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本
【正确答案】：C
[答案解析]账面资本是会计资本，经济资本是取决于风险水平的资本。
第90题
对于已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失，在计算监管资本时，应当将其视为( )。
A 操作风险损失
B 信用风险损失
C 市场风险损失
D 以上都不对
【正确答案】：B
[答案解析]已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失应当将其视为信用风险损失。
多选题
二、多选题（本大题40小题．每题1.0分，共40.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第1题
验证客户违约风险区分能力的常用方法有( )。
A CAP曲线与AR值
B ROC曲线与A值
C 二项分布检验
D 贝叶斯错误率
E P模型
【正确答案】：A,B,D
[答案解析]二项分布检验是对违约概率预测准确性进行检验的方法；C.P模型不是与国家风险计量有关的模型。
第2题
某3年期债券麦考利久期为2.3年，债券目前价格为105.00元，市场利率为9%。假设市场利率突然上升到10%，则按照久期公式计算，该债券价格( )。
A 下降2.11%
B 下降2.50%
C 下降2.22元
D 下降2.625元
E 上升2.625元
【正确答案】：A,C
[答案解析]久期计算公式△P=-P×D×△y/(1+y)。
第3题
“9.11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意( )。
A 灾难备份
B 强制员工休假
C 审慎选择经营地址
D 制定应急和连续营业方案
E 购买保险
【正确答案】：A,C,D,E
[答案解析]B项对于损失于事无补。
第4题
根据《巴塞尔新资本协议》的定义，当( )发生时，债务人即被视为违约。
A 债务人已经破产并因此将不履行偿还银行债务
B 商业银行认定，除非采取追索措施，如变现抵押品(如果存在的话)，借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务
C 债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期30天以上(含)
D 银行停止对债务人贷款计息
E 债务人申请破产并因此将延期偿还银行债务
【正确答案】：A,B,D,E
[答案解析]C项中的期限为90天。
第5题
信用风险组合模型包括( )。
A Credit Monitor
B Credit Metrics
C Credit Portfolio View
D Credit Risk+
E V AR
【正确答案】：B,C,D
[答案解析]信用风险模型包括以上三个，考生要注意。
第6题
某中国出口商将于3个月后收到货款100万美元，为规避汇率风险，该出口商可以在当前利用的金融衍生工具有( )。
A 远期外汇交易合约
B 货币期货
C 货币互换
D 期权
E 即期外汇交易
【正确答案】：A,B,C,D
[答案解析]即期外汇交易不能用来规避外汇风险，要通过衍生品进行对冲操作。
第7题
期权的价值由哪几部分组成?( )
A 时间价值
B 内在价值
C 执行价格
D 标地资产价格
E 无风险利率
【正确答案】：A,B
[答案解析]常识，考生要掌握。
第8题
下列关于V AR的说法，正确的有( )。
A 均值V AR度量的是资产价值的相对损失
B 均值V AR度量的是资产价值的绝对损失
商业银行信贷风险管理研究 摘要 中国经济的发展与资金密不可分，银行业为中国经济发展提供了持续的动力。作为经营货币资金的特殊公司，风险管理是行业中永恒的话题。本文以杭州发展农村商业银行作为研究对象，结合巴塞尔新资本协议以及当前我国商业银行信贷业务发展的实际情况，采用观察和调查法对长春发展农村商业银行信贷业务进行调查。通过观察和分析，探究影响信贷业务的主要因素，结合信贷业务管理理论和当前长春发展农村商业银行信贷业务环境，为杭州发展农村商业银行信贷业务管理提供一套风险管理的新思路和一套全面控制管理银行风险的衡量标准、制度和技术方法要求，旨在对信贷风险管理水平不太发达的我国农村商业银行提供策略和发展建议。 关键词：农村商业银行，巴塞尔新协议，信贷风险管理
Abstract The development of China's economy is closely related to capital, and banking industry provides a sustained impetus for China's economic development. As a special company operating monetary capital, risk management is an eternal topic in the industry. In this paper, the development of rural commercial banks in Hangzhou as the research object, combined with the New Basel Capital Accord and the current situation of the development of credit business of commercial banks in China, using the observation and investigation method to investigate the development of rural commercial banks in Changchun. Through observation and analysis, this paper explores the main factors affecting the credit business, combines the credit business management theory with the current credit business environment of Changchun rural commercial bank, and provides a set of new ideas of risk management and a set of measurement standards, systems and technical method requirements for the comprehensive control and management of Bank risk for the development of credit business management of Hangzhou Rural Commercial Bank, aiming at the credit risk Rural commercial banks in China with underdeveloped insurance management provide strategies and development suggestions Key word：Rural commercial banks, Basel II, credit risk management
精心整理附件： 中国农业银行押品管理办法(试行) 第一章总则 押合同履约管理等一系列活动的统称。 押品风险预警是指针对押品贷后监管过程中发现的风险，发布风险信号进行风险预警或风险提示的活动。 第三条农业银行押品管理遵循以下原则：
（一）合法性原则：指押品选用、担保设立和变更、押品处置等活动要符合国家法律、法规的规定。 （二）有效性原则：指担保设定手续必须完备，押品确有变现能力并且易于实现。 （三）审慎性原则：指在押品管理各个环节中，要充分考虑使用押品可能 第二 离； （七）借款人无力偿还贷款本息或发生其他合同约定的信用事件时，农业银行能够对押品进行清算或处置。 第五条农业银行接受的押品分为金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款、其他押品四大类，具体细分结果见《中国农业银行押品分类、最高抵(质)押率和重估频率表》（附件1）。
第六条农业银行应优先选择权属关系清晰、价值相对稳定、变现能力较强、且农业银行为第一（或并列第一）顺位受偿人的押品。 银团贷款押品的选择可按照银团贷款协议或要求执行。 置换他行贷款或办理非交易转按、交易转按个人信贷业务的，在当地登记部门允许办理第二顺位抵押登记的情况下，可以接受农业银行暂时作为第二顺 人。 (质) 接受超出本级行管辖范围押品的，经办行在信用发放前，应制定切实可行的风险管控措施，明确管理责任。 第三章押品的价值评估
第九条抵（质）押担保设定前，应对押品进行价值评估（制度规定免予评估的除外）。评估方式分为内部评估和外部评估，农业银行鼓励采用内部评估。 第十条下列押品应采用内部评估方式进行价值评估： （一）金融质押品； 内部评估人员可根据需要，聘请评估中介机构人员协助评估，但不改变内部评估人员所承担的评估责任。 第十四条采用外部评估方式的，评估中介机构的选用和管理按照农业银行关于资产评估中介机构管理的有关规定执行。 第十五条押品价值评估的基本方法有：市场法、收益法、成本法。
摘要:目前,我国商业银行面临着来自国外同行的激烈竞争,但我国商业银行在风险管理理念、技术、方法等方面都与国外同行存在明显差距,因此,我国急需加快商业银行风险管理改革。文章首先阐述了现代商业银行风险管理领域发生的变化，然后分析了我国商业银行风险管理中存在的问题，最后提出改进建议。 关键词：商业银行;风险管理 一、商业银行风险管理的新变化 金融是现代经济的核心，银行业是金融的重要组成部分。商业银行的基本使命就是以承担风险和管理风险来获取收益。美国花旗银行前总裁沃特·瑞斯顿曾指出:“银行家的任务就是风险管理,简言之,这也是银行的全部业务。” 随着整个风险管理领域的迅速发展,商业银行风险管理也在不断发生变化,从而现代风险管理也表现出与传统风险管理不同的特点。主要表现为风险管理环境和风险管理方法的改变。 （一）风险管理环境变化 近年来随着我国金融体制改革的深入推进，我国利率、汇率及股票价格市场化进程不断加快,如何应对市场化条件下这三大风险变量的变化，对商业银行的风险管理提出了更高的要求。同时,随着金融业内部的行业结构整合力度的加大，银行、证券、保险、信托等行业混业经营的趋势越来越明显，出现了一些集银行、证券、保险、信托业务于一身的集团化金融机构,在我国当前仍实行金融业分业监管的体制下，无疑使商业银行所面临的风险更加多样化和复杂化。 随着我国加入世界贸易组织，2006年我国银行业全面开放,由此而带来的国际竞争将使得我国商业银行风险管理面临着更为严峻的挑战。激烈的市场竞争导致了市场大量创新金融产品的出现，金融创新产品的出现，使得市场的结构更加复杂，商业银行理解和认知新产品的难度也随之加大。 （二）风险量化度量和管理方法的革命 传统的风险管理主要采用管理的主观经验判断和定性分析的方法，缺乏科学的定量分析方法及手段，较少使用风险的量化模型，难以解决当前金融市场出现的各种新情况和新问题。随着现代金融理论的发展以及金融创新速度的加快，风险度量和管理这一领域正经历着一场革命性的变化，尤其VaR、CSFP、KMV等大量先进的现代风险管理技术与工具的出现。这些风险管理技术的出现才使风险定价、信用衍生产品和资产证券化以及金融机构整体经济资本配置和全面风险管理得以迅速发展，风险管理决策的科学性不断增强。 二、我国现行银行风险管理的缺陷 近几年来，我国的银行在风险管理方面取得了长足进步，各银行高级管理层不再只盯着贷款业务，风险部门不再只擅长于管理风险，交易人员也不会谈衍生产品而色变。但是与国外同行相比，我国银行还存在较大的差距。主要表现在以下几个方面： （一）银行风险管理的组织架构还不完善 在我国，许多银行并没有制定科学合理的风险治理规划，一些银行在组织结构设计上也存在缺陷。尽管大多数银行在表面上已经建立了多种风险类型的管理委员会，但他们的风险管理委员会在数量上要么太多，要么不足，而且都没有明确各自的职能和责任。由于各委员会的职能和责任划分不够明确，也就难以避免管理上的重叠与缺口。 （二）风险管理信息系统建设滞后 风险管理信息系统是风险管理的主要依据，是提高风险管理水平的有力的技术保证。但是，由于我国商业银行风险管理的起步时间较晚，导致积累的相关基础数据不足。同时,由于我国还没有建立起完善的公司治理结构和信息披露制度,使得不少企业的财务数据存在基础数据收集困难、公布出来的数据存在一定程度的失真等问题。而且，我国商业银行在信息系统开发上缺乏前瞻性和不连续性,这些都制约了风险管理模型的建立。 （三）风险量化管理技术落后 目前，我国商业银行在风险管理技术方面还停留在最初阶段。虽然有少数银行自主开发出了模型，但都很简单，而且并未得到实践的检验。一些关键风险管理参数及计量模型，如预期损失（EL）、经济资本（EC）、风险调整后收益（RAROC）等并没有被大部分商业银行所采用，商业银行的市场风险管理更多停留在制度建设与资金计划层面，一些先进的风险量化模型与技术还没有得到普及与有效应用。 （四）风险管理工具缺乏 自上个世纪70年代以来，国际金融衍生产品市场发展迅速，已成为商业银行规避风险、获取收益的重要工具，促进了金融市场稳定发展和金融创新的开展。然而，目前我国既缺乏成熟的金融衍生品市场为商业银行提供对冲利率风险、汇率风险、信用风险的平台，也没有成熟的资产证券化市场供商业银行通过贷款证券化、贷款出售转移风险。衍生金融产品的缺乏,极大限制了我国商业银行通过多样化资产组合来降低风险的可能性,明显制约了我国商业银行风险管理的现代化进程。 三、加强我国商业银行风险管理的途径 （一）完善商业银行的治理结构 公司治理是对公司的管理层、董事会、股东和其他利益相关者之间权利与责任的制度安排。治理结构是商业银行风
加强全面风险管理的问 题研究 文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-
【最新资料，WORD文档，可编辑修改】 加强全面风险管理的问题研究 [摘要]全面风险管理是我国商业银行经营管理中最主要的任务之一。针对当前我国商业银行全面风险管理效果不佳的问题，结合我国现实需要，提出有利于商业银行风险管理的措施，为商业银行全面风险管理工作提供。 [关键词]风险管理；管理理念；组织机构 随着社会活动的复杂，每个人及各类组织每天都要面对各式各样的风险。从商业活动层面上，风险可以分为行业风险和经营风险。行业风险是指某一特定行业中与生产经营有关的风险，它受到生命周期、行业波动周期以及行业集中程度的等因素的影响。经营风险可以理解为由于采取不当的战略、资源不足，或者是环境、竞争环境发生变化而不能实现经营目标的风险。自商业银行产生，风险就与之相伴、形影不离。从本质上看，银行就是经营管理风险的机构。与其他个人、组织等相比，其风险具有独特的特点，主要表现为：第一，银行的自有资本在其全部资金来源中所占的比重很低，属于高负债经营；第二，银行的经营对象是货币，且具有特殊的信用创造功能；第三，银行是市场经济的中枢，其风险的外部负效应巨大。随着银行业务的不断和市场竞争的加剧，银行业风险也呈现出复杂多变的特征。虽然人们对金融风险的重视和认识的在不断加深，对银行风险管理的内涵和理念在不断深化，银行自身风险管理的水平也在不断提高。但是，银行业发展还很不成熟，风险的表现形式也更为特殊，这就对风险管理提出了更高的要求，要求银行风险管理必须是全面的。面对此要求，本文拟对银行全面风险管理进行简单阐述。 一、全面风险管理的含义
银行柜员风险防范心得一：银行柜员风险防范心得 风险防范是银行每时每刻都存在的话题，每个行员都必须深刻的认识银行存在的风险和防范风险发生的方法。几乎每天网点早会都会向行员提及办理业务的风险以及如何防范风险发生，同时像行员介绍一些案例让每个行员在为客户办理业务的过程中遇到相关的情况能够有效的避免风险出现。 1柜员疏忽大意，处理业务操作不当，造成大额记账差错。 疏忽大意是柜员办理业务时出现差错的主要原因，特别是有些柜员觉得特别熟练的业务更加容易引起错帐抹帐交易，一味地追求效率而不认真审核输入内容的准确性。开户时户名录入错误；汇款业务金额，日期，姓名，账号，汇款收汇人姓名，身份证号码，出生年月和有效期等极易录入错误，而且错了有时也比较难以发现。取款操作成存款造成了自己短款，如能及时发现还好，待客户离开之后才发现就会造成严重的后果，这些都是有实际的案例的。所以我们办理业务的过程中在提高效率的同时必须对每笔操作都认真地核对确保正确的情况下才提交。 2原始凭证保管不善，丧失记账依据，存在风险隐患。 原始凭证是记载经济业务和明确经济责任的一种书面证明是记账的法律依据。如果我们随意的把客户的凭证随意乱丢，有可能被不法分子盗取利用该凭证作案引起法律纠纷。我们在每天的营业结束后必须保证我们办理业务过程所产生的传票完整不缺票，不跳票，保证凭证上的要素齐全，没有遗漏客户签名以防止某些有心的客户回头告知自己没有办理过该笔业务，而引起经济纠纷。填写错误的凭证交回客户自行作废，办理业务过程中打印的错误凭证如果是不需要跟随传票作附件的，应该使用碎纸机作废，不能随手扔进垃圾桶。对客户资料也要妥善保管不能随便泄露客户的资料。 3柜员风险防范意识不强，代客填写单据。 代客户填写单据极易引起客户纠纷，产生不必要的法律风险。在办理业务过程中有时会遇到一些客户抱怨自己填写单据很慢赶时间或者自己不会填写该单据要求柜员帮忙填写，这时作为临柜人员我们必须严格清楚不能代理客户填单了解代客填单有可能产生的后果，我们要做好对客户的解释工作，或者叫大堂经理指导该客户填写单据确认客户本人签字后才能为该客户办理该笔业务。 银行柜员风险防范心得二：银行柜员风险防范心得体会（1157字） 风险防范是银行每时每刻都存在的话题。每个银行员工都必须深刻的认识银行存在的风险和防范风险发生的方法。银行柜员一般指在银行分行柜台里直接跟顾客接触的银行员工。银行柜员在最前线工作。这是因为顾客进入银行第一类人就是柜员。作为银行风险防范的第一线，柜员占到了一个举足轻重的位置，如何减少这一风险就成为柜员们的一项重要工作。对进入马鞍山农村商业银行已有半年的我来说，工作之余也是我考虑的一个问题，同时也了解到一些柜员风险防范认识不够深刻所带来的问题：
毕业论文 商业银行信贷风险管理问题的研究
摘要 信贷风险历来是银行业乃至整个金融业最主要的风险形式，是金融机构和监管部门防范与控制的主要对象和核心内容。银行信贷业务所带来的信用风险及其控制也一直是商业银行最为关注和棘手的问题。商业银行的贷款风险是客观存在的。由于我国商业银行的贷款市场 银行作为经营货币商品的特殊企业,贷款是其一项重要的业务。在一笔贷款放出以后,银行出让了资金使用权,加之各种因素未来变化的不确定性,使风险的产生成为不可避免。如果贷款不能按期归还,则直接影响了银行的经济效益。由此可见,贷款的风险管理是十分必要的。本文选择我国商业银行各个支行贷款风险管理为研究对象，依据专家的有关理论和相关学说，讨论商业银行贷款存在的风险。本论文针对这些风险进行研究，并提出相应的风险管理对策。关键词：信贷风险商业银行金融业
Abstract Credit risk has always been the banking industry and the whole of the most important forms of risk in the financial sector, the main object of the prevention and control of financial institutions and regulatory authorities and the core content. Bank credit business, credit risk and its control has been the commercial banks the most attention and intractable problem. Commercial bank loans risk is an objective reality. Policy factors, economic and environmental factors commercial bank loans due to the immaturity of the loan market development of China's commercial banks, faced with many risks. Bank loan is an important part of its business as a special enterprise operating monetary commodity. After the release of the loan, the bank has to sell the right to the use of funds, coupled with the uncertainty of future changes in the various factors, the generation of risk becomes inevitable. If the loan is not repaid, the direct impact on the economic benefits of the Bank. Shows that loan risk management is essential. The Keshan Branch of China's Industrial and Commercial Bank Loan Risk Management for the study, based on the relevant theory and doctrine of experts to discuss the risks of commercial bank loans. This thesis is to study these risks and propose appropriate risk management strategies. Keyword Credit risk financial sector
商业银行押品管理指引（全文） 商业银行押品管理指引全文发布，大家需要了解商业银行押品管理指引的就阅读下文吧! 商业银行押品管理指引 第一章总则 第一条为规范商业银行押品管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国物权法》和《中华人民共和国担保法》等法律法规，制定本指引。 第二条中华人民共和国境内依法设立的商业银行适用本指引。 第三条本指引所称押品是指债务人或第三方为担保商业银行相关债权实现，抵押或质押给商业银行，用于缓释信用风险的财产或权利。 第四条商业银行应将押品管理纳入全面风险管理体系，完善与押品管理相关的治理架构、管理制度、业务流程、信息系统等。 第五条商业银行押品管理应遵循以下原则： (一)合法性原则。押品管理应符合法律法规规定。 (二)有效性原则。抵质押担保手续完备，押品估值合理并易于处置变现，具有较好的债权保障作用。 (三)审慎性原则。充分考虑押品本身可能存在的风险因
素，审慎制定押品管理政策，动态评估押品价值及风险缓释作用。 (四)从属性原则。商业银行使用押品缓释信用风险应以全面评估债务人的偿债能力为前提。 第六条中国银监会对商业银行押品管理进行监督检查，对不能满足本指引要求的商业银行，视情况采取相应的监管措施商业银行押品管理指引。 第二章管理体系 第七条商业银行应健全押品管理的治理架构，明确董事会、高级管理层、相关部门和岗位人员的押品管理职责。 第八条董事会应督促高级管理层在全面风险管理体系框架下构建押品管理体系,切实履行押品管理职责。 第九条高级管理层应规范押品管理制度流程，落实各项押品管理措施，确保押品管理体系与业务发展、风险管理水平相适应。 第十条商业银行应明确前、中、后台各业务部门的押品管理职责，内审部门应将押品管理纳入内部审计范畴定期进行审计。 商业银行应确定押品管理牵头部门，统筹协调押品管理，包括制定押品管理制度、推动信息化建设、开展风险监测、组织业务培训等。 第十一条商业银行应根据需要，设置押品价值评估、抵
巴林银行风险管理案例分析 一、案例简介 （一）巴林银行的历史 巴林银行是英国历史最悠久的银行之一，于1762年由法兰西斯·巴林爵士所创立，至1995年已有233年的历史，最初从事贸易活动，后涉足证券业，19世纪初成为英国政府证券的首席发行商。此后100多年，巴林银行在证券、基金、投资、商业银行业务等方面取得了长足发展，成为伦敦金融中心位居前列的集团化证券商，连英国女皇的资产都委托其管理，素有“女皇的银行”的美称。 1993年，巴林银行的资产有59亿英镑，负债56亿英镑，资本金加储备4.5亿英镑，海内外职员4000人，盈利1.05亿英镑；1994年，巴林银行税前利润高达1.5亿英镑，管理300亿英镑的基金资产，15亿英镑的非银行存款和10亿英镑的银行存款，其核心资本在全球1000家大银行中排名第489位。 （二）巴林银行的倒闭 就是这样一个具有233年历史、在全球范围内掌控270多亿英镑资产的巴林银行，竟毁于一个年龄只有28岁的毛头小子尼克·里森之手。里森未经授权在新加坡国际货币交易所（SIMEX）从事东京证券交易所日经225股票指数期货合约交易失败，致使巴林银行亏损6亿英镑，这远远超出了该行的资本总额（3.5亿英镑）。 1995年2月26日，英国中央银行英格兰银行宣布——巴林银行不得继续从事交易活动并将申请资产清理。10天后，这家拥有233年历史的银行以1英镑的象征性价格被荷兰国际集团收购。这意味着巴林银行的彻底倒闭，但荷兰国际集团以“巴林银行”的名字继续经营。 （三）巴林银行的破产过程 1992年，28岁的尼克·里森被巴林银行总部任命为新加坡巴林期货有限公司的总经理兼首席交易员，负责该行在新加坡的期货交易并实际从事期货交易。
银行员工防范风险心得体会 作为银行的一线员工,银行柜面操作风险是指银行柜员为客户办理账户开销、现金存取、支付结算等业务过程中, 由于风险控制失效使银行或客户资金遭受损失的风险, 是银行操作风险的主要领域。操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险。在实际工作中, 操作风险可以分是人员因素引起的操作风险, 包括操作失误、违法行为、关键人员流失等情况; 。 柜面操作风险一旦发生, 损失将是巨大的。产生柜面操作风险的主观因素, 一是风险意识淡薄。柜员没有养成合规操作理念、忽视制度约束, 管理者对风险文化培育不够, 银行风险文化没有成型。二是业务素质不高。柜员自身业务素质不能适应业务变化, 导致部分员工操作起来力不从心, 风险识别和预防能力下降。三是责任意识不强。表现为玩忽职守、随意操作, 柜面管理人员对柜员管理不严, 柜员违规违章操作。四是侥幸心理作祟。柜员如有侥幸心理, 就会在操作时逐渐进行不合理的简化操作,从而滋生越来越多的操作风险。 为有效防范操作风险, 必须建立起以完善的公司治理结构和先进的制度文化为基础, 以科学的内部控制综合评价体系为核心, 以健全的内部控制制度为保障, 以多层次的信息系统为支撑的内部控制体系, 切实避免大案要案和重大违规问题的发生。 一是确立风险防范理念, 使遵守规章制度成为一种文化。理念是行动的先导, 文化是无形的约束。理念引发触动, 触动促成行为, 行为形成习惯, 习惯久而久之凝聚为文化。文化一旦形成, 就变为一种力量, 直接指导、激励和约束着员工的行为。如果周围的人都恪守制度, 按章行事, 原先心存不轨的人也能变成循规蹈矩的模范,这就是文化的力量。 二是创新业务经营计划管理模式和绩效考评机制。为了真正强化资本约束机制, 转变业务增长方式, 引入经济增加值指标考核, 通过风险资本的计量与分配以及投资风险的弥补, 从绩效考核方面引导各级行关注风险防范, 实现业务发展、风险控制和效益增长的有机统一。
论文关键词：商业银行信贷风险流程管理论文摘要：金融是现代经济的核心，商业银行又是金融的核心。商业银行信贷风险是各种经济风险的集中体现。在现代市场经济中，经济运行高度货币化、信用化和金融化。作为金融中介的银行，以货币和信用为媒介，和经济社会中各个经济主体发生着广泛的信贷联系，所以商业银行信贷风险成为整个经济风险的中枢。目前我国商业银行的信贷风险管理水平偏低，管理手段较为落后，不良贷款率偏高，严重影响了我国商业银行的竞争能力。对此，提高我国商业银行信贷风险管理水平和管理手段显得十分必要。 本文首先介绍商业银行信贷风险的定义、分类、特征和度量，通过从商业银行内外部环境分析揭示信贷风险形成的原因，指出我国信贷风险具有复杂性和独特性。找出解决商业银行信贷风险的对策。然后根据商业银行信贷业务发生的三个流程：贷前调查、贷时审查和贷后管理；提出商业银行信贷业务流程管理。在贷前调查中，通过对信贷客户信用评估，确定信贷客户的信用等级，建立信贷客户准入机制。在贷时审查中，通过合理设置，将业务拓展部门、贷款审查部门和风险控制部门，各司其职，相互制约，达到审贷分离和权责对应；同时审查贷款用途是否合理，还款来源是否有保障。在贷后管理中，通过五级分类，实时动态监管贷款情况，及时识别、防范、控制风险。通过对三个信贷流程进行从始到终的风险控制，建立商业银行信贷风险流程化管理；最终达到预防、规避、转移、化解商业银行信贷风险，
从而减少不良贷款引起的损失，增强商业银行的核心竞争能力。 最后通过实际案例分析，将信贷风险流程管理运用于工作实践。通过实践，检验了研究方法的可操作性与信贷风险管理效果。 1 绪论 1.1 问题的提出 商业银行的信贷是伴随着商业银行的产生而产生，是商业银行区别于其他行业最重要的特征，是间接融资最主要的方式，也是把居民储蓄转化为投资的重要手段，商业银行的信贷极大的促进了整个世界经济的发展，从文艺复兴到新经济发展，可以说都离不开商业银行的信贷。信贷有三个要素：流动性、安全性、盈利性。从根本上讲，安全性是商业银行的立行之本。因此商业银行信贷风险管理应运而生，而且成为商业银行的核心竞争能力。 随着中国改革开放的逐步深入，经济活动中的不确定性和风险因素增多，银行风险有扩大的趋势。同时中国商业银行的经营环境发生了巨大变化，面临更大的风险压力，表现在 ①银行业竞争日趋激烈 随着中小股份制商业银行的兴起，民营银行的建立，非银行金融机构的发展，外资银行的涌入，作为市场主体的银行数量大幅度增加，市场主体的增加必然引起竞争程度的提高。竞争在调动竞争者的积极性和提高市场效率的同时，也容易造成无序竞争，增加同业内耗，加大交易费用，降低整体效率。特别是20世纪90年代以来，由于中国经济的主体和增长点在不断向非国有部门和居民部门转移，中国银行
商业银行信贷风险管理研究 一、商业银行信贷风险管理概述 随着近几年我国银行业对不良资产的处置力度加大，我国商业银行的信贷情况发生了很大的变化。如何科学地评价信贷客户，将企业所属行业和区域的风险值细化、专业化，以期有效地掌握信贷客户的各种信息，预知其信用风险变化趋势，及时地改变其抵押和担保组合，将所发放贷款的风险降到最小并发挥其最大的效益，是新时期商业银行信贷风险管理的目标。 (一)商业银行开展信贷风险管理的必要性 尽管银行每年都在新增贷款，但银行的全部贷款中，存量贷款所占的比例仍然是最大，所以存量贷款的风险防范是银行信贷风险控制的重要内容。如何控制银行存量贷款的风险？存量贷款不是新发放贷款，它和新发放贷款最大的区别就在于它和银行之间已经存在交易记录，对于如何通过企业和银行之间的交易记录来识别存量贷款的风险大小，各银行都进行了大量的探索。重庆银行从2007年3月份开始一种新的管控模式，那就是由专门的的贷后管理部门实施独立的贷后评价。重庆银行在企业申报续授信时，由信贷监控部对存量贷款的基本情况、授信结构、企业的生产经营情况、第二还款来源、授信后审批条件的执行情况等进行综合评价，然后将评价结果送交专门的贷款评审部门，作为贷款评审的重要依据，所以贷款的后评价成为银行控制风险又一道关口，这无疑加强了银行的风险防范能力。 （二）商业银行开展信贷风险管理评价的基本原则 1.动态检查和静态分析相结合原则。管户人员原则上应通过走访支行、到企业实地调查、调阅财务报表等信贷资料，核实相关情况，了解企业现状。 2.合法合规原则。现场检查工作必须以我行相关规章制度为准绳，确保检查程序合法合规。 3.客观原则。管户人员通过调阅信贷资料、现场调查等手段，出具全面、公正的续授信贷后评价意见。 （三）商业银行开展信贷风险管理评价的主要内容 后评价工作通过动态的下户检查和静态的材料分析相结合方式予以开展，主要关注授信后审批条件落实情况、存续期间企业生产经营重大变化等工作重点。具体而言，主要从以下几方面开展评价工作： 1.基本情况：如客户名称、注册资本金、股东结构、法人代表、主营业务有无重大变化等。 2.授信结构：通过登录人行信贷征信系统，查询企业有无关注或不良类贷款，负债总额有无较大增减，他行授信政策有无重大变化等。
我国XX银行风险管理的研究 学院： 年级： 专业： 姓名： 学号： 指导教师：
摘要 风险控制是银行独有的一种风险类别，一个银行是否具有核心竞争力主要体现在其对风险问题的管理与把控能力。作为上市银行，XX银行也是由最初的粗放经营逐渐向集约经营转变。XX银行在对企业风险管理与把控的方面水平的高低直接会影响到XX银行在国际银行领域的地位。为了了解并掌握XX银行当前的经营管理状况，深入研究XX在风险管理方面的一些不足之处。本文深入分析研究了商业银行在银行业风险管理方面的理论知识，发现问题并找到解决的方案。把研究的主要精力放在风险关系相关体系的建立、操作风险相关制度结构以及银行内部及外部的相关体制建设，希望可以为银行业的发展尽一份绵薄之力。 关键词：XX银行风险控制；风险管理；内部风险管理
Abstract Keywords：
目录 摘要.......................................................................................................................................... I Abstract .................................................................................................................................. II 一、绪论 (4) （一）研究背景 (4) （二）研究目的及意义 (5) （三）国内外风险管理问题的研究现状 (6) 1.国内研究现状 (6) 2、国外研究现状 (7) （四）主要研究方法 (7) 二、商业银行风险管理理论和实践综述 (7) （一）风险及商业银行的风险 (7) （二）商业银行风险管理及其原则 (8) （三）商业银行风险管理模式的发展 (8) （四）商业银行风险管理理论的演变 (9) 1.财产治理理论 (9) 2.欠债治理理论 (9) 3.多方面风险的治理理论 (9) 三、XX银行风险管理现状及存在的问题 (10) （一）XX银行风险管理体系的发展变迁 (10) 1.XX银行的风险治理框架 (10) 2.XX银行的相关风险管理政策 (11) （二）X银行风险管理存在的问题 (11) 1.对风险认识的问题 (12) 2.风险管理理念不统一的问题 (13) 3.组织结构的问题 (13)
风险控制心得体会 心得一 通过前一阶段的学习，我深刻的认识到，合规文化教育活动是在特定的历史时期形成具有农业银行金融特点的教育方式及与之相适应的管理制度和组织形式，是农业银行信奉和借鉴巴塞尔银行监管委员会的管理经验方式并付诸实践的价值观念，集中体现了农业银行员工的价值准则、经营观念、行为规范、共同信念及创造力、凝聚力、战斗力，是推动农业银行改革与发展的坚强政治保证和组织保证。可以说，这次活动的开展，让我进一步认清了岗位职责、净化了了思想、提高了领导务能力。下面，就这次学习的收获，我谈点我的见解。 一、加强合规文化教育，是提高经营管理水平的需要。开展合规文化教育活动对规范操作行为，遏制违法违纪和防范案件发生具有积极的深远的意义。一方面，要统一各级领导对加强合规文化教育的认识，使之成为企业合规文化建设的倡导者，策划者、推动者。当今社会是一个知识经济社会，各种新事物不断涌现，新业务、新知识更是层出不穷。形势的发展要求我们不断加强学习，全面系统地学习政治理论、金融业务、法律法规等各方面的知识，不断更新知识结构，努力提高综合素质，更好地适应全行业务提速发展的需要。按照“一岗双责”的要求，认真履行岗位职责，特别是要注重加强对政治理论、经济金融、法律法规等方方面面知识的学习，不断提高自身的综合素质，增强明辩事非和拒腐防变的能力，做到在大是大非面前立场坚定、头脑清醒。同时，要进一步端正经营指导思想，增强依法合规审慎经营意识，把我行各项经营活动引向正确轨道，推进各项业务健康有效发展。要在我行内部大兴求真务实之风，形成讲实话，报实情，出实招，办实事，务实效的经营作风，营造良好的经营环境，提升管理水平，严明纪律，严格责任，狠抓落实，严格控制各类道德风险、经营风险和管理风险，维护和提升农行形象。一方面，要提高全体员工对加强企业合规文化教育的认识，全行干部职工是泉州农行企业合规文化建设的主体，又是企业合规文化的实践者和创造者，没有广大员工的积极参与，就不可能建设好优良的合规文化企业，更谈不上让员工遵纪守法。从现实看，许多员工对企业合规文化教育建设的内涵缺乏科学的认识和理解，把企业合规文化建设与企业的一般文化娱乐活动混淆起来，以为提几句口号，组织一些文体活动，唱唱跳跳就是企业合规文化建设。要集中时间、集中精力做好财会人员的培训、考核，业务培训力求达到综合性、系统性、专业性、实用性、提升性，要使所有会计出纳人员人人熟知制度规定，个个争当合格柜员，柜面成为营销舞台;要强化财会人员政治、思想和职业道德的培训，针对不同岗位的实际情况，采取以会代训、专题培训等不同形式，力求使财会队伍的综合素质在原有基础上再上一个等级。通过系列活动，使全体员工准确把握企业合规文化建设的真正科学内涵，自觉地融入到企业的合规文化建设中去，增强内控管理意识，狠抓基础管理，促进依法合规经营。 二、加强合规文化教育，是建立长效发展机制的需要。企业合规文化教育建设是一项工程浩大的系统性工程，不是一朝一夕就能建成的。要合理确定发展目标，在一个时期内要有一定的规划目标，最终建立适应企业长远发展的机制。从我行来看，他应该包
商业银行信贷风险管理机制研究 摘要商业银行的信贷业务是其主要收益来源信贷风险也是商业银行面临的主要风险商业银行的信贷业务经营是在风险中寻求收益通过对风险的有效管理而创造价值因此作为商业银行收益主要来源的信贷业务隐藏着巨大风险因此在对信贷风险产生原因进行全面、深入分析的基础上指出了如何建立商业银行信贷风险管理机制以确保商业银行资本的安全 关键词信贷业务；信贷风险；风险管理机制 在管理信贷业务过程中一定要坚持风险与收益相匹配的原则将风险意识落实到信贷业务的每一个环节中去；在拓展信贷业务过程中更要贯穿风险调整收益的思想正确处理业务发展与风险控制的关系建立科学的信贷风险管理机制 一、商业银行信贷业务的风险 市场经济环境下商业银行业是一个经营风险、批发信用的行业其风险远大于其他服务行业一家商业银行因经营不善形成的风险所造成的社会问题更是远远大于任何一个企业没有风险就没有收益商业银行的经营就是在风险与收益之间作出决策随着信息技术的普及和市场竞争的加剧商业银行在追求高回报、高效益、高速发展中往往隐藏着巨大风险一方面风险具有隐蔽性现在没有风险并不意味着将来没有风险；另一方面风险又具有迁徙性、流动性
风险迁徙的“祸水”往往从管理水平较高的银行转移到管理水平较低的银行 作为企业商业银行的经营充满着风险和变数受各种因素、内外部环境的影响商业银行发展信贷业务不可避免地要面对风险在中国商业银行的主要收益业务是信贷业务为了竞争和追求高额回报商业银行在高速发展信贷业务的过程中产生了大量不良资产这是商业银行经营中面临的最大风险近几年中国启动了商业银行股份化改制一手注资一手剥离不良资产使商业银行不良贷款率大幅下降但这并非源于体制上的根本改善贷款基数的迅速扩张以及贷款的长期化趋势很大程度上掩盖了商业银行的信贷风险银行监管的相对缺失也局部放大了金融风险 二、商业银行信贷风险的原因剖析 中国商业银行的股份制改造虽然提高了商业银行的资本充足率并在一定程度上降低了不良资产率但全球性的金融危机仍然对中国商业银行的生存和发展产生了十分不利的影响深入分析可以发现银行机构管理信贷风险的能力仍然薄弱银行信贷业务仍然存在着严重的操作风险 1.内部风险控制机制不健全是银行信贷业务操作风险的主要成因由于地域经济发展不平衡以及历史上商业银行按行政区划设置带来的地域性政府管理政府色彩浓厚导致一些信贷业务内控程序在商业银行不同区域或不同层级呈现出非标准化特征缺乏统一规范的衡量标准行政化、人为因素过多增大了信贷风险隐患
附件： 中国农业银行押品管理办法(试行) 第一章总则 第一条为规范农业银行押品管理，提高押品风险管理水平，有效防范信贷风险，根据国家有关法律、法规、银监会《商业银行信用风险缓释监管资本计量指引》、《中国农业银行信贷业务担保管理办法》，制定本办法。 第二条本办法所称押品是指根据国家有关法律、法规，由借款人或第三人为担保农业银行债权实现而抵押或质押给农业银行的财产或权利。 押品管理是指对押品分类、价值评估、抵（质）押担保设立与变更、押品和权属证书保管、贷后监管、风险预警、押品返还与处置等全流程管理。 押品价值评估是指评估人员按照国家有关法律、法规和农业银行相关制度，遵循客观、独立、审慎原则，运用适当的评估方法，对评估基准日押品价值进行分析、估算并发表评估意见的行为和过程。 权属证书是指确保农业银行实现抵（质）押权利的重要凭证，包括：他项权证、产权证明和其他能够证明农业银行拥有合法抵（质）押权利的书面凭证。 押品贷后监管是指信用发放后，对押品进行现场核查、价值重估、抵（质）押合同履约管理等一系列活动的统称。 押品风险预警是指针对押品贷后监管过程中发现的风险，发布风
险信号进行风险预警或风险提示的活动。 第三条农业银行押品管理遵循以下原则： （一）合法性原则：指押品选用、担保设立和变更、押品处置等活动要符合国家法律、法规的规定。 （二）有效性原则：指担保设定手续必须完备，押品确有变现能力并且易于实现。 （三）审慎性原则：指在押品管理各个环节中，要充分考虑使用押品可能带来的各种风险因素，审慎估计押品的可行性和价值。 第二章押品的准入与分类 第四条农业银行接受的押品原则上应满足以下基本要求： （一）国家法律、法规规定可以接受的财产或权利； （二）具有财产价值，依法可以转让； （三）存在有效处置押品的市场且可得到合理的市场价格； （四）权属清晰，押品设定具有相应的法律文件，对于须经国家主管部门批准或办理登记的，应按规定办理相应手续； （五）如果押品被托管方所持有，须确保托管方将押品与其自有资产相分离； （六）保守估计押品和借款人风险之间的相关性，且应考虑币种错配、期限错配等风险因素； （七）借款人无力偿还贷款本息或发生其他合同约定的信用事件
浅谈国外商业银行风险管理与内部控制体制研究 论文关键词：商业银行风险控制 论文摘要：降低和控制风险是商业银行生存和发展的首要任务，详细介绍了国外商业银行在风险管理与内部控制方面的成功经验，值得国内商业银行借鉴。 1风险管理与内部控制架构 西方商业银行都建立了全面风险管理框架，对各类业务、各种风险进行管理和控制，并根据各自的业务特点和管理需要，对风险进行分类。如摩根大通银行将风险主要划分为信用风险、市场风险、操作和经营风险、流动性风险、权益风险，按照风险种类进行管理和控制。 在风险控制结构的设计上，主要考虑要保证银行能够形成强势的、信息充分的风险文化，使银行在进行经营决策时，能够在风险与回报之间进行平衡，进而实现股东回报最大化。因此，风险控制的要点是要保证银行的经营行为要与对风险的承受能力保持一致，避免造成过大的风险压力。 在组织架构上，实行层级管理，分为3个层面。首先是董事会及其下属的风险管理委员会(风险政策委员会)，其职责主要是从宏观层面上设定银行的风险管理政策、方针，批准风险管理政策、进行风险限额授权、对管理层的风险管理工作进行评价等，而不涉及具体业务的风险管理工作。其次是高级行政管理层，负责建立操作流程、风险限额、风险准备的提留等。再次是具体执行层面，由专门的风险管理部门负责对具体业务风险的管理、授信业务的审批、检验风险管理程序是否合理。 蒙特利尔银行自董事会到各级管理部门均建立了不同层次的风险管理委员会，包括董事会所辖风险审核委员会、行长所辖部门风险委员会、风险管理委员会及资本管理委员会等。董事会及管理层负责审核风险管理的政策及规定，风险管理委员会及审计委员会负责处理大额业务或特殊业务、制定信贷政策及风险管理框架等；专业化的风险管理小组负责处理特定行业、部门或产品的风险；专一的小组负责贷款的清理及回收。信贷员正式上岗之前必须经过一系列的业务知识和技能的培训，并经过严格的资格认定；对待特殊风险问题，需聘请咨询专家提供支持；资产组合管理人员通过引入信息管理系统，及时利用外部各种渠道掌握客户的全面信息。审计部门每季度对银行的内部控制状况进行评价，并将评价结论向董事会的审计小组进行汇报。 蒙特利尔银行很强调风险管理专家的作用，在银行的风险管理部门和前台经营部门中都设有风险专家，风险管理专家的能力和经验有助于强化风险管理的作用，提升纪律化、高效的风险管理程序的价值；为评估和接受风险建立风险管理标准；在决策过程中采用有效的模型，以作出合理商业判断。 摩根大通银行的最高决策机构是董事会，在董事会下设有风险政策委员会，负责所有风险的管理。风险政策委员会下设立了执行委员会。执行委员会的职责有两项，一是负责战略指引，二是负责内部评价。执行委员会下设立了资本委员会和风险管理委员会。资本委员会的职责有以下6项：(1)提出资本比率的目标建议并负责监控该比率；(2)提出资本分配的建议；(3)监控公司及母公司的流动性，批准抵押品及流动性计划政策；(4)评价公司的资本充足性及债务水平；(5)为资本充足性和流动性的讨论提供一个论坛；(6)从潜在流动性风险的角度评价特殊目的实体的风险敞口。风险管理委员会的职责有以下6项：(1)提供全面、直接的风险描述及风险偏好；(2)评价并批准公司政策和风险战略：以保证银行的风险管理和监控能够准确反映经营授权、经营行为、合法性及是否满足监管要求等；(3)批准集合限额和授权以控制风险；(4)监控重要风险敞口、头寸集中度、资产流动性、重要头寸及交易的风险限额，对压力情况给予特别关注；(5)评价折扣的充足性并批准损耗；(6)提供风险讨论的论坛。